Nota Keuangan RAPBN 2013

NOTA KEUANGA NOTA KEUANGAN
DAN RANC NGA ANGG RAN PENDAP NCA NGGA RANCANGAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGA DAN BELANJA NEGARA
ANGG RAN NGGA TAHUN ANGGARAN 2013
REPUBLIK INDONESIA
Daftar Isi
DAFTAR ISI
Halaman Daftar Isi ......................................................................................................... Daftar Tabel .................................................................................................... Daftar Grafik .................................................................................................. Daftar Boks ..................................................................................................... Daftar Bagan .................................................................................................. Daftar Matriks ................................................................................................ i viii xii xix xx xxi
BAB 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 BAB 2 2.1 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.3.1 2.2.3.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.3.1
PENDAHULUAN Umum ........................................................................................... Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2013 ........................................... Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal ..................................................... Ringkasan Postur RAPBN 2013 ................................................... Uraian Singkat Isi Masing-masing Bab ....................................... ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO Umum ........................................................................................... Perkembangan Ekonomi 2007 - 2011 dan Perkiraan Realisasi 2012 ................................................................................................ Perekonomian Dunia dan Regional ............................................. Perekonomian Nasional ................................................................ Proyeksi Ekonomi 2012 ................................................................. Perekonomian Dunia dan Regional ............................................. Perekonomian Nasional ................................................................ Tantangan dan Sasaran Kebijakan Ekonomi Makro 2013 ......... Tantangan Perekonomian Dunia dan Regional .......................... Tantangan Perekonomian Domestik ............................................ Sasaran Kebijakan Ekonomi Makro 2013 ..................................... Pertumbuhan Ekonomi ................................................................ 2-1 2-2 2-2 2-3 2-13 2-13 2-16 2-28 2-28 2-29 2-31 2-31 1-1 1-4 1-5 1-8 1-9
Daftar Isi
Halaman 2.3.3.2 2.3.3.3 2.3.3.4 2.3.3.5 2.3.3.6 Nilai Tukar Rupiah ........................................................................ Inflasi ............................................................................................. Suku Bunga SPN 3 Bulan ............................................................. Harga Minyak Mentah Indonesia ................................................ Lifting Minyak dan Gas Bumi ..................................................... 2-38 2-39 2-40 2-40 2-40
BAB 3 3.1 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2 3.3 3.4 3.4.1 3.4.1.1 3.4.1.2 3.4.2
PENDAPATAN NEGARA Umum............................................................................................ Perkembangan Pendapatan Negara Tahun 2007 - 2011 dan Perkiraan Pendapatan Negara Tahun 2012 ................................ Penerimaan Dalam Negeri............................................................. Penerimaan Perpajakan ................................................................ Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) ................................. Penerimaan Hibah ......................................................................... Tantangan dan Peluang Kebijakan Pendapatan Negara .............. Sasaran Pendapatan Negara 2013 ................................................ Penerimaan Dalam Negeri ........................................................... Penerimaan Perpajakan ................................................................ Penerimaan Negara Bukan Pajak ................................................. Penerimaan Hibah ......................................................................... 3-1 3-1 3-2 3-3 3-16 3-24 3-24 3-25 3-26 3-27 3-32 3-38
BAB 4 4.1 4.2 4.2.1 4.2.2
ANGGARAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT Umum ........................................................................................... Perkembangan Kebijakan dan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, 2007 - 2012 .................................................... Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi .................................................................. Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi ............................................................ 4-1 4-5 4-7 4-22
ii
Daftar Isi
Halaman 4.2.3 4.3 4.4 4.4.1 4.4.2 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.3 BAB 5 5.1 5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.3.1 5.2.3.2 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis ................................................................................. Pokok-Pokok Rencana Kerja Pemerintah Tahun 2013 ............... Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat RAPBN Tahun 2013 ..................................................................................... Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi ................ Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi ........... Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga .......................... Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara ............................. Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis ................... KEBIJAKAN DESENTRALISASI FISKAL Umum ............................................................................................. Perkembangan Pelaksanaan Desentralisasi Fiskal Tahun 2007 - 2012 ..................................................................................... Pelaksanaan Kebijakan Transfer ke Daerah .................................. Pelaksanaan Anggaran Transfer ke Daerah ................................. Pelaksanaan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah ........................ Pengawasan dan Pembatalan ....................................................... Pengalihan BPHTB dan PBB-P2 Menjadi Pajak Daerah .............. 5-1 5-3 5-3 5-7 5-12 5-13 5-14 5-15 5-16 5-19 5-19 5-20 5-21 5-21 5-24 5-25
4-41 4-60 4-71 4-73 4-83 4-83 4-100 4-102
5.2.3.2.1 Pelaksanaan Pengalihan BPHTB ................................................. 5.2.3.2.2 Pelaksanaan Pengalihan PBB-P2 .................................................. 5.2.4 5.2.4.1 5.2.4.2 5.3 5.3.1 5.3.2 5.3.3 Pelaksanaan Pinjaman dan Hibah ke Daerah ................................... Pinjaman Daerah ........................................................................... Hibah ke Daerah ............................................................................ Permasalahan dan Tantangan Pelaksanaan Desentralisasi Fiskal Pelaksanaan APBD ......................................................................... Peningkatan Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah ................ Implikasi Terhadap Perkembangan Ekonomi Daerah .................
iii
Daftar Isi
Halaman 5.4 5.4.1 5.4.1.1 5.4.1.1.1 Anggaran Transfer ke Daerah Tahun 2013 .................................. Kebijakan Anggaran Transfer ke Daerah RAPBN 2013 .............. Dana Perimbangan ........................................................................ Dana Bagi Hasil ............................................................................. 5-28 5-28 5-31 5-31 5-33 5-35 5-42 5-42 5-43 5-46
5.4.1.1.2 Dana Alokasi Umum ..................................................................... 5.4.1.1.3 Dana Alokasi Khusus ..................................................................... 5.4.1.2 Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian ....................................
5.4.1.2.1 Dana Otonomi Khusus .................................................................. 5.4.1.2.2 Dana Penyesuaian ......................................................................... 5.4.2 Kebijakan Hibah ke Daerah ...........................................................
BAB 6 6.1 6.2 6.2.1 6.2.2 6.2.2.1
DEFISIT, PEMBIAYAAN ANGGARAN, DAN RISIKO FISKAL Umum ............................................................................................ Perkembangan Defisit dan Pembiayaan Anggaran 2007 - 2012 .................................................................................... Defisit Anggaran ............................................................................ Pembiayaan Anggaran .................................................................. Pembiayaan Nonutang ................................................................. 6-1 6-2 6-2 6-2 6-3 6-4 6-5 6-13 6-14 6-18 6-20 6-21 6-22 6-23 6-24
6.2.2.1.1 Perbankan Dalam Negeri .............................................................. 6.2.2.1.2 Nonperbankan Dalam Negeri ....................................................... 6.2.2.2 Pembiayaan Utang ........................................................................
6.2.2.2.1 Surat Berharga Negara (SBN) ...................................................... 6.2.2.2.2 Pinjaman Luar Negeri ................................................................... 6.2.2.2.3 Pinjaman Dalam Negeri ................................................................ 6.2.2.3 6.3 6.3.1 6.3.1.1 Perkembangan Portofolio Utang Pemerintah .............................. Rencana Pembiayaan Anggaran Tahun 2013 .............................. Pembiayaan Nonutang ................................................................. Perbankan Dalam Negeri ...............................................................
iv
Daftar Isi
Halaman 6.3.1.1.1 6.3.1.2 Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman ........... Nonperbankan Dalam Negeri ....................................................... 6-24 6-25 6-25 6-25 6-26 6-35 6-35 6-37 6-37 6-37 6-38 6-39 6-40 6-41 6-42 6-44 6-46 6-48 6-51 6-53 6-53 6-54 6-56 6-61 6-64
6.3.1.1.2 Saldo Anggaran Lebih (SAL) .............................................................. 6.3.1.2.1 Hasil Pengelolaan Aset (HPA) ....................................................... 6.3.1.2.2 Dana Investasi Pemerintah ........................................................... 6.3.1.2.3 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional ................................. 6.3.1.2.4 Kewajiban Penjaminan .................................................................. 6.3.1.2.5 Cadangan Pembiayaan .................................................................. 6.3.2 6.3.2.1 6.3.2.2 6.3.2.3 Pembiayaan Utang ......................................................................... Strategi Umum Pengelolaan Utang .............................................. Proyeksi Kondisi Perekonomian dan Pasar Keuangan di Tahun 2013 ................................................................................................. Isu-isu Terkini dalam Pengelolaan Utang ....................................
6.3.2.3.1 Fleksibilitas Pembiayaan Utang ..................................................... 6.3.2.3.2 Peranan Pinjaman Siaga dalam Mengamankan Pembiayaan APBN ............................................................................................... 6.3.2.3.3 Upaya M eper t ahankan dan M eningkat kan St at us Investment Grade .............................................................................................. 6.3.2.4 Kebijakan Pembiayaan Utang Tahun 2013 ..................................
6.3.2.4.1 Surat Berharga Negara (Neto) ........................................................... 6.3.2.4.2 Pinjaman Luar Negeri (Neto) ........................................................ 6.3.2.4.3 Pinjaman Dalam Negeri (Neto) ..................................................... 6.4 6.4.1 6.4.1.1 6.4.1.2 6.4.2 6.4.3 Risiko Fiskal .................................................................................... Risiko Ekonomi Makro ................................................................... Sensitivitas Defisit RAPBN 2013 terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro .................................................................................. Sensitivitas Risiko Fiskal BUMN terhadap Perubahan Variabel Ekonomi Makro .............................................................................. Risiko Utang Pemerintah Pusat .................................................... Kewajiban Kontinjensi Pemerintah Pusat ....................................
Daftar Isi
Halaman 6.4.3.1 Dukungan dan/atau Jaminan Pemerintah pada Proyek Pembangunan Infrastruktur .........................................................
6-64 6-65 6-67 6-68 6-68 6-69 6-69 6-69 6-71 6-71 6-72 6-73 6-75 6-75 6-76 6-77
6.4.3.1.1 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW Tahap I ...................................................................... 6.4.3.1.2 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW Tahap II ..................................................................... 6.4.3.1.3 Proyek Pembangunan Jalan Tol ................................................... 6.4.3.1.4 Percepatan Penyediaan Air Minum ................................................ 6.4.3.1.5 Proyek Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha Melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur ..................................... 6.4.3.1.6 Dukungan Pemerintah untuk Proyek Model KPS Kereta Api Bandara Soekarno Hatta ............................................................... 6.4.3.1.7 Penyediaan Fasilitas Penjaminan Infrastruktur Melalui PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero) ......................... 6.4.3.2 Jaminan Sosial ...............................................................................
6.4.3.2.1 Program Jaminan Sosial Nasional ............................................... 6.4.3.2.2 Program Pensiun dan Tabungan Hari Tua Pegawai Negeri ........ 6.4.3.3 6.4.3.4 6.4.3.5 6.4.3.6 6.4.4 Kewajiban Menjaga Modal Minimum Lembaga Keuangan Tertentu .......................................................................................... Tuntutan Hukum kepada Pemerintah .......................................... Keanggotaan pada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) dan Lainnya ................................................ Bencana Alam ............................................................................... Pengeluaran Negara yang Dimandatkan/Diwajibkan (Mandatory Spending) ................................................................. PROYEKSI APBN JANGKA MENENGAH Umum ............................................................................................ Proyeksi APBN Jangka Menengah ............................................... Proyeksi Asumsi Dasar Ekonomi Makro ..................................... Proyeksi Pendapatan Negara ........................................................
BAB 7 7.1 7.2 7.2.1 7.2.2
7-1 7-3 7-4 7-8
vi
Daftar Isi
Halaman 7.2.3 7.2.4 7.3 Proyeksi Belanja Negara ................................................................ Proyeksi Pembiayaan Anggaran .................................................... Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah ................................... 7-13 7-17 7-18
vii
Daftar Tabel
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 Tabel 1.2 Tabel 2.1 Tabel 2.2 Tabel 2.3 Tabel 2.4 Tabel 2.5 Tabel 2.6 Tabel 2.7 Tabel 3.1 Tabel 3.2 Tabel 3.3 Tabel 3.4 Tabel 3.5 Tabel 3.6 Tabel 3.7 Tabel 3.8 Tabel 3.9 Tabel 3.10 Tabel 3.11 Tabel 4.1 Tabel 4.2 Tabel 4.3 Asumsi Dasar Ekonomi Makro, 2007 - 2013 ....................... Perkembangan APBN, 2007 - 2013...................................... Distribusi PDB dan Kontribusi Terhadap Pertumbuhan Ekonomi 2010 - 2011 ........................................................... Pertumbuhan Ekonomi Menurut Sektor 2007 - 2011 ......... Pertumbuhan Ekonomi Negara-Negara Dunia 2011 - 2012 Perubahan Harga Komoditas Global ................................... Neraca Pembayaran, 2007 - 2011 ........................................ Pertumbuhan Ekonomi Menurut Penggunaan Tahun 2012 - 2013 ............................................................................. Pertumbuhan Ekonomi Menurut Sektor Tahun 2012 - 2013 ............................................................................. Perkembangan Pendapatan Negara, 2007 - 2012 .............. Perkembangan Penerimaan PPh Migas, 2007 - 2012 ......... Perkembangan Penerimaan PPh Nonmigas, 2007 - 2012 Perkembangan Penerimaan PPN dan PPnBM, 2007 - 2012 Perkembangan Penerimaan PBB dan BPHTB, 2007 - 2012 Perkembangan Realisasi Penerimaan Cukai, 2007 - 2012 Perkembangan Kebijakan Tarif Cukai Hasil Tembakau, 2007 - 2012 .......................................................................... Perkembangan Penerimaan Pajak Lainnya, 2007 - 2012 .. Tarif Bea Keluar Kelapa Sawit, CPO, dan Produk Turunannya (PMK Nomor 75/PMK.011/2012) ................ Perkembangan PNBP Lainnya 7 K/L Besar, 2007 - 2012 Pendapatan Negara, 2012 - 2013 ......................................... Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 2007 - 2012 .. Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat, 2007 - 2012 ...... Perkembangan Kebijakan Belanja Pegawai, 2007 - 2012 .. 1-5 1-9 2-6 2-7 2-14 2-16 2-23 2-32 2-38 3-2 3-7 3-8 3-9 3-10 3-10 3-11 3-12 3-14 3-21 3-26 4-8 4-42 4-43
viii
Daftar Tabel
Halaman Tabel 4.4 Tabel 4.5 Tabel 4.6 Tabel 4.7 Tabel 4.8 Tabel 4.9 Tabel 4.10 Tabel 4.11 Tabel 4.12 Tabel 4.13 Tabel 4.14 Tabel 4.15 Tabel 4.16 Tabel 4.17 Tabel 4.18 Tabel 4.19 Tabel 4.20 Tabel 4.21 Tabel 4.22 Tabel 5.1 Tabel 5.2 Tabel 5.3 Tabel 5.4 Tabel 5.5 Perkembangan Belanja Bunga Utang, 2007 - 2012 ............ Perkembangan Subsidi BBM Jenis Tertentu dan LPG Tabung 3 Kg, 2007 - 2012 .................................................... Perkembangan Harga Eceran BBM Bersubsidi Tahun 2006 - 2012 .................................................................... Perkembangan Subsidi Listrik, 2007 - 2012 ......................... Perkembangan Subsidi 2007 - 2012 ..................................... Program-Program Prioritas Belanja Bantuan Sosial, 2007 - 2012 ............................................................................... Beberapa Sasaran Strategis Pembangunan 2013 ................ Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 2012 - 2013 ...... Anggaran Belanja Kementerian Negara/Lembaga, 2012 -2013 ................................................................................. Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat, 2012 - 2013 ....... Pembayaran Bunga Utang, 2012 - 2013 ............................. Subsidi BBM Jenis Tertentu dan LPG Tabung 3 Kg, 2012 - 2013 ................................................................................. Subsidi Listrik, 2012 - 2013 ................................................... Subsidi Pangan, 2012 - 2013 ................................................. Subsidi Pupuk, 2012 - 2013 .................................................. Subsidi Benih, 2012 -2013 .................................................... Subsidi PSO, 2012 - 2013 ...................................................... Subsidi Bunga Kredit Program, 2012 - 2013 ....................... Subsidi Pajak (DTP), 2012 - 2013 ......................................... Perubahan Dana Penyesuaian, Tahun 2007 - 2012 ........... Perkembangan Transfer ke Daerah, 2007 - 2012 ............... Kesiapan Daerah dalam Memungut BPHTB ....................... Kesiapan Daerah dalam Memungut PBB-P2 ...................... Hibah Kepada Daerah, 2010 - 2012 ...................................... 4-47 4-50 4-51 4-52 4-55 4-59 4-70 4-74 4-99 4-103 4-108 4-110 4-111 4-112 4-112 4-113 4-113 4-114 4-114 5-6 5-7 5-16 5-18 5-21
ix
Daftar Tabel
Halaman Tabel 5.6 Tabel 5.7 Tabel 5.8 Tabel 5.9 Tabel 5.10 Tabel 5.11 Tabel 5.12 Tabel 5.13 Tabel 5.14 Tabel 6.1 Tabel 6.2 Tabel 6.3 Tabel 6.4 Tabel 6.5 Tabel 6.6 Tabel 6.7 Tabel 6.8 Tabel 6.9
Tabel 6.10 Tabel 6.11 Tabel 6.12 Tabel 6.13
APBD Provinsi per jenis Belanja, 2007 - 2012 ...................... APBD Kabupaten dan Kota per Jenis Belanja, 2007 - 2012 Rasio APBD Provinsi per Jenis Belanja, 2007 - 2012 ......... Rasio APBD Kabupaten dan Kota per Jenis Belanja, 2007-2012 ................................................................................. Perkembangan Realisasi Investasi di Indonesia, 2007 - 2011 ............................................................................... Indeks Williamson untuk PDRB, 2007 - 2011 .................... Perbandingan Pendapatan APBD per Kapita dengan Indikator Kesejahteraan Masyarakat, 2009 - 2011 ............. Laju Inflasi Tahunan di 66 Kota, 2008 - 2011 ................... Transfer ke Daerah, 2012 - 2013 .......................................... Perkembangan Realisasi Defisit dan Pembiayaan Anggaran, 2007 - 2012 ........................................................ Perkembangan Pembiayaan Nonutang, 2007 - 2012 ......... Perkembangan Aset yang Dikelola PT PPA, 2007 - 2012 .... Perkembangan Alokasi Dana Penjaminan Pemerintah, 2008 - 2012 ........................................................................... Perkembangan Pembiayaan Utang, 2007 - 2012 ............... Perkembangan Realisasi Penerbitan SBN, 2007 - 2012 ...... Perkembangan Kepemilikan SBN Tradable, 2007 - 2012 .. Perkembangan Outstanding Utang Pemerintah Berdasarkan Mata Uang, 2007 - 2012 ................................
Per k em ban gan Out st an di n g U t an g Pem er i n t ah Berdasarkan Jenis I nstrumen, 2007 - 2012 ........................ Pembiayaan Anggaran 2012 - 2013 ........................................ Pembiayaan Nonut ang, 2012 -2013 .................................... Dana I nvest asi Pem erintah, 2012 - 2013 ............................ PM N Kepada BUM N, 2012 - 2013 .......................................
5-23 5-23 5-23 5-24 5-26 5-27 5-29 5-30 5-48 6-3 6-4 6-7 6-13 6-14 6-17 6-18 6-22 6-22 6-23 6-24 6-26 6-28
Daftar Tabel
Halaman Tabel 6.14 Tabel 6.15 Tabel 6.16 Tabel 6.17 Tabel 6.18 Tabel 6.19 Tabel 6.20 Tabel 6.21 Tabel 6.22 Tabel 6.23 Tabel 6.24 Tabel 6.25 PMN Kepada Organisasi/LKI, 2012 - 2013 ........................ PMN Lainnya, 2012 - 2013 .................................................. Dana Bergulir, 2012 - 2013 .................................................. Kewajiban Penjaminan Pemerintah, 2012 - 2013 .............. Rencana Pinjaman Siaga ..................................................... Upaya-upaya Peningkatan Credit Rating ........................... Pembiayaan Utang, 2012 - 2013 ......................................... Rincian Penerusan Pinjaman 2012 - 2013 ......................... Perkembangan Selisih Antara Asumsi Ekonomi Makro dan Realisasinya, 2007 - 2012* ................................................... Sensitivitas Defisit RAPBN 2013 Terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro ...................................................... Analisis Skenario Risiko Fiskal BUMN Agregasi Posisi Transaksi Fiskal dengan BUMN, 2013 - 2015 ..................... Stress Test Perubahan Nilai Tukar, Harga Minyak, Suku Bunga, dan Pertumbuhan Ekonomi Terhadap Risiko Fiskal Lainnya, 2013 - 2015 ............................................................ Perkembangan Indikator Risiko Portofolio Utang, 2007 - 2012 ............................................................................... Perolehan Pembiayaan Proyek Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW Tahap I ............................................................. Daftar Proyek yang Telah Memperoleh Jaminan ............... Penyertaan Modal Negara dan Kontribusi pada Organisasi/ Lembaga Keuangan Internasional dan Lainnya Tahun 2013 RAPBN 2013 & Prakiraan Maju 2014 - 2016 ...................... Asumsi Dasar Ekonomi Makro Jangka Menengah 2014 - 2016 ................................................................................. Daftar Rincian Alokasi Anggaran K/L (Baseline), 2014 -2016 Menurut Fungsi...................................................... Daftar Rincian Alokasi Anggaran (Baseline), 2014 -2016 Menurut Organisasi (K/L) .................................................... 6-30 6-32 6-33 6-36 6-42 6-43 6-44 6-51 6-54 6-56 6-59
6-60 6-62 6-66 6-67 6-76 7-5 7-9 7-23 7-24
Tabel 6.26 Tabel 6.27 Tabel 6.28 Tabel 6.29 Tabel 7.1 Tabel 7.2 Tabel 7.3 Tabel 7.4
xi
Daftar Grafik
DAFTAR GRAFIK
Halaman Grafik 2.1 Grafik 2.2 Grafik 2.3 Grafik 2.4 Grafik 2.5 Grafik 2.6 Grafik 2.7 Grafik 2.8 Grafik 2.9 Grafik 2.10 Grafik 2.11 Grafik 2.12 Grafik 2.13 Grafik 2.14 Grafik 2.15 Grafik 2.16 Grafik 2.17 Grafik 2.18 Grafik 2.19 Grafik 2.20 Grafik 2.21 Grafik 3.1 Grafik 3.2 Pertumbuhan Ekonomi Dunia 2007 - 2011 ........................... Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia 2007 - 2011 ..... Pertumbuhan Ekonomi Indonesia, 2007 - 2011 ................. Pertumbuhan Ekonomi Menurut Pengeluaran, 2007 -2011 Perkembangan Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dollar AS, 2007 - 2011 ........................................................................... Perkembangan Inflasi, 2007 - 2011 .................................... Perkembangan SPN 3 Bulan Tahun 2011 .......................... Perkembangan Produksi, Konsumsi dan Harga Minyak Mentah Internasional, 2007 - 2011 ..................................... Lifting Minyak Mentah Indonesia, 2007 - 2011 .................. Purchasing Managers Index (PMI) ................................... Indikator Perdagangan Internasional ................................. Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia ........................ Pertumbuhan Ekspor-Impor Negara Maju dan Berkembang .......................................................................... Perkembangan Indeks Harga Komoditas dan Inflasi Global Perkembangan Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dollar AS, 2012 ....................................................................................... Perkembangan Inflasi, 2011 - 2012 ..................................... Perkembangan Inflasi Menurut Komponen, 2011 - 2012 .. Produksi, Konsumsi, dan Harga Minyak Mentah Dunia 2012 ....................................................................................... Perkembangan Lifting Minyak Mentah Indonesia, Tahun 2012............................................................................ Pertumbuhan Ekonomi dan Volume Perdagangan Dunia... Pertumbuhan Ekonomi Indonesia, 2010 - 2013 ................ Perkembangan Penerimaan Perpajakan, 2007 - 2012 ....... Pertumbuhan Penerimaan Perpajakan Dalam Negeri, 2007 - 2012 .......................................................................... 2-3 2-3 2-4 2-4 2-8 2-9 2-11 2-12 2-13 2-14 2-14 2-15 2-15 2-16 2-24 2-24 2-25 2-27 2-27 2-28 2-31 3-3 3-6
xii
Daftar Grafik
Halaman Grafik 3.3 Grafik 3.4 Grafik 3.5 Grafik 3.6 Grafik 3.7 Grafik 3.8 Grafik 3.9 Grafik 3.10 Grafik 3.11 Grafik 3.12 Grafik 3.13 Grafik 3.14 Grafik 3.15 Grafik 3.16 Grafik 3.17 Grafik 3.18 Grafik 3.19 Grafik 3.20 Grafik 3.21 Grafik 3.22 Grafik 3.23 Grafik 3.24 Grafik 3.25 Grafik 3.26 Grafik 3.27 Grafik 3.28 Kontribusi Rata-Rata Penerimaan Pajak Dalam Negeri, 2007 - 2011 ........................................................................... Perkembangan Penerimaan PPN dan PPnBM, 2007 - 2012 Perkembangan Penerimaan Bea Masuk dan Dutiable Import, 2007 - 2012 ............................................................ Perkembangan Harga CPO Internasional dan Bea Keluar, 2007 - 2012 ............................................................................. Perkembangan Penerimaan SDA Migas, 2007 - 2012 .......................................................................... Penerimaan SDA Nonmigas, 2007 - 2012 .......................... Kinerja Akuntansi BUMN, 2007 - 2011 .............................. Kontribusi BUMN Terhadap APBN, 2007 - 2011 ............... Penerimaan Atas Laba BUMN, 2007 - 2012 ...................... Perkembangan PNBP Lainnya, 2007 - 2012 ....................... Perkembangan PNBP Kemenkominfo, 2007 - 2012 ........... Perkembangan PNBP Kemendikbud, 2007 - 2012 ............ Perkembangan PNBP Kemenkes, 2007 - 2012 .................. Perkembangan PNBP POLRI, 2007 - 2012 ....................... Perkembangan PNBP Kemenkumham, 2007 - 2012 ........ Perkembangan PNBP BPN, 2007 - 2012 ............................ Perkembangan PNBP Kemenhub, 2007 - 2012 ................. Perkembangan Pendapatan BLU, 2007 - 2012 .................. Perkembangan Hibah, 2007 - 2012 .................................... Penerimaan PPh Nonmigas, 2012 - 2013 ........................... Penerimaan PPN dan PPnBM, 2012 - 2013 ...................... Penerimaan PBB, 2012 - 2013 ............................................ Penerimaan Cukai, 2012 - 2013 .......................................... Penerimaan Pajak Lainnya, 2012 - 2013 ............................ Penerimaan Bea Masuk, 2012 - 2013 ................................. Penerimaan Bea Keluar, 2012 - 2013 .................................
3-6 3-8 3-13 3-13 3-17 3-17 3-19 3-19 3-19 3-20 3-21 3-21 3-22 3-22 3-22 3-23 3-23 3-24 3-24 3-29 3-30 3-30 3-31 3-31 3-32 3-32
xiii
Daftar Grafik
Halaman
Grafik 3.29 Grafik 3.30 Grafik 3.31 Grafik 3.32 Grafik 3.33 Grafik 3.34 Grafik 3.35 Grafik 3.36 Grafik 3.37 Grafik 3.38 Grafik 3.39 Grafik 3.40 Grafik 4.1 Grafik 4.2 Grafik 4.3 Grafik 4.4 Grafik 4.5 Grafik 4.6 Grafik 4.7 Grafik 4.8 Grafik 4.9 Grafik 4.10 Grafik 4.11 Grafik 4.12 Grafik 4.13 Grafik 4.14
Perkembangan PNBP SDA Migas, 2012 - 2013 ................. Perkembangan PNBP SDA Nonmigas, 2012 - 2013 .............. Bagian Pemerintah Atas Laba BUMN, 2012 - 2013........... PNBP Kemenkominfo, 2012 - 2013 ..................................... PNBP Kemendikbud, 2012 - 2013 ........................................ PNBP Kemenkes, 2012 - 2013 .............................................. PNBP POLRI, 2012 - 2013 .................................................. PNBP Kemenkumham, 2012 - 2013 .................................... PNBP BPN, 2012 - 2013 ....................................................... PNBP Kemenhub, 2012 - 2013 ............................................ Pendapatan PNBP BLU, 2012 - 2013 .................................. Hibah, 2012 - 2013 ............................................................... Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 2007 - 2012 ........................................................................... Belanja Fungsi Pelayanan Umum, 2007 - 2012 ................. Belanja Fungsi Pertahanan, 2007 - 2012 ............................. Belanja Fungsi Ketertiban dan Keamanan, 2007 - 2012 .... Belanja Fungsi Ekonomi, 2007 - 2012 ................................. Belanja Fungsi Lingkungan Hidup, 2007 - 2012 ................. Belanja Fungsi Perumahan dan Fasilitas Umum, 2007 - 2012 ........................................................................... Belanja Fungsi Kesehatan, 2007 - 2012 ............................... Belanja Fungsi Pariwisata dan Budaya, 2007 - 2012 .......... Belanja Fungsi Agama, 2007 - 2012 .................................... Belanja Fungsi Pendidikan, 2007 - 2012 .............................. Belanja Fungsi Perlindungan Sosial, 2007 - 2012 ............... Perkembangan Belanja K/L, 2007 - 2012 ........................... Penyerapan Belanja K/L, 2007 - 2012 .................................
3-33 3-33 3-35 3-35 3-36 3-36 3-36 3-37 3-37 3-38 3-38 3-38 4-7 4-9 4-10 4-11 4-13 4-14 4-16 4-17 4-18 4-19 4-21 4-21 4-22 4-22
xiv
Daftar Grafik
Halaman Grafik 4.15 Grafik 4.16 Grafik 4.17 Grafik 4.18 Grafik 4.19 Grafik 4.20 Grafik 4.21 Grafik 4.22 Grafik 4.23 Grafik 4.24 Grafik 4.25 Grafik 4.26 Grafik 4.27 Grafik 4.28 Grafik 4.29 Grafik 4.30 Grafik 4.31 Grafik 4.32 Grafik 4.33 Grafik 4.34 Grafik 4.35 Grafik 4.36 Grafik 4.37 Grafik 4.38 Grafik 4.39 Perkembangan Belanja Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan .......................................................................... Perkembangan Belanja Kementerian Pekerjaan Umum .... Perkembangan Belanja Kementerian Pertahanan .............. Perkembangan Belanja POLRI ........................................... Perkembangan Belanja Kementerian Agama ..................... Perkembangan Belanja Kementerian Perhubungan .......... Perkembangan Belanja Kementerian Kesehatan ................ Perkembangan Belanja Kementerian Pertanian ................ Perkembangan Belanja Kementerian Keuangan ................ Perkembangan Belanja Kementerian Dalam Negeri .......... Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis, 2007 - 2012 ........................................................................... Perkembangan Belanja Pegawai, 2007-2012 ...................... Perkembangan Take Home Pay Terendah Aparatur Negara, 2007 - 2012 ............................................................. Perkembangan Belanja Barang, 2007 - 2012 ...................... Perkembangan Belanja Modal, 2007 - 2012 ........................ Perkembangan Weight Average Yield Lelang SPN 3 Bulan, 2011 - 2012 ........................................................................... Komposisi Pembayaran Bunga Utang, 2007 - 2012 ............ Perkembangan Subsidi, 2007 - 2012 .................................. Perkembangan BPP dan Penjualan Listrik, 2007 - 2012 ..... Perkembangan Subsidi Nonenergi, 2007 - 2012 ................ Perkembangan Bantuan Sosial, 2007 - 2012 ....................... Perkembangan Belanja Lain-lain, 2007 - 2012 ................... Perkembangan Capaian dan Target Pembangunan, 2010 - 2013 ........................................................................... Perkembangan Anggaran Belanja K/L, Tahun 2007-2013 Anggaran Belanja 10 K/L Terbesar, 2011 - 2013 .................
4-24 4-25 4-27 4-28 4-29 4-30 4-32 4-33 4-35 4-36 4-42 4-43 4-44 4-45 4-46 4-47 4-48 4-48 4-52 4-53 4-57 4-60 4-62 4-84 4-84
xv
Daftar Grafik
Halaman
Grafik 4.40 Grafik 4.41 Grafik 4.42 Grafik 4.43 Grafik 5.1 Grafik 5.2 Grafik 5.3 Grafik 5.4 Grafik 5.5 Grafik 5.6 Grafik 5.7 Grafik 5.8 Grafik 5.9 Grafik 6.1 Grafik 6.2 Grafik 6.3 Grafik 6.4 Grafik 6.5 Grafik 6.6
Komposisi Anggaran Belanja 10 K/L Terbesar Tahun 2013 Komposisi Belanja Pemerintah Pusat Menurut Klasifikasi Ekonomi 2013 ...................................................................... Komposisi Belanja Pemerintah Pusat Menurut Kategori Wajib/Tidak Wajib, 2013 ..................................................... Komposisi Belanja Subsidi, 2013 .......................................... Perkembangan Transfer ke Daerah (Dana Perimbangan, Dana Otsus, Dana Penyesuaian), 2007 - 2012 .................... Peta Dana Alokasi Umum se-Provinsi di Indonesia, 2011 - 2012*) ......................................................................... Peta Bagi Hasil Pajak per Provinsi di Indonesia, 2011 - 2012*) ......................................................................... Peta Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam Daerah per Provinsi di Indonesia, 2011 - 2012*) ................................... Peta Dana Alokasi Khusus Se-Provinsi di Indonesia, 2011 - 2012 ............................................................................ Tren Dana Otsus dan Penyesuaian 2007 - 2012 ................. Rasio Ketergantungan Fiskal Nasional, 2007 -2012 .......... Pertumbuhan Ekonomi 2010 .............................................. Pertumbuhan Ekonomi 2011 .............................................. Perkembangan Defisit Anggaran, 2007 - 2012 ................... Perkembangan Pembiayaan Anggaran, 2007 - 2012 .......... Perkembangan Pembiayaan Perbankan dalam Negeri, 2007 - 2012 ........................................................................... Perkembangan Penerimaan Privatisasi BUMN, 2007 - 2012 Perkembangan Hasil Pengelolaan Aset, 2007 - 2012 ......... Perkembangan Dana Investasi Pemerintah dan PMN, 2007-2012 ............................................................................
4-84 4-103 4-103 4-109 5-7 5-8 5-9 5-10 5-11 5-11 5-22 5-27 5-27 6-2 6-3 6-4 6-6 6-7 6-8
xvi
Daftar Grafik
Halaman Grafik 6.7 Grafik 6.8 Grafik 6.9 Grafik 6.10 Grafik 6.11 Grafik 6.12 Grafik 6.13 Grafik 6.14 Grafik 6.15 Grafik 6.16 Grafik 6.17 Grafik 6.18 Grafik 6.19 Grafik 6.20 Grafik 6.21 Grafik 6.22 Grafik 6.23 Grafik 6.24 Grafik 6.25 Perkembangan Dana Bergulir, 2009 - 2012 ........................ Perkembangan Penerbitan SBN Neto 2007 - 2012 ............. Perkembangan Penerbitan SBN Neto dan Outstanding SBN Domestik, 2007-2012 ........................................................... Perkembangan Penerbitan SBN Valas dan Outstanding SBN Valas, 2007 - 2012 ........................................................ Perkembangan Penarikan Pinjaman Luar Negeri 2007 - 2012 .......................................................................... Perkembangan Penarikan Penerusan Pinjaman, 2009 - 2012 ........................................................................... Perkembangan Penarikan Pinjaman Dalam Negeri, 2010 - 2012 ........................................................................... Perkembangan Rasio Utang Pemerintah Terhadap PDB, 2007 - 2012 ........................................................................... Perkembangan Rating Indonesia, 1997 - 2012 .................. Perkembangan Penerimaan Negara dari BUMN, 2007 - 2012 ........................................................................... Perkembangan Pengeluaran Negara kepada BUMN, 2007 - 2012 ........................................................................... Perkembangan Nilai Utang Bersih BUMN, 2007 - 2011 .... Perkembangan Belanja Modal (Capital Expenditure) dan Utang Jangka Panjang BUMN 2007 - 2011 ....................... Analisis Skenario Risiko Fiskal BUMN Agregasi .................. Perkembangan Pembayaran Manfaat Pensiun Pegawai Negeri, 2007 - 2013 ............................................................. Perkembangan Modal dan Rasio Modal Bank Indonesia, 2007 - 2012 ........................................................................... Perkembangan Jumlah Dana Simpanan yang Dijamin, Modal LPS dan Cadangan Klaim Penjaminan, 2007 - 2012 Perkembangan Kegiatan Pembiayaan Ekspor dan Posisi Permodalan LPEI, 2008 - 2012 .......................................... Perkembangan Dana Kontinjensi Bencana Alam, 2007 - 2013 ........................................................................... 6-11 6-14 6-15 6-15 6-19 6-20 6-21 6-21 6-42 6-56 6-56 6-57 6-57 6-58 6-72 6-73 6-74 6-75 6-77
xvii
Daftar Grafik
Halaman Grafik 6.26 Grafik 6.27 Grafik 7.1 Grafik 7.2 Grafik 7.3 Grafik 7.4 Grafik 7.5 Grafik 7.6 Grafik 7.7 Perkembangan Pengeluaran Negara yang Dimandatkan/ Diwajibkan (Mandatory Spending), 2007 - 2012 ............... Perkembangan Komposisi Belanja Negara Mengikat dan Tidak Mengikat, 2007 - 2012 ............................................... Perkembangan dan Proyeksi Penerimaan Perpajakan, 2007 - 2016 .......................................................................... Perkembangan dan Proyeksi PNBP, 20062016 ................ Perkembangan dan Proyeksi Penerimaan Hibah, 2007 - 2016 ............................................................................ Perkembangan dan Proyeksi Belanja Pemerintah Pusat, 2007 - 2016 .......................................................................... Perkembangan dan Proyeksi Transfer ke Daerah, 2007 - 2016 .......................................................................... Perkembangan dan Proyeksi Pembiayaan Anggaran, 2007 - 2016 .......................................................................... Rasio Utang Terhadap PDB, 2007 - 2016 ..........................
6-78 6-78 7-10 7-11 7-12 7-14 7-16 7-17 7-18
xviii
Daftar Boks
DAFTAR BOKS
Halaman Boks 2.1 Boks 3.1 Boks 3.2 Boks 4.1 Boks 6.1 Ketenagakerjaan dan Kemiskinan ....................................... Tax Ratio .............................................................................. Pengenaan Bea Keluar atas Bijih Mineral ............................ Anggaran Infrastruktur dalam APBN ................................ Penjaminan Pemerintah untuk Program Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik yang Menggunakan Energi Terbarukan, Batubara, dan Gas .....
Konver si Sur at U t ang Pem er int ah/ SU P (non tradable) menjadi SBN yang Dapat Diperdagangkan (tradable) ......
2-39 3-4 3-15 4-106
6-36 6-45 6-46 6-47 6-49 6-52 6-60 6-70
Boks 6.2 Boks 6.3 Boks 6.4 Boks 6.5 Boks 6.6 Boks 6.7 Boks 6.8
Pengembangan Instrumen Sukuk Negara untuk Membiayai Kegiatan/Proyek ............................................... Batas Maksimal Penerbitan SBSN untuk Pembiayaan Proyek ................................................................................... Batas Maksimal Pinjaman Luar Negeri .............................. Potensi Pembiayaan melalui Pinjaman Dalam Negeri ....... Risiko Fiskal Beberapa BUMN Terbesar ............................. Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha dalam Pengadaan Infrastruktur .....................................................
xix
Daftar Bagan
DAFTAR BAGAN
Halaman
Bagan 7.1
Tujuan dan Landasan KPJM ................................................
7-19
xx
Daftar Matriks
DAFTAR MATRIKS
Matriks 4.1 Ringkasan Program, Indikator Kinerja, dan Outcome Kementerian Negara/Lembaga Tahun Anggaran 2013 .......
Halaman
4-122
xxi
Pendahuluan
Bab 1
BAB 1 PENDAHULUAN
1.1 Umum
Sebagai salah satu perwujudan pelaksanaan kewajiban konstitusi, setiap tahun Pemerintah menyusun dan mengajukan Rancangan Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (RUU APBN) beserta Nota Keuangannya kepada Dewan Perwakilan Rakyat (DPR). Hal tersebut didasarkan pada ketentuan pasal 23 ayat (1) Undang-Undang Dasar 1945 yang telah diubah menjadi pasal 23 ayat (1), ayat (2), dan ayat (3) UUD 1945 Amendemen keempat yang berbunyi: (1) Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara sebagai wujud dari pengelolaan keuangan negara ditetapkan setiap tahun dengan undang-undang dan dilaksanakan secara terbuka dan bertanggung jawab untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat; (2) Rancangan Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara diajukan oleh Presiden untuk dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan memperhatikan pertimbangan Dewan Perwakilan Daerah; (3) Apabila Dewan Perwakilan Rakyat tidak menyetujui Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara yang diusulkan oleh Presiden, Pemerintah menjalankan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara tahun yang lalu. Penyusunan RAPBN tahun 2013 ini, merupakan perwujudan dari pelaksanaan amanat pasal 23 Undang-Undang Dasar 1945 Amendemen keempat tersebut. Selain itu, penyusunan RAPBN 2013 juga mengacu pada ketentuan-ketentuan yang tertuang dalam Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara. Sejalan dengan itu, penyusunan RAPBN 2013 berpedoman kepada Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) tahun 20102014, Rencana Kerja Pemerintah (RKP) Tahun 2013, serta Kerangka Ekonomi Makro dan Pokok-pokok Kebijakan Fiskal tahun 2013, sebagaimana telah disepakati dalam pembicaraan pendahuluan antara Pemerintah dan Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia (DPR RI) tanggal 29 Mei 2012 s.d. 3 Juli 2012 yang lalu. Selain itu, proses dan mekanisme penyiapan, penyusunan, dan pembahasan RAPBN Tahun Anggaran 2013, juga dilakukan berdasarkan Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2009 tentang MPR, DPR, DPD, dan DPRD. Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (RAPBN) tahun 2013 ini memiliki nuansa khusus bila dibandingkan dengan tahun-tahun sebelumnya. Desain babak akhir dari arah kebijakan dan pembangunan ekonomi pada Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) periode 20102014 mulai digambarkan. Kebutuhan dana untuk persiapan Pemilihan Umum yang akan diselenggarakan pada tahun 2014 pun mulai dianggarkan dalam RAPBN 2013. Di lain pihak, tuntutan dan harapan masyarakat terhadap keberhasilan pembangunan dan hasil-hasilnya agar dapat dirasakan dan dinikmati oleh seluruh lapisan masyarakat juga menjadi semakin meluas dan membesar. Dalam kondisi seperti itu, peranan dan kontribusi RAPBN yang dicerminkan dari alokasi kegiatan dan program dalam rangka mewujudkan sebesar-besarnya kemakmuran rakyat menjadi sangat krusial. Kuncinya terletak pada bagaimana sumber daya yang terbatas dapat dikelola sedemikian rupa untuk dapat
Nota Keuangan dan RAPBN 2013
1-1
Bab 1
Pendahuluan
memenuhi kebutuhan yang kompleks dengan hasil yang berkualitas tinggi. Dengan kerangka pikir ini, kemampuan melihat, menganalisis, mempertimbangkan, dan merespon perkembangan ekonomi global dan domestik, permasalahan-permasalahan dan tantangantantangan yang dihadapi, menjadi unsur utama dalam penyusunan RAPBN 2013. Hal-hal tersebut akan bermuara pada kualitas dari kebijakan, rencana program dan alokasi anggaran, dan hasil pelaksanaan RAPBN 2013, meskipun kondisi ekonomi makro dan respon positif masyarakat juga merupakan faktor penentu penting. Dari perspektif global, ketidakpastian kondisi ekonomi Eropa; ketegangan politik di beberapa kawasan dunia, seperti di Timur Tengah; perubahan iklim dan bencana alam; serta kecenderungan meningkatnya harga komoditas dan minyak dunia; masih menjadi tantangan bagi pertumbuhan ekonomi domestik di tahun 2013. Namun, sinyal perkembangan positif kinerja ekonomi global maupun domestik tetap dijadikan momentum untuk melangkah lebih optimis lagi, dengan memanfaatkan semua potensi dan peluang yang dimiliki Indonesia dalam upaya meningkatkan kesejahteraan rakyat. Selain itu, juga perlu ditempuh kebijakan antisipatif dan responsif melalui pengelolaan fiskal yang sehat dan prudent dalam rangka menjaga stabilitas perekonomian nasional. Sementara itu, dari sisi internal, tantangan yang dihadapi masih akan tetap berkaitan dengan upaya untuk mempercepat dan memperbaiki pemerataan pembangunan dan hasil-hasilnya, serta kesejahteraan rakyat. Penurunan angka kemiskinan dan angka pengangguran masih menjadi tantangan utama. Dalam kaitan ini, sejak tahun 2011 Pemerintah telah menyiapkan dua strategi pembangunan utama sebagai kebijakan kunci, yakni Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI) dan Masterplan Percepatan dan Perluasan Pengurangan Kemiskinan Indonesia (MP3KI), yang dalam pelaksanaannya diharapkan akan mampu bersinergi. Dicanangkannya program MP3KI berdampingan dengan MP3EI tersebut diharapkan akan menciptakan sinergi yang kuat dalam mewujudkan: (a) pertumbuhan yang tinggi, inklusif, berkeadilan, dan berkelanjutan; (b) pembangunan ekonomi yang merata di seluruh tanah air; (c) peningkatan kesempatan kerja; serta (d) penurunan tingkat kemiskinan. Tanpa maksud untuk meniadakan RPJMN, program MP3EI akan menjadi payung semua kegiatan pembangunan infrastruktur di berbagai wilayah Indonesia, sebagai bentuk langkahlangkah terobosan. Pengembangan koridor-koridor utama yang menjadi pendorong dan penopang kegiatan ekonomi di wilayah-wilayah sekitarnya, serta didukung dengan perbaikan konektivitas antardaerah, diharapkan dapat segera mewujudkan integrasi pasar di wilayah Indonesia, hingga ke pelosok desa. Dengan strategi tersebut, hasil kegiatan pembangunan dan pertumbuhan dapat lebih dioptimalkan. Demikian pula, dampaknya pada penyerapan tenaga kerja diperkirakan akan lebih baik dan merata ke seluruh wilayah Indonesia. Sejalan dengan itu, program MP3KI merupakan bentuk akselerasi program-program kerja pengentasan kemiskinan. MP3KI tersebut diarahkan pada upaya pemenuhan kebutuhan dasar dan peningkatan pendapatan melalui integrasi dan sinergi program-program kemiskinan serta disesuaikan dengan kondisi masing-masing wilayah/daerah. Kedua prakarsa MP3EI dan MP3KI tersebut, bersama-sama dengan berbagai perkembangan kinerja perekonomian global maupun domestik terkini beserta prospeknya ke depan, serta permasalahan dan tantangan yang diperkirakan akan terjadi pada tahun 2013, telah menjadi
1-2
Pendahuluan
Bab 1
pedoman dalam penyusunan Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2013. Selanjutnya, RKP 2013 menjadi acuan dalam penyusunan RAPBN 2013. Berdasarkan keinginan mencapai visi RPJMN 20102014, yaitu Terwujudnya Indonesia yang Sejahtera, Demokratis, dan Berkeadilan, dan dengan melihat capaian hasil kinerja dan perkiraan hasil kinerja tahun 2012, potensi yang dimiliki, serta memperhitungkan tantangan dan permasalahan yang sedang dan akan dihadapi, tema RKP tahun 2013 ditetapkan sebagai berikut: Memperkuat Perekonomian Domestik Bagi Peningkatan dan Perluasan Kesejahteraan Rakyat. Untuk mendukung pencapaian tema tersebut, dalam RKP 2013 ditetapkan 11 prioritas nasional dan 3 prioritas lainnya, yang terdiri atas: (1) Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola; (2) Pendidikan; (3) Kesehatan; (4) Penanggulangan Kemiskinan; (5) Ketahanan Pangan; (6) Infrastruktur; (7) Iklim Investasi dan Iklim Usaha; (8) Energi; (9) Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana; (10) Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-Konflik; (11) Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi; (12) Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan lainnya; (13) Bidang Perekonomian lainnya; dan (14) Bidang Kesejahteraan Rakyat lainnya. Penyusunan dan penetapan program dan kegiatan prioritas tahun 2013 tersebut mempertimbangkan berbagai hal, yaitu: (1) keterkaitan antarwilayah dari segi sosial, ekonomi, budaya, dan politik sebagai perwujudan wawasan nusantara dalam kerangka Negara Kesatuan Republik Indonesia; (2) kinerja pembangunan dan isu strategis di setiap wilayah; (3) tujuan dan sasaran pembangunan setiap wilayah sesuai dengan tujuan dan sasaran RPJPN 20052025 dan RPJMN 20102014; (4) rencana tata ruang wilayah pulau dan pola pemanfaatan ruang yang optimal; (5) pelaksanaan MP3EI; dan (6) pelaksanaan program percepatan pengurangan kemiskinan, yaitu: (a) program bantuan sosial berbasis keluarga (klaster 1), (b) program pemberdayaan masyarakat (klaster 2), (c) program pemberdayaan usaha kecil dan mikro (klaster 3), dan (d) program pro rakyat (klaster 4). Dengan mengacu dan berpedoman pada tema RKP 2013 dan kapasitas sumber daya yang dimiliki, fokus dari kegiatan 11 prioritas nasional dan 3 prioritas lainnya dalam RKP tersebut ditekankan pada penanganan beberapa isu strategis yang meliputi 4 (empat) hal pokok, yaitu: (1) peningkatan daya saing; (2) peningkatan daya tahan ekonomi; (3) peningkatan dan perluasan kesejahteraan rakyat; serta (4) pemantapan stabilitas sosial politik. Isu strategis terkait dengan peningkatan daya saing meliputi: (a) peningkatan iklim investasi dan usaha (ease of doing business); (b) percepatan pembangunan infrastruktur untuk keterhubungan dalam negeri (domestic connectivity); (c) peningkatan pembangunan industri di berbagai koridor ekonomi; dan (d) penciptaan kesempatan kerja, khususnya tenaga kerja muda. Isu strategis terkait dengan peningkatan daya tahan ekonomi meliputi: (a) peningkatan ketahanan pangan menuju pencapaian surplus beras 10 juta ton pada tahun 2014; dan (b) peningkatan rasio elektrifikasi dan konversi energi. Selanjutnya, isu-isu terkait dengan peningkatan dan perluasan kesejahteraan rakyat, antara lain: (a) peningkatan pembangunan sumber daya manusia; dan (b) percepatan pengurangan kemiskinan melalui sinergi klaster 1 sampai dengan klaster 4. Sementara itu, isu-isu strategis terkait pemantapan stabilitas sosial dan politik antara lain: (a) antisipasi persiapan tahapan pelaksanaan Pemilu 2014; (b) perbaikan kinerja birokrasi dan pemberantasan korupsi; serta (c) pencapaian pembangunan minimum essential force (MEF). Seluruh isu strategis tersebut selanjutnya dicerminkan di dalam arah kebijakan fiskal dan postur RAPBN 2013.
1-3
Bab 1
Pendahuluan
1.2 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2013

Asumsi dasar ekonomi makro mencakup variabel-variabel yang dinilai memiliki dampak signifikan terhadap postur APBN. Meskipun asumsi dasar tersebut hanya sebagai ancarancar dalam menghitung postur APBN, namun dalam kondisi tertentu, asumsi dasar tersebut dapat menjadi target yang harus dapat dicapai. Berkaitan dengan itu, menjaga stabilitas ekonomi makro menjadi keharusan dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN. Asumsi dasar ekonomi makro 2013 tersebut disusun dengan memperhatikan perkembangan hingga saat ini dan prospeknya ke depan. Dengan modal kinerja ekonomi Indonesia dalam lima tahun terakhir yang cukup menggembirakan, prospek kondisi ekonomi makro Indonesia ke depan diperkirakan berpotensi membaik. Dengan memperhatikan produk domestik bruto (PDB) yang mampu tumbuh rata-rata 5,9 persen per tahun dalam kurun waktu 2007 2011, di tahun 2012 dan 2013 ekonomi Indonesia diperkirakan akan dapat tumbuh di atas 6 persen. Inflasi dapat dikendalikan pada tingkat yang moderat, sejalan dengan target inflasi dari Bank Indonesia. Sejalan dengan itu, suku bunga juga mulai menunjukkan penurunan. Nilai tukar rupiah relatif stabil, meskipun sejak akhir 2011 mengalami pelemahan sebagai imbas dari krisis ekonomi global. Variabel lain yang dijadikan asumsi dasar ekonomi makro 2013 adalah terkait dengan perhitungan migas, baik dari sisi penerimaan maupun belanja. Variabel-variabel tersebut meliputi harga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price ICP), lifting minyak, dan lifting gas. Variabel lifting gas baru mulai dimunculkan sebagai asumsi dasar sejak RAPBN 2013 ini, dalam rangka meningkatkan transparansi perhitungan penerimaan gas bumi. Harga minyak mentah Indonesia sangat dipengaruhi oleh faktor-faktor eksternal, sehingga sulit untuk diprediksi. Lifting minyak dan gas sebenarnya didominasi oleh faktor internal, tetapi hal tersebut menjadi tantangan yang cukup kompleks mengingat pencapaian lifting minyak yang selalu di bawah target dalam beberapa tahun terakhir. Dengan mempertimbangkan berbagai fakta tersebut dengan seksama, asumsi dasar ekonomi makro yang digunakan dalam penyusunan postur RAPBN 2013 adalah sebagai berikut. 1. Pertumbuhan ekonomi diperkirakan sebesar 6,8 persen. Dari sisi penggunaan, pertumbuhan ekonomi 2013 diperkirakan didorong utamanya oleh konsumsi masyarakat dan pemerintah, serta pembentukan modal tetap bruto (PMTB)/investasi. Dari sisi produksi, sektor pertanian, sektor industri pengolahan, sektor konstruksi, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, serta sektor pengangkutan dan komunikasi diperkirakan masih tetap menjadi sektor pendorong pertumbuhan ekonomi. 2. Laju inflasi diharapkan dapat dikendalikan pada tingkat 4,9 persen. Hal tersebut diharapkan dapat dicapai melalui kelancaran pasokan dan distribusi barang dan jasa, membaiknya koordinasi kebijakan fiskal, moneter, dan sektor riil yang didukung oleh meningkatnya kesadaran pemerintah daerah dalam upaya pengendalian inflasi. 3. Rata-rata nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat tahun 2013 diperkirakan sebesar Rp9.300/US$. Tekanan terhadap pergerakan nilai tukar rupiah diperkirakan bersumber dari semakin menurunnya surplus neraca perdagangan Indonesia, serta perlambatan ekonomi di Cina, India, dan Brazil yang dikhawatirkan akan mengurangi daya tarik arus modal masuk ke negara emerging market dan mendorong terjadinya flight to quality.
1-4
Pendahuluan
Bab 1
4. Tingkat suku bunga SPN 3 bulan di tahun 2013 diperkirakan sebesar 5,0 persen. Faktorfaktor yang menjadi pertimbangan antara lain adalah terkendalinya inflasi, nilai tukar, dan arus modal masuk ke Indonesia. 5. Rata-rata harga minyak mentah Indonesia atau Indonesian Crude Price (ICP) di pasar internasional diperkirakan mencapai sebesar US$100 per barel. Perkiraan tersebut antara lain didukung oleh proyeksi pertumbuhan permintaan minyak dan melambatnya pertumbuhan pasokan minyak dari negara-negara non-OPEC. 6. Lifting minyak dan gas bumi Indonesia pada tahun 2013 diperkirakan mencapai 2.260 ribu barel setara minyak, yang meliputi lifting minyak sebesar 900 ribu barel per hari, dan lifting gas bumi 1.360 ribu barel setara minyak. Mulai RAPBN 2013 ini, asumsi lifting gas disatukan dengan asumsi lifting minyak, antara lain dimaksudkan untuk menyelaraskan dengan program intensifikasi penggunaan sumber energi alternatif selain minyak, serta perbaikan perhitungan penerimaan dan belanja negara yang lebih rasional. Perbaikan perhitungan tersebut didasarkan pada fakta yang menunjukkan bahwa upayaupaya eksplorasi lapangan-lapangan migas pada tahun-tahun belakangan lebih banyak menemukan cadangan gas bumi. Perkembangan realisasi asumsi dasar ekonomi makro 20072011 dan proyeksinya di tahun 20122013 disajikan dalam Tabel 1.1.
TABEL 1.1 ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO, 20072013 2007 Indikator Ekonomi Real. 1. Pertumbuhan Ekonomi (%) 2. Inflasi (%) 3. Nilai Tukar (Rp/US$) 4. Suku Bunga SPN 3 Bulan (%) 5. Harga Minyak ICP (US$/barel) 6. Lifting Minyak (ribu barel/hari) 7. Lifting Gas (mboepd)
Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n RI
2008 Real. 6,0 11,1 9.691 9,3 97,0 871,0 -
2009 Real. 4,6 2,8 10.408 7,5 61,6 944,0 -
2010 Real. 6,2 7,0 9.087 6,6 79,4 953,9 -
2011 Real. 6,5 3,8 8.779 4,8 111,5 898,5 -
2012 APBNP Outlook 6,5 6,8 9.000 5,0 105,0 930,0 6,3 - 6,5 4,8 9.250 3,9 110,0 900,0 -
2013 RAPBN 6,8 4,9 9.300 5,0 100,0 900,0 1.360,0
6,3 6,6 9.140 8,0 72,3 904,0 -
1.3 Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal

Kebijakan fiskal sebagai kebijakan utama pemerintah yang diimplementasikan melalui APBN memiliki peran yang penting dan sangat strategis di dalam memengaruhi perekonomian, terutama dalam upaya mencapai target-target pembangunan nasional. Peran tersebut terkait dengan tiga fungsi utama pemerintah, yaitu fungsi alokasi, fungsi distribusi, dan fungsi stabilisasi. APBN harus didesain sesuai dengan fungsi tersebut, dalam upaya mendukung penciptaan akselerasi pertumbuhan ekonomi yang tinggi dan berkualitas. Fungsi alokasi
1-5
Bab 1
Pendahuluan
berkaitan dengan intervensi Pemerintah terhadap perekonomian dalam mengalokasikan sumber daya ekonominya. Fungsi distribusi berkaitan dengan pendistribusian barang-barang yang diproduksi oleh masyarakat, sedangkan fungsi stabilisasi berkaitan dengan upaya menjaga stabilitas dan akselerasi kinerja ekonomi, sehingga perekonomian tetap pada kesempatan kerja penuh (full employment) dengan harga yang stabil. Dari ketiga fungsi tersebut, fungsi stabilisasi yang ditujukan untuk meminimalisir volatilitas atau fluktuasi dalam perekonomian, merupakan esensi utama kebijakan APBN. Dengan peran stabilisasinya, kebijakan fiskal dipandang sebagai salah satu alat yang efektif untuk memperkecil siklus bisnis. Sejarah kebijakan fiskal Indonesia menunjukkan bukti tersebut selama periode krisis ekonomi 1997/1998, dan krisis 2009. Kebijakan ekspansif fiskal melalui pengalokasian stimulus fiskal pada tahun 2009 mampu menahan ekonomi Indonesia dari dampak krisis, bahkan mampu membuat ekonomi tumbuh positif di tengah kondisi melambatnya pertumbuhan ekonomi dunia. Stabilitas ekonomi terjaga, dan kesehatan fiskal dapat diwujudkan. Tentu saja, hal tersebut dapat diwujudkan tidak semata melalui kebijakan fiskal yang tepat, tetapi didukung oleh kebijakan moneter dan kebijakan lain yang saling bersinergi. Dalam kondisi ekonomi global yang masih belum sepenuhnya kondusif, dan dengan memperhatikan sumber-sumber penerimaan yang dapat dihimpun dibandingkan dengan tuntutan kebutuhan anggaran yang dihadapi ke depan, kebijakan fiskal pada tahun 2013 diperkirakan masih akan tetap ekspansif, di mana belanja negara lebih besar dibandingkan pendapatan negara. Hal tersebut diperlukan terutama untuk mendorong pertumbuhan ekonomi. Ke depannya pertumbuhan ekonomi diharapkan mampu berakselerasi menuju titik yang lebih tinggi dari pencapaian selama ini, disertai dengan keyakinan Pemerintah akan lebih baiknya kondisi perekonomian ke depan. Tantangan yang dihadapi adalah menciptakan pertumbuhan ekonomi yang lebih berkualitas, yaitu harus bisa memenuhi tiga syarat sebagai berikut: (a) mampu membuka lapangan kerja serta bisa menurunkan angka pengangguran dan kemiskinan, (b) bersifat inklusif dan berdimensi pemerataan; serta (c) strukturnya harus ditopang secara proporsional oleh berbagai sektor pendukungnya, baik dari pendekatan permintaan agregat maupun penawaran agregat. Dalam tahun 2013, dengan pertumbuhan ekonomi sebesar 6,8 persen, diharapkan dapat mendukung penurunan angka pengangguran dan angka kemiskinan masing-masing menjadi sebesar 5,86,1 persen dan 9,510,5 persen. Sejalan dengan tema pembangunan dalam tahun 2013: Memperkuat Perekonomian Domestik bagi Peningkatan dan Perluasan Kesejahteraan Rakyat, pada tahun 2013 arah kebijakan fiskal ditetapkan sebagai berikut: Mendorong Pertumbuhan Ekonomi yang Berkelanjutan melalui Upaya Penyehatan Fiskal. Substansi dari tema tersebut menekankan pentingnya mengupayakan terwujudnya kondisi fiskal yang sehat dalam rangka mendorong terjaganya pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan. Adapun strategi untuk menjaga kesinambungan fiskal ditempuh melalui 4 (empat) hal pokok, yaitu: (a) optimalisasi pendapatan negara dengan tetap menjaga iklim investasi, keberlanjutan dunia usaha, dan kelestarian lingkungan hidup; (b) meningkatkan kualitas belanja negara melalui efisiensi belanja yang kurang produktif dan meningkatkan belanja infrastruktur untuk memacu pertumbuhan; (c) menjaga defisit anggaran pada batas aman (di bawah 3 persen terhadap PDB); dan (d) menurunkan rasio utang terhadap PDB dalam batas yang terkendali. Secara umum kebijakan fiskal tahun 2013 masih bersifat ekspansif untuk menjaga momentum
1-6 Nota Keuangan dan RAPBN 2013
Pendahuluan
Bab 1
pertumbuhan dengan tetap mengendalikan defisit dalam batas aman. Kebijakan tersebut diwujudkan melalui: (1) Kebijakan pendapatan negara; (2) Kebijakan belanja negara; dan (3) Kebijakan pembiayaan. Kebijakan pendapatan negara tahun 2013 akan diarahkan untuk mengoptimalkan penerimaan dari bidang perpajakan dan penerimaan negara bukan pajak (PNBP). Di bidang perpajakan, kebijakan dan langkah penting yang akan ditempuh di tahun 2013, antara lain: (1) melanjutkan pokok-pokok kebijakan perpajakan yang telah dilakukan di tahun 2012; (2) meningkatkan perbaikan penggalian potensi perpajakan; serta (3) meningkatkan pengawasan dan pelayanan di bidang kepabeanan dan cukai. Selanjutnya, pokok-pokok kebijakan PNBP di tahun 2013 antara lain: (1) peningkatan PNBP migas dan nonmigas; (2) peningkatan kinerja badan usaha milik negara (BUMN) agar dapat berkontribusi lebih besar dalam deviden BUMN; serta (3) terus melakukan upaya inventarisasi, intensifikasi, dan ekstensifikasi PNBP K/L. Optimalisasi PNBP tersebut juga akan disertai dengan optimalisasi pendapatan badan layanan umum (BLU). Di sisi belanja negara, esensi strategi belanja negara pada tahun 2013, baik belanja kementerian negara/lembaga (K/L) maupun belanja non-K/L tetap diarahkan pada strategi 4 (empat) pilar, yaitu: (1) mendukung terjaganya pertumbuhan ekonomi pada level yang cukup tinggi (pro growth); (2) meningkatkan produktivitas dalam kerangka perluasan kesempatan kerja (pro job); (3) meningkatkan dan memperluas program pengentasan kemiskinan (pro poor); dan (4) mendukung pembangunan yang berwawasan lingkungan (pro environment). Prioritas pembangunan yang akan dilaksanakan Pemerintah diharapkan dapat memperkuat perekonomian domestik bagi peningkatan dan perluasan kesejahteraan rakyat sesuai dengan tema pembangunan nasional pada tahun 2013. Sementara itu, dalam rangka meningkatkan kualitas belanja negara, dalam tahun 2013 Pemerintah akan melakukan penajaman alokasi belanja agar mampu mendorong pertumbuhan ekonomi ke tingkat yang lebih tinggi. Dalam kaitan ini, Pemerintah berencana menaikkan tarif tenaga listrik, dan akan merealokasi dana hasil penghematan subsidi listrik tersebut untuk menambah anggaran infrastruktur. Selanjutnya, kebijakan umum dari sisi pembiayaan yang akan ditempuh oleh Pemerintah pada tahun 2013, antara lain: (1) pemanfaatan dana saldo anggaran lebih (SAL), terutama untuk mengantisipasi kemungkinan terjadinya krisis pasar surat berharga negara (SBN) dan membiayai defisit anggaran; (2) mengarahkan penggunaan dana investasi pemerintah, terutama untuk pembangunan infrastruktur, dan meningkatkan kapasitas investasi pemerintah, terutama untuk pengambilalihan PT Inalum; (3) pengalokasian dana penyertaan modal negara (PMN) untuk meningkatkan kapasitas penjaminan program kredit usaha rakyat (KUR), modal awal badan penyelenggara jaminan sosial (BPJS), restrukturisasi dan revitalisasi BUMN, dan memenuhi kewajiban Indonesia sebagai anggota organisasi/lembaga keuangan internasional dan pada ASEAN Infrastructure Fund; (4) mempertahankan kebijakan net negative flow pinjaman luar negeri; (5) mengupayakan tercapainya rasio utang terhadap PDB berkisar 2123 persen pada akhir tahun 2013; dan (6) mengupayakan fleksibilitas pembiayaan utang melalui penggunaan instrumen utang dengan biaya yang relatif rendah dan risiko yang terkendali. Melalui langkah-langkah tersebut, APBN diharapkan dapat dikelola secara efisien dan produktif, sehingga diharapkan tidak hanya akan memberi kontribusi yang optimal bagi
1-7
Bab 1
Pendahuluan
kesinambungan fiskal, tetapi juga berdampak pada peningkatan daya saing perekonomian domestik. Selanjutnya, hal tersebut diharapkan dapat mendukung tujuan pembangunan nasional untuk meningkatkan kesejahteraan seluruh rakyat Indonesia.
1.4 Ringkasan Postur RAPBN 2013

Postur RAPBN tahun 2013 disusun dengan kaidah ekonomi publik dalam rangka optimalisasi sumber sumber penerimaan negara disertai dengan pelaksanaan efisiensi dan efektivitas di bidang belanja negara dan ketersediaan pembiayaan anggaran. Selain mempertimbangkan asumsi dasar ekonomi makro, penetapan berbagai besaran postur RAPBN tahun 2013 juga memperhatikan kebutuhan untuk penyelenggaraan pemerintahan yang baik, kebijakan yang akan dilakukan ke depan, serta perkembangan realisasi APBN pada periode-periode sebelumnya. Selama periode 20072011, realisasi APBN mencatat defisit anggaran yang fluktuatif, sejalan perkembangan realisasi pendapatan negara dan belanja negara yang terjadi pada periode tersebut. Pada periode 20072011, realisasi pendapatan negara dan hibah berada pada kisaran 15,1 hingga 19,8 persen terhadap PDB, realisasi belanja negara pada kisaran 16,2 sampai 19,9 persen, dan realisasi defisit berada pada kisaran 0,1 persen sampai dengan 1,6 persen terhadap PDB. Selanjutnya, dalam APBNP tahun 2012, pendapatan negara diperkirakan mencapai Rp1.358,2 triliun, sedangkan belanja negara diperkirakan mencapai sebesar Rp1.548,3 triliun, sehingga diperkirakan terjadi defisit sebesar Rp190,1 triliun (2,23 persen terhadap PDB). Kebijakan anggaran ekspansif yang ditempuh Pemerintah hingga penetapan APBNP tahun 2012 tersebut masih akan diteruskan untuk tahun 2013. Berdasarkan arah dan strategi kebijakan fiskal, postur RAPBN 2013 akan meliputi pokok-pokok besaran sebagai berikut: a. Pendapatan negara direncanakan mencapai Rp1.507,7 triliun, terdiri atas penerimaan perpajakan Rp1.178,9 triliun, PNBP Rp324,3 triliun, dan penerimaan hibah Rp4,5 triliun. b. Belanja negara direncanakan sebesar Rp1.657,9 triliun, terdiri atas belanja pemerintah pusat Rp1.139,0 triliun dan transfer ke daerah Rp518,9 triliun. c. Defisit anggaran diperkirakan sebesar Rp150,2 triliun (1,62 persen terhadap PDB). d. Pembiayaan defisit RAPBN 2013 direncanakan berasal dari sumber-sumber pembiayaan dalam negeri sebesar Rp169,6 triliun, dan pembiayaan luar negeri (neto) sebesar negatif Rp19,5 triliun. Ringkasan postur RAPBN tahun 2013 disajikan dalam Tabel 1.2.
1-8
Pendahuluan
Bab 1
TABEL 1.2 PERKEMBANGAN APBN, 20072013 (Triliun Rupiah)

2007 URAIAN Real. A. PENDAPATAN NEGARA I. Penerimaan Dalam Negeri 1 . Penerim aan perpajakan 2 . Penerim aan Negara Bukan Pajak II. Penerimaan Hibah B. BELANJA NEGARA I. Belanja Pemerintah Pusat 1 . Belanja Kem enterian Negara/Lem baga 2 . Belanja Non Kem enterian Negara/Lem baga II. Transfer ke Daerah 1 . Dana Perim bangan 2 . Dana Otonom i Khusus dan Peny esuaian C. KESEIMBANGAN PRIMER D. SURPLUS /(DEFISIT) ANGGARAN % defisit terhadap PDB E. PEMBIAYAAN I. Pembiayaan Dalam Negeri 1 . Perbankan dalam negeri 2 . Non perbankan dalam negeri II. Pembiayaan Luar Negeri (Neto) 1 . Penarikan pinjam an LN (bruto) 2 . Penerusan Pinjam an (SLA) 3 . Pem bay aran Cicilan Pokok Utang Luar Negeri Kelebihan/(Kekurangan) Pembiayaan
Su m ber : Kem en ter ia n Keu a n g a n
2008 Real. 981,6 97 9,3 658,7 3 20,6 2,3 985,7 693,4 259,7 433 ,7 292,4 2 7 8,7 1 3 ,7 84,3 (4,1) (0,08) 84,1 102,5 1 6,2 86,3 (18,4) 50,2 (5,2) (63 ,4) 80,0
2009 Real. 848,8 847,1 61 9,9 2 27 ,2 1,7 937,4 628,8 3 07 ,0 32 1 ,8 308,6 2 87 ,3 2 1 ,3 5,2 (88,6) (1,58) 112,6 128,1 41 ,1 87 ,1 (15,5) 58,7 (6,2 ) (68,0) 24,0
2010 Real. 995,3 992,2 7 2 3,3 268,9 3,0 1.042,1 697 ,4 33 2,9 3 64,5 344,7 3 1 6,7 2 8,0 41,5 (46,8) (0,73) 91,6 96,1 2 2,2 7 3,9 (4,6) 54,8 (8,7 ) (50,6) 44,7
2011 Real. 1.210,6 1.205,3 87 3 ,9 3 31 ,5 5,3 1.295,0 883,7 41 7 ,6 466,1 411,3 3 47 ,2 64,1 8,9 (84,4) (1,14) 130,9 148,7 48,9 99,8 (17,8) 33 ,7 (4,2) (47 ,3) 46,5
2012 APBNP 1.358,2 1.357 ,4 1 .01 6,2 341 ,1 0,8 1.548,3 1.069,5 547 ,9 521 ,6 478,8 408,4 7 0,4 (72,3) (190,1) (2,23) 190,1 194,5 60,6 1 3 4,0 (4,4) 53,7 (8,4) (49,7 ) 0,0 Outlook 1.37 2,4 1.366,4 1 .021 ,8 344,6 6,0 1.551,5 1.068,8 507 ,5 561 ,3 482,7 41 2 ,3 7 0,4 (67,2) (179,1) (2,16) 185,8 194,9 60,6 1 3 4,4 (9,1) 49,5 (8,1 ) (50,5) 6,7
2013 RAPBN 1.507,7 1.503,3 1 .1 7 8,9 3 24,3 4,5 1.657,9 1.139,0 547 ,4 591 ,6 518,9 43 5,3 83 ,6 (36,9) (150,2) (1,62) 150,2 169,6 1 4,3 1 55,3 (19,5) 45,9 (7 ,0) (58,4) 0,0
707 ,8 7 06,1 491 ,0 21 5,1 1,7 757 ,6 504,6 22 5,0 2 7 9,6 253,3 2 44,0 9,3 30,0 (49,8) (1,26) 42,5 69,0 1 1 ,1 57 ,9 (26,6) 3 4,1 (2 ,7 ) (57 ,9) (7,4)
1.5 Uraian Singkat Isi Masing-masing Bab

Nota Keuangan dan RAPBN 2013 terdiri atas 7 (tujuh) bab, yang diawali dengan Bab 1 Pendahuluan, yang menguraikan gambaran umum, yang di dalamnya mencakup ulasan ringkas mengenai RKP dan landasan hukum penyusunan RAPBN tahun 2013, asumsi dasar ekonomi makro 2013, pokok-pokok kebijakan fiskal, ringkasan postur RAPBN 2013, dan uraian singkat isi masing-masing bab dalam Nota Keuangan. Bab 2 Asumsi Dasar Ekonomi Makro, menjelaskan mengenai perkembangan ekonomi terkini tahun 20072011 dan proyeksi ekonomi tahun 2012 yang akan menjadi dasar prakiraan prospek ekonomi tahun 2013, tantangan dan sasaran kebijakan ekonomi makro tahun 2013, dan ditutup dengan asumsi dasar ekonomi makro RAPBN 2013. Bab 3 Pendapatan Negara. Bab ini membahas mengenai perkembangan realisasi pendapatan negara terkini tahun 20072011 dan perkiraan pendapatan negara tahun 2012; tantangan
1-9
Bab 1
Pendahuluan
dan peluang kebijakan pendapatan negara; serta sasaran pendapatan negara tahun 2013, yang di dalamnya mencakup pendapatan dalam negeri dan penerimaan hibah. Bab 4 Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, membahas mengenai perkembangan kebijakan dan pelaksanaan anggaran belanja pemerintah pusat tahun 20072012; pokok-pokok RKP tahun 2013; serta kebijakan dan anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN 2013, yang diuraikan menurut fungsi, organisasi, dan jenis. Bab 5 Kebijakan Desentralisasi Fiskal, menguraikan mengenai perkembangan kebijakan dan pelaksanaan desentralisasi fiskal tahun 20072012; permasalahan dan tantangan pelaksanaan desentralisasi fiskal; serta kebijakan dan anggaran transfer ke daerah tahun 2013. Bab 6 Defisit, Pembiayaan Anggaran, dan Risiko Fiskal, menguraikan mengenai perkembangan defisit dan pembiayaan anggaran tahun 20072012, serta rencana pembiayaan anggaran tahun 2013, yang mencakup sumber pembiayaan non-utang dan utang. Selain itu, di dalam bab ini juga dibahas mengenai risiko fiskal. Bab 7 Proyeksi APBN Jangka Menengah, membahas tentang proyeksi dari asumsi dasar ekonomi makro, pendapatan negara, belanja negara, dan pembiayaan anggaran dalam jangka menengah (20142016), serta menguraikan kerangka pengeluaran jangka menengah.
1-10
Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013
Bab 2
BAB 2 ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO
2.1 Umum
Sebagaimana diketahui bahwa tren pemulihan ekonomi dunia dari krisis keuangan dan resesi global yang terjadi sejak tahun 2008 masih menjadi perhatian dunia. Akan tetapi hingga pertengahan tahun 2012, fase pemulihan tersebut tidak berjalan secepat seperti yang diperkirakan. Hal itu terjadi karena berlarut-larutnya penyelesaian krisis fiskal dan utang di Eropa, yang diperkirakan masih akan menjadi tantangan yang harus dihadapi di tahun 2013. Tingginya beban utang yang terjadi dapat menjadi hambatan bagi upaya-upaya stimulus yang dibutuhkan oleh negara-negara di kawasan tersebut. Di samping itu, kegiatan investasi dan arus modal diperkirakan belum dapat pulih sepenuhnya sebagai dampak diturunkannya peringkat kredit (credit rating) beberapa negara Eropa di tahun 2012. Sejalan dengan kondisi tersebut, gejolak harga komoditas energi dunia juga masih akan menyita banyak perhatian ke depan. Dalam beberapa tahun terakhir, harga komoditas minyak mentah dunia telah menunjukkan fluktuasi yang cukup besar. Dalam dua tahun terakhir, harga minyak mentah dunia melonjak ke tingkat yang sangat tinggi. Walaupun kemudian harga minyak turun kembali, fluktuasi yang sangat besar tersebut dapat mengganggu stabilitas ekonomi dan menjadi sentimen negatif di berbagai negara. Kondisi itu dapat berpengaruh pula pada perekonomian negara Indonesia, meskipun data menunjukkan dampaknya tidak signifikan. Hal tersebut terbukti dari masih mampunya ekonomi Indonesia untuk tumbuh 4,6 persen di tahun 2009. Kunci kemampuan tersebut terletak pada kebijakan antisipasi dampak krisis pada saat itu. Dalam tahun 2012, Pemerintah juga telah menyiapkan langkah-langkah terkait crisis management protocol, sehingga Pemerintah masih optimis, bahwa di tengah perkembangan ekonomi global yang masih diliputi ketidakpastian, kinerja ekonomi Indonesia tahun 2012 dan 2013 diharapkan masih dapat tumbuh di atas 6,0 persen. Tantangan yang dihadapi ke depan adalah menciptakan pertumbuhan ekonomi yang lebih berkualitas: mampu menurunkan angka kemiskinan dan angka pengangguran dengan lebih cepat, yang bersinergi dengan distribusi hasil-hasil pembangunan yang lebih merata. Selain berdampak pada pertumbuhan ekonomi, berbagai perkembangan ekonomi global dan harga komoditas internasional pada tahun 2012 dapat memengaruhi kinerja neraca pembayaran tahun 2012 yang diperkirakan mengalami defisit pada transaksi berjalan, walaupun defisit tersebut dapat ditutup dari surplus transaksi modal dan finansial. Pada tahun 2013, neraca pembayaran diperkirakan mengalami surplus yang cukup tinggi, bersumber dari surplus transaksi modal dan finansial sejalan dengan ekspektasi arus masuk
2-1
Bab 2
modal asing yang masih cukup besar walaupun transaksi berjalan diperkirakan mengalami defisit akibat masih menguatnya permintaan domestik yang mendorong impor tumbuh lebih cepat daripada ekspor. Sebagai dampak turunan dari hal tersebut, nilai tukar rupiah diperkirakan masih akan mengalami tekanan di tahun 2012 dan 2013. Namun, inflasi dan suku bunga diperkirakan dapat dikendalikan pada level yang rendah sehingga secara umum kondisi ekonomi makro ke depan dinilai masih cukup menggembirakan. Berbagai perkembangan tersebut menjadi dasar penyusunan dan penetapan sasaran ekonomi makro, yang pada dasarnya berisi asumsi dasar ekonomi makro yang menjadi acuan dalam menghitung postur APBN. Asumsi dasar ekonomi makro tersebut meliputi pertumbuhan ekonomi, inflasi, nilai tukar, suku bunga, harga minyak, dan lifting minyak. Sejak tahun 2013, asumsi dasar tersebut ditambahkan dengan asumsi lifting gas, karena terdapatnya fakta bahwa produksi gas terus meningkat dan peranannya dalam menyumbang penerimaan minyak bumi dan gas bumi semakin meningkat.
2.2 Perkembangan Ekonomi 20072011 dan Perkiraan Realisasi 2012

2.2.1 Perekonomian Dunia dan Regional
Perkembangan ekonomi global selama periode 2007 hingga 2011 mengalami pasang surut sejalan dengan gejolak yang terjadi di beberapa negara maju dan pasar dunia. Pada periode 2008-2009, krisis subprime mortgage di pasar keuangan Amerika Serikat (AS) tidak hanya menyebabkan tekanan pada sektor riil, tetapi juga telah menyebar ke negara-negara lain, khususnya di kawasan Eropa. Krisis tersebut telah menjelma menjadi krisis global dan menyebabkan kontraksi ekonomi global. Laju pertumbuhan ekonomi global yang pada tahun 2007 mencapai 5,4 persen, mulai melambat di tahun 2008, dan akhirnya tumbuh negatif 0,6 persen di tahun 2009. Berbagai respon kebijakan, baik yang diambil secara individual maupun kolektif di berbagai kawasan, mampu mendorong pertumbuhan ekonomi global di tahun 2010, sehingga ekonomi dunia kembali pulih dan tumbuh 5,3 persen. Di tahun-tahun selanjutnya ekonomi dunia kembali menghadapi tantangan baru yang bersumber pada beban utang negara-negara di kawasan Eropa. Paket kebijakan stimulus yang diluncurkan sebagai respon terhadap krisis tahun 2009, tidak disertai dengan pengelolaan fiskal secara hati-hati. Pada tahun 2011, tekanan-tekanan baru muncul sebagai akibat beban utang pemerintah di sebagian besar negara Eropa yang cukup tinggi dan menimbulkan tekanan likuiditas dan sektor keuangan kawasan tersebut. Kondisi tersebut pada akhirnya juga merambat ke sektor riil, sehingga menimbulkan krisis ekonomi di kawasan Eropa.
2-2
Bab 2
Pada saat yang sama, negara-negara utama dunia lainnya juga dihadapkan pada tantangan ekonomi masing-masing. Paket kebijakan stimulus di Amerika Serikat belum mampu memberikan dampak peningkatan pertumbuhan yang memadai. Sementara itu, Jepang pada tahun 2011 dilanda bencana tsunami dan reaktor nuklir yang telah mengganggu aktivitas produksi dan perdagangan sehingga mengalami kontraksi ekonomi. Pelemahan ekonomi yang dialami negara-negara maju juga membawa implikasi kurang baik bagi perekonomian negara berkembang. Mengingat negara-negara kawasan Eropa dan negara maju merupakan tujuan ekspor utama negara-negara berkembang, maka pelemahan ekonomi yang terjadi menyebabkan penurunan permintaan ekspor atas berbagai produk dari negara-negara berkembang. Hal itu menjadi tekanan baru bagi perekonomian negara berkembang, khususnya negara-negara yang memiliki peran ekspor cukup besar dalam perekonomiannya, seperti Cina, India, dan Singapura. Berbagai tekanan dan tantangan yang terjadi telah menyebabkan perlambatan laju pertumbuhan ekonomi global. Setelah mengalami pemulihan di tahun 2010, pertumbuhan ekonomi dunia kembali melambat, yaitu hanya tumbuh sebesar 3,9 persen. Perlambatan yang sama juga terlihat pada pola pertumbuhan volume perdagangan, yang pada tahun 2011 hanya tumbuh 5,9 persen, separuh dari pertumbuhan di tahun 2010 (lihat Grafik 2.1 dan Grafik 2.2).
GRAFIK 2.1 PERTUMBUHAN EKONOMI DUNIA 2007-2011
8,7 7,5 5,4 6,0 2,8 2,8 5,3 3,9 6,2
%, yoy 10 8 6 4 2 0 -2 -4 -6
GRAFIK 2.2 PERTUMBUHAN VOLUME PERDAGANGAN DUNIA 2007 - 2011
%, yoy 20 15 10 5 7,9 7,2 2007 2,9 2,4 2008 2009 -10,5 -11,7 2010 14,3 12,9 6,3 5,9 2011 Barang Barang dan Jasa
2,8 0,0 -0,6 -3,6 2007 2008 2009
3,2
1,6
0 -5 -10 -15
Dunia Negara Maju Negara Berkembang 2010 2011
Sumber: World Economic Outlook - IMF, Juli 2012
Sumber: World Economic Outlook - IMF, Juli 2012
2.2.2 Perekonomian Nasional

Pertumbuhan Ekonomi
Perekonomian nasional masih cukup kuat untuk menghadapi dampak krisis global yang masih berlangsung hingga saat ini. Hal itu terbukti dengan tingginya pertumbuhan ekonomi Indonesia di tahun 2011. Sebaliknya, beberapa negara mengalami perlambatan atau bahkan pertumbuhan negatif. Selama lima tahun terakhir (2007-2011), ekonomi Indonesia mampu tumbuh rata-rata sebesar 5,9 persen (yoy), lebih tinggi jika dibandingkan dengan lima tahun sebelumnya (2002-2006) yang tumbuh sebesar 5,1 persen (yoy). Pada tahun 2007, perekonomian Indonesia tumbuh sebesar 6,3 persen (yoy). Kemudian mengalami perlambatan pada tahun 2008 akibat krisis global dengan tumbuh 6,0 persen (yoy).
2-3
Bab 2
GRAFIK 2.3 PERTUMBUHAN EKONOMI INDONESIA, 2007 - 2011 (%, YOY) persen
7 6 5 4 3 2 1 0 2007 2008 2009 2010 2011 6,3 6,0 4,6 6,2 6,5
Sumber: Badan Pusat Statistik
Perlambatan tersebut terus berlangsung hingga tahun 2009, perekonomian Indonesia hanya tumbuh sebesar 4,6 persen (yoy). Pada tahun 2010 perekonomian nasional kembali meningkat dan tumbuh sebesar 6,2 persen (yoy). Selanjutnya, di tahun 2011, perekonomian nasional kembali meningkat menjadi 6,5 persen (yoy) walaupun masih dibayangi dampak krisis global di Eropa (lihat Grafik 2.3).
Pertumbuhan ekonomi pada tahun 2011 mengalami peningkatan hingga mampu tumbuh 6,5 persen (yoy). Bayang-bayang dampak krisis utang yang terjadi di Amerika Serikat dan Eropa tidak berdampak terlalu signifikan pada perekonomian nasional. Permintaan domestik masih cukup kuat untuk menahan perlambatan yang terjadi di sisi eksternal. Sumber-sumber pertumbuhan ekonomi di tahun 2011 berasal dari pembentukan modal tetap bruto (PMTB) yang tumbuh 8,8 persen (yoy), konsumsi GRAFIK 2.4 rumah tangga tumbuh 4,7 persen (yoy), dan persen PERTUMBUHAN EKONOMI MENURUT PENGELUARAN, 2007 2011 (%, YOY) 25 konsumsi pemerintah tumbuh 3,2 persen 20 (yoy). Sementara itu, ekspor-impor 15 mengalami perlambatan jika dibandingkan 10 5 dengan tahun sebelumnya, yaitu hanya 0 2007 2008 2009 2010 2011 tumbuh 13,6 persen dan 13,3 persen (yoy) -5 -10 (Grafik 2.4). Dari sisi sektoral, -15 Kons. Rumah Tangga Kons. Pemerintah PMTB Ekspor Impor pertumbuhan ekonomi 2011 didorong oleh -20 Sumber: Badan Pusat Statistik sektor industri pengolahan yang mengalami pertumbuhan cukup tinggi yaitu mencapai 6,2 persen (yoy), serta sektor perdagangan, hotel, dan restoran yang tumbuh sebesar 9,2 persen (yoy). Pada tahun 2011, konsumsi masyarakat tumbuh 4,7 persen (yoy), sama dengan pertumbuhan tahun 2010. Sejak kuartal pertama hingga kuartal terakhir tahun 2011, pertumbuhan konsumsi masyarakat menunjukkan tren yang semakin cepat. Hal tersebut menunjukkan adanya perbaikan daya beli masyarakat di sepanjang tahun 2011 sejalan dengan rendahnya inflasi di tahun tersebut. Pertumbuhan konsumsi masyarakat didorong oleh pertumbuhan konsumsi makanan dan bukan makanan, yang masing-masing tumbuh 3,8 persen (yoy) dan 5,5 persen (yoy). Konsumsi masyarakat memberikan kontribusi terbesar pada pertumbuhan ekonomi. Peran atau distribusinya dalam PDB mencapai 54,6 persen. Peningkatan yang cukup signifikan terjadi pada pertumbuhan konsumsi pemerintah, yang pada tahun 2011 tumbuh 3,2 persen (yoy), lebih tinggi jika dibandingkan dengan tahun 2010 yang hanya tumbuh 0,3 persen (yoy). Dorongan terhadap konsumsi pemerintah berasal dari belanja barang dan belanja pegawai, yang masing-masing tumbuh sebesar 3,6 persen (yoy) dan 5,4 persen (yoy). Meningkatnya belanja pegawai terkait dengan pemberian remunerasi pada beberapa kementerian negara/lembaga. Walaupun terjadi peningkatan
2-4
Bab 2
yang signifikan, kontribusi konsumsi pemerintah relatif kecil pada pertumbuhan ekonomi. Peran konsumsi pemerintah hanya mencapai 9,0 persen dari total PDB. Pertumbuhan pengeluaran investasi (pembentukan modal tetap bruto/PMTB) tahun 2011 menunjukkan sedikit peningkatan jika dibandingkan dengan tahun 2010, yaitu dari 8,5 persen (yoy) menjadi 8,8 persen (yoy). Peningkatan kinerja investasi tersebut terutama didorong oleh pertumbuhan dalam bentuk investasi mesin dan perlengkapan yang berasal dari impor, serta alat angkut impor. Tren peningkatan konsumsi dalam negeri mendorong kebutuhan mesin-mesin baru untuk menjamin kecukupan kapasitas produksi ke depan. Sementara itu, pertumbuhan investasi alat angkut impor yang tinggi lebih didorong oleh pembelian sejumlah pesawat udara untuk mengimbangi aktivitas ekonomi dan hubungan antar berbagai wilayah yang meningkat pesat. Investasi bangunan sedikit mengalami perlambatan sejalan dengan pertumbuhan sektor konstruksi yang relatif tetap. Walaupun peran investasi terhadap PDB relatif lebih kecil jika dibandingkan dengan konsumsi masyarakat, tetapi pengeluaran investasi mampu memberikan kontribusi yang cukup tinggi pada pertumbuhan ekonomi. Sedikit berbeda dengan yang terjadi pada komponen lainnya, pertumbuhan ekspor dan impor barang dan jasa di tahun 2011 relatif melambat jika dibandingkan dengan tahun 2010. Tekanan pelemahan ekonomi global telah menyebabkan melambatnya kinerja ekspor Indonesia, yaitu dari pertumbuhan 15,3 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 13,6 persen (yoy) di tahun 2011. Hal yang sama terjadi pada pertumbuhan impor yang melambat dari 17,3 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 13,3 persen (yoy) di tahun 2011. Namun, perlambatan impor yang lebih besar daripada ekspor telah menyebabkan peningkatan ekspor neto menjadi 14,4 persen (yoy) di tahun 2011 dari 8,7 persen (yoy) di tahun sebelumnya. Bila dilihat lebih jauh, penurunan pertumbuhan ekspor dan impor barang baru terlihat jelas di kuartal IV 2011. Namun, dampak langsung dari perlambatan ekonomi Eropa terhadap ekspor Indonesia relatif kecil sebagai akibat rendahnya komposisi ekspor langsung ke negara-negara yang terkena krisis (lihat Tabel 2.1). Dari sisi penawaran, semua sektor ekonomi masih tumbuh positif di tahun 2011 walaupun beberapa sektor mengalami perlambatan. Sektor industri pengolahan, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, sektor keuangan, serta sektor jasa mengalami peningkatan pertumbuhan. Sementara itu, empat sektor yang lain mengalami perlambatan, yaitu sektor pertambangan, sektor listrik, gas, dan air bersih, sektor konstruksi, serta sektor pengangkutan dan komunikasi. Di sisi lain, sektor pertanian mengalami pertumbuhan konstan. Pertumbuhan tertinggi tetap terjadi pada sektor pengangkutan dan komunikasi yang tumbuh double digit sebesar 10,7 persen (yoy), melambat bila dibandingkan dengan tahun 2010 yang tumbuh sebesar 13,4 persen (yoy). Pertumbuhan tersebut terutama didorong oleh subsektor komunikasi yang tumbuh 12,7 persen karena meningkatnya sarana komunikasi, baik dari sisi jenis maupun intensitas penggunaannya. Subsektor pengangkutan tumbuh sebesar 7,6 persen (yoy), didorong oleh tumbuhnya subsektor angkutan jalan raya dan subsektor angkutan laut, serta subsektor jasa penunjang angkutan yang masing-masing
2-5
Bab 2
TABEL 2.1 DISTRI BUSI PDB DAN KONTRI BUSI TERHADAP PERTUMBUHAN EKONOMI 2010 - 2011 Pengeluaran Konsumsi Masyarakat Konsumsi Pemerintah PMTB Ekspor Impor Sektor Pertanian Pertambangan Industri Listrik, gas, dan air bersih Konstruksi Perdagangan, hotel dan restoran Pengangkutan dan komunikasi Keuangan, Real Estat & Jasa Perusahaan Jasa Sumber: Badan Pusat Statistik Distribusi (%) 2010 2011 56,6 54,6 9,0 9,0 32,1 32,0 24,6 26,3 22,9 24,9 15,3 11,2 24,8 0,8 10,3 13,7 6,6 7,2 10,2 14,7 11,9 24,3 0,7 10,2 13,8 6,6 7,2 10,5 Kontribusi (%) 2010 2011 2,7 2,7 0,0 0,3 2,0 2,1 6,5 6,3 5,6 4,8 0,4 0,3 1,2 0,0 0,4 1,5 1,2 0,5 0,6 0,4 0,1 1,6 0,0 0,4 1,6 1,0 0,7 0,6
tumbuh sebesar 6,6 persen (yoy), 2,8 persen (yoy), dan 6,8 persen (yoy). Meningkatnya jumlah penumpang dan beragamnya moda angkutan di jalan raya dan laut mendukung pertumbuhan subsektor tersebut. Sektor industri pengolahan di tahun 2011 tumbuh signifikan sebesar 6,2 persen (yoy). Sektor tersebut mengalami peningkatan yang cukup tinggi bila dibandingkan dengan pertumbuhan tahun 2010 yang sebesar 4,7 persen (yoy). Lonjakan pertumbuhan sektor itu didorong oleh pertumbuhan pada subsektor industri nonmigas yang mencapai 6,8 persen (yoy). Sementara itu, subsektor industri migas mengalami kontraksi sebesar 0,9 persen (yoy). Pertumbuhan subsektor industri nonmigas ditopang oleh industri logam dasar, besi dan baja, industri makanan, minuman, dan tembakau, serta industri tekstil, barang kulit, dan alas kaki. Ketiga subsektor itu masing-masing tumbuh sebesar 13,1 persen (yoy), 9,2 persen (yoy), dan 7,5 persen (yoy). Kontraksi pada subsektor industri nonmigas terutama didorong oleh minusnya pertumbuhan pada industri gas alam cair (lihat Tabel 2.2). Sektor perdagangan, hotel, dan restoran mengalami peningkatan pertumbuhan dari 8,7 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 9,2 persen (yoy) di tahun 2011. Pertumbuhan sektor itu ditopang oleh kinerja subsektor perdagangan besar dan eceran yang tumbuh 10,0 persen (yoy). Sementara itu, subsektor hotel dan subsektor restoran masing-masing tumbuh 9,0 persen (yoy) dan 4,1 persen (yoy). Sektor pertanian, peternakan, kehutanan, dan perikanan di tahun 2011 mengalami pertumbuhan yang tetap atau sama dengan tahun sebelumnya yaitu sebesar 3,0 persen (yoy). Dorongan pada sektor pertanian berasal dari subsektor perikanan sebesar 6,7 persen (yoy). Sementara itu, subsektor tanaman bahan makanan yang menjadi kontributor utama
2-6
Bab 2
TABEL 2.2 PERTUMBUHAN EKONOMI MENURUT SEKTOR 2007 - 2011 (persen) Sektor 2007 2008 2009 2010 2011
- Pertanian - Pertambangan - Industri Pengolahan - Listrik, gas, dan air bersih - Konstruksi - Perdagangan, hotel, dan restoran - Pengangkutan dan komunikasi - Keuangan, Real Estat & Jasa Perusahaan - Jasa
Su m b er : Ba da n Pu sa t St a t ist ik
3,5 1,9 4,7 10,3 8,5 8,9 14,0 8,0 6,4
4,8 0,7 3,7 10,9 7,6 6,9 16,6 8,2 6,2
4,0 4,5 2,2 14,3 7,1 1,3 15,8 5,2 6,4
3,0 3,6 4,7 5,3 7,0 8,7 13,4 5,7 6,0
3,0 1,4 6,2 4,8 6,7 9,2 10,7 6,8 6,7
pertumbuhan sektor itu mengalami perlambatan jika dibandingkan dengan tahun sebelumnya, yaitu dari 1,6 persen (yoy) menjadi 1,3 persen (yoy). Melambatnya pertumbuhan subsektor tanaman bahan makanan dikarenakan pengaruh gangguan cuaca yang menyebabkan penurunan pada produksi pertanian terutama padi.
Nilai Tukar Rupiah

Pada tahun 2007, nilai tukar rupiah bergerak relatif stabil, yaitu rata-rata sebesar Rp9.136 per dolar AS. Pergerakan itu mengikuti tren penguatan tahun sebelumnya. Hingga kuartal ketiga tahun 2008, nilai tukar rupiah masih bergerak relatif stabil pada kisaran Rp9.051 hingga Rp9.500 per dolar AS. Memasuki kuartal keempat tahun 2008, nilai tukar rupiah mulai mengalami tekanan seiring dengan perlambatan ekonomi dunia sebagai dampak krisis keuangan global dan gejolak harga komoditas di pasar internasional. Pada periode tersebut volatilitas rupiah cenderung meningkat dan bergerak pada kisaran Rp9.500 hingga Rp12.400 per dolar AS. Hingga akhir tahun 2008, rata-rata nilai tukar rupiah terhadap dolar AS berada pada kisaran Rp9.678,3 per dolar AS, melemah sekitar 5,9 persen bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Hingga kuartal I tahun 2009, depresiasi nilai tukar rupiah masih terus berlanjut hingga menyentuh level terendah pada 6 Maret 2009 sebesar Rp12.065 per dolar AS sebagai imbas kekhawatiran terhadap meluasnya krisis keuangan global. Namun, secara bertahap mulai kuartal II tahun 2009, nilai tukar rupiah mengalami penguatan hingga mencapai nilai tertinggi pada 8 Juni 2009 sebesar Rp9.985 per dolar AS. Penguatan nilai tukar rupiah tersebut sejalan dengan kondisi fundamental perekonomian yang semakin membaik serta
Nota Keuangan dan RAPBN 2013 2-7
Bab 2
keseimbangan permintaan dan penawaran valuta asing di pasar domestik. Di samping itu, jumlah cadangan devisa yang meningkat dan imbal hasil rupiah yang relatif tinggi jika dibandingkan dengan peer countries telah memberikan sinyal positif kepada investor mengenai ketahanan perekonomian Indonesia terhadap guncangan di pasar internasional. Sampai dengan akhir tahun 2009, rata-rata nilai tukar rupiah berada pada Rp10.399 per dolar AS atau mengalami pelemahan sekitar 7,4 persen jika dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Derasnya arus modal asing yang masuk serta keseimbangan permintaan dan penawaran valuta asing di pasar domestik telah mendorong relatif stabilnya pergerakan nilai tukar rupiah selama tahun 2010. Nilai tukar rupiah sempat mengalami tekanan pada kuartal I tahun 2010 sebagai imbas sentimen negatif pelaku pasar terhadap defisit fiskal Yunani yang dikhawatirkan merambat ke negara-negara Eropa lainnya. Namun, seiring dengan optimisme pemulihan ekonomi global yang terus berlangsung, kondisi fundamental perekonomian di kawasan Asia yang membaik, imbal hasil rupiah yang menarik, serta derasnya arus modal masuk ke pasar domestik telah mendorong penguatan nilai tukar rupiah terhadap dolar AS sepanjang 2010 dengan rata-rata Rp9.085 per dolar AS, menguat 12,7 persen bila dibandingkan dengan rata-rata tahun sebelumnya. Tren positif penguatan nilai tukar rupiah selama tahun 2010 tersebut terus berlangsung hingga tahun 2011. Rp per US$ 12.500 Masih berlangsungnya proses 12.000 11.500 pemulihan ekonomi di Amerika 11.000 10.399 10.500 Serikat serta belum adanya kepastian 9.678 10.000 9.136 9.085 9.500 8.779 mengenai proses pemulihan ekonomi 9.000 8.500 di Eropa, mendorong investor 8.000 JFMAMJ JASONDJFMAMJ JASONDJ FMAMJ JASONDJFMAMJ JASONDJ FMAMJ JASOND mengalihkan investasinya ke negara2007 2008 2009 2010 2011 negara emerging markets, termasuk Sumber: Bank Indonesia Indonesia. Imbal hasil rupiah yang kompetitif serta meningkatnya credit rating Indonesia pada level investment grade menjadi daya tarik investasi sehingga mendorong peningkatan arus modal masuk ke pasar domestik. Rata-rata nilai tukar rupiah sepanjang tahun 2011 bergerak stabil pada kisaran Rp8.779 per dolar AS, menguat 3,4 persen bila dibandingkan dengan rata-rata tahun sebelumnya (lihat Grafik 2.5).
GRAFIK 2.5 PERKEMBANGAN NILAI TUKAR RUPIAH TERHADAP DOLAR AS, 2007 - 2011
Untuk menjaga stabilitas nilai tukar rupiah, Pemerintah dan Bank Indonesia terus berupaya meningkatkan koordinasi dan penguatan sinergi kebijakan moneter, fiskal dan sektoral, penerapan kebijakan moneter yang berhati-hati, serta pengawasan lalu lintas devisa. Kebijakan tersebut diharapkan mampu menjaga stabilitas nilai tukar dan mencegah volatilitas yang berlebihan serta menjaga kecukupan cadangan devisa untuk memenuhi kebutuhan fundamental perekonomian. Kebijakan untuk menjaga stabilitas nilai tukar juga diarahkan sebagai langkah antisipasi untuk mencegah terjadinya pembalikan modal (sudden reversal)
2-8
Bab 2
yang dapat mendorong terulangnya krisis ekonomi Asia tahun 1997-1998. Di samping itu, peningkatan koordinasi kebijakan serta peningkatan efektivitas peraturan dan monitoring lalu lintas devisa terus dilakukan untuk menopang kebijakan moneter tersebut. Kebijakan tersebut dilakukan secara simultan dengan mengakomodasi kebijakan nilai tukar yang lebih fleksibel dengan tetap memerhatikan tren nilai tukar negara-negara kawasan agar daya saing rupiah tetap terjaga. Di tingkat internasional dan regional, komitmen untuk mempercepat pemulihan ekonomi disertai dengan perjanjian kerja sama bidang keuangan semakin memperkuat upaya pemulihan ekonomi global dan regional.
Inflasi
Perkembangan laju inflasi Indonesia selama beberapa tahun terakhir sangat dipengaruhi oleh volatilitas harga komoditas energi dan bahan pangan di pasar internasional. Volatilitas harga komoditas tersebut di pasar internasional muncul karena adanya gangguan produksi di negara-negara produsen sebagai dampak anomali iklim, bencana alam, dan konflik geopolitik. Adanya gangguan produksi tersebut mendorong peningkatan tekanan output gap di pasar internasional yang pada akhirnya berdampak pada timbulnya gejolak harga komoditas sejenis di pasar dalam negeri. Laju inflasi tahun 2007 bergerak relatif stabil pada level 6,6 persen (yoy), sejalan dengan stabilnya harga komoditas energi dan bahan pangan di pasar dunia yang mendorong minimalnya kebijakan pemerintah di bidang harga. Sementara itu, di tahun 2008, lonjakan harga energi dan bahan pangan di pasar internasional, GRAFIK 2.6 telah mendorong Pemerintah PERKEMBANGAN INFLASI, 2007 - 2011 14% mtm melaksanakan kebijakan penyesuaian 3,0% 2,5% 12% yoy (RHS) 10% harga BBM pada Juni 2008. Tekanan 2,0% 1,5% 8% harga komoditas energi dan bahan pangan 1,0% 6% 4% di pasar internasional dan domestik 0,5% 0,0% 2% tersebut menyebabkan peningkatan laju -0,5% 0% J FMAMJ J A SOND J FMAMJ J A S ONDJ FMAMJ J A S OND J FMAMJ J A SONDJ FMAMJ J A S OND inflasi tahun 2008 pada level 11,06 persen 2007 2008 2009 2010 2011 (yoy) (lihat Grafik 2.6).
Sumber: Badan Pusat Statistik
Pada tahun 2009, laju inflasi menunjukkan penurunan tajam ke level 2,78 persen (yoy), yang antara lain disebabkan oleh penurunan harga komoditas energi internasional, khususnya minyak mentah. Kondisi tersebut mendorong Pemerintah menurunkan harga BBM pada akhir tahun 2009 sebagai kelanjutan dari penurunan harga BBM pada akhir tahun 2008. Meningkatnya harga komoditas bahan pangan dan energi di pasar internasional pada tahun 2010 kembali mendorong peningkatan laju inflasi hingga mencapai level 6,96 persen (yoy). Tekanan inflasi dari sumber eksternal tersebut memperberat laju inflasi domestik mengingat pada saat yang bersamaan, pasar dalam negeri juga mengalami gangguan pasokan bahan pangan dan energi sebagai dampak dan serangkaian bencana alam yang terjadi di beberapa wilayah sentra produksi. Tekanan tersebut menimbulkan dorongan peningkatan harga komoditas bahan pangan dan energi di pasar dalam negeri sehingga meningkatkan inflasi tahun 2010.
2-9
Bab 2
Pada tahun 2011, tekanan yang bersumber dari faktor eksternal cenderung menurun, yang disertai dengan produksi dalam negeri yang mengalami peningkatan, arus distribusi yang mengalami perbaikan, serta nilai tukar rupiah yang stabil. Laju inflasi tahun 2011 berada pada level 3,79 persen (yoy) yang didorong oleh penurunan laju inflasi pada komoditas bahan pangan. Hal itu mendorong terjadinya deflasi terbesar dalam kurun waktu 10 tahun terakhir, yang terjadi pada Maret 2011, yaitu sebesar 0,32 persen (mtm).
Suku Bunga SBI 3 Bulan dan SPN 3 Bulan

Pada tahun 2007, Bank Indonesia menerapkan kebijakan moneter yang longgar dengan menurunkan BI rate secara bertahap seiring dengan menurunnya suku bunga SBI 3 bulan. Rata-rata suku bunga SBI pada tahun 2007 mencapai 8,04 persen. Adanya peningkatan laju inflasi pada pertengahan 2008 mendorong BI untuk menaikkan BI rate yang menyebabkan suku bunga SBI 3 bulan meningkat mencapai rata-rata 9,47 persen. Selanjutnya, dengan rendahnya tingkat inflasi di tahun 2009, BI rate kembali mengalami penurunan dari 8,75 persen di awal tahun hingga mencapai 6,5 persen pada akhir tahun. Seiring dengan adanya penurunan BI rate tersebut, rata-rata suku bunga SBI 3 bulan mengalami penurunan hingga mencapai 7,49 persen. Penurunan itu terus berlanjut di tahun 2010 hingga mencapai 6,57 persen, meskipun Bank Indonesia tetap mempertahankan BI rate sepanjang tahun pada posisi 6,5 persen. Pelelangan SBI 3 bulan di tahun 2010 hanya dilakukan sampai bulan Oktober, sebagai langkah dari Bank Indonesia untuk mengantisipasi adanya pembalikan arus dana (sudden capital reversal) yang dikhawatirkan akan menimbulkan fluktuasi nilai tukar yang berlebihan. Penghentian lelang SBI 3 bulan diharapkan mampu mengalihkan modal asing masuk ke instrumen investasi dan dengan tenor yang lebih panjang. Dengan dihentikannya pelelangan SBI 3 bulan oleh Bank Indonesia, sesuai dengan ketentuan dan persyaratan (terms and condition), Pemerintah berkewajiban untuk menerbitkan surat utang lain yang memiliki sistem pelelangan setara dengan SBI 3 bulan sebagai dasar perhitungan tingkat bunga surat utang negara dengan tingkat bunga mengambang atau variable rate. Pada bulan Maret 2011, Pemerintah mulai menerbitkan Surat Perbendaharaan Negara (SPN) dengan tenor 3 bulan sebagai dasar perhitungan tingkat bunga surat utang negara dengan tingkat bunga mengambang atau variable rate. Pada pelelangan pertama di bulan Maret 2011, suku bunga SPN 3 bulan mencapai 5,19 persen, yang kemudian cenderung meningkat hingga mencapai 5,44 persen di bulan Juni. Peningkatan tersebut terutama didorong oleh adanya peningkatan faktor ketidakpastian pasar global seiring dengan eskalasi isu krisis utang Yunani. Pada bulan selanjutnya, suku bunga SPN 3 Bulan kembali mengalami penurunan hingga mencapai titik terendah di tahun 2011, yaitu 3,75 persen di bulan Agustus. Penurunan tersebut terutama didorong oleh membaiknya optimisme pasar terhadap penyelesaian krisis utang Yunani melalui penghematan anggaran serta paket bantuan penyelamatan Uni Eropa dari IMF (lihat Grafik 2.7).
Bab 2
Memasuki bulan Oktober 2011, tingkat suku bunga SPN 3 bulan kembali mengalami persen 6,0 5,47 peningkatan hingga mencapai titik tertinggi 5,5 5,19 5,44 5,19 di tahun 2011, yaitu sebesar 5,46 persen. 5,0 4,81 5,23 4,88 4,72 5,02 4,63 4,5 Peningkatan tersebut terutama didorong oleh 4,47 4,18 4,0 adanya kebijakan operation twist di Amerika 3,75 3,5 Serikat yang mendorong peralihan likuiditas 3,0 dari emerging market ke instrumen US Treasury yang bertenor panjang. Kebijakan Sumber: Kementerian Keuangan The Federal Reserve itu merupakan salah satu langkah dalam rangka pemulihan ekonomi Amerika Serikat yang mengalami krisis fiskal. Pada bulan November 2011, suku bunga SPN 3 bulan mengalami penurunan hingga mencapai 4,47 persen.
GRAFIK 2.7 PERKEMBANGAN SPN 3 BULAN TAHUN 2011
Adanya tambahan paket bantuan penyelamatan krisis Eropa, dari 440 miliar menjadi 1,0 triliun dari European Financial Stability Facility (ESFS), memberikan sentimen positif kondisi pasar global serta domestik. European Financial Stability Facility (EFSF) memberikan tambahan paket bantuan penyelamatan krisis Eropa hingga mencapai 1,0 triliun dari sebelumnya sebesar 440 miliar. Sepanjang tahun 2011, Pemerintah telah melakukan pelelangan SPN 3 bulan sebanyak 15 kali pelelangan dengan rata-rata tingkat suku bunga SPN 3 bulan mencapai 4,81 persen. Minat investor cukup besar yang terlihat pada oversubscribed penawaran yang terjadi pada setiap pelelangan. Besarnya minat investor tersebut tentunya tidak lepas dari kondisi fundamental ekonomi domestik dan pengelolaan fiskal yang baik sehingga dapat menjamin keberlanjutan fiskal yang selalu terjaga. Adanya peningkatan peringkat utang oleh beberapa lembaga pemeringkat utang internasional juga mencerminkan bentuk kepercayaan masyarakat internasional terhadap kondisi perekonomian Indonesia. Pada pertengahan Desember 2011, lembaga pemeringkat utang Fitch menaikkan posisi Indonesia ke level investment grade.
Harga Minyak Mentah Indonesia

Harga minyak dunia sejak awal tahun 2007 sampai dengan pertengahan tahun 2008 menunjukkan peningkatan yang sangat signifikan. Peningkatan harga tersebut seiring dengan peningkatan permintaan minyak dunia. Rata-rata harga minyak mentah Brent tahun 2007 mencapai sebesar US$74,7 per barel, meningkat menjadi US$96,7 per barel pada 2008. Memasuki awal tahun 2008, harga minyak mentah Brent menunjukkan peningkatan yang cukup cepat dan mencapai puncaknya pada bulan Juni 2008, yaitu sebesar US$139,3 per barel. Namun memasuki semester kedua, harga minyak mentah Brent menunjukkan tren penurunan hingga US$41,8 per barel pada Desember 2008. Pada tahun-tahun berikutnya, harga minyak mentah dunia bergerak dengan kecenderungan yang menguat, yang disebabkan oleh peningkatan konsumsi minyak mentah. Selama empat
Bab 2
tahun terakhir, rata-rata konsumsi minyak dunia mengalami peningkatan, yaitu dari 85,4 juta barel per hari pada tahun 2008 menjadi 88,0 juta barel per hari pada tahun 2011. Peningkatan konsumsi tersebut terutama terjadi di negara-negara nonOECD. Peningkatan konsumsi tersebut terutama dipicu oleh membaiknya perekonomian negara-negara non-OECD di Asia, Amerika Selatan, dan Rusia. Peningkatan konsumsi tersebut memicu kenaikan harga minyak mentah dunia hingga akhir 2011. Harga rata-rata minyak mentah Brent pada tahun 2009 mencapai sebesar US$63,1/barel dan terus meningkat hingga mencapai US$79,8/ barel pada tahun 2010. Selanjutnya harga rata-rata minyak mentah Brent terus bergerak naik menjadi sebesar US$111,3/barel pada tahun 2011. Hal ini disebabkan tingginya permintaan minyak mentah di Jepang dengan dihentikannya pengoperasian seluruh pembangkit listrik tenaga nuklir akibat adanya bencana alam tsunami (lihat Grafik 2.8).
GRAFIK 2.8 PERKEMBANGAN PRODUKSI, KONSUMSI DAN HARGA MINYAK MENTAH INTERNASIONAL, 2007 - 2011
160 92 140 120 88 86 84 82
US$/narrel
100
80 60 40
20
80 78
Konsumsi (RHS)
Produksi (RHS)
WTI
Brent
ICP
Sumber: Bloomberg & Kementerian ESDM
Pergerakan harga minyak dunia selama periode tersebut juga diimbangi oleh peningkatan pasokan minyak dunia terutama yang berasal dari negara-negara non-OPEC. Rata-rata pasokan minyak mentah dunia pada tahun 2008 mencapai sebesar 85,3 juta barel per hari dan kemudian naik menjadi 87,0 juta barel per hari pada tahun 2011. Selain itu, faktor geopolitik di Timur Tengah dan krisis utang Eropa sangat memengaruhi tingginya volatilitas harga minyak dunia. Pergerakan harga minyak mentah Indonesia (ICP) juga terkait dengan tren harga minyak dunia, dalam hal ini, terjadi kenaikan harga yang signifikan sejak awal tahun 2007 hingga memasuki paruh kedua tahun 2008. Harga rata-rata ICP pada dua tahun tersebut masingmasing sebesar US$72,3 per barel dan US$97,0 per barel. Setelah mengalami peningkatan harga secara drastis, harga ICP pun mengalami pembalikan harga yang cukup dalam hingga mencapai titik terendah dalam empat tahun terakhir, yaitu sebesar US$38,5 per barel pada Desember 2008. Seiring dengan perkembangan harga minyak mentah dunia, harga ICP pada tahun 2010 dan 2011 menunjukkan kecenderungan yang sama. Harga rata-rata ICP di tahun 2010 yang sebesar US$79,4 per barel, naik menjadi US$111,5 per barel di tahun 2011. Hal itu disebabkan melonjaknya permintaan minyak mentah Indonesia jenis Minas yang menjadi acuan utama harga minyak mentah Indonesia.
Lifting Minyak Mentah Indonesia

Realisasi lifting minyak Indonesia sepanjang periode tahun 20072010 cenderung meningkat, dengan rata-rata sebesar 899 ribu barel per hari di tahun 2007. Kemudian lifting minyak naik menjadi 931 ribu barel per hari pada tahun 2008, dan terus mengalami peningkatan pada dua tahun berikutnya, dari 944 ribu barel per hari (2009) menjadi 954 ribu barel per hari (2010). Peningkatan lifting tersebut diraih setelah menempuh beberapa
2-12
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
2007
2008
2009
2010
2011
Juta Barel/hari
90
Bab 2
kebijakan di bidang perminyakan, di antaranya adalah kebijakan investasi dan pendanaan yang lebih merata, peningkatan sistem dan mekanisme kemitraan di antara pelaku usaha dalam penyediaan dan pemanfaatan migas, insentif perpajakan, penangguhan pembayaran pajak pertambahan nilai, dan pembebasan bea masuk peralatan migas (lihat Grafik 2.9).
GRAFIK 2.9 LIFTING MINYAK MENTAH INDONESIA, 2007-2011 (ribu barel per hari) 1000 900 800 700 600 500 400 2007
Sumber: Kementerian ESDM
950 899
927 931
960 944
965 954
945
899
2008
2009
2010 APBN-P
2011 Realisasi
Memasuki tahun 2011, realisasi lifting minyak mulai mengalami penurunan menjadi 898 ribu barel per hari. Kendala yang dihadapi dalam pengendalian untuk menahan laju penurunan produksi alamiah dari lapangan-lapangan yang sudah ada serta kegiatan peningkatan produksi minyak di antaranya adalah permasalahan perijinan, tumpang tindih dan pinjam pakai lahan dengan instansi terkait, permasalahan pengadaan fasilitas terapung, serta meningkatnya kegiatan perbaikan dan pemeliharaan fasilitas produksi yang diakibatkan oleh beberapa kecelakaan dan cuaca ekstrim. Kecelakaan yang terjadi, seperti pecahnya pipa penyaluran gas untuk memasok fasilitas pembangkit uap di lapangan Duri yang dikelola PT Chevron Pacific Indonesia (CPI), terbakarnya fasilitas penampungan produksi Lentara Bangsa yang digunakan untuk menampung produksi China National Offshore Oil Corporation (CNOOC) di teluk Jakarta, serta tertabraknya salah satu anjungan produksi dari Pertamina Hulu Energi-West Madura Offshore (PHE-WMO) di selat Madura, memberikan kontribusi hilangnya kesempatan produksi minyak sekitar 40 ribu barel per hari.
2.2.3 Proyeksi Ekonomi 2012

2.2.3.1 Perekonomian Dunia dan Regional
Memasuki tahun 2012, kinerja perekonomian dunia terus bergerak dengan perubahanperubahan yang sulit dipastikan sebelumnya. Kondisi perekonomian Amerika Serikat mulai mengalami perkembangan yang positif dan bergerak ke arah pemulihan. Perekonomian AS pada triwulan pertama tahun 2012 masih tumbuh positif sebesar 1,9 persen (yoy), sedangkan tingkat pengangguran AS terus mengalami penurunan selama tahun 2012 hingga mencapai 8,2 persen pada bulan Mei 2012. Dengan perkembangan yang positif, sampai dengan akhir tahun 2012 perekonomian AS diperkirakan mampu tumbuh sebesar 2,0 persen (yoy). Berbeda halnya dengan AS, kondisi di kawasan Eropa mengalami resesi dengan tingkat pertumbuhan yang mencapai minus 0,1 persen (yoy) pada triwulan pertama 2012 atau jauh lebih rendah jika dibandingkan dengan triwulan empat 2011 sebesar 0,7 persen (yoy). Perubahan konstelasi politik di beberapa negara Eropa telah mengancam disiplin fiskal serta pemulihan ekonomi Eropa. Pada akhir tahun 2012, perekonomian Eropa diperkirakan akan mengalami kontraksi sebesar 0,3 persen.
2-13
Bab 2
Pertumbuhan ekonomi Cina dan India yang menjadi penopang pertumbuhan di kawasan Asia diperkirakan sedikit melambat. Pada triwulan pertama 2012, Cina dan India tumbuh masing-masing sebesar 8,1 persen (yoy) dan 5,3 persen (yoy), jauh lebih rendah dari pertumbuhan pada tahun sebelumnya. Sampai dengan akhir tahun 2012, perekonomian Cina diperkirakan mampu tumbuh sebesar TABEL 2.3 PERTUMBUHAN EKONOMI NEGARA-NEGARA DUNI A 8,0 persen (yoy), sedangkan India 2011 - 2012 (y-o-y, persen) diperkirakan tumbuh sebesar 6,1 persen 2011 2012 Negara/Kawasan (yoy). Kondisi tersebut tentu akan berimbas Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 2,2 1,6 1,5 1,6 2,0 juga ke negara berkembang lainnya yang AS Eropa 2,4 1,7 1,3 0,7 -0,1 -0,2 -1,8 -0,5 -0,6 2,8 menjadi mitra dagang kedua negara Jepang Singapura 9,1 1,2 6,0 3,6 1,6 tersebut. Di kuartal I tahun 2012, Cina 9,7 9,5 9,1 8,9 8,1 9,2 8,0 6,7 6,1 5,3 perekonomian Indonesia melaju sebesar India Indonesia 6,4 6,5 6,5 6,5 6,3 6,3 persen (yoy), Malaysia 4,7 persen (yoy), Malaysia 5,1 4,3 5,7 5,2 4,7 Thailand 3,2 2,7 3,7 -8,9 0,3 Thailand 0,3 persen (yoy), Filipina 6,4 Filipina 4,9 3,6 3,2 4,0 6,4 5,4 5,6 5,8 5,9 4,0 persen (yoy), dan Vietnam 4,0 persen (yoy) Vietnam Sum ber: Bloom berg (lihat Tabel 2.3). Indikator aktivitas ekonomi dan perdagangan global yang selama 2011 sudah menunjukkan adanya pelemahan, diperkirakan berlanjut di 2012. Purchasing Managers Index (PMI) yang merupakan indikator jumlah persediaan dan prospek permintaan masyarakat terhadap produk-produk manufaktur menunjukkan tren yang menurun. Sampai dengan bulan Juni 2012, PMI Eropa dan AS masih menunjukkan terjadinya kontraksi di sektor manufaktur dengan angka indeks di bawah 50, yaitu masing-masing sebesar 45,1 dan 49,7. Sementara itu, PMI Cina masih mengalami ekspansi, yaitu sebesar 50,2 (lihat Grafik 2.10). Indeks Baltic Dry dan IATA, yang merupakan indikator-indikator dari aktivitas jasa transportasi produk terkait dengan kegiatan perdagangan antarnegara, yang mengalami pelemahan sejak pertengahan 2010, diperkirakan masih berlanjut di 2012. Penurunan tersebut antara lain dipengaruhi oleh melemahnya permintaan global dan faktor ketidakpastian pada perekonomian Eropa dan global. Sampai dengan pertengahan 2012, indikator-indikator tersebut masih mengalami pelemahan. Baltic Dry Index turun ke level 923, sedangkan IATA turun ke level minus 2,2 pada bulan Mei 2012 (lihat Grafik 2.11).
GRAFIK 2.10 PURCHASING MANAGER'S INDEX (PMI)
4500
60,0 55,0 50,0 45,0 Global 40,0 Cina AS Eropa
65,0
GRAFIK 2.11 INDIKATOR PERDAGANGAN INTERNASIONAL 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 Jan-10 Mei-10 Sep-10 Jan-11 Mei-11 Sep-11 Jan-12 Mei-12 Sumber: Bloomberg
Baltic Dry Index
Feb-11
Apr-11
Des-11
Sep-11
Jul-11
Mei-12
Feb-12
Apr-12
Jan-12
Agust-11
Mar-12
Nop-11
Mar-11
Jun-12
Mei-11
Jun-11
Okt-11
Jan-11
40 35 30 25 20 15 10 5 0 -5 -10 -15
Sumber: Bloomberg
IATA Index (RHS)
2-14
Bab 2
Volume perdagangan dunia di 2012 diperkirakan masih mengalami perlambatan pertumbuhan. Kondisi dan perkembangan yang terjadi di berbagai negara turut memengaruhi pola perdagangan dunia pada periode tersebut. Hal tersebut dapat dipahami mengingat aktivitas perdagangan dunia sangat ditentukan oleh permintaan dan daya beli antarnegara. Perlambatan aktivitas volume perdagangan dunia telah terjadi sejak tahun 2011. Hal ini ditunjukkan oleh indikator perdagangan dunia yang hanya tumbuh sebesar 5,9 persen. Hal tersebut disebabkan negara-negara di kawasan Eropa masih belum pulih. Pertumbuhan volume ekspor dan impor negara maju pada tahun 2012 diperkirakan akan mengalami perlambatan, yaitu masing-masing sebesar 2,3 persen (yoy) dan 1,9 persen (yoy). Sementara itu, pertumbuhan volume ekspor dan impor negara berkembang diperkirakan mencapai masing-masing sebesar 5,7 persen (yoy) dan 7,8 persen (yoy). Dengan kondisi yang ada, volume perdagangan dunia diperkirakan hanya tumbuh sebesar 3,8 persen pada 2012 (lihat Grafik 2.12 dan Grafik 2.13).
GRAFIK 2.12 PERTUMBUHAN VOLUME PERDAGANGAN DUNIA (%)
15,0 10,0 5,0 0,0 2007 -5,0 -10,0 -10,5 -15,0 2008 2009 2010 2011 2012* 2013* 7,9 5,9 2,9 3,8 5,1 12,8
GRAFIK 2.13 PERTUMBUHAN EKSPOR-IMPOR NEGARA MAJU DAN BERKEMBANG (%)

20 15 10 5 0 2007 -5 -10 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Volume Perdagangan
*) Proyeksi Sumber: WEO - IMF, Juli 2012
Ekspor
Impor
-15
Ekspor Negara Maju Impor Negara Berkembang
Impor Negara Maju Ekspor Negara Berkembang
Sumber: WEO-IMF, Juli 2012
Di sisi lain, harga komoditas internasional yang selama tahun 2011 mengalami peningkatan, diperkirakan menurun di tahun 2012. Di tahun 2011, harga komoditas internasional mengalami peningkatan yang disebabkan oleh melemahnya pasokan asing seiring dengan melambatnya aktivitas perdagangan dunia. Harga minyak dunia meningkat sebesar 30,6 persen, sedangkan harga-harga komoditi makanan dan minuman meningkat sebesar 21,6 persen. Kedua jenis komoditas tersebut mencatat peningkatan harga yang lebih tinggi jika dibandingkan dengan tahun 2010. Peningkatan harga komoditas mendorong peningkatan laju inflasi global pada tahun 2011 sebesar 4,6 persen (yoy), lebih tinggi dari tahun sebelumnya sebesar 4,2 persen (yoy). Tren harga-harga komoditas di pasar internasional diperkirakan akan mengalami penurunan pada tahun 2012 seiring dengan melemahnya sisi permintaan. Hal tersebut akan menekan laju inflasi di tahun 2012 yang diperkirakan mencapai 4,0 persen (yoy). Akan tetapi, situasi geopolitik di negara-negara pemasok utama minyak dunia berpotensi mendorong peningkatan harga minyak dunia dan laju inflasi global (lihat Grafik 2.14).
2-15
Bab 2
Seiring dengan hal tersebut, pertumbuhan ekonomi dunia pada tahun 2012 diperkirakan mencapai sebesar 3,5 persen (yoy), lebih rendah dari tahun sebelumnya sebesar 3,9 persen (yoy). Perlambatan perekonomian dunia diakibatkan oleh melambatnya perekonomian negara maju dan negara berkembang yang diperkirakan masing-masing tumbuh sebesar 1,4 persen (yoy) dan 5,6 persen (yoy) pada 2012.
GRAFIK 2.14 PERKEMBANGAN INDEKS HARGA KOMODITAS DAN INFLASI GLOBAL
250 200 150 100 50 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012*) 2012**) 5,03 4,35 3,13 4,19 4,45 3,98 3,0-3,5 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 -
TABEL 2.4 PERUBAHAN HARGA KOMODI TAS GLOBAL Minyak 2007 2008 2009 2010 2011 2012*) 2012 **) 10,7% 36,4% -36,3% 27,9% 31,6% 10,3% -2,1% Pangan Pertanian 15,1% 23,3% -13,1% 11,8% 19,4% -9,1% n.a 5,0% -0,8% -17,0% 33,2% 22,7% -13,2% n.a Logam 17,4% -7,8% -19,2% 48,2% 13,5% -10,5% n.a
*) WEO April 2012 **) WEO Juli 2012
Sumber: WEO-IMF, April & Juli 2012
Inflasi Dunia (%, yoy) (RHS) Minyak Pangan Pertanian Logam
*) Per k ir a a n W EO-A pr il 2 0 1 2 **) Per k ir a a n W EO-Ju l i 2 01 2 Su m b er : IMF
2.2.3.2 Perekonomian Nasional Pertumbuhan Ekonomi

Memasuki tahun 2012 dampak perlambatan ekonomi global diperkirakan mulai memengaruhi kondisi domestik melalui jalur ekspor. Sejak pertengahan tahun 2011 kinerja ekspor menunjukkan kondisi yang mulai menurun. Namun, dengan perkiraan masih kuatnya daya beli masyarakat, tetap tingginya keyakinan konsumen, dan adanya respon kebijakan fiskal dan moneter, permintaan domestik diperkirakan tetap kuat untuk mendukung pertumbuhan PDB. Dengan perkembangan tersebut, sampai dengan semester I tahun 2012, ekonomi Indonesia tumbuh 6,3 persen (yoy), sedikit melambat jika dibandingkan dengan pertumbuhan semester I tahun 2011 sebesar 6,4 persen (yoy). Pertumbuhan ekonomi selama semester I tahun 2012 terutama didukung oleh kinerja permintaan domestik, yaitu konsumsi dan investasi. Sementara itu, kinerja eksternal (net ekspor) masih tertekan oleh melambatnya permintaan dunia. Dari sisi produksi, pertumbuhan tersebut didukung oleh pertumbuhan sektor pertanian, sektor pertambangan, sektor listrik, gas, dan air bersih, serta sektor konstruksi. Pada semester I tahun 2012 konsumsi rumah tangga tumbuh 5,0 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya yang mencapai 4,5 persen (yoy). Kondisi tersebut terkait dengan terjaganya inflasi pada tingkat yang rendah sehingga mampu meningkatkan daya beli masyarakat dan mendorong peningkatan konsumsi rumah tangga. Pertumbuhan konsumsi rumah tangga didorong oleh meningkatnya konsumsi makanan dan nonmakanan. Konsumsi makanan tumbuh 4,0 persen, sedangkan konsumsi nonmakanan tumbuh sebesar 5,8 persen. Peran atau distribusi konsumsi rumah tangga masih relatif tinggi yaitu sebesar 53,9 persen, sedangkan kontribusinya (share to growth) mencapai 2,8 persen.
Bab 2
Sementara itu pada periode yang sama, konsumsi pemerintah tumbuh 6,5 persen (yoy), meningkat dari pertumbuhan pada semester I tahun 2011 yang sebesar 3,7 persen (yoy). Pertumbuhan itu merupakan pencapaian tertinggi sejak awal tahun 2011. Hal tersebut terkait dengan program percepatan dan penyerapan anggaran yang mulai dilaksanakan oleh Pemerintah melalui pembentukan Tim Evaluasi dan Pengawasan Penyerapan Anggaran (TEPPA). Konsumsi pemerintah didorong oleh belanja barang dan belanja pegawai, yang masing-masing tumbuh sebesar 9,6 persen dan 2,7 persen. Peran atau distribusi konsumsi pemerintah relatif kecil, yaitu sebesar 8,0 persen sedangkan kontribusinya hanya 0,4 persen. Kinerja PMTB/investasi juga mengalami peningkatan selama semester I 2012, yaitu tumbuh mencapai 11,2 persen (yoy), lebih tinggi daripada periode yang sama tahun sebelumnya yang sebesar 8,3 persen (yoy). Hampir semua jenis PMTB/investasi tumbuh positif, kecuali investasi lainnya dari dalam negeri yang mengalami kontraksi. Pendorong utama pertumbuhan PMTB/investasi adalah jenis bangunan, alat angkutan luar negeri, dan investasi lainnya dari luar negeri. Investasi bangunan tumbuh 7,2 persen (yoy) seiring dengan mulai maraknya pembangunan infrastruktur yang dilakukan Pemerintah dengan adanya penambahan belanja modal pemerintah dan berlanjutnya program MP3EI. Investasi jenis alat angkutan luar negeri tumbuh melonjak sebesar 46,4 persen (yoy), terkait dengan pembelian pesawat udara oleh beberapa maskapai penerbangan Indonesia dan pembelian kereta api oleh PT KAI. Meningkatnya kinerja investasi juga tercermin dari realisasi PMAPMDN yang tumbuh 28,1 persen, dengan rincian PMA tumbuh 30,4 persen dan PMDN tumbuh 22,7 persen. Investasi mempunyai peran dalam pertumbuhan ekonomi sebesar 32,3 persen dan kontribusinya mencapai sebesar 2,6 persen. Kinerja ekspor mengalami perlambatan selama semester I 2012 yaitu sebesar 4,8 persen (yoy), lebih rendah bila dibandingkan dengan semester I 2011 yang tumbuh sebesar 14,7 persen (yoy). Sejalan dengan hal tersebut, penurunan ekspor juga disertai dengan penurunan impor yang pada semester I tahun 2012 hanya tumbuh sebesar 9,5 persen (yoy), lebih rendah bila dibandingkan dengan semester I tahun 2011 yang sebesar 14,9 persen (yoy). Secara nominal, total nilai ekspor Indonesia pada semester I tahun 2012 mencapai US$96,8 miliar atau tumbuh sebesar negatif 1,76 persen (ytd). Komoditi yang memiliki peran besar dalam ekspor nonmigas antara lain batubara, CPO, karet, dan elektronik. Peranan ekspor sektor manufaktur masih mendominasi total ekspor nonmigas yaitu sekitar 60 persen, diikuti sektor pertambangan sekitar 17,1 persen, dan sisanya sektor pertanian. Negara tujuan utama komoditi ekspor nonmigas masih tertuju pada Cina, Jepang, AS, India, ASEAN, dan Korea Selatan. Sementara itu pada periode yang sama, total impor Indonesia mencapai sebesar US$96,4 miliar atau tumbuh 15,3 persen (ytd) dengan komoditi nonmigas utama yang diimpor adalah mesin, elektronik, dan besi-baja. Sebagian besar komoditi yang diimpor tersebut berasal dari Cina, Jepang, AS, dan Korea Selatan. Sebagian besar impor Indonesia (93 persen) merupakan impor bahan baku/penolong dan barang modal, sedangkan barang konsumsi hanya sekitar 7,0 persen.
2-17
Bab 2
Dari sisi produksi, semua sektor ekonomi mencatat pertumbuhan positif pada semester I 2012. Dari sembilan sektor ekonomi, tercatat empat sektor di antaranya mengalami peningkatan pertumbuhan bila dibandingkan dengan semester I 2011, sedangkan sisanya mengalami perlambatan atau relatif sama. Lima sektor yang mengalami kenaikan yaitu: sektor pertanian, peternakan, perikanan, dan kehutanan; sektor pertambangan; sektor listrik, gas, dan air bersih; dan sektor konstruksi. Sektor perdagangan, hotel, dan restoran mencatat pertumbuhan yang relatif sama, sedangkan sektor-sektor yang mengalami perlambatan yaitu sektor industri pengolahan; sektor pengangkutan dan komunikasi; sektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan; serta sektor jasa-jasa. Sektor pertanian pada semester I 2012 tumbuh sebesar 4,0 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan dengan semester I tahun sebelumnya yang tumbuh sebesar 3,6 persen (yoy). Masa panen raya yang terjadi pada awal semester ini telah mendorong pertumbuhan subsektor tanaman bahan makanan sebesar 3,9 persen. Subsektor lain yang ikut mendorong sektor pertanian adalah subsektor perkebunan dan subsektor perikanan yang masing-masing tumbuh 4,4 persen dan 6,2 persen. Sementara itu, subsektor kehutanan hanya tumbuh 0,4 persen. Peran atau distribusi sektor pertanian menempati urutan kedua yaitu sebesar 15,0 persen sedangkan kontribusinya mencapai 0,5 persen. Sektor industri pengolahan pada semester I 2012 tumbuh sebesar 5,5 persen (yoy), sedikit melambat bila dibandingkan dengan periode yang sama tahun lalu yang tumbuh sebesar 5,6 persen (yoy). Industri nonmigas masih tetap menjadi pendorong utama kinerja sektor industri dengan pertumbuhan sebesar 6,1 persen (yoy). Beberapa industri yang mendorong pertumbuhan industri nonmigas antara lain industri makanan, minuman, dan tembakau (tumbuh 7,0 persen); industri pupuk, kimia dan barang dari karet (tumbuh 5,6 persen); serta industri semen dan barang galian bukan logam (6,9 persen). Peran sektor industri pengolahan menempati urutan pertama dalam pertumbuhan ekonomi yaitu sebesar 23,6 persen, sedangkan kontribusinya mencapai 1,4 persen. Sektor perdagangan, hotel, dan restoran tumbuh 8,6 persen (yoy) pada semester I 2012, relatif sama dengan periode yang sama tahun sebelumnya. Pertumbuhan itu terutama didorong oleh pertumbuhan subsektor perdagangan besar dan eceran yang tumbuh sebesar 9,4 persen. Subsektor hotel tumbuh konstan 9,0 persen, sama dengan pertumbuhannya di semester I 2011. Subsektor restoran mengalami perlambatan pertumbuhan menjadi 3,2 persen. Meningkatnya pertumbuhan subsektor perdagangan besar dan eceran tercermin dari semakin maraknya toko-toko retail modern. Peran sektor perdagangan dalam pertumbuhan ekonomi mencapai 13,7 persen dan menjadi kontributor utama sebesar 1,5 persen. Sektor pengangkutan dan komunikasi pada semester I tahun 2012 tumbuh sebesar 10,2 persen (yoy), melambat bila dibandingkan dengan periode yang sama tahun sebelumnya yang mencapai 12,1 persen (yoy). Pertumbuhan sektor itu didorong oleh subsektor komunikasi yang tumbuh 12,5 persen (yoy), sedangkan subsektor angkutan tumbuh 6,4 persen (yoy).
2-18
Bab 2
Melanjutkan tren pertumbuhan negatif yang terjadi sejak kuartal II 2011, subsektor angkutan rel kembali mengalami kontraksi (minus 8,2 persen). Hal itu terkait dengan diberlakukannya kebijakan penghapusan tiket berdiri untuk jenis kereta api bisnis dan ekonomi. Sektor pengangkutan dan komunikasi mempunyai peran atau distribusi sebesar 6,5 persen sedangkan kontribusinya mencapai sebesar 0,98 persen. Dengan mempertimbangkan realisasi pada semester I tahun 2012, pertumbuhan ekonomi tahun 2012 diperkirakan mencapai sebesar 6,36,5 persen (yoy), terutama akan didukung oleh kinerja permintaan domestik yaitu konsumsi dan investasi. Pada tahun 2012, konsumsi masyarakat diperkirakan masih mampu tumbuh kuat sebesar 4,8-5,0 persen, lebih tinggi bila dibandingkan dengan tahun 2011 yang sebesar 4,7 persen. Pertumbuhan itu didasari oleh meningkatnya pendapatan riil masyarakat, yang tercermin dari adanya penyesuaian upah minimum propinsi (UMP) di beberapa daerah dan kenaikan gaji pegawai negeri dan swasta. Selain itu, hal tersebut juga didukung oleh stabilnya laju inflasi sehingga dapat menjaga daya beli masyarakat agar tetap tinggi. Berbagai program pemerintah masih akan terus digulirkan terutama bagi masyarakat miskin. Bantuan bagi masyarakat miskin tersebut tercantum dalam program MP3KI, yang terbagi dalam 4 klaster, yaitu klaster 1 berupa beasiswa miskin, jaminan kesehatan masyarakat (Jamkesmas), beras miskin (Raskin), program keluarga harapan (PKH), dan lain-lain; klaster 2 berupa program pemberdayaan masyarakat masyarakat (PNPM); klaster 3 berupa kredit usaha rakyat (KUR); dan klaster 4 berupa rumah sangat murah, kendaraan angkutan umum murah, air bersih untuk rakyat, listrik murah dan hemat, peningkatan kehidupan nelayan, dan peningkatan kehidupan masyarakat pinggir perkotaan. Pemerintah juga akan mengambil kebijakan untuk menaikkan batas pendapatan tidak kena pajak (PTKP) sehingga porsi pendapatan masyarakat yang dapat dikonsumsi (pendapatan disposibel) akan meningkat. Selain itu, dengan meningkatnya pembangunan infrastruktur yang akan dilakukan baik oleh pemerintah maupun swasta hal tersebut diharapkan dapat menambah kesempatan kerja, yang pada gilirannya akan meningkatkan pendapatan masyarakat. Konsumsi pemerintah diperkirakan tumbuh sebesar 6,8-7,0 persen (yoy), jauh lebih tinggi bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang sebesar 3,2 persen (yoy). Pertumbuhan konsumsi pemerintah didasari oleh kebijakan untuk mendorong penyerapan anggaran yang lebih baik. Secara umum arah kebijakan fiskal 2012 disusun dengan mengacu pada Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2012, yaitu untuk memberikan dorongan terhadap perekonomian (stimulus fiskal) dengan tetap menjaga stabilitas dan sustainabilitas fiskal. Investasi diperkirakan mencapai pertumbuhan double digit yaitu sebesar 10,5-10,7 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan dengan pertumbuhan tahun 2011 yang sebesar 8,8 persen (yoy). Faktor-faktor yang mendukung peningkatan pertumbuhan investasi di tahun 2012 antara lain adalah tingginya keyakinan investor terkait dengan masuknya Indonesia pada kategori investment grade, stabilitas ekonomi makro yang terjaga dengan baik, peningkatan belanja modal pemerintah terutama untuk proyek infrastruktur. Selain itu, Pemerintah juga telah menyediakan fasilitas PPh bagi penanaman modal yang diatur dalam
Bab 2
Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 52 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua atas PP 1 Tahun 2007 tentang Fasilitas PPh untuk Penanaman Modal di Bidang-Bidang Usaha Tertentu dan/atau di Daerah-Daerah tertentu. Pemberian fasilitas tax holiday juga tetap berlaku bagi penanaman modal yang dilakukan dalam kategori lima industri pionir. Berbagai kebijakan untuk mendukung investasi tersebut bertujuan untuk meningkatkan kepastian hukum yang menjadi faktor penentu bagi investor untuk berinvestasi dan melakukan perluasan usaha. Untuk memberikan daya dorong dan stimulus APBN yang lebih optimal, Tim Evaluasi dan Pengawasan Penyerapan Anggaran (TEPPA) telah dibentuk untuk melakukan pengawasan dan evaluasi pelaksanaan anggaran dan belanja di masing-masing kementerian negara/ lembaga. Dengan demikian, diharapkan penyerapan dan pelaksanaan anggaran dapat lebih terarah dan tepat waktu, sehingga penyerapan anggaran dapat sesuai dengan rencana yang telah ditetapkan. Upaya memperbaiki kinerja penyerapan anggaran dan belanja Pemerintah juga diiringi dengan implementasi yang lebih baik dari penerbitan Perpres Nomor 54 tahun 2010 yang merupakan langkah untuk memperbaiki dan mempercepat proses pengadaan barang dan jasa oleh instansi-instansi pemerintah. Kebijakan pembentukan TEPPA dan Perpres Nomor 54 tahun 2010 tidak saja diarahkan pada belanja barang dan pegawai (komponen konsumsi Pemerintah) tetapi juga pada belanja modal dan investasi pemerintah (komponen PMTB). Dari sisi perdagangan internasional, ekspor dan impor diperkirakan tumbuh masing-masing 7,0-7,2 persen dan 8,5-8,7 persen (yoy), melambat bila dibandingkan dengan pertumbuhan tahun sebelumnya yang mencapai sebesar 13,6 persen dan 13,3 persen (yoy). Belum pulihnya perekonomian global khususnya di AS dan Eropa berdampak pada turunnya permintaan akan komoditas ekspor Indonesia melalui negara-negara tujuan utama ekspor, seperti Cina, Jepang, dan India. Namun, mengingat harga komoditas utama ekspor nonmigas Indonesia di pasar internasional masih menunjukkan tren meningkat, diperkirakan tekanan terhadap ekspor Indonesia tidak terlalu besar. Sejalan dengan kondisi ekspor, impor yang sebagian besar berupa bahan baku dan barang modal juga akan mengalami perlambatan. Dari sisi produksi, laju pertumbuhan ekonomi sebesar 6,3-6,5 persen di tahun 2012 terutama didukung oleh sektor pertanian, sektor industri pengolahan, sektor konstruksi, serta sektor perdagangan, hotel, dan restoran. Sektor pertanian diperkirakan tumbuh 3,5-3,7 persen (yoy), lebih tinggi bila dengan dibandingkan tahun sebelumnya yang tumbuh sebesar 3,0 persen (yoy). Sebagai salah satu sasaran prioritas bidang ketahanan pangan, maka kebijakan sektor pertanian akan diarahkan untuk: (a) meningkatkan ketersediaan bahan pangan terutama padi, jagung, kedelai, tebu, daging dan ikan termasuk dalam rangka mencapai surplus beras minimal 10 juta ton pada tahun 2014; (b) meningkatkan akses masyarakat terhadap pangan termasuk penyediaan cadangan stabilisasi pangan untuk antisipasi kenaikan harga pangan; (c) meningkatkan kualitas konsumsi pangan; dan (d) menyediakan cadangan beras pemerintah untuk operasi pasar dan kerawanan pangan karena bencana. Berbagai program pemerintah terkait dengan pertanian akan terus digulirkan, antara lain subsidi nonenergi berupa (a) subsidi pupuk, yaitu untuk memenuhi kebutuhan pupuk petani dengan harga
2-20
Bab 2
terjangkau, meningkatkan produktivitas dan revitalisasi hasil pertanian, serta mendukung program ketahanan pangan; dan (b) subsidi benih, untuk membantu menyediakan dan menyalurkan benih berkualitas dengan harga terjangkau melalui BUMN benih. Sektor industri pengolahan diperkirakan tumbuh sebesar 5,7-5,9 persen (yoy), lebih rendah bila dibandingkan dengan pertumbuhan tahun sebelumnya yang sebesar 6,2 persen (yoy). Hal itu terkait dengan melambatnya ekspor. Pembangunan sektor industri diarahkan pada: (a) revitalisasi industri (khususnya pupuk dan gula) dan berbagai rumpun industri prioritas sesuai dengan Kebijakan Industri Nasional (PP Nomor 28 Tahun 2008); (b) mendukung MP3EI; khususnya pengembangan 6 (enam) koridor ekonomi, yang meliputi pengembangan klaster industri hilir kelapa sawit, klaster industri mesin dan perkakas umum, serta klaster industri besi baja; (c) mendukung percepatan pembangunan Papua, Papua Barat, dan Nusa Tenggara Timur melalui fasilitas pembangunan industri semen, pabrik pupuk urea dan petrokimia, pengembangan industri garam, serta pertumbuhan industri kecil dan menengah (IKM), dan pengolahan rumput laut;dan (d) membantu meningkatkan daya saing industri dalam negeri untuk menghadapi produk-produk impor melalui penggalakkan penggunaan produksi dalam negeri, dengan menyediakan data tingkat kandungan dalam negeri (TKDN) bagi produk industri dalam negeri, penguatan SNI yang disertai dengan peningkatan kemampuan infrastruktur logam uji coba di berbagai balai besar dan balai riset dan standardisasi (Baristan), dan penumbuhan rumpun industri berbasis minyak sawit (oleochemical) serta rumpun industri berbasis kondensat minyak dan gas bumi. Selain itu, terdapat dukungan dari sisi fiskal berupa subsidi pajak untuk mengembangkan industri nasional yang bersifat strategis. Sektor konstruksi diperkirakan tumbuh 7,6-7,8 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan dengan pertumbuhan tahun 2011 yang sebesar 6,7 persen (yoy). Meningkatnya sektor itu didukung oleh semakin maraknya pembangunan properti berupa perumahan dan pusat perbelanjaan di berbagai wilayah. Selain itu, pertumbuhan sektor konstruksi juga didukung oleh meningkatnya pembangunan infrastruktur yang akan dilaksanakan oleh pemerintah terkait dengan program MP3EI dan bertambahnya anggaran belanja modal di tahun 2012. Sektor perdagangan, hotel, dan restoran diperkirakan tumbuh 7,1-7,3 persen (yoy), melambat dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar 9,2 persen (yoy). Hal itu juga terkait dengan melambatnya ekspor dan impor. Pertumbuhan sektor tersebut didukung oleh masih terjaganya daya beli masyarakat, kinerja sektor industri, maraknya perdagangan ritel di masyarakat, serta meningkatnya wisatawan domestik dan asing. Kondisi perekonomian global yang masih lemah juga memungkinkan para eksportir mengalihkan tujuannya ke pasar domestik.
Neraca Pembayaran
Pertumbuhan ekonomi dunia yang masih cukup tinggi meskipun mengalami perlambatan serta harga minyak dan harga komoditi primer di pasar internasional yang meningkat selama tahun 2007 turut memengaruhi kinerja Neraca Pembayaran Indonesia (NPI). Pada tahun
Bab 2
2007, NPI mencatat surplus yang cukup besar yaitu mencapai US$12,7 miliar. Surplus NPI tersebut terkait dengan surplus transaksi berjalan yang mencapai US$10,5 miliar serta surplus transaksi modal dan finansial sebesar US$3,6 miliar. Apabila dibandingkan dengan tahun 2006, surplus transaksi berjalan sedikit lebih rendah, yaitu sebesar US$0,4 miliar. Sedangkan surplus transaksi modal dan finansial lebih tinggi sebesar US$0,6 miliar. Sebagai cerminan dari surplus NPI, cadangan devisa meningkat menjadi US$56,9 miliar pada akhir tahun 2007. Krisis keuangan global yang semakin dalam sejak September 2008 memberikan tekanan yang cukup signifikan pada kinerja NPI. Selama 2008, NPI mengalami defisit sebesar US$1,9 miliar, berbeda dari tahun 2007 yang mencatat surplus US$12,7 miliar. Namun, transaksi berjalan masih mampu mencatat surplus US$0,1 miliar, lebih rendah jika dibandingkan dengan surplus pada 2007 (US$10,5 miliar). Sementara itu, transaksi modal dan finansial mengalami defisit US$1,8 miliar, setelah pada tahun 2007 mencatat surplus sebesar US$3,6 miliar. Sejalan dengan perkembangan di atas, jumlah cadangan devisa pada akhir periode turun menjadi US$51,6 miliar. Memasuki tahun 2009, kinerja neraca pembayaran, baik dari sisi transaksi berjalan maupun transaksi modal dan finansial, mengalami perbaikan dari tahun sebelumnya. Transaksi berjalan mencatat surplus US$10,6 miliar, yang didorong oleh kenaikan surplus pada neraca perdagangan. Transaksi modal dan finansial mencatat surplus sebesar US$4,9 miliar yang bersumber dari tingginya surplus pada investasi langsung dan portofolio. Neraca keseluruhan mengalami surplus US$12,5 miliar sehingga cadangan devisa mencapai US$66,1 miliar. Seiring dengan membaiknya prospek ekonomi global dan domestik, kinerja neraca pembayaran tahun 2010 menunjukkan perbaikan bila dibandingkan dengan kinerjanya dalam tahun sebelumnya. Membaiknya kinerja neraca pembayaran tersebut, antara lain disebabkan oleh meningkatnya permintaan ekspor walaupun pada saat yang sama impor juga meningkat. Selain itu, meningkatnya aliran masuk modal asing, baik berupa investasi langsung maupun portofolio juga mendorong membaiknya kinerja NPI. Transaksi berjalan pada tahun 2010 mencatat surplus US$5,1 miliar, lebih rendah jika dibandingkan dengan tahun 2009 sebesar US$10,6 miliar. Hal itu disebabkan terutama oleh menurunnya surplus neraca perdagangan dan meningkatnya defisit neraca pendapatan. Transaksi modal dan finansial pada tahun 2010 mencatat surplus sebesar US$26,6 miliar. Surplus tersebut terutama bersumber dari tingginya surplus pada investasi langsung, investasi portofolio, dan investasi lainnya, sejalan dengan membaiknya iklim investasi dan kondisi ekonomi makro yang stabil. Berdasarkan perkembangan besaran-besaran neraca pembayaran tersebut, dalam tahun 2010 neraca keseluruhan mengalami surplus US$30,3 miliar sehingga cadangan devisa mencapai US$96,2 miliar. Penurunan permintaan dunia dan harga komoditas yang melemah akibat imbas negatif dari krisis utang Eropa turut memengaruhi kinerja NPI tahun 2011 yang mengalami surplus sebesar US$11,9 miliar. Transaksi berjalan serta transaksi modal dan finansial masing-masing memberikan kontribusi surplus sebesar US$1,7 miliar dan US$14,0 miliar. Surplus transaksi
2-22
Bab 2
berjalan ditopang oleh kinerja ekspor yang masih mampu tumbuh cukup tinggi kendati dihadapkan pada penurunan permintaan dunia dan harga komoditas yang melemah, sedangkan impor terus meningkat sejalan dengan kuatnya permintaan domestik. Sementara itu, surplus transaksi modal dan finansial didukung oleh arus masuk investasi langsung asing, investasi portofolio, dan penarikan utang luar negeri swasta yang meningkat. Hal tersebut seiring dengan kondusifnya iklim investasi dan terjaganya stabilitas ekonomi makro. Dengan perkembangan tersebut, jumlah cadangan devisa bertambah dari US$96,2 miliar pada akhir 2010 menjadi US$110,1 miliar pada akhir 2011. Mengawali tahun 2012, defisit neraca pembayaran pada triwulan I tahun 2012 mencapai sebesar US$1,0 miliar, atau lebih baik jika dibandingkan dengan dengan defisit neraca pembayaran pada triwulan IV 2011 yang sebesar US$3,7 miliar. Perbaikan tersebut didukung oleh kembali mengalirnya investasi portofolio asing seiring dengan membaiknya persepsi pasar yang positif terhadap pasar domestik. Hal tersebut mendorong transaksi modal dan finansial kembali mencatat surplus sebesar US$2,2 miliar, setelah pada triwulan sebelumnya mengalami defisit US$1,0 miliar. Di sisi lain, transaksi berjalan pada triwulan I tahun 2012 masih mengalami defisit sebesar US$2,9 miliar, antara lain disebabkan oleh meningkatnya permintaan domestik yang mendorong tingginya aktivitas impor. Sementara itu, pelemahan ekonomi global masih menekan kinerja ekspor indonesia. Perbaikan kinerja neraca pembayaran tersebut berimplikasi pada peningkatan cadangan devisa hingga mencapai US$110,5 miliar. Perkembangan realisasi Neraca Pembayaran dari 2007 sampai dengan triwulan I 2012 disajikan pada Tabel 2.5.
TABEL 2.5 NERACA PEMBAYARAN, 2007-2011 (US$ miliar) I TEM A. TRANSAKSI BERJALAN 1. Neraca Pedagangan a. Ekspor, fob b. Impor, fob 2. Jasa-jasa 3. Pendapatan 4. Transfer B. TRANSAKSI MODAL DAN FI NANSIAL 1. Transaksi Modal 2. Transaksi Finansial: a. Investasi langsung b. Investasi Portofolio c. Investasi Lainnya C. TOTAL (A+B) D. SELISIH PERHITUNGAN BERSIH E. NERACA KESELURUHAN (C+D) Cadangan Devisa Sumber: Bank Indonesia 2007 10,5 32,8 118,0 -85,3 -11,8 -15,5 5,1 3,6 0,5 3,0 2,3 5,6 -4,8 14,1 -1,4 12,7 56,9 2008 0,1 22,9 139,6 -116,7 -13,0 -15,2 5,4 -1,8 0,3 -2,1 3,4 1,8 -7,3 -1,7 -0,2 -0,2 -1,9 51,6 2009 10,6 30,9 119,6 -88,7 -9,7 -15,1 4,6 4,9 0,1 4,8 2,6 10,3 -8,2 15,5 -3,0 12,5 66,1 2010 5,1 30,6 158,1 -127,4 -9,3 -20,8 4,6 26,6 0,0 26,6 11,1 13,2 2,3 31,8 -1,5 30,3 96,2 2011 1,7 33,9 200,6 -166,6 -10,6 -25,8 4,2 14,0 0,0 14,0 11,1 4,5 -1,6 15,7 -3,9 11,9 110,1 2012 Trw-I -2,9 3,5 48,2 44,7 -2,0 -5,3 1,0 0,0 2,2 0,0 2,2 2,0 2,8 -2,6 0,0 -0,7 0,0 -0,3 0,0 -1,0 0,0 110,5
2-23
Bab 2
Nilai Tukar Rupiah

Ketika memasuki tahun 2012, nilai tukar rupiah kembali mengalami tekanan, melanjutkan tekanan yang dimulai pada kuartal IV tahun 2011. Tekanan tersebut bersumber dari meningkatnya risiko di kawasan Eropa, mengingat masih belum adanya kejelasan proses pemulihan ekonomi dan penanganan krisis di Yunani, Italia, Portugal, Spanyol, dan Irlandia (GIPSI), serta indikasi perlambatan ekonomi di Cina, India, dan Brazil, yang selama ini menjadi motor penggerak perekonomian internasional. Selain itu, membaiknya indikator perekonomian Amerika Serikat juga telah mendorong terjadinya flight to quality sehingga semakin meningkatkan tekanan terhadap GRAFIK 2.15 PERKEMBANGAN NILAI TUKAR RUPIAH mata uang regional. Beberapa sumber TERHADAP DOLAR AS, 2012 Rp per USD tekanan tersebut mendorong perlambatan 9.700 9.600 aliran dana nonresiden ke instrumen 9.500 keuangan domestik, sehingga nilai tukar 9.400 9.300 rupiah bergerak melemah, sejalan dengan 9.200 9.100 pelemahan mata uang regional terhadap 9.000 8.900 dolar AS. Selama dua kuartal awal tahun 8.800 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 Mei-12 Jun-12 2012, nilai tukar rupiah mengalami pelemahan dengan rata-rata sebesar Rp9.203 per dolar AS atau terdepresiasi 5,21 persen bila dibandingkan dengan rata-ratanya pada periode yang sama tahun 2011. Kuatnya fundamental ekonomi yang didukung oleh outlook pertumbuhan ekonomi yang positif, laju inflasi yang relatif terkendali, cadangan devisa yang memadai, serta meningkatnya rating Indonesia, diharapkan dapat menjadi faktor pendorong stabilnya nilai tukar rupiah sepanjang tahun 2012. Namun, di tengah optimisme tersebut, Pemerintah dan Bank Indonesia perlu mencermati perkembangan proses pemulihan ekonomi global, khususnya di kawasan Eropa, serta meningkatnya harga komoditas bahan pangan dan energi internasional. Dengan perkembangan tersebut, tukar rupiah pada tahun 2012 diperkirakan rata-rata akan mencapai Rp9.250 per dolar AS.
Sumber: Bank Indonesia
Inflasi
Selama enam bulan pertama tahun 2012, laju inflasi relatif terkendali selaras dengan minimnya kebijakan Pemerintah di bidang harga serta terjaganya pasokan bahan pangan dan energi. Meskipun tidak mengalami deflasi sebagaimana tahun sebelumnya, laju inflasi sepanjang 6 bulan pertama tahun 2012 relatif terkendali. Laju inflasi kumulatif sampai Juni 2012 menjadi sebesar 1,79 persen (ytd), sedikit lebih tinggi
GRAFIK 2.16 PERKEMBANGAN INFLASI 2011 - 2012
1,0% 0,8% 0,6% 0,4% 0,2% 0,0% -0,2% -0,4%
mtm yoy (RHS)
8,0% 7,0% 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0%
Sumber: BPS
2-24
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun
2011 2012
Bab 2
jika dibandingkan dengan periode yang sama tahun sebelumnya sebesar 1,06 persen (ytd). Sementara itu, secara tahunan, laju inflasi sampai Juni 2012 sebesar 4,53 persen (yoy), lebih rendah jika dibandingkan dengan periode yang sama tahun sebelumnya sebesar 5,54 persen (yoy). Hingga semester I tahun 2012, perkembangan GRAFIK 2.17 PERKEMBANGAN INFLASI MENURUT harga-harga secara umum cukup terkendali, KOMPONEN, 2011 - 2012 (yoy) kecuali harga beras yang mulai menunjukkan 20% Inti 18% Volatile 16% peningkatan sejak awal tahun 2012. Bila dilihat 14% Administered 12% dari komponen yang membentuk inflasi, 10% 8% hingga Juni 2012 inflasi komponen volatile 6% 4% foods menunjukkan peningkatan tertinggi 2% 0% seiring dengan kenaikan harga komoditas beras dan bumbu-bumbuan di pasar domestik. Pada 2011 2012 Sumber: BPS Juni 2012, inflasi tahunan komponen volatile foods mencapai 7,52 persen (yoy), menurun jika dibandingkan dengan periode yang sama tahun sebelumnya sebesar 8,57 persen (yoy). Peningkatan harga komoditas beras didorong oleh kekhawatiran berkurangnya pasokan beras nasional dari sumber dalam negeri sebagai dampak tingginya tingkat konversi lahan pertanian ke non-pertanian. Sementara itu, kekhawatiran berkurangnya pasokan bumbu-bumbuan (cabai, bawang merah, dan bawang putih) terkait pelaksanaan kebijakan importasi hortikultura telah mendorong kenaikan harga bumbu-bumbuan di pasar domestik. Sementara itu, komponen inflasi inti (core inflation) tercatat sebesar 4,15 persen (yoy), lebih rendah jika dibandingkan dengan periode yang sama tahun sebelumnya sebesar 4,63 persen (yoy). Kekhawatiran terhadap proses pemulihan ekonomi di kawasan Eropa serta penyelesaian konflik geopolitik di kawasan Timur Tengah telah mendorong peningkatan tekanan dari faktor eksternal (imported inflation). Untuk dapat meredam tekanan tersebut serta meredam peningkatan ekspektasi inflasi masyarakat, Pemerintah bersama Bank Indonesia terus berupaya meningkatkan sinergi guna menjaga agar nilai tukar rupiah tetap stabil. Selain itu, percepatan pelaksanaan pembangunan sarana dan infrastruktur transportasi melalui inisiatif MP3EI diharapkan dapat memperlancar arus distribusi dalam wilayah (intraisland) maupun antar wilayah (inter-island). Komponen inflasi harga diatur Pemerintah (administered prices) mencapai 2,90 persen (yoy), lebih rendah jika dibandingkan dengan periode yang sama tahun sebelumnya sebesar 5,61 persen (yoy). Relatif rendahnya inflasi komponen ini didorong oleh relatif minimnya perubahan kebijakan pemerintah di bidang harga, khususnya dengan dibatalkannya kebijakan kenaikan harga BBM bersubsidi per 1 April 2012. Berdasarkan kelompok pengeluaran, kelompok bahan makanan, kelompok sandang dan makanan jadi masih merupakan tiga kelompok utama yang mendorong kenaikan inflasi tahunan. Secara tahunan sampai dengan Juni 2012, kelompok bahan makanan mengalami
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun
2-25
Bab 2
inflasi sebesar 7,19 persen (yoy), seiring dengan kenaikan harga bahan pangan pokok di pasar domestik. Kelompok sandang mengalami peningkatan sebesar 6,06 persen (yoy) yang utamanya disumbang oleh fluktuasi harga emas di pasar internasional. Sementara itu, kelompok makanan jadi mengalami peningkatan sebesar 5,39 persen (yoy). Selanjutnya, kelompok pengeluaran lainnya dalam periode yang sama bergerak relatif stabil. Laju inflasi dalam semester II tahun 2012 diperkirakan akan sedikit mengalami tekanan. Sumber tekanan terhadap laju inflasi yang harus diwaspadai terutama bersumber dari faktorfaktor musiman, seperti biaya sekolah terkait dengan dimulainya tahun ajaran baru, serta meningkatnya harga kebutuhan pokok masyarakat sehubungan dengan adanya hari besar keagamaan (Puasa, Idul Fitri, Natal, dan Tahun Baru). Dari sisi eksternal, tekanan inflasi masih dibayangi oleh kekhawatiran terjadinya gejolak harga komoditas bahan pangan dan energi, serta prospek pemulihan ekonomi internasional sebagai dampak lanjutan krisis keuangan di Eropa. Terkait dengan hal tersebut, Pemerintah berupaya untuk mengamankan stok dan pasokan bahan kebutuhan pokok masyarakat, serta menjaga kelancaran arus distribusi bahan pangan guna menahan peningkatan laju inflasi di semester II tahun 2012. Dengan memerhatikan faktor-faktor di atas dan realisasi laju inflasi sampai dengan Juni 2012, asumsi laju inflasi untuk tahun 2012 diperkirakan mencapai 4,8 persen.
Suku Bunga SPN 3 Bulan

Perkembangan suku bunga SPN 3 bulan berfluktuasi sepanjang semester I 2012. Pada pelelangan pertama di tahun 2012, tingkat suku bunga SPN 3 bulan mencapai 3,87 persen atau lebih rendah jika dibandingkan dengan rata-rata pada tahun 2011 yang mencapai 4,81 persen. Penurunan tingkat suku bunga masih berlanjut sampai awal Februari dengan mencapai titik terendah, yaitu sebesar 1,69 persen. Penurunan yang cukup signifikan tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya kepercayaan investor, yang tercermin dalam peningkatan peringkat utang Indonesia ke level investment grade oleh lembaga Fitch di pertengahan Desember 2011 dan lembaga Moodys pada pertengahan Januari 2012. Pada bulan selanjutnya, tingkat suku bunga mulai mengalami tekanan hingga mencapai sebesar 3,08 persen pada pelelangan 20 Maret 2012. Peningkatan yang terjadi itu terutama didorong oleh adanya ekspektasi inflasi akibat rencana kenaikan harga bahan bakar minyak (BBM) bersubsidi yang akan dilaksanakan pada April 2012. Para investor berada dalam kondisi wait and see sehingga penawaran yang masuk pun mengalami penurunan. Tekanan yang muncul pun berlanjut pada bulan April, dengan adanya sentimen negatif yang muncul akibat pembatasan penggunaan BBM bersubsidi. Hingga bulan Juni 2012, Pemerintah telah melakukan pelelangan SPN 3 bulan sebanyak 9 kali dengan rata-rata tingkat suku bunga SPN 3 bulan mencapai 2,87 persen. Tingkat suku SPN 3 bulan dipengaruhi oleh faktor eksternal maupun internal. Faktor eksternal meliputi aliran modal masuk (capital inflows), suku bunga global, serta harga komoditas internasional. Tekanan yang muncul pada tingkat suku bunga terutama didorong oleh adanya sentimen yang muncul akibat krisis Eropa yang tidak kunjung selesai. Ketidakpastian kondisi
Bab 2
perekonomian Eropa juga mengalami peningkatan seiring dengan diturunkannya peringkat utang Yunani serta perbankan Spanyol yang juga diperparah dengan belum terbentuknya pemerintahan Yunani, mengingat terdapatnya jatuh tempo pembayaran surat utang Yunani di bulan Juni 2012. Sementara itu, faktor internal yang memengaruhi terutama bersumber dari ekspektasi terhadap inflasi. Dengan memerhatikan faktor-faktor eksternal dan internal, serta kondisi perekonomian global dan domestik, rata-rata suku bunga SPN 3 bulan tahun 2012 diperkirakan berada pada kisaran 3,9 persen.
Harga Minyak Mentah Indonesia

Badan Energi Amerika (EIA) GRAFIK 2. 18 memperkirakan konsumsi minyak PRODUKSI, KONSUMSI, DAN HARGA MINYAK MENTAH DUNIA 2012 dunia pada tahun 2012 hanya tumbuh 140 93 92 120 0,8% sedangkan pasokan minyak dunia 91 100 90 80 89 tumbuh lebih tinggi yaitu 2,1%. 88 60 87 Lembaga Moneter Internasional (IMF) 40 86 20 85 pada laporan World Economic Outlook 0 84 Jan Feb Mar Apr Mei Jun (WEO) Juli 2012 telah merevisi ke bawah pertumbuhan ekonomi pada tahun 2012 sebesar 0,1%. Sejalan perlambatan permintaan minyak dunia tersebut, harga minyak mentah dunia Brent pada tahun 2012 diperkirakan akan berada pada level US$106,3 per barel atau sedikit turun dari rata-rata tahun 2011 yang sebesar US$111,3 per barel
Produksi (RHS) Konsumsi (RHS) WTI Brent ICP
Sumber: Bloomberg & Kemen ESDM
Harga minyak mentah Indonesia pada tahun 2012 diperkirakan masih tinggi. Sampai dengan enam bulan pertama tahun 2012, rata-rata harga minyak mentah Indonesia ICP sebesar US$117,3 per barel, lebih tinggi dibanding periode yang sama tahun 2011 yang sebesar US$111,0 per barel. Dengan perkembangan tersebut, rata-rata harga minyak tahun 2012 diperkirakan mencapai US$110 per barel (lihat Grafik 2.18).
Lifting Minyak Mentah Indonesia

Realisasi lifting minyak selama semester I 2012 (periode Desember 2011 Mei 2012) mencapai sebesar 868 ribu barel per hari, sedikit lebih rendah jika dibandingkan dengan periode yang sama tahun sebelumnya yang sebesar 879 ribu barel per hari. Lifting minyak dalam tahun 2012 (periode Desember 2011-November 2012) diperkirakan mencapai sebesar 900 ribu barel per hari (lihat Grafik 2.19).
GRAFIK 2.19 PERKEMBANGAN LIFTING MINYAK MENTAH INDONESIA TAHUN 2012 (Juta Barel/hari)
1200 1000 968,4 800 790,5 600 400 200 0 Des-11
884,4
862,2
860,8
842,9
Jan-12
Feb-12
Mar-12
Apr-12
Mei-12
2-27
Juta barel/hari
US$/barel
Bab 2
2.3 Tantangan dan Sasaran Kebijakan Ekonomi Makro 2013

2.3.1 Tantangan Perekonomian Dunia dan Regional
Kondisi perekonomian dunia tahun 2013 diperkirakan akan lebih baik jika dibandingkan dengan kondisi yang dihadapi pada tahun 2012. Perkiraan tersebut antara lain didasarkan pada indikator perekonomian global dan perkembangan ekonomi di beberapa negara yang menunjukkan tren positif di semester pertama 2012, khususnya Amerika Serikat dan Jepang. Namun, proses perbaikan ekonomi global tahun 2013, masih tetap dibayang-bayangi tekanan pemulihan ekonomi kawasan Eropa yang masih diliputi ketidakpastian. Setelah melambat di tahun 2012, pertumbuhan ekonomi dunia di tahun 2013 diperkirakan kembali meningkat ke level 3,9 persen (yoy). Peningkatan pertumbuhan didorong, baik oleh peningkatan pertumbuhan negara maju maupun negara berkembang, yaitu masing-masing sebesar 1,9 persen dan 5,9 persen. Di antara berbagai kawasan dunia, negara-negara berkembang di Asia kembali mencatat pertumbuhan tertinggi sebesar 7,5 persen.
GRAFIK 2.20 Peningkatan pertumbuhan ekonomi global PERTUMBUHAN EKONOMI DAN VOLUME PERDAGANGAN DUNIA (yoy) akan diiringi pula perbaikan aktivitas 12,8% 14% perdagangan dunia, yang diperkirakan 12% tumbuh sebesar 5,1 persen, lebih tinggi jika 10% dibandingkan dengan tahun sebelumnya 8% 5,9% 5,1% 3,8% sebesar 3,8 persen (lihat Grafik 2.20). 6% 4% 5,3% 3,9% 3,9% Meningkatnya aktivitas perdagangan 2% 3,5% terlihat baik di negara berkembang maupun 0% 2010 2011 2012 2013 Pertumbuhan Ekonomi Dunia Pertumbuhan Volume Perdagangan negara maju, tetapi marjin peningkatan Sumber: WEO-IMF, Juli 2012 aktivitas ekspor impor terlihat lebih signifikan terjadi di negara-negara maju. Hal tersebut dapat dipahami mengingat tekanan resesi yang terjadi sebelumnya, terutama terjadi di kelompok negara-negara maju sehingga pemulihan ekonomi di negara-negara tersebut akan mendorong permintaan dan aktivitas ekonomi perdagangan yang relatif lebih tinggi. Ekspor dan impor negara-negara maju tahun 2013 diperkirakan tumbuh sebesar 4,3 persen dan 4,2 persen, atau lebih tinggi dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang sebesar 2,3 persen dan 1,9 persen. Sementara itu, laju pertumbuhan ekspor negara-negara berkembang tahun 2013 mencapai sebesar 6,2 persen, meningkat dari tahun sebelumnya sebesar 5,7 persen. Impor negara berkembang sedikit melambat, yaitu dari 7,8 persen di tahun 2012 menjadi 7,0 persen di tahun 2013.
Pemulihan ekonomi global di tahun 2013 diperkirakan menghadapi tantangan antara lain bersumber pada masih tingginya utang pemerintah di kawasan Eropa. Tingginya beban utang yang terjadi dapat menjadi hambatan bagi upaya-upaya stimulus yang dibutuhkan oleh negara-negara di kawasan tersebut. Di samping itu, kegiatan investasi dan arus modal diperkirakan belum dapat pulih sepenuhnya sebagai dampak diturunkannya peringkat kredit ( credit rating) beberapa negara Eropa di tahun 2012.
2-28
Bab 2
Potensi risiko terhadap perekonomian dunia lainnya adalah berupa gejolak harga komoditas energi dunia. Dalam beberapa tahun terakhir, harga komoditas minyak mentah dunia telah menunjukkan fluktuasi yang cukup besar. Ketidakseimbangan antara pasokan dan permintaan, disertai faktor-faktor spekulasi dan geopolitik telah menyebabkan lonjakan harga minyak mentah dunia ke tingkat yang sangat tinggi. Walaupun kemudian harga minyak turun kembali, fluktuasi yang sangat besar dapat mengganggu stabilitas ekonomi dan sentimen negatif di berbagai negara, termasuk Indonesia. Gejolak-gejolak yang mungkin terjadi tersebut dapat mengganggu proses pemulihan ekonomi dunia, yang pada gilirannya dapat mengganggu kondisi ekonomi domestik dan pelaksanaan program pembangunan. Tekanan pada sisi permintaan global akan menjadi ganjalan bagi kinerja ekspor Indonesia. Sementara itu, gejolak lalu lintas modal di pasar global tentu dapat berimbas pula pada stabilitas nilai tukar dan arus dana ke pasar domestik.
2.3.2 Tantangan Perekonomian Domestik

Selain tantangan eksternal, beberapa tantangan juga berasal dari sisi domestik. Tantangan domestik yang pertama terkait dengan tingginya konsumsi bahan bakar minyak (BBM) di dalam negeri. Peningkatan konsumsi BBM merupakan konsekuensi logis dari meningkatnya pendapatan dan daya beli masyarakat serta meningkatnya aktivitas ekonomi. Permasalahan timbul ketika peningkatan konsumsi tersebut tidak diimbangi dengan peningkatan produksi minyak. Akibatnya kran impor minyak harus dibuka dan dibutuhkan subsidi APBN untuk menanggung selisih harga beli minyak di pasar internasional dan harga jual BBM di pasar domestik. Di tengah ketidakpastian ekonomi global seperti saat ini, harga minyak dunia cenderung terus meningkat dan subsidi BBM dalam APBN semakin membengkak. Hal itu tentu dapat mengganggu sustainabilitas fiskal, yang pada gilirannya juga dapat mengganggu proses pembangunan nasional. Terkait hal ini, tantangan yang dihadapi adalah perlunya dilakukan terobosan (breakthrough) dalam rangka mendorong penghematan konsumsi BBM domestik dan diperlukan diversifikasi dalam penggunaan sumber energi non-BBM. Dalam kerangka ini, pada RAPBN tahun 2013 Pemerintah mengusulkan untuk memasukkan asumsi lifting gas sebagai instrumen alternatif pengganti BBM. Tantangan kedua berasal dari pembangunan infrastruktur. Pada tahun 2013, pembangunan infrastruktur ditetapkan menjadi salah satu program prioritas pembangunan nasional serta diarahkan untuk mendukung daya saing sektor riil, memberikan penguatan pada iklim investasi dan dunia usaha. Penguatan daya saing sektor riil, perlu dukungan kelancaran distribusi produk domestik ke berbagai wilayah. Kelancaran jaringan distribusi dan lalu lintas antarwilayah akan mengurangi tekanan disparitas harga, mendukung tercapainya skala ekonomi, dan meningkatkan efisiensi produksi. Dalam kerangka ini, percepatan penyelesaian konektivitas nasional (national connectivity) menjadi tantangan tersendiri. Dalam rangka menjawab tantangan tersebut, arah kebijakan pembangunan 2013 akan diarahkan pada akselerasi pembangunan infrastruktur di bidang transportasi yang mampu
2-29
Bab 2
menciptakan jaringan infrastruktur transportasi yang terintegrasi secara nasional dan mampu menghubungkan seluruh wilayah Nusantara. Pembangunan infrastruktur juga akan didukung dengan penguatan sistem informasi nasional dengan memanfaatkan teknologi berupa jaringan infrastruktur broadband yang mampu menghubungkan seluruh wilayah Indonesia dalam jaringan backbone serat optik nasional. Tantangan lainnya adalah daya dukung energi yang belum memadai dan menggapai seluruh wilayah Indonesia dan lapisan masyarakat. Kebutuhan pasokan energi, khususnya listrik, dirasakan semakin meningkat, terutama dalam mendukung akselerasi kegiatan produksi dan ekonomi nasional yang semakin meningkat. Hingga saat ini, tingkat elektrifikasi nasional baru mencapai 72,95 persen, dengan rasio jumlah desa berlistrik baru mencapai 92,58 persen. Selain itu, masih terdapat beberapa permasalahan lain terkait dengan pembangunan infrastruktur untuk mendukung program ketahanan dan kemandirian energi, antara lain: (a) bauran energi (energy mix) yang hingga kini belum menunjukkan hasil optimal, (b) terbatasnya pasokan energi nasional, baik dari sisi kuantitas dan kualitas, maupun keandalannya, (c) masih tingginya dominasi asing atas penguasaan teknologi nasional dan dalam unsur pembiayaannya, (d) regulasi yang masih perlu terus diperbaiki dan disempurnakan mengikuti dengan perkembangan energi, serta harus secara konsisten diikuti dengan kebijakan teknis di lapangan, (e) kebijakan penetapan harga energi (pricing policy) yang formulanya masih perlu terus disesuaikan, (f) efisiensi dan konservasi energi masih belum berjalan dengan baik, serta (g) kurangnya partisipasi pemerintah daerah dalam penyediaan dan pemenuhan kebutuhan energi untuk masyarakat luas. Untuk skema pembiayaan pembangunan infrastuktur dalam bentuk Public Private Partnership (PPP) yang hingga kini masih sangat minim realisasinya, beberapa tantangan yang dihadapi di tahun 2013 di antaranya (a) masih adanya keengganan dari kementerian negara/lembaga atau pemerintah daerah untuk memasukkan anggaran penyiapan dan transaksi proyek PPP ke dalam pagu anggarannya masing-masing, (b) masih rendahnya komitmen Penanggung Jawab Proyek Kerjasama (PJPK) dalam melakukan PPP, dalam hal ini, dalam perkembangan penyiapan dan transaksi, terdapat beberapa PJPK yang justru mengalihkan proyek PPP-nya ke proyek Pemerintah melalui APBN dan PHLN, serta melalui penugasan kepada BUMN, serta (c) proyek yang diusulkan untuk dilaksanakan melalui skema PPP merupakan proyek-proyek yang bukan prioritas sehingga proyek tersebut memiliki kelayakan keuangan yang rendah. Terakhir, terkait dengan program Master Plan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI). Sejak diluncurkan sampai akhir Desember 2011, telah dilaksanakan groundbreaking sebanyak 94 proyek investasi sektor riil dan pembangunan infrastruktur dengan total nilai investasi Rp499,5 triliun, sedangkan pada tahun 2012 rencananya akan dilakukan groundbreaking terhadap 84 proyek investasi sektor riil dan pembangunan infrastruktur, dengan nilai total Rp536,3 triliun.
2-30
Bab 2
Dengan melihat realisasi proyek infrastruktur dalam kerangka MP3EI pada tahun 2011 dan 2012, berarti pada tahun 2013 mendatang harus lebih banyak lagi implementasi proyekproyek infrastruktur dalam kerangka MP3EI. Untuk merealisasikan hal tersebut, salah satu tantangan cukup penting adalah perlunya kepastian dan kemudahan dalam hal pembebasan lahan. Beberapa pengalaman dalam pengerjaan proyek infrastruktur untuk MP3EI menyiratkan diperlukan adanya deregulasi dalam hal pembebasan lahan.
2.3.3 Sasaran Kebijakan Ekonomi Makro 2013

Kebijakan ekonomi makro 2013 akan diarahkan sejalan dengan tema pembangunan nasional 2013 yang tercantum dalam Rencana Kerja Pemerintah (RKP) 2013, yaitu Memperkuat Perekonomian Domestik Bagi Peningkatan dan Perluasan Kesejahteraan Rakyat. Tema RKP tersebut dijabarkan dalam 4 (empat) isu strategis nasional, yakni: (a) peningkatan daya saing, (b) peningkatan daya tahan ekonomi, (c) peningkatan dan perluasan kesejahteraan rakyat, dan (d) pemantapan stabilitas sosial politik. Dalam kerangka tersebut, asumsi dasar ekonomi makro yang dijadikan acuan dalam menyusun postur RAPBN 2013 direncanakan sebagai berikut: (a) pertumbuhan ekonomi 6,8 persen, (b) nilai tukar rupiah Rp9.300/US$, (c) inflasi 4,9 persen, (d) suku bunga SPN 3 bulan 5,0 persen, (e) harga minyak US$100/barel, dan (f) lifting minyak dan gas bumi 2,260 juta barel setara minyak.
2.3.3.1 Pertumbuhan Ekonomi

Sebagai salah satu sasaran pembangunan dalam RKP 2013, perekonomian nasional diharapkan mampu tumbuh lebih baik pada tahun 2013 yang ditandai dengan harapan mulai pulihnya perekonomian global. Pemulihan ini akan berdampak positif pada meningkatnya volume perdagangan dunia, yang secara tidak langsung juga akan meningkatkan permintaan akan barang ekspor dari negara-negara tujuan ekspor Indonesia. Koordinasi yang semakin baik antara kebijakan fiskal, moneter, dan sektor riil diharapkan mampu mengendalikan laju inflasi pada tingkat yang stabil sehingga akan meningkatkan daya beli masyarakat, yang berarti pula peningkatan pada konsumsi masyarakat. Meningkatnya ekspor dan konsumsi masyarakat tersebut pada gilirannya akan meningkatkan kinerja investasi dan impor. Dengan pertimbangan arah kebijakan ekonomi makro dan lingkungan eksternal internal, pertumbuhan ekonomi pada tahun 2013 diperkirakan mencapai 6,8 persen (yoy). Pertumbuhan tersebut diperkirakan didorong oleh konsumsi masyarakat dan pemerintah, serta PMTB/investasi. Dari sisi produksi, sektor pertanian, sektor industri pengolahan, sektor konstruksi, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, serta
GRAFIK 2.21 PERTUMBUHAN EKONOMI INDONESIA, 2010 - 2013
6,8 6,2 6 5 4 2010
*) Perkiraan Sumber: BPS & Kementerian Keuangan
%, yoy 8 7
6,5
6,3-6,5
2011
2012*
2013*
2-31
Bab 2
sektor pengangkutan dan komunikasi diperkirakan masih tetap menjadi sektor pendorong pertumbuhan ekonomi. Perubahan mendasar yang terjadi pada pertumbuhan ekonomi di tahun 2013 adalah diperkirakan terjadinya pergeseran dalam sumber pendorong utama pertumbuhan ekonomi Indonesia. Diharapkan pada tahun 2013 investasi menjadi penggerak utama pertumbuhan ekonomi Indonesia. Hal tersebut tercermin dalam angka kontribusi investasi pada tahun 2013 yang mengalami peningkatan tinggi bahkan melebihi kontribusi konsumsi masyarakat. Konsumsi masyarakat yang selama ini selalu menjadi kontributor atau penyumbang terbesar dalam pertumbuhan ekonomi, pada tahun 2013 perannya mulai tergeser oleh investasi/ PMTB yang semakin meningkat.
Sumber-sumber Pertumbuhan Ekonomi Menurut Pengeluaran

Sesuai dengan kesepakatan antara Pemerintah dengan DPR dalam pembicaraan pendahuluan RAPBN 2013, sasaran pertumbuhan ekonomi tahun 2013 ditetapkan sebesar 6,8 7,2 persen. Melihat perkembangan perekonomian nasional dan internasional hingga semester I 2012, sasaran pertumbuhan ekonomi tahun 2013 diperkirakan mencapai 6,8 persen. Pertumbuhan ekonomi tersebut diupayakan melalui peningkatan pertumbuhan konsumsi masyarakat dan pemerintah, serta kinerja investasi (lihat Tabel 2.6).
TABEL 2.6 PERTUMBUHAN EKONOMI MENURUT PENGGUNAAN TAHUN 2012 - 2013 (persen, yoy)
Penggunaan Ko nsumsi Masy arakat Ko nsumsi Pemerintah PMTB (Inv estasi) Ekspor Dikurangi Impor PDB
*Per k ir a a n S u m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n
2012 * 4,8 - 5 ,0 6,8 - 7 ,0 1 0,5 - 1 0,8 7 ,0 - 7 ,2 8,5 - 8,7 6,3 - 6,5
2013 * 4,9 6,7 1 1 ,9 1 1 ,7 1 3,5 6,8
Konsumsi masyarakat diperkirakan tumbuh sebesar 4,9 persen (yoy). Relatif stabilnya laju inflasi diharapkan mampu menjaga daya beli masyarakat sehingga menjadi pendorong pertumbuhan konsumsi masyarakat. Beberapa kebijakan belanja negara juga diarahkan untuk mendukung tetap terjaganya daya beli masyarakat, antara lain (a) pemberian gaji dan pensiun ke-13, serta penyesuaian gaji dan pensiun pokok bagi PNS/TNI-Polri, dan penyesuaian gaji hakim; (b) peningkatan dan perluasan cakupan program-program sosial, yaitu bantuan operasional sekolah (BOS), beasiswa untuk siswa dan mahasiswa miskin, jaminan kesehatan masyarakat (Jamkesmas), program keluarga harapan (PKH), penguatan
2-32
Bab 2
program pro rakyat klaster 4 seperti yang tercantum dalam Masterplan Percepatan dan Perluasan Pengurangan Kemiskinan (MP3KI); dan (c) melanjutkan program pemberdayaan masyarakat melalui PNPM Mandiri. Selain itu, kebijakan peningkatan batas pendapatan tidak kena pajak (PTKP) juga diharapkan memberikan insentif bagi peningkatan daya beli masyarakat. Upaya meningkatkan daya beli masyarakat ditujukan untuk menjaga tingkat konsumsi masyarakat,yang ditempuh melalui beberapa kebijakan: (a) menjaga stabilitas harga barang domestik, terutama bahan kebutuhan pokok; (b) melakukan upaya pemberdayaan pedagang kecil dan menengah; (c) meningkatkan kelancaran arus barang dan penataan sistem distribusinya untuk menjamin ketersediaan pasokan barang, terutama bahan pokok; dan (d) meningkatkan iklim usaha dan perdagangan dalam negeri untuk memperluas kesempatan berusaha serta melindungi konsumen nasional. Konsumsi pemerintah diperkirakan tumbuh 6,7 persen (yoy). Pertumbuhan konsumsi pemerintah didorong oleh pertumbuhan belanja begawai dan belanja barang. Di tahun 2013 kebijakan belanja pegawai antara lain: (a) penyesuaian gaji dan pensiun pokok bagi PNS/ TNI-Polri, serta penyesuaian gaji hakim, (b) melanjutkan pemberian gaji dan pensiun ke-13, (c) menampung kebutuhan anggaran remunerasi K/L terkait reformasi birokrasi, dan (d) melakukan penatan jumlah dan distribusi PNS mengacu pada prinsip zero growth dan berbasis kompetensi. Sementara itu, kebijakan belanja barang antara lain: (a) menjaga kelancaran penyelenggaraan operasional pemerintahan dalam rangka peningkatan kualitas pelayanan kepada masyarakat, (b) meningkatkan efisiensi dan efektivitas belanja barang melalui pelaksanaan kebijakan flat policy belanja barang operasional perkantoran, efisiensi belanja perjalanan dinas, seminar, dan konsinyering, menjaga besaran alokasi sesuai dengan kebutuhan dengan pertimbangan output dan kemampuan anggaran melalui implementasi reward and punishment, dan (c) menjaga terpeliharanya aset negara melalui dukungan pemeliharaan rutin jalan/jembatan/asset infrastruktur lainnya, dan peningkatan capacity building untuk mendukung program-program pembangunan nasional. Selain itu, Pemerintah akan terus melanjutkan program Tim Evaluasi dan Pengawasan Penyerapan Anggaran (TEPPA) untuk melakukan pengawasan dan evaluasi pelaksanaan anggaran dan belanja di masing-masing K/L agar lebih terarah dan tepat waktu. Upaya itu juga diiringi dengan semakin transparannya proses pengadaan barang dan jasa melalui Perpres Nomor 54 tahun 2010. Investasi/PMTB diperkirakan tumbuh sebesar 11,9 persen (yoy). Pemerintah mendukung upaya-upaya untuk meningkatkan iklim investasi dan usaha dengan mencantumkan isu strategis tersebut ke dalam salah satu sasaran prioritas dalam RKP 2013. Membaiknya iklim investasi dan kemudahan berusaha (ease of doing business) dilakukan melalui berbagai kegiatan, antara lain: (a) pengembangan sistem pelayanan informasi dan perizinan investasi secara elektronik (SPIPISE) dengan target pengembangan 1 paket master data penanaman modal, peningkatan perangkat daerah pelayanan terpadu satu pintu (PTSP) yang terhubung dalam SPIPISE (50 kabupaten/kota), pembangunan 1 paket geography information system (GIS) dan pengembangan data recovery center (DRC), serta provinsi dan kabupaten/kota
2-33
Bab 2
yang mengikuti sosialisasi dan pelatihan (60 kabupaten/kota); (b) peningkatan pertumbuhan ekonomi daerah dengan target 530 provinsi/kabupaten/kota membentuk pelayanan terpadu satu pintu (PTSP), PTSP daerah yang menerapkan sistem pelayanan informasi dan perizinan investasi secara elektronik (SPIPISE) (256 provinsi/kabupaten/kota), 318 provinsi/ kabupaten/kota yang mampu menerapkan pengurangan biaya untuk bisnis/berusaha; (c) pengembangan sarana distribusi perdagangan, dengan target pengembangan pasar percontohan (23 unit), dan pengembangan pusat distribusi (3 unit), (d) pengelolaan fasilitasi ekspor dan impor, dengan target penerbitan kebijakan fasilitasi ekspor-impor (2 peraturan), pengembangan sistem elektronik bidang fasilitasi pelayanan publik (2 kegiatan), 4000 perusahaan pengguna perijinan ekspor/impor online yang dilayani melalui aplikasi INATRADE, 5 kegiatan bimbingan teknis bidang fasilitasi perdagangan, 60 kegiatan koordinasi bidang fasilitasi perdagangan, 17 kegiatan partisipasi sidang-sidang fasilitasi perdagangan di dalam dan luar negeri, dan 5 laporan evaluasi pelaksanaan monitoring fasilitasi perdagangan penerbitan surat keterangan asal (SKA) dengan sistem otomasi (850 ribu SKA); (e) fasilitasi percepatan investasi kerjasama pemerintahan swasta, dengan target usulan masterplan 5 proyek infrastruktur dengan skema kerjasama pemerintah dan swasta (KPS), 1 paket perencanaan investasi infrastruktur mendukung koridor ekonomi Indonesia, fasilitasi 5 proyek infrastruktur yang siap ditawarkan kepada investor, dan 10 kegiatan pemasaran proyek infrastruktur yang ready for offer. Pertumbuhan investasi juga didukung oleh upaya perbaikan struktur APBN untuk lebih mendorong kualitas belanja Pemerintah. Di tahun 2013, Pemerintah bermaksud melakukan penajaman alokasi anggaran belanja agar mampu mendorong pertumbuhan ekonomi ke tingkat yang lebih tinggi. Dengan kebijakan tersebut, diharapkan Pemerintah akan mendapatkan dana tambahan untuk dialokasikan sebagai belanja modal Pemerintah, khususnya untuk pembangunan infrastruktur. Sementara itu, peningkatan iklim investasi dan kemudahan berusaha akan diarahkan untuk (a) penyederhanaan dan percepatan prosedur investasi dan berusaha, (b) penyederhanaan aturan terkait implementasi proyek-proyek, (c) peningkatan efisiensi sistem logistik nasional, melalui perluasan pelaksanaan national single window (NSW), (d) pengembangan kawasan ekonomi khusus (KEK) di koridor-koridor ekonomi dengan keunggulan geoekonomi dan geostrategik, dan (e) peningkatan iklim ketenagakerjaan dan penguatan kelembagaan hubungan industrial. Pertumbuhan investasi juga didukung oleh percepatan pembangunan infrastruktur untuk meningkatkan domestic connectivity. Keberlanjutan program MP3EI yang difokuskan pada pembangunan infrastruktur juga diharapkan masih akan menjadi pendorong dalam kinerja investasi. Selain itu, posisi investment grade yang diperoleh Indonesia sejak akhir tahun 2011 diharapkan akan menarik minat investor untuk menanamkan investasinya di Indonesia. Kontribusi investasi di tahun 2013 diperkirakan mulai menggeser posisi konsumsi masyarakat sebagai kontributor utama pertumbuhan ekonomi Indonesia. Pada tahun 2013 kontribusi investasi terhadap pertumbuhan ekonomi meningkat menjadi 3,03 persen, lebih tinggi bila
2-34
Bab 2
dibandingkan dengan kontribusi konsumsi masyarakat sebesar 2,69 persen. Sumber-sumber investasi antara lain berasal dari realisasi PMA/PMDN, belanja modal pemerintah, capital expenditure (capex) BUMN, laba ditahan, dan kredit perbankan. Dari sisi perdagangan internasional, kinerja ekspor-impor mengalami peningkatan pertumbuhan, yaitu sebesar 11,7 persen (yoy) dan 13,5 persen (yoy). Kondisi perekonomian global di tahun 2013 diharapkan mengalami pemulihan. Dengan membaiknya pertumbuhan ekonomi global, volume perdagangan dunia kembali akan meningkat sehingga secara tidak langsung juga akan meningkatkan ekspor Indonesia ke beberapa negara sebagai pasar tujuan ekspor Indonesia. Sejalan dengan kinerja ekspor, impor juga mengalami peningkatan. Impor barang modal dan bahan baku masih diperlukan untuk menunjang kegiatan investasi dan sektor produksi. Sementara itu, sebagian konsumsi masyarakat juga masih memerlukan impor barang konsumsi meskipun persentasenya relatif kecil. Fokus kebijakan ekspor terbagi dalam 3 (tiga), yaitu (1) peningkatan diversifikasi pasar tujuan ekspor, berupa (a) peningkatan kualitas promosi dan kelembagaan ekspor, (b) pengembangan pasar dan informasi ekspor, (c) peningkatan peran dan kemampuan diplomasi perdagangan internasional, (d) peningkatan kerjasama dan perundingan ASEAN, (e) peningkatan kerjasama dan perundingan bilateral, serta (f) pengembangan promosi dan citra; (2) peningkatan kualitas dan keberagaman produk ekspor, berupa (a) pengembangan produk ekspor dan ekonomi kreatif, (b) pengembangan standardisasi bidang perdagangan, (c) pengembangan SDM bidang ekspor, dan (d) koordinasi peningkatan dan pengembangan ekspor; dan (3) peningkatan fasilitasi ekspor, berupa (a) dukungan sektor perdagangan terhadap pengembangan kawasan ekonomi khusus, (b) pengelolaan fasilitasi ekspor dan impor, (c) peningkatan pengamanan dan perlindungan akses pasar, (d) pengembangan fasilitasi perdagangan luar negeri daerah, (e) perumusan kebijakan dan pengembangan teknologi informasi kepabeanan dan cukai, (f) perumusan kebijakan dan bimbingan teknis fasilitas kepabeanan, (g) koordinasi pengembangan dan penerapan sistem national single window (NSW) dan ASEAN single window (ASW), (h) koordinasi pengembangan kerjasama ekonomi dan pembiayaan Eropa, Afrika, dan Timur Tengah, (i) koordinasi pengembangan kerjasama ekonomi dan pembiayaan Asia, serta (j) koordinasi pengembangan kerjasama ekonomi dan pembiayaan regional (ASEAN dan APEC).
Pertumbuhan Ekonomi Menurut Sektor

Dari sisi produksi, kinerja semua sektor diperkirakan lebih baik jika dibandingkan dengan tahun 2012. Sektor pertanian, sektor industri pengolahan, sektor konstruksi, serta sektor perdagangan, hotel, dan restoran masih menjadi sektor yang diharapkan mampu menjadi pendorong utama pertumbuhan PDB. Sektor pertanian pada tahun 2013 diperkirakan tumbuh sebesar 3,7 persen. Sektor pertanian ditingkatkan dengan memperkuat ketahanan pangan nasional dalam rangka mencapai sasaran surplus beras 10 juta ton pada tahun 2014 serta meningkatkan produksi berbagai komoditi pangan lainnya, diversifikasi pangan dan stabilisasi harga pangan dalam negeri,
Bab 2
serta peningkatan kesejahteraan petani dan nelayan. Kebijakan ketahanan pangan antara lain: (a) peningkatan produksi pangan, terutama upaya menuju surplus beras 10 juta ton per tahun mulai tahun 2014, serta pencapaian produksi perikanan 22,39 juta ton pada tahun 2014; (b) stabilisasi harga pangan terutama beras di dalam negeri; (c) pemantapan penganekaragaman pangan berbasis sumber daya lokal; dan (d) perlindungan dan pemberdayaan petani serta peningkatan kesejahteraan petani. Sebagai salah satu isu strategis nasional dalam ketahanan pangan, beberapa kegiatan untuk mencapai surplus beras 10 juta ton, antara lain: (a) penyediaan dan pengembangan statistik tanaman pangan, hortikultura, dan perkebunan, dengan target 100 persen penyediaan data dan informasi populasi rumah tangga pertanian, komoditi usaha pertanian, petani gurem, serta distribusi penguasaan lahan pertanian melalui pelaksanaan rangkaian kegiatan sensus pertanian 2013; (b) perluasan areal dan pengelolaan lahan pertanian, dengan target 100 ribu ha cetak sawah, 16.236 perluasan areal hortikultura/perkebunan/peternakan, 146.770 ha lahan yang dioptimasi, dikonversi, direhabilitasi dan direklamasi, dan 200 ribu ha pengembangan system of rice intensification; (c) pengelolaan air irigasi untuk pertanian, dengan target 524.084 ha pengembangan jaringan dan optimasi air (melalui pengembangan/rehabillitasi jaringan irigasi tingkat usaha tani (JITUT), jaringan irigasi desa (JIDES), dan tata air mikro (TAM) untuk mendukung tanaman pangan, hortikultura, peternakan, dan perkebunan, 710 unit pengembangan kelembagaan petani pemakai air (melalui pemberdayaan P3A dan pengembangan irigasi partisipatif) untuk mendukung tanaman pangan, hortikultura, peternakan, dan perkebunan, 485 ribu ha optimasi pengembangan jaringan tersier (JITUT, JIDES, dan TAM); (d) pengelolaan produksi budidaya serealia dengan target 4.625 ribu ha sekolah lapang pengelolaan tanaman terpadu (SLPTT) padi meningkatkan produktivitas 0,3 1 ku/ha, 260 ribu ha SLPTT jagung meningkatkan produktivitas 0,3 ku/ha; (e) pengelolaan sistem penyediaan benih tanaman pangan, dengan target 112.625 ton bantuan langsung benih unggul (BLBU) padi, 3.900 ton BLBU jagung, 18.200 ton BLBU kedelai, 13 ribu ha pemberdayaan penangkaran benih; (f) penyaluran pupuk bersubsidi, dengan target 7,3 juta ton pupuk bersubsidi; dan (g) pengembangan dan pengelolaan jaringan irigasi, rawa, dan jaringan pengairan lainnya, dengan target 482.250 ha layanan jaringan irigasi yang ditingkatkan dan direhabilitasi, 2.336 ribu jaringan irigasi yang dioperasikan dan dipelihara, 163.075 ha layanan rawa yang dibangun/ditingkatkan dan direhabilitasi, 950.102 ha jaringan rawa yang dioperasikan dan dipelihara, 896 sumur air tanah yang dibangun, direhabilitasi, dioperasikan dan dipelihara, 56.342 ha layanan jaringan tata air tambak yang dibangun/ditingkatkan, direhabilitasi, dioperasikan, dan dipelihara. Pertumbuhan sektor industri pengolahan diperkirakan akan terus meningkat sejalan dengan adanya program reindustrialisasi. Pada tahun 2013 pertumbuhan sektor industri pengolahan diperkirakan berada pada kisaran 6,5 persen (yoy). Pembangunan industri didorong untuk meningkatkan nilai tambah berbagai komoditi unggulan di berbagai wilayah Indonesia, khususnya koridor-koridor ekonomi dalam kerangka MP3EI. Akselerasi industrialisasi dilakukan melalui: (a) penumbuhan industri pengolah hasil tambang; (b) penumbuhan industri pengolah hasil pertanian; (c) penumbuhan industri padat karya dan penyedia
Bab 2
kebutuhan dalam negeri; serta (d) pengembangan industri kecil menengah (IKM) yang kuat, sehat, dan mandiri. Kebijakan di sektor industri pengolahan dimaksudkan untuk meningkatkan pembangunan industri di berbagai koridor ekonomi, antara lain: (a) revitalisasi dan penumbuhan industri material dasar logam; (b) revitalisasi dan penumbuhan industri tekstil dan aneka; (c) revitalisasi dan penumbuhan industri hasil hutan dan perkebunan; (d) revitalisasi dan penumbuhan industri makanan, hasil laut, dan perikanan; (e) penumbuhan industri alat transportasi darat; (f) penguatan riset dan standardisasi bidang industri; dan (g) penyebaran dan penumbuhan industri kecil dan menengah. Kegiatan prioritas sektor industri antara lain: (a) revitalisasi permesinan bagi 165 industri tekstil dan 25 pabrik gula, serta penumbuhan klaster industrinya; (b) penumbuhan klaster industri pengolah minyak sawit; (c) pengembangan industri angkutan umum murah; dan (d) penumbuhan wirausaha baru di industri. Arah kebijakan pembangunan sektor industri dan fokus pengembangannya adalah sebagai berikut: (1) Pengembangan industri pengolah sumber daya alam dan penyedia utama lapangan kerja, dengan fokus prioritas pengembangan industri berupa pertumbuhan industri, antara lain: a) tumbuhnya industri berbasis hasil tambang, yaitu industri aluminium di Kuala Tanjung-Sumut dan industri alumina di Kalimantan Barat; industri besi baja di Kulonprogo-DIY dan Batulicin-Kalsel; industri berbasis nikel, tembaga, batubara, petrokimia, dan migas; b) tumbuhnya industri pengolah hasil pertanian, yaitu industri minyak sawit di KEK Sei Mangke-Sumut, Maloy-Kaltim, dan Dumai-Riau; industri pengolah karet, cokelat, bubur kayu dan kertas; industri gula berbasis tebu, serta industri minyak dan lemak nabati; c) tumbuhnya industri berbasis SDM dan untuk pemenuhan kebutuhan pasar domestik, yaitu tekstil, pakaian jadi, alas kaki; komponen elektronika; komponen dan aksesories kendaraan bermotor, dan galangan kapal; alat rumah tangga, furnitur dan rotan; serta industri obat dan alat kesehatan; (2) Pembangunan industri kecil dan menengah (IKM) yang kuat, sehat, dan mandiri, dengan fokus prioritas pengembangan industri berupa: a) tumbuhnya industri kecil dan menengah, yaitu meningkatnya populasi IKM, berkembangnya inovasi pada IKM, tumbuhnya industri kreatif, dan berkembangnya IKM sebagai pemasok bagi industri besar. Sektor konstruksi di tahun 2013 diperkirakan tumbuh sebesar 7,5 persen (yoy). Pertumbuhan sektor konstruksi didorong oleh berbagai proyek infrastruktur sebagai kelanjutan MP3EI dan merupakan salah satu prioritas nasional. Pembangunan infrastruktur dipercepat untuk memperkuat national connectivity, ketahanan energi dan ketahanan pangan, melalui pembiayaan pemerintah, dunia usaha, dan kerjasama pemerintah dan swasta. Pembangunan infrastruktur, penguatan kelembagaan, serta peningkatan kesehatan dan pendidikan sangat penting untuk mendorong produktivitas ekonomi. Kegiatan percepatan pembangunan infrastruktur antara lain berupa: (a) pelaksanaan preservasi dan peningkatan kapasitas jalan nasional; (b) pembangunan dan pengelolaan prasarana dan fasilitas pendukung kereta api; (c) pembangunan, rehabilitasi dan pemeliharaan prasarana bandar udara; (d) pembangunan sarana dan prasarana transportasi angkutan sungai danau dan
2-37
Bab 2
penyebrangan (ASDP) dan pengelolaan prasarana lalu lintas ASDP; (e) pengelolaan dan penyelenggaraan kegiatan di bidang pelabuhan dan pengerukan; (f) pengelolaan dan konservasi waduk, embung, situ, serta bangunan penampung; (g) pembangunan rumah susun sederhana; (h) pembangunan baru perumahan swadaya; dan (i) peningkatan kualitas perumahan. Pembangunan infrastruktur nasional merupakan prioritas yang mendapat alokasi terbesar. Kegiatan-kegiatan yang terkait dengan domestic connectivity dan pengembangan koridor ekonomi menjadi fokus utama. Penyelesaian jalur ganda Semarang Surabaya, peningkatan kapasitas pelabuhan BakauheniMerak, peningkatan kapasitas pelabuhan udara dan laut di Indonesia Timur dan Barat, serta peningkatan kapasitas jalan nasional diharapkan akan mendorong pertumbuhan ekonomi nasional. Sektor perdagangan, hotel, dan restoran di tahun 2013 diperkirakan tumbuh 8,9 persen (yoy). Daya beli masyarakat diharapkan masih tetap terjaga sehingga mampu menjadi pendorong tumbuh sektor tersebut. Selain itu, kinerja sektor tersebut terkait juga dengan kinerja sektor industri dan impor. Perdagangan ritel, baik yang berupa lokal maupun modern, diperkirakan makin marak untuk memenuhi kebutuhan masyarakat luas. Jumlah wisatawan asing dan domestik juga diperkirakan meningkat sehingga mampu meningkatkan sektor pariwisata dan tingkat hunian hotel dan restoran. Secara rinci perkiraan pertumbuhan ekonomi dari sisi sektoral dapat dilihat pada Tabel 2.7.
TABEL 2.7 PERTUMBUHAN EKONOMI MENURUT SEKTOR TAHUN 2012-2013 (persen, yoy) Sektor Pertanian, Peternakan Pertambangan dan Penggalian Industri Pengolahan Listrik, Gas, Dan Air Bersih Konstruksi Perdagangan, Hotel, dan Restoran Pengangkutan dan Komunikasi Keuangan, Real Estat & Jasa Perusahaan Jasa-Jasa Produk Domestik Bruto
*Per kir a a n
2012 * 3,5-3,7 2,9-3,1 5,7-5,9 6,2-6,4 7,6-7,8 7,1-7,3 11,6-11,8 6,6-6,8 6,6-6,8 6,3-6,5
2013 * 3,7 2,8 6,5 6,6 7,5 8,9 12,1 6,1 6,0 6,8
Sumber: Kementerian Keuangan
2.3.3.2 Nilai Tukar Rupiah

Pemerintah dan Bank Indonesia terus berupaya menjaga volatilitas nilai tukar rupiah melalui penguatan sinergi kebijakan fiskal dan moneter, penerapan kebijakan moneter yang berhatihati, pengawasan lalu lintas devisa, serta pengembangan dan pendalaman pasar keuangan domestik. Kebijakan itu diharapkan mampu menjaga stabilitas nilai tukar, mencegah volatilitas yang berlebihan, dan menjaga kecukupan cadangan devisa untuk memenuhi
2-38
Bab 2
kebutuhan fundamental perekonomian. Penerapan bauran kebijakan makro prudensial seperti melalui penerapan instrumen term deposit diharapkan dapat menjaga agar arus modal masuk ke pasar keuangan Indonesia yang masih relatif besar sehingga dapat memberi nilai manfaat bagi pembangunan ekonomi. Ke depan, tekanan terhadap pergerakan nilai tukar rupiah akan bersumber dari semakin menurunnya surplus neraca perdagangan Indonesia serta perlambatan ekonomi di Cina, India, dan Brazil yang dikhawatirkan akan mengurangi daya tarik arus modal masuk ke negara emerging market dan mendorong terjadinya flight to quality. Berdasarkan perkembangan ekonomi domestik dan internasional tersebut, nilai tukar rupiah terhadap dolar AS diperkirakan akan berfluktuasi pada kisaran Rp9.000 hingga Rp9.300 per dolar AS, dengan kecenderungan pada batas atas rata-rata Rp9.300 per dolar AS sepanjang tahun 2013.
2.3.3.3 Inflasi
Inflasi yang rendah dan stabil merupakan prasyarat utama bagi tercapainya peningkatan kesejahteraan masyarakat dan pertumbuhan ekonomi yang berkesinambungan. Untuk mencapai kondisi tersebut, di tengah kuatnya tekanan inflasi yang bersumber dari berbagai faktor eksternal dan faktor internal, diperlukan kebijakan yang tepat demi terjaganya stabilitas ekonomi makro dan pengendalian inflasi ke depan. Koordinasi kebijakan antara kebijakan moneter, fiskal, dan sektor riil semakin ditingkatkan baik di level pusat maupun daerah. Koordinasi tersebut dilakukan dalam bentuk pemantauan perkembangan harga, pasokan, dan distribusi dari beberapa komoditas strategis, serta menetapkan kebijakan dan langkah antisipasi yang cepat dan tepat dari kemungkinan terjadinya gejolak harga. Melalui koordinasi yang semakin luas dan terpadu tersebut, diharapkan kestabilan harga barang dan jasa dapat tercapai dan terus dipertahankan. Pembangunan ekonomi nasional juga terus diarahkan untuk meningkatkan kapasitas produksi seiring dengan membaiknya investasi sehingga diharapkan dapat memenuhi peningkatan kebutuhan nasional dan memperkecil output gap. Dalam rangka mendukung peningkatan kapasitas produksi serta pemerataan pembangunan nasional, Pemerintah berencana untuk menerapkan strategi kebijakan percepatan pembangunan infrastruktur. Percepatan pembangunan infrastruktur dibutuhkan dalam rangka menopang kelancaran arus distribusi kebutuhan masyarakat, baik dalam maupun antar pulau di Indonesia. Dalam kaitan ini, Pemerintah terus berupaya untuk meningkatkan alokasi pendanaan infrastruktur, antara lain dengan melakukan penajaman alokasi belanja, dari belanja subsidi untuk ditambahkan pada kegiatan pembangunan infrastruktur. Dengan terjaganya tekanan harga dari sisi permintaan dan penawaran, membaiknya infrastruktur dan kelancaran arus distribusi bahan kebutuhan pokok masyarakat, serta nilai tukar rupiah yang stabil, diharapkan dapat menjaga agar laju inflasi berada pada level yang rendah dan stabil, konvergen dengan laju inflasi negara-negara kawasan.
2-39
Bab 2
Dengan berbagai sinergi kebijakan Pemerintah dan Bank Indonesia tersebut, didukung dengan koordinasi yang semakin mantap, serta memerhatikan perkembangan ekonomi domestik dan dunia, inflasi tahun 2013 diperkirakan berada pada kisaran 4,9 persen.
2.3.3.4 Suku Bunga SPN 3 Bulan

Perkembangan tingkat suku bunga SPN 3 bulan di tahun 2013, diperkirakan masih dipengaruhi oleh faktor internal maupun eksternal. Dari sisi eksternal, diperkirakan pemulihan ekonomi dunia masih berlanjut walaupun masih dibayangi oleh tekanan akibat krisis Eropa. Seiring dengan perekonomian yang mengalami pemulihan, aliran modal masuk masih akan terjadi di negara-negara berkembang termasuk di Indonesia, walaupun diperkirakan akan mengalami penurunan. Koordinasi antara Bank Indonesia dengan Pemerintah yang diharapkan semakin sinergis, diharapkan dapat menciptakan tingkat suku bunga pada level yang dapat ditolerir dan dapat menjaga terhadap laju inflasi domestik tetap terkendali di tahun 2013. Dengan melihat faktorfaktor tersebut, rata-rata tingkat suku bunga SPN 3 bulan pada tahun 2013 diperkirakan akan mencapai 5,0 persen.
2.3.3.5 Harga Minyak Mentah Indonesia

Pemulihan ekonomi dunia yang terus berlangsung akan memicu tingginya permintaan minyak dunia pada tahun 2013. Di sisi lain, persediaan dan distribusi minyak dunia diperkirakan akan cenderung stabil yang diikuti dengan tingginya tingkat kedisiplinan negara anggota OPEC untuk menjaga kapasitas produksi minyak. Menurut Badan Energi Amerika (EIA), rata-rata harga minyak WTI dan Brent pada tahun 2013 masing-masing diperkirakan mencapai sekitar US$88,5 per barel dan US$98,3 per barel, sedikit lebih rendah dari perkiraan tahun 2012, yaitu masing-masing sebesar US$92,8 per barel dan US$106,3 per barel. Tingginya perkiraan tersebut, antara lain didukung oleh proyeksi pertumbuhan permintaan dan melambatnya pertumbuhan pasokan dari negara-negara non-OPEC. Berdasarkan faktor-faktor tersebut, perkiraan harga minyak ICP tahun 2013 mencapai sekitar US$100 per barel.
2.3.3.6 Lifting Minyak dan Gas Bumi

Salah satu variabel yang digunakan dalam memperhitungkan penerimaan migas selama ini adalah lifting minyak bumi. Pada kenyataannya, penerimaan migas Indonesia juga ditentukan oleh lifting gas bumi. Dengan memperhatikan tantangan yang terdapat pada kapasitas produksi dan lifting minyak mentah Indonesia, Pemerintah bermaksud mengusulkan variabel asumsi tambahan pada tahun 2013 untuk mengimbangi potensi penurunan penerimaan sumber daya alam yang bersumber dari minyak mentah, yaitu sumber daya gas bumi. Pilihan sumber daya gas bumi tersebut antara lain didasarkan pada pertimbangan bahwa Indonesia merupakan salah satu eksportir gas terbesar, keberadaan gas yang cukup penting sebagai sumber energi alternatif minyak bumi, serta upaya-upaya untuk mengoptimalkan konsumsi energi gas di dalam negeri.
Bab 2
Berbeda dengan cadangan minyak bumi yang terus menipis, cadangan gas bumi Indonesia masih cukup besar. Berdasarkan data tahun 2010, total cadangan gas Indonesia diperkirakan mencapai 157,14 triliun standar kaki kubik (trillion standard cubic feet/tscf) atau sekitar 3,0 persen dari cadangan gas dunia, yang terdiri atas cadangan terbukti 108,4 tscf dan cadangan potensial 48,74 tscf. Total cadangan gas bumi tersebut tersebar di beberapa wilayah Indonesia, dengan dua terbesar adalah Natuna (51,46 tscf) dan Papua (24,32 tscf). Perkembangan produksi gas bumi Indonesia mengalami kecenderungan yang relatif stabil. Pada tahun 2010, produksi gas bumi Indonesia mencapai 1.577 ribu barel setara minyak per hari (mboepd), naik 159 mboepd dari 1.418 mboepd pada 2009. Kenaikan produksi tersebut antara lain karena mulai berproduksinya beberapa lapangan baru dan optimalisasi produksi. Akan tetapi, pada tahun 2011 produksi gas bumi Indonesia mengalami penurunan menjadi 1.461 ribu barel setara minyak per hari. Tren penurunan produksi gas tersebut berlanjut di tahun 2012 yang diperkirakan mencapai 1.348 ribu barel setara minyak per hari. Proyek migas yang menjadi andalan peningkatan produksi gas sampai tahun 2016 tercatat sebanyak 12 buah proyek. Proyek andalan tahun 2012 adalah lapangan Peciko, yang akan memproduksi gas 170 juta standar kaki kubik per hari (MMSCFD), Gajah-Baru, dan Terang Serasun (300 MMSCFD). Untuk tahun 2013 proyek andalan adalah Sumpal (74 MMSCFD) dan Sebuku (100 MMSCFD). Dengan melihat perkembangan di atas, lifting gas tahun 2013 diperkirakan berada pada kisaran 1.360 ribu barel setara minyak per hari. Saat ini terdapat 56 Kontraktor Kontrak Kerja Sama (KKKS) yang akan mendukung pencapaian lifting gas tersebut. Lima KKKS yang mendominasi pencapaian lifting gas nasional adalah Exxon Mobil Oil Indonesia, Chevron Indonesia Company, Premier Oil Natuna Sea B.V, Santos (Madura Offshore) Pty. Ltd, dan PHE West Madura Offshore. Di lain pihak, lifting minyak bumi di tahun 2013 diperkirakan mencapai 900 ribu barel per hari. Dengan dengan demikian, secara kumulatif, lifting minyak dan gas bumi pada tahun 2013 diperkirakan mencapai 2.260 ribu barel.
Boks 2.1 Ketenagakerjaan dan Kemiskinan

Dalam dokumen Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) 2010-2014, yang selanjutnya diimplementasikan dalam RKP dan RAPBN setiap tahunnya, tercantum bahwa salah satu arah kebijakan ekonomi makro adalah mendorong pertumbuhan ekonomi yang berkualitas. Pertumbuhan ekonomi yang berkualitas, dalam hal ini, adalah pertumbuhan yang mampu menciptakan lapangan kerja yang bertujuan mengurangi pengangguran dan juga mengurangi tingkat kemiskinan. Pengangguran dan kemiskinan merupakan dua masalah utama yang selalu menjadi concern Pemerintah dalam merancang setiap program pembangunan. Pemerintah selalu berupaya mendorong agar perekonomian tidak saja mampu tumbuh tinggi melainkan juga berkualitas bagi kesejahteraan rakyat, dalam artian mampu memberikan ruang yang lebih besar pada terciptanya perluasan kesempatan kerja dan menurunnya tingkat
2-41
Bab 2
kemiskinan sehingga makin banyak keluarga Indonesia akan dapat menikmati hasil-hasil pembangunan. Dengan laju pertumbuhan ekonomi sebesar 6,8 persen yang ditargetkan pada RAPBN 2013, Pemerintah berharap bahwa tingkat pengangguran terbuka dapat diturunkan menjadi kisaran 5,8-6,1 persen dan angka kemiskinan turun pada kisaran 9,5-10,5 persen. Ketenagakerjaan Kinerja perekonomian domestik yang cukup baik selama ini mampu memberikan dampak positif bagi perluasan kesempatan Lainnya kerja dan penurunan tingkat Jasa Kemasyarakatan 2011 pengangguran. Selama periode 2007 Keuangan 2010 Transpor & Komunikasi hingga Februari 2012 terjadi peningkatan 2009 Perdagangan, Hotel, & jumlah penduduk usia produktif sebesar 2008 Kosntruksi 9,5 persen, yaitu dari 109,94 juta jiwa pada 2007 Listrik, Gas dan Air Industri tahun 2007 menjadi 120,41 juta jiwa pada Pertambangan Februari 2012. Dalam periode tersebut, Pertanian peningkatan jumlah penduduk usia 0% 10% 20% 30% 40% 50% produktif juga diiringi peningkatan jumlah Sumber: Bdan Pusat Statistik penduduk yang aktif bekerja yang cukup besar, dalam hal ini penduduk yang bekerja meningkat dari 99,93 juta jiwa menjadi 112,8 juta jiwa atau telah tercipta peningkatan kesempatan kerja sebesar 12,9 persen. Dengan perkembangan tersebut, telah terjadi penurunan tingkat pengangguran dari 9,11 persen pada tahun 2007 menjadi 6,32 persen pada Februari 2012.
KOMPOSISI TENAGA KERJA MENURUT SEKTOR EKONOMI (% thd total) 2007 - 2011
Berdasarkan lapangan kerja utama tahun 2007 - Februari 2012, komposisi pekerja didominasi oleh tenaga kerja di sektor pertanian sebesar 36,5 persen dan diikuti sektor perdagangan sebesar 21,3 persen. Dalam kurun waktu tersebut, peningkatan kesempatan kerja terbesar terjadi pada sektor jasa kemasyarakatan. Jumlah penduduk yang bekerja di sektor tersebut pada tahun 2007 berjumlah 12,02 juta jiwa, meningkat menjadi 17,37 juta jiwa pada Februari 2012. Peningkatan jumlah tenaga kerja lainnya terjadi di sektor perdagangan dan industri, yang masing-masing meningkat dari 20,6 juta jiwa dan 12,4 juta jiwa (2007) menjadi 24,0 juta jiwa dan 14,2 juta jiwa (2012). Sementara itu, daya serap tenaga kerja di sektor pertanian mengalami tren menurun. Di tahun 2012, di tengah-tengah dampak perlambatan ekonomi global, kebijakan stimulus perekonomian dan program pembangunan infrastruktur diharapkan akan mampu memberi daya tahan dan daya dorong bagi pembangunan sehingga masih dapat tercipta tambahan lapangan kerja baru yang memadai. Pada Februari 2012 Tingkat Pengangguran Terbuka mencapai 6,32 persen. Pencapaian tersebut melebihi target yang telah ditetapkan Pemerintah untuk tahun 2012, yaitu sasaran tingkat pengangguran terbuka ditetapkan pada kisaran 6,46,6 persen. Pada akhir tahun 2012 diperkirakan tingkat pengangguran terbuka akan kembali turun di bawah level 6,32 persen. Selanjutnya, sejalan dengan sasaran pertumbuhan ekonomi tahun 2013, dan dukungan pembangunan infrastruktur, serta revitalisasi pertanian dan industri, lapangan kerja yang tercipta diharapkan dapat lebih mampu memberikan dampak yang lebih besar pada ketersediaan lapangan kerja. Program kerja MP3EI dengan fokus pengembangan koridor ekonomi di berbagai wilayah Indonesia, serta dukungan domestic connectivity yang lebih baik diperkirakan akan mampu membawa perluasan kesempatan kerja yang lebih merata. Dengan dukungan program-program kerja pemerintah, sasaran tingkat pengangguran pada tahun 2013 ditetapkan pada kisaran 5,8 - 6,1 persen, lebih rendah jika dibandingkan dengan sasaran tahun sebelumnya. Penurunan tingkat pengangguran tersebut akan berdampak positif bagi peningkatan dan pemerataan pendapatan dan kesejahteraan masyarakat.
Bab 2
Kemiskinan Membaiknya perekonomian domestik yang disertai oleh peningkatan lapangan kerja pada tahun 2007-2011 telah berdampak pada penurunan tingkat kemiskinan di tanah air. Pada tahun 2007 jumlah penduduk miskin di Indonesia mencapai 37,17 juta jiwa atau 16,58 persen dari total penduduk. Jumlah dan persentase tersebut terus menurun pada tahun 2011. Berdasarkan survei bulan Maret 2011, jumlah penduduk miskin di perkotaan dan desa mencapai 30,02 juta jiwa atau dengan kata lain angka kemiskinan berhasil diturunkan ke tingkat 12,49 persen. Bila dibandingkan dengan tren penurunan angka kemiskinan selama periode tersebut antara perkotaan dan perdesaan, penurunan angka kemiskinan di perdesaan lebih besar dibandingkan dampak penurunan kemiskinan di daerah perkotaan. Angka kemiskinan di daerah perdesaan turun dari 20,37 persen di tahun 2007 menjadi 15,72 persen di tahun 2011 atau turun 4,65 persen. Sementara itu, angka kemiskinan di perkotaan turun dari 12,52 persen di tahun 2007 menjadi 9,23 persen di tahun 2011.
2011
15,2 2,4 4,6 1,6
15,4 1,7
2012
Pertanian 36,5 Industri Bangunan Perdagangan Transportasi 21,3 5,4 12,6 Keuangan Jasa Lainnya
35,9
2,5 4,6
21,3 13,3
5,8
Perbaikan kesejahteraan penduduk miskin tidak hanya tercermin pada penurunan angka kemiskinan saja, tetapi juga terjadi perbaikan kualitas hidup penduduk miskin di Indonesia. Indikator kedalaman kemiskinan (P1) yang mengukur rata-rata konsumsi penduduk yang berada di bawah garis kemiskinan terus menurun. Hal tersebut menunjukkan bahwa walaupun masih tetap berada di bawah garis kemiskinan, Perkembangan Tingkat terjadi peningkatan tingkat pendapatan dan Kemiskinan, 2005-2013 kesejahteraan masyarakat golongan kurang persen mampu. Hal yang sama juga ditunjukkan oleh 19,0 indikator keparahan kemiskinan (P2) yang juga 17,0 17,75 16,58 15,42 menurun. Dalam hal ini, jenjang perbedaan 15,0 15,97 13,0 14,2 11,5 13,33 pendapatan antara penduduk termiskin dan 11,0 10,5 12,36 penduduk miskin juga menurun. Kedua 9,0 10,5 9,5 indikator tersebut menegaskan bahwa 7,0 masyarakat golongan miskin juga mengalami 5,0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 perbaikan kesejahteraan secara lebih merata. Perbaikan kesejahteraan masyarakat tidak saja terkait dengan masalah pendapatan, tetapi juga dalam hal akses-akses terhadap pendidikan dan kesehatan. Perbaikan kualitas masyarakat Indonesia yang tercermin pada perbaikan indeks pembangunan manusia-IPM (Human Development Index/HDI), yang juga meningkat dari 0,591 di tahun 2007 menjadi 0,617 di tahun 2012. Perbaikan IPM tersebut didorong oleh peningkatan indeks pendidikan, kesehatan, pendapatan, dan tingkat harapan hidup.
2-43
Bab 2
Hasil survei bulan Maret 2012, menunjukkan bahwa angka kemiskinan nasional telah mencapai 11,96 persen, kembali menurun bila dibandingkan dengan angka kemiskinan bulan Maret 2011, yang mencapai 12,49 persen. Sejalan dengan perbaikan kinerja pertumbuhan ekonomi pada semester II 2012 dan dampak penurunan tingkat pengangguran, angka kemiskinan akhir tahun 2012 diperkirakan turun dan mencapai kisaran 10,5 persen hingga 11,5 persen. Penurunan tingkat kemiskinan tersebut JUMLAH DAN PERSENTASE PENDUDUK MISKIN disumbangkan oleh menurunnya jumlah Jumlah Penduduk Persentase Miskin penduduk miskin baik di perkotaan maupun di Daerah/Tahun Penduduk Miskin (Juta) perdesaan. Pada Maret 2011, jumlah penduduk Perkotaan miskin di daerah perkotaan berkurang sekitar Mar-11 11,05 9,23 10,95 9,09 0,4 juta jiwa, dari 11,05 juta menjadi 10,65 juta Sep-11 Mar-12 10,65 8,78 jiwa. Seiring dengan perkotaan, pada periode Perdesaan 18,97 15,72 yang sama jumlah penduduk miskin di daerah Mar-11 Sep-11 18,94 15,59 perdesaan berkurang sekitar 0,48 juta jiwa atau Mar-12 18,48 15,12 turun dari 18,97 juta menjadi 18,48 juta jiwa. Kota+Desa 30,02 12,49 Demikian juga secara persentase, penduduk Mar-11 Sep-11 29,89 12,36 miskin di daerah perkotaan pada Maret 2012 Mar-12 29,13 11,96 mengalami penurunan dari 9,23 persen Sumber: Badan Pusat Statistik menjadi 8,78 persen dan persentase penduduk miskin di daerah perdesaan pada periode yang sama turun dari 15,72 persen menjadi 15,52 persen. Keberhasilan penanggulangan kemiskinan, selain merupakan hasil dari pertumbuhan ekonomi yang relatif tinggi, juga sebagai dampak berbagai program pemberdayaan masyarakat yang pro poor serta upaya pemenuhan hak dasar rakyat. Imbas dari masalah eksternal maupun internal memang menjadi kendala bagi efektivitas implementasi kebijakan dalam menanggulangi kemiskinan. Untuk itu, Pemerintah perlu terus berupaya menyempurnakan berbagai program pengentasan kemiskinan yang dilaksanakan dalam kerangka program MP3KI untuk mencapai sasaran penurunan angka kemiskinan di tahun 2013 pada kisaran 9,5 persen hingga 10,5 persen. Upaya-upaya penanggulangan masalah JUMLAH ORANG MISKIN DAN ANGKA KEMISKINAN 2007 -2011 kemiskinan tersebut akan difokuskan pada 40 18 beberapa aspek. Salah satu hal terpenting 35 17 16 adalah jaminan pemenuhan kebutuhan 30 16,58 14,15 15 13,3 pangan masyarakat miskin. Dalam hal ini, 25 15,42 14 12,49 11,96 13 Pemerintah akan terus berupaya menjamin 20 23,61 12 22,19 15 20,62 19,93 18,97 18,48 terpenuhinya kebutuhan pangan, khususnya 11 10 10 bagi masyarakat kurang mampu melalui 5 13,56 12,77 11,91 11,1 11,05 10,65 9 kebijakan stabilisasi harga pangan dan juga 0 8 2007 2008 2009 2010 2011 2012 penyediaan kebutuhan beras bagi rakyat Juta Jiwa Miskin Kota Juta Jiwa Miskin Desa miskin. Upaya tersebut akan disertai oleh Sumber: BPS Angka Kemiskinan pemutakhiran data serta perbaikan sistem distribusi sehingga kebijakan tersebut dapat mencapai sasaran secara tepat. Kebijakan PNPM akan terus diperbaiki untuk lebih berdampak bagi masyarakat yang membutuhkan dan mampu mengembangkan kemampuan dan kesejahteraan secara mandiri. Dalam hal ini, kegiatan akan diarahkan untuk mendorong masyarakat miskin untuk meningkatkan kapasitas, memperluas kesempatan kerja, dan akses layanan dasar, serta akses berusaha secara berkelanjutan. Untuk mendukung upaya perluasan kesempatan kerja dan berusaha, program penyediaan danadana penjaminan kredit/pembiayaan bagi usaha mikro, kecil, menengah (UMKM) dan Program Kredit Usaha Rakyat (KUR) akan dilakukan. Di samping itu, Pemerintah juga akan melaksanakan program-program penyediaan hunian murah bagi rakyat miskin beserta fasilitas sarana dan prasarana pendukungnya.
2-44
Pendapatan Negara
Bab 3
BAB 3 PENDAPATAN NEGARA

3.1 Umum
Pendapatan negara, yang merupakan sumber utama pendanaan APBN, terdiri atas semua penerimaan yang diperoleh dari penerimaan perpajakan, penerimaan negara bukan pajak, serta penerimaan hibah. Besaran rencana pendapatan negara tergantung pada sasaran yang dapat dicapai dari masing-masing jenis penerimaan, setelah dengan seksama memperhitungkan perkembangan realisasi dan estimasi dari penerimaan dimaksud pada tahun berjalan. Di samping itu, rencana penerimaan juga mempertimbangkan berbagai kebijakan yang akan ditempuh Pemerintah dan perkembangan indikator ekonomi yang tercermin pada asumsi dasar ekonomi makro, seperti laju pertumbuhan ekonomi, tingkat inflasi, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, dan indikator ekonomi makro lainnya. Sejalan dengan upaya optimalisasi pendapatan negara untuk meningkatkan kemandirian dalam pendanaan pembangunan, secara nominal realisasi pendapatan negara dalam lima tahun terakhir mengalami peningkatan yang cukup signifikan. Pendapatan negara pada periode 20072011 mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 14,4 persen per tahun, berasal dari kontribusi penerimaan perpajakan yang tumbuh rata-rata sebesar 15,5 persen per tahun, kontribusi PNBP yang tumbuh rata-rata sebesar 11,4 persen per tahun, dan penerimaan hibah yang tumbuh rata-rata sebesar 32,6 persen per tahun. Perkembangan dan dinamika kebutuhan masyarakat dalam kehidupan berbangsa dan bernegara menuntut adanya ketersediaan anggaran yang semakin meningkat, sehingga sumber-sumber pendapatan negara harus terus dapat dioptimalkan. Dalam kaitan ini, optimalisasi pendapatan negara akan tetap menjadi tantangan yang harus dihadapi. Menyikapi hal tersebut, Pemerintah senantiasa berusaha menempuh berbagai langkah optimalisasi, baik kebijakan (policy measures) maupun administratif (administrative measures) terkait dengan pendapatan negara, di bidang perpajakan dan PNBP.
3.2 Perkembangan Pendapatan Negara Tahun 20072011 dan Perkiraan Pendapatan Negara Tahun 2012
Pendapatan negara pada periode 20072011 terus mengalami peningkatan. Dalam periode tersebut, secara nominal pendapatan negara meningkat rata-rata sebesar 14,4 persen per tahun, dari Rp707,8 triliun pada tahun 2007 menjadi Rp1.210,6 triliun pada tahun 2011. Pendapatan negara terdiri atas penerimaan dalam negeri yang memberikan kontribusi ratarata 99,7 persen dan penerimaan hibah dengan kontribusi rata-rata 0,3 persen. Perkembangan realisasi pendapatan negara tahun 20072011 disajikan dalam Tabel 3.1. Dalam APBNP 2012, pendapatan negara ditargetkan sebesar Rp1.358,2 triliun. Dengan memerhatikan realisasi pada semester I 2012 yang mencapai Rp593,3 triliun (43,7 persen dari target APBNP 2012), realisasi pendapatan negara dalam tahun 2012
3-1
Bab 3
Pendapatan Negara
diperkirakan mencapai Rp1.372,4 triliun (101,0 persen dari target APBNP 2012). Jumlah tersebut terdiri atas perkiraan realisasi penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.366,4 triliun (100,7 persen dari target APBNP 2012), dan penerimaan hibah sebesar Rp6,0 triliun (732,6 persen dari target APBNP 2012).
3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri

Penerimaan dalam negeri meningkat rata-rata sebesar 14,3 persen dalam periode 2007 2011. Dalam periode tersebut, penerimaan dalam negeri yang terdiri atas penerimaan perpajakan dan PNBP masing-masing memberikan kontribusi rata-rata sebesar 71,1 persen dan 28,9 persen. Peningkatan penerimaan dalam negeri tersebut didukung oleh pertumbuhan ekonomi yang cukup tinggi dan kebijakan di bidang perpajakan dan PNBP yang dilaksanakan secara konsisten dan berkelanjutan. Dalam APBNP 2012, penerimaan dalam negeri ditargetkan sebesar Rp1.357,4 triliun. Dengan memerhatikan realisasinya pada semester I 2012 yang mencapai Rp592,6 triliun (43,7 persen dari target APBNP 2012), realisasi penerimaan dalam negeri pada tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp1.366,4 triliun (100,7 persen dari target APBNP 2012). Jumlah tersebut terdiri atas perkiraan realisasi penerimaan perpajakan sebesar Rp1.021,8 triliun (100,5 persen dari target APBNP 2012) dan PNBP sebesar Rp344,6 triliun (101,0 persen dari target APBNP 2012). Perkembangan penerimaan dalam negeri dalam periode 20072012 disajikan pada Tabel 3.1.
TABEL 3.1 PERKEMBANGAN PENDAPATAN NEGARA, 2007-2012 (triliun rupiah)
Uraian I PENERI MAAN DALAM NEGERI 1. Penerim aan Perpajakan a. Pajak Dalam Negeri 1) Pajak penghasilan a) Migas b) Nonmigas 2) Pajak pertambahan nilai 3) Pajak Bumi dan Bangunan 4) BPHTB 5 ) Cukai 6) Pajak lainny a b. Pajak Perdagangan I nternasional 1) Bea masuk 2) Bea keluar 2. Penerim aan Negara Bu kan Pajak a. Penerimaan SDA 1) Migas a) Miny ak bumi b) Gas Bumi 2) Non Migas a) Pertambangan umum b) Kehutanan c ) Perikanan d) Panas bumi b. Bagian Laba BUMN c. PNBP Lainny a d. Pendapatan BLU 20 07 Real. 7 06,1 491,0 47 0,1 238,4 44,0 194,4 15 4,5 23,7 6,0 44,7 2,7 20,9 1 6,7 4,2 215 ,1 132,9 124,8 93,6 31 ,2 8,1 5 ,9 2,1 0,1 0,0 23,2 5 6,9 2,1 1,7 7 0 7 ,8 20 08 Real. 97 9,3 65 8,7 622,4 327 ,5 7 7 ,0 25 0,5 209,6 25 ,4 5 ,6 5 1,3 3,0 36,3 22,8 13,6 320,6 224,5 21 1,6 169,0 42,6 12,8 9,5 2,3 0,1 0,9 29,1 63,3 3,7 2,3 981,6 20 09 Real. 847 ,1 619,9 601 ,3 31 7 ,6 50,0 267 ,6 193,1 24,3 6,5 5 6,7 3,1 1 8,7 18,1 0,6 227 ,2 139,0 125 ,8 90,1 35,7 1 3,2 1 0,4 2,3 0,1 0,4 26,0 5 3,8 8,4 1,7 848,8 2010 Real. 992,2 7 23,3 694,4 35 7 ,0 58,9 298,2 230,6 28,6 8,0 66,2 4,0 28,9 20,0 8,9 268,9 1 68,8 15 2,7 1 11 ,8 40,9 16,1 12,6 3,0 0,1 0,3 30,1 59,4 10,6 3,0 995 ,3 2011 Real. 1.205 ,3 87 3,9 81 9,8 431,1 7 3,1 358,0 27 7 ,8 29,9 0,0 7 7 ,0 3,9 5 4,1 25,3 28,9 331,5 21 3,8 1 93,5 141,3 5 2,2 20,3 1 6,4 3,2 0,2 0,6 28,2 69,4 20,1 5 ,3 1.210,6 2012 A PBNP Outlook 1.35 7 ,4 1.0 16,2 968,3 5 13,7 67 ,9 445 ,7 336,1 29,7 0,0 83,3 5 ,6 47 ,9 24,7 23,2 341,1 217 ,2 1 98,3 15 0,8 47 ,5 18,8 15 ,3 3,1 0,2 0,3 30,8 7 2,8 20,4 0,8 1.35 8,2 1.366,4 1.021,8 97 0,9 499,0 7 6,6 422,4 347 ,3 31 ,7 0,0 87 ,9 5 ,0 5 0,9 26,1 24,8 344,6 220,2 201,1 144,5 5 6,6 1 9,0 15 ,3 3,1 0,2 0,5 30,8 7 3,2 20,4 6,0 1.37 2,4
I I PENERI MAAN HIBA H Jum lah Sumber : Kementerian Keuangan
3-2
Pendapatan Negara
Bab 3
3.2.1.1 Penerimaan Perpajakan

Penerimaan perpajakan, yang terdiri atas penerimaan pajak dalam negeri dan pajak perdagangan internasional dengan kontribusi rata-rata masing-masing sebesar 95,4 persen dan 4,6 persen, meningkat rata-rata 15,5 persen per tahun pada periode 20072011. Penerimaan pajak dalam negeri dalam periode tersebut meningkat rata-rata sebesar 14,9 persen per tahun, sedangkan penerimaan pajak perdagangan internasional meningkat ratarata sebesar 26,8 persen per tahun. Penerimaan pajak dalam negeri terdiri atas penerimaan pajak penghasilan (PPh), pajak pertambahan nilai dan pajak penjualan atas barang mewah (PPN dan PPnBM), pajak bumi dan bangunan (PBB), cukai, dan pajak lainnya. Penerimaan pajak dalam negeri pada periode 20072011 terutama berasal dari penerimaan PPh (migas dan nonmigas) dengan kontribusi rata-rata sebesar 52,0 persen, serta penerimaan PPN dan PPnBM dengan kontribusi ratarata sebesar 33,2 persen. Sementara itu, penerimaan pajak perdagangan internasional dalam periode 20072010 terutama berasal dari penerimaan bea masuk, sedangkan penerimaan bea keluar masih rendah. Namun, mulai tahun 2011 penerimaan bea keluar meningkat signifikan sehingga hampir sama dengan penerimaan bea masuk, sebagai akibat dari kenaikan harga CPO yang menyebabkan pengenaan tarif bea keluar yang semakin tinggi. Penerimaan perpajakan dalam APBNP 2012 ditargetkan mencapai Rp1.016,2 triliun. Dengan memerhatikan realisasinya dalam semester I 2012 yang mencapai Rp456,8 triliun (44,9 persen dari target APBNP 2012), realisasi penerimaan perpajakan dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp1.021,8 triliun (100,5 persen dari target APBNP 2012). Pencapaian tersebut terutama didukung oleh peningkatan penerimaan PPN dan PPnBM, PBB, cukai, dan pajak perdagangan internasional. Beberapa faktor yang mendukung peningkatan tersebut antara lain terjaganya pertumbuhan ekonomi, terjaganya pertumbuhan konsumsi rumah tangga, dan pelaksanaan kebijakan kenaikan tarif cukai tembakau ratarata sebesar 16,3 persen. Perkembangan penerimaan perpajakan dalam tahun 20072012 dapat dilihat dalam Grafik 3.1. Kebijakan Umum Perpajakan Penerimaan perpajakan tahun 20072011 didukung oleh berbagai kebijakan yang dilakukan Pemerintah di bidang perpajakan, yaitu antara lain: (a) reformasi administrasi perpajakan; (b) reformasi peraturan dan perundang-undangan; dan (c) reformasi pengawasan dan penggalian potensi. Reformasi yang telah dilakukan dalam administrasi perpajakan, antara lain membentuk kantor pelayanan pajak modern dan melakukan program project for Indonesia tax administration reform (PINTAR). Di bidang peraturan dan perundangundangan, dalam periode tersebut Pemerintah telah melakukan amendemen tiga undang-
3-3
Bab 3
Pendapatan Negara
Boks 3.1 Tax Ratio Rasio penerimaan perpajakan terhadap produk domestik bruto/PDB (tax ratio) Indonesia tahun 20092012 berkisar antara 11,0 persen12,3 persen. Besarnya penerimaan perpajakan dalam perhitungan tax ratio tersebut hanya memperhitungkan penerimaan perpajakan yang dipungut oleh Pemerintah pusat, tidak termasuk penerimaan pajak daerah dan SDA migas. Jika penerimaan pajak daerah dan SDA migas dimasukkan dalam perhitungan tax ratio, maka tax ratio Indonesia tahun 20092012 menjadi lebih tinggi, yaitu berkisar antara 14,1 persen15,8 persen. Perhitungan tax ratio yang memasukkan penerimaan pajak daerah dan SDA migas merupakan tax ratio dalam arti yang lebih luas. Perkembangan tax ratio Indonesia tahun 20092012 dapat dilihat dalam tabel di bawah ini.
Perkembangan Tax Ratio Indonesia Tahun 20092012 (triliun Rupiah) 2009 Penerimaan Perpajakan (1) SDA Migas (2) Penerimaan Pajak Daerah (3)* PDB (4) Tax Ratio (arti sempit) = 1 : 4 Tax Ratio (arti luas) =(1 + 2 + 3) : 4 619,9 125,8 45,1 5.613,4 11,0% 14,1% 2010 723,3 152,7 47,7 6.422,2 11,3% 14,4% 2011 873,9 193,5 63,6 7.427,1 11,8% 15,2% 2012 1.021,8 201,1 81,6 8.274,0 12,3% 15,8%
Sum ber: Kementerian Keuangan Keterangan:

*) Pen er im a a n pa ja k da er a h t a h u n 2 0 1 0 2 0 1 2 m er u pa k a n da t a A PBD.
undang perpajakan, yaitu Undang-undang tentang Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan pada tahun 2007, Undang-undang tentang Pajak Penghasilan pada tahun 2008, dan Undang-undang tentang Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa dan Pajak Penjualan Atas Barang Mewah pada tahun 2009. Sesuai dengan undang-undang yang baru, tarif PPh badan mengalami penurunan dari 28 persen pada tahun 2009 menjadi 25 persen pada tahun 2010. Khusus untuk perusahaan publik yang minimal 40 persen sahamnya dimiliki oleh publik, diberikan insentif pengurangan tarif PPh badan sebesar 5 persen di bawah tarif normal. Di bidang pengawasan dan penggalian potensi, Pemerintah membangun suatu metode pengawasan dan penggalian potensi penerimaan pajak yang terstruktur, terukur, terstandarisasi, sistematis, dan dapat dipertanggungjawabkan. Metode tersebut dikembangkan sejak awal tahun 2007, mencakup kegiatan mapping, profiling, dan benchmarking. Di bidang kepabeanan dan cukai, kebijakan yang dilakukan Pemerintah dalam upaya meningkatkan penerimaan meliputi antara lain: (a) pengembangan otomasi sistem pelayanan kepabeanan dan cukai; (b) pemberian fasilitas/kemudahan dalam pelayanan
Pendapatan Negara
Bab 3
kepabeanan (pre entry classification, customs advice, valuation ruling, dan pre-notification); (c) pemberian fasilitas terhadap industri substitusi impor dan industri orientasi ekspor; (d) pembentukan kantor pelayanan utama dan Kantor Pengawasan dan Pelayanan Bea dan Cukai (KPPBC) Madya; (e) peningkatan pengawasan terhadap lalu lintas barang impor dan ekspor; (f) pemberian dukungan kerjasama perdagangan internasional, baik bilateral dan regional, maupun multilateral; (g) penerapan national single windows (NSW) dan portal Indonesia national single windows (INSW); (h) peningkatan pelayanan kepabeanan melalui jalur mitra utama (MITA) dan jalur prioritas; (i) penegakan hukum di bidang kepabeanan melalui risk management, risk assesment, profiling, dan targeting; dan (j) peningkatan tingkat kepatuhan pengguna jasa kepabeanan dalam memenuhi kewajibannya. Kebijakan penerimaan perpajakan dilakukan secara berkelanjutan untuk mendukung pencapaian target. Dalam tahun 2012, kebijakan pajak nonmigas meliputi antara lain: (a) pembenahan sistem dan regulasi PPN, antara lain melalui penyampaian SPT secara elektronik (e-SPT) dan inventarisasi ulang terhadap WP badan yang melaksanakan pemungutan PPN; (b) penyempurnaan beberapa kebijakan terkait dengan PPh yang ke depannya akan disesuaikan dengan kebutuhan perkembangan usaha; (c) pemanfaatan data yang maksimal untuk optimalisasi penggalian potensi pajak melalui pengoperasian kantor pengolahan data eksternal (KPDE); (d) perbaikan administrasi piutang pajak dalam rangka perbaikan pengelolaan utang pajak; (e) peningkatan kepatuhan WP terutama WP bendahara APBD; (f) perluasan tax base melalui penyempurnaan strategi pelaksanaan sensus pajak nasional (SPN) yang telah dimulai pada September 2011; (g) peningkatan efektivitas fungsi pemeriksaan dan penyidikan dalam upaya peningkatan kepatuhan WP; (h) realokasi WP di KPP tertentu; (i) penunjukkan lembaga survei independen sebagai tenaga ahli DJP; dan (j) operasionalisasi Kantor Pelayanan Pajak (KPP) pertambangan dan migas (per April 2012). Di bidang kepabeanan dan cukai, kebijakan yang dilaksanakan pada tahun 2012 antara lain: (a) peningkatan akurasi pemeriksaan fisik, klasifikasi, dan nilai pabean; (b) optimalisasi pemanfataan sarana operasi/patroli darat dan laut, khususnya di daerah perbatasan; (c) peningkatan fungsi pengawasan melalui pengembangan risk management; (d) implementasi kenaikan tarif cukai; (e) mengusulkan barang kena cukai baru; (f) peningkatan patroli atau pengawasan terhadap barang kena cukai; (g) transformasi organisasi dengan pembentukan 76 kantor modern baru di tahun 2012; (h) penguatan pelayanan kepabeanan 24 jam sehari 7 hari seminggu di beberapa pelabuhan; (i) pengembangan otomasi pelayanan kepabeanan dan cukai di KPPBC; dan (j) ekstensifikasi bea keluar berupa pengenaan bea keluar atas ekspor barang tambang mineral dalam bentuk mentah (bijih). Selain menerapkan kebijakan yang bertujuan untuk meningkatkan penerimaan perpajakan, Pemerintah juga memberikan fasilitas perpajakan untuk mengembangkan sektor-sektor tertentu. Pada tahun 2012, Pemerintah memberikan fasilitas perpajakan dalam bentuk pajak ditanggung Pemerintah (DTP), dengan alokasi sebesar Rp4,2 triliun, terdiri atas PPh DTP atas penambangan panas bumi sebesar Rp0,8 triliun, PPh DTP atas surat berharga negara (SBN) sebesar Rp2,8 triliun, dan bea masuk DTP untuk sektor-sektor tertentu sebesar Rp0,6 triliun. Selain fasilitas dalam bentuk pajak dan BM DTP, Pemerintah juga memberikan fasilitas tidak dipungut PPN dan PPnBM terhadap barang kena pajak yang mendapatkan pembebasan bea masuk, salah satunya adalah atas impor barang yang dipergunakan untuk kegiatan usaha eksplorasi hulu minyak dan gas bumi, serta panas bumi. Kebijakan tersebut merupakan
3-5
Bab 3
Pendapatan Negara
fasilitas pengganti atas dihapuskannya fasilitas PPN DTP sebagai pajak dalam rangka impor (PDRI) untuk eksplorasi migas pada tahun 2011. Selanjutnya, untuk memperbaiki tingkat kesejahteraan tenaga kerja pada tahun 2012, Pemerintah berencana melakukan penyesuaian penghasilan tidak kena pajak (PTKP) yang belum berubah sejak tahun 2009. Penyesuaian PTKP itu terlebih dahulu akan dikonsultasikan dengan DPR dan selanjutnya akan diatur berdasarkan peraturan Menteri Keuangan. Penerimaan Pajak Dalam Negeri Penerimaan pajak dalam negeri meningkat rata-rata 14,9 persen per tahun dalam periode tahun 20072011. Apabila dilihat dari kontribusinya terhadap penerimaan pajak dalam negeri, penerimaan PPh nonmigas memberikan kontribusi terbesar dengan rata-rata 42,5 persen, diikuti oleh penerimaan PPN dan penerimaan PPnBM dengan kontribusi rata-rata 33,2 persen. Pertumbuhan penerimaan kedua jenis pajak tersebut berpengaruh signifikan terhadap pertumbuhan pajak dalam negeri. Penerimaan PPh nonmigas meningkat rata-rata 16,5 persen per tahun dan penerimaan PPN dan PPnBM meningkat rata-rata 15,8 persen per tahun. Sementara itu, penerimaan cukai sebagai penyumbang terbesar ketiga dengan kontribusi rata-rata 9,2 persen, tumbuh rata-rata 14,6 persen per tahun. Rata-rata pertumbuhan dan kontribusi dari masing-
masing jenis pajak dalam kategori pajak dalam negeri dan kontribusi rata-ratanya dapat dilihat pada Grafik 3.2 dan Grafik 3.3. Dalam APBNP 2012, penerimaan pajak dalam negeri ditargetkan sebesar Rp968,3 triliun. Memerhatikan realisasi pada semester I 2012 yang mencapai Rp432,2 triliun atau 44,6 persen dari target APBNP 2012, realisasi penerimaan pajak dalam negeri dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp970,9 triliun atau 100,3 persen dari target APBNP 2012. Perkiraan pencapaian tersebut didukung oleh peningkatan penerimaan PPN dan PPnBM, penerimaan PBB, serta penerimaan cukai.
Pendapatan Negara
Bab 3
Penerimaan Pajak Penghasilan (PPh) Penerimaan pajak penghasilan meningkat rata-rata 16,0 persen per tahun pada periode 20072011. Penerimaan PPh terdiri atas penerimaan PPh migas dan penerimaan PPh nonmigas dengan kontribusi rata-rata 18,2 persen dan 81,8 persen. Dalam APBNP 2012, penerimaan PPh ditargetkan sebesar Rp513,7 triliun, yang terdiri atas penerimaan PPh migas sebesar Rp67,9 triliun dan penerimaan PPh nonmigas sebesar Rp445,7 triliun . Memerhatikan realisasi pada semester I 2012 yang mencapai Rp233,6 triliun atau 45,5 persen dari target APBNP 2012, realisasi penerimaan pajak penghasilan pada tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp499,0 triliun (97,1 persen dari target APBNP 2012). Penerimaan PPh Migas Penerimaan PPh migas meningkat rata-rata 13,5 persen per tahun pada periode 2007 2011. PPh migas terdiri atas PPh minyak bumi dan PPh gas bumi dengan kontribusi ratarata sebesar 37,3 persen dan 62,7 persen. Penerimaan PPh migas dipengaruhi oleh perkembangan ICP, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, dan lifting minyak. Perkembangan realisasi penerimaan PPh migas 20072012 dapat dilihat pada Tabel 3.2.
TABEL 3.2 PERKEMBANGAN PENERIMAAN PPh MIGAS, 2007-2012 (triliun rupiah)
2007 Uraian Real. % th d T otal PPh Miny ak Bumi PPh Gas Alam PPh Migas Lainny a Jum lah 1 6,3 27 ,3 0,4 44,0 37 ,0 62,0 1 ,0 100,0 29,6 47 ,4 0,0 7 7 ,0 2008 Real. % th d T otal 38,5 61 ,5 0,0 100,0 18,4 31 ,7 0,0 50,0 2009 Real. % thd T otal 36,7 63,3 0,0 100,0 22,8 36,0 0,0 2010 Real. % thd T otal 38,8 61 ,2 0,0 25,9 47 ,2 0 ,0 2011
Rea l .
2012
A PBNP
% thd T otal 35,5 64,5 0,0
% th d T otal
Ou t l ook
% th d T otal
27 ,6 40,4 0,0
40 ,6 59,4 0,0
27 ,6 49,0 0,0 7 6,6
36,1 63,9 0,0 100,0
58,9 100,0
7 3,1 100,0
67 ,9 100,0
Sumber : Kementerian Keuangan
Dalam APBNP tahun 2012, penerimaan PPh migas ditargetkan sebesar Rp67,9 triliun. Penerimaan PPh migas tersebut terdiri atas penerimaan PPh minyak bumi sebesar Rp27,6 triliun dan penerimaan PPh gas bumi sebesar Rp40,4 triliun. Memerhatikan realisasi pada semester I 2012 yang mencapai Rp34,8 triliun atau 51,2 persen dari target APBNP 2012, realisasi penerimaan PPh migas dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp76,6 triliun atau 112,7 persen dari target APBNP 2012. Tingginya perkiraan penerimaan PPh migas disebabkan perkiraan ICP yang lebih tinggi dari asumsinya dalam APBNP 2012. Penerimaan PPh Nonmigas Penerimaan PPh nonmigas meningkat rata-rata 16,5 persen per tahun pada periode tahun 20072011. Penerimaan PPh nonmigas tersebut terutama bersumber dari penerimaan PPh Pasal 25/29 Badan dan PPh Pasal 21 yang masing-masing memberikan kontribusi rata-rata 43,3 persen dan 19,5 persen. Penerimaan PPh Pasal 25/29 Badan meningkat rata-rata 17,6 persen per tahun, sedangkan penerimaan PPh Pasal 21 meningkat rata-rata 14,1 persen per tahun. Perkembangan penerimaan PPh nonmigas dapat dilihat dalam Tabel 3.3..
Bab 3
Pendapatan Negara
TABEL 3.3 PERKEMBANGAN PENERIMAAN PPh NONMIGAS, 2007-2012 (triliun rupiah)

2007 Uraian Real. 39,4 4,0 1 6,6 1 5,7 1,6 80,8 1 4,6 21,6 0,01 % thd T otal 20,3 2,0 8,6 8,1 0,8 41,6 7 ,5 1 1,1 0,01 2008 Real. 5 1 ,7 5,0 25 ,1 1 8,1 3,6 106,4 1 4,9 25 ,8 0,02 % thd T otal 20,6 2,0 1 0,0 7 ,2 1,4 2009 Real. 5 2,1 4,4 1 9,2 16,0 3,3 % thd T otal 19,5 1 ,6 7 ,2 6,0 1 ,3 45 ,0 6,9 12,6 0,0 2010 Real. 55 ,3 4,7 23,6 16,3 3,6 1 31 ,5 23,0 40,1 0,03 % thd T otal 1 8,6 1 ,6 7 ,9 5 ,5 1 ,2 44,1 7 ,7 1 3,5 0,0 2011 Real. 66,8 4,9 28,3 1 8,7 3,3 15 7 ,9 27 ,2 5 0,8 0,04 % thd T otal 1 8,6 1 ,4 7 ,9 5 ,2 0,9 44,1 7 ,6 1 4,2 0,0 APBNP 89,2 7 ,9 38,2 28,5 5 ,6 1 91 ,1 29,8 55 ,4 0,04 445 ,7 2012 % thd T otal 20,0 1 ,8 8,6 6,4 1 ,3 42,9 6,7 12,4 0,0 100,0 Outlook 90,6 4,3 33,5 1 9,4 5,7 190,8 22,9 5 5 ,3 0,02 422,4 % thd T otal 21 ,4 1 ,0 7 ,9 4,6 1 ,4 45 ,2 5 ,4 13,1 0,0 100,0
PPh Pasal 21 PPh Pasal 22 PPh Pasal 22 Impor PPh Pasal 23 PPh Pasal 25/29 Pribadi PPh Pasal 25/29 Badan PPh Pasal 26 PPh Final dan Fiskal PPh Non Migas Lainny a Jum lah
42,5 1 20,3 5,9 1 0,3 0,01 1 8,4 33,8 0,02
194,4 100,0
25 0,5 100,0 267 ,6 100,0 298,2 100,0 35 8,0 100,0
Dalam APBNP tahun 2012, penerimaan PPh nonmigas ditargetkan sebesar Rp445,7 triliun. Memerhatikan realisasinya pada semester I 2012 yang mencapai Rp198,8 triliun (44,6 persen dari target APBNP 2012), realisasi PPh nonmigas dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp422,4 triliun (94,8 persen dari target APBNP 2012). Perkiraan tersebut dipengaruhi oleh pertumbuhan ekonomi yang diperkirakan lebih rendah dari target APBNP 2012. Penerimaan PPN dan PPnBM Penerimaan PPN dan PPnBM dalam periode 20072011 meningkat rata-rata sebesar 15,8 persen per tahun. Dalam periode tersebut, penerimaan PPN memberikan kontribusi rata-rata 95,0 persen sedangkan penerimaan PPnBM memberikan kontribusi rata-rata 5,0 persen. Penerimaan PPN dan PPnBM dapat dibedakan menjadi dua, yaitu penerimaan PPN dan PPnBM dalam negeri serta penerimaan PPN dan PPnBM impor. Penerimaan PPN dan PPnBM dalam negeri meningkat rata-rata 13,9 persen per tahun, sedangkan penerimaan PPN dan PPnBM impor meningkat rata-rata 18,8 persen per tahun. Dalam APBNP 2012, penerimaan PPN dan PPnBM ditargetkan sebesar Rp336,1 triliun. Jumlah tersebut terdiri atas penerimaan PPN dan PPnBM dalam negeri sebesar Rp207,6 triliun, serta penerimaan PPN dan PPnBM impor sebesar Rp128,5 triliun. Secara umum, tetap terjaganya pertumbuhan konsumsi masyarakat dan Pemerintah pada tahun 2012 menjadi salah satu faktor yang diharapkan dapat mendukung pencapaian target penerimaan PPN dan PPnBM dalam negeri. Sementara itu, masih tingginya realisasi impor
Pendapatan Negara
Bab 3
pada tahun 2012 menjadi faktor utama yang mendorong meningkatnya penerimaan PPN dan PPnBM impor. Oleh karena itu, sampai dengan akhir tahun 2012, penerimaan PPN dan PPnBM diperkirakan dapat melampaui targetnya, yaitu mencapai Rp347,3 triliun atau sebesar 103,4 persen. Perkembangan PPN dan PPnBM pada periode 20072012 dapat dilihat dalam Tabel 3.4 dan Grafik 3.4.
TABEL 3.4 PERKEMBANGAN PENERIMAAN PPN DAN PPnBM, 2007-2012 (triliun rupiah)
2007 Uraian Real. % thd T otal 95,4 60,3 34,9 0,2 4,6 3,0 1 ,6 0,01 100,0 2008 Real. % th d T otal 94,5 55,7 38,7 0,1 5 ,5 3,6 1 ,9 0,01 100,0 2009 Real. % thd T otal 95 ,4 62,4 32,9 0,1 4,6 3,2 1 ,5 0,01 2010 Real. % thd T otal 94,6 58,1 36,5 0,1 5,4 3,3 2,1 0,002 2011 Real. % thd T otal 95,2 56,6 38,5 0,1 4,8 2,9 1 ,9 0,003 100,0 A PBNP 2012 % th d T otal 94,8 58,2 36,4 0,1 5,2 3,4 1 ,8 0,005 100,0 Outlook % th d T otal 94,4 53,4 44,1 0,1 5,6 3,1 2,7 0,000 100,0
a. PPN PPN DN PPN I mpor PPN Lainny a b. PPnBM PPnBM DN PPnBM Impor PPnBM Lainny a Ju m lah (a+b) Sumber : Kementerian Keuangan
147 ,4 93,3 53,9 0,3 7 ,1 4,7 2,4 0,021 15 4,5
198,2 1 1 6,7 81 ,1 0,3 11,5 7 ,5 4,0 0,01 2 209,6
184,2 1 20,4 63,4 0,3 8,9 6,1 2,8 0,01 5
218,2 1 33,9 84,2 0,2 12,4 7 ,6 4,8 0,00
264,4 1 57 ,2 1 07 ,0 0,2 13,4 8,0 5,4 0,008 27 7 ,8
318,5 1 95,7 1 22,3 0,4 17 ,6 1 1 ,4 6,2 0,01 8 336,1
327 ,9 1 7 9,6 1 48,1 0,3 19,4 1 0,4 9,0 0,001 347 ,3
193,1 100,0
230,6 100,0
Penerimaan Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) Penerimaan PBB meningkat rata-rata 5,9 persen pada periode tahun 20072011. Dalam periode tersebut, penerimaan PBB terutama berasal dari penerimaan PBB pertambangan, PBB perkotaan, dan PBB perdesaan. Penerimaan ketiga jenis PBB tersebut masing-masing memberikan kontribusi rata-rata sebesar 69,7 persen, 21,4 persen, dan 5,4 persen. Mulai tahun 2011, penerimaan PBB perdesaan dan perkotaan dialihkan kepada pemerintah daerah yang sudah siap memungut PBB tersebut. Oleh karena itu, penerimaan PBB perdesaan dan perkotaan yang tercatat dalam APBN akan semakin menurun dan akan menjadi nihil pada saat semua pemerintah daerah memungut PBB tersebut pada tahun 2014. Seiring dengan pengalihan penerimaan PBB perdesaan dan perkotaan ke daerah, mulai 2014 penerimaan PBB yang dikelola Pemerintah pusat hanya meliputi penerimaan PBB pertambangan, PBB perhutanan, dan PBB perkebunan. Dalam APBNP 2012, penerimaan PBB ditargetkan sebesar Rp29,7 triliun. Realisasi penerimaan PBB sampai dengan semester I 2012 mencapai Rp2,3 triliun (7,7 persen dari target APBNP 2012). Relatif rendahnya pencapaian penerimaan PBB tersebut disebabkan karena belum terealisasinya pembayaran PBB migas pada Triwulan I dan Triwulan II 2012. Meskipun baru tercapai 7,7 persen dari targetnya, realisasi penerimaan PBB dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp31,7 triliun (106,9 persen dari target APBNP 2012). Hal tersebut terjadi karena penerimaan PBB pertambangan akan terealisasi pada semester kedua tahun 2012. Perkembangan realisasi penerimaan PBB tahun 20072012 dapat dilihat pada Tabel 3.5. Penerimaan Cukai Pada periode 20072011, penerimaan cukai mengalami pertumbuhan rata-rata 14,6 persen per tahun. Apabila dilihat dari kontribusinya, penerimaan cukai didominasi oleh penerimaan
Bab 3
Pendapatan Negara
TABEL 3.5 PERKEMBANGAN PENERIMAAN PBB dan BPHTB, 2007-2012 (triliun rupiah)
2007 Uraian PBB Pedesaan PBB Perkotaan PBB Perkebunan PBB Kehutanan PBB Pertambangan PBB Lainny a Jum lah Real. 1,7 4,9 0 ,4 0 ,1 16,6 0,0 3 % thd T otal 7 ,3 20,5 1,7 0,5 69,9 0,1 2008 Real. 1,4 5,0 0,6 0,2 1 8,2 0 ,02 % thd T otal 5,6 19,6 2,4 0,6 7 1,6 0,1 2009 Real. 1,4 5,5 0,7 0,2 16,5 0,00 % th d T otal 5 ,9 22,7 2,9 0 ,7 67 ,8 0 ,0 2010 Real 1,2 6,4 0,9 0,2 19,8 0,0 0 % thd T otal 4,3 22,3 3,2 0,8 69,4 0,0 2011 Real 1 ,2 6,6 1,0 0 ,3 20,5 0 ,4 % thd T otal 3,9 22,1 3,3 0,8 68,5 1,3 APBNP 0,7 5,1 1,3 0,3 22,3 0,0 29,7 2012 % thd T otal 2,5 17 ,3 4,3 1,0 7 5,0 0,0 100,0 Ou tlook 1,8 6,5 1,1 0,2 22,2 0,0 31,7 % thd T otal 5 ,6 20 ,4 3,6 0 ,5 69,9 0 ,0 100,0
23,7 100,0
25,4 100,0
24,3 100,0
28,6 100,0
29,9 100,0
cukai hasil tembakau yang memberikan kontribusi rata-rata 96,7 persen. Sementara itu, kontribusi penerimaan cukai ethil alkohol (EA) mencapai 0,6 persen, dan cukai minuman mengandung ethil alkohol (MMEA) memberikan kontribusi sebesar 2,7 persen. Perkembangan realisasi penerimaan cukai tahun 20072011 dapat dilihat pada Tabel 3.6.
TABEL 3.6 PERKEMBANGAN REALISASI PENERIMAAN CUKAI, 2007-2012 (triliun rupiah)
2007 Uraian Real. 43,5 0,4 0,7 0,005 0,028 % thd T otal 97 ,4 1 ,0 1 ,5 0,01 0,1 2008 Real 49,9 0,4 0,9 0,01 2 0,01 5 % thd T otal 97 ,4 0,8 1 ,7 0,02 0,0 2009 Real. 55,4 0,4 0,9 0,01 6 0,01 0 % thd T otal 97 ,6 0,7 1 ,6 0,03 0,0 2010 Real. 63,3 0,1 2,7 0,01 3 0,01 5 % thd T otal 95,7 0,2 4,1 0,02 0,0 2011 Real. 7 3,3 0,2 3,6 0,01 1 0,01 1 % thd T otal 95,1 0,2 4,7 0,01 0,0 APBNP 7 9,9 0,1 3,3 0,000 0,000 2012 % thd T otal 95,9 0,1 3,9 0,00 0,0 Outlook 84,4 0,1 3,3 0,024 0,01 8 % thd T otal 96,1 0,1 3,7 0,03 0,0
Cukai Hasil Tembakau Cukai Ethy l Alkohol (EA) Cukai Minuman Mengandung Ethy l Alkohol (MMEA) Denda Administrasi Cukai Cukai Lainny a Jum lah Sumber : Kementerian Keuangan
44,7 100,0
51,3 100,0
56,7 100,0
66,2 100,0
7 7 ,0 100,0
83,3 100,0
87 ,9 100,0
Peningkatan penerimaan cukai dalam periode 20072011 terutama dipengaruhi oleh kebijakan kenaikan tarif cukai hasil tembakau setiap tahun. Secara umum dasar penetapan tarif cukai hasil tembakau memerhatikan hal-hal sebagai berikut: (a) baseline tarif cukai dari layer batasan harga jual eceran (HJE) yang berlaku pada periode sebelumnya; (b) besaran kenaikan dengan memperhitungkan asumsi, pertumbuhan ekonomi, inflasi, dan konsumsi rokok; (c) prioritas kebijakan tarif cukai sejalan dengan roadmap industri hasil tembakau (penerimaan negara, kesehatan, dan tenaga kerja); serta (d) penyederhanaan tarif cukai spesifik dengan mengurangi layer dalam masing-masing golongan jenis HT. Dilihat dari strukturnya, kebijakan tarif cukai pada setiap tahunnya mengalami perubahan untuk mencapai tujuan pengendalian dan penerimaan di bidang cukai hasil tembakau, serta mendukung roadmap industri hasil tembakau. Perubahan struktur kebijakan tarif tersebut dapat dilihat dalam Tabel 3.7.
3-10
Pendapatan Negara
Bab 3
TABEL 3.7 PERKEMBANGAN KEBIJAKAN TARIF CUKAI HASIL TEMBAKAU 2007 - 2012
T ARIF CUKAI RAT A-RAT A JENI S GOL BAT ASAN PRODUKSI (batang) 2007 Adv (%) I
Lebih dari 2 m iliar Tidak lebih dari 2 m iliar Kurang dari 0,5 m iliar Lebih dari 2 m iliar Tidak lebih dari 2 m iliar Kurang dari 0,5 m iliar Lebih dari 2 m iliar Lebih dari 500 juta tetapi tidak lebih dari 2 m iliar Tidak lebih dari 500 juta
2008 Adv (%) 36% 35% 22% 34% 30% 15% 18% 10% 0%
2009
2010
2011
2012
Spesifik (Rp) 7 5 3 7 5 3 7 5 3
Full Full Full Full Spesifik Spesifik Spesifik Spesifik Spesifik (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) 35 35 35 35 35 35 35 35 30 1 60 82 40 235 1 28 27 7 17 3 297 1 93 31 2 208 342 253
40% 36% 26% 40% 36% 26% 22% 1 6% 8%
SKM
II III I
dihapus 27 0 157 288 1 67 dihapus 17 5 97 65 1 90 1 00 65 225 11 5 75 365 183
SPM
II III I
SKT
II III
Keterangan: tahun 2012, batasan produksi jenis SK golongan II berubah menjadi > 300 juta tetapi < 2 miliar batang, sedangkan golongan III menjadi < 300 juta batang
Sementara itu, produksi rokok pada periode 20072011, mengalami pertumbuhan ratarata 5,8 persen. Dalam tahun 2012, produksi rokok diperkirakan naik 1,8 persen bila dibandingkan dengan tahun 2011. Memertimbangkan produksi rokok dan besaran tarif cukai, penerimaan cukai pada APBNP 2012 ditargetkan mencapai Rp83,3 triliun. Memerhatikan realisasi pada semester I 2012 yang mencapai Rp44,5 triliun atau 53,5 persen dari target APBNP 2012, realisasi penerimaan cukai dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp87,9 triliun atau 105,5 persen dari target APBNP 2012. Secara lebih rinci, penerimaan cukai hasil tembakau pada tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp84,4 triliun atau 105,7 persen dari target APBNP 2012. Faktor utama tercapainya target penerimaan cukai hasil tembakau adalah penerapan kebijakan kenaikan tarif cukai ratarata sebesar 16,3 persen dan upaya pemberantasan rokok ilegal yang dilakukan melalui peningkatan pengawasan peredaran barang kena cukai. Sementara itu, penerimaan cukai EA dan MMEA pada tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp0,1 triliun dan Rp3,3 triliun. Penerimaan Pajak Lainnya Penerimaan pajak lainnya rata-rata meningkat sebesar 9,4 persen pada periode 20072011. Dalam periode tersebut, penerimaan pajak lainnya terutama dihasilkan dari bea materai, dengan rata-rata penerimaan mencapai 92,4 persen. Perkembangan penerimaan pajak lainnya dalam periode tahun 20072011 dapat dilihat dalam Tabel 3.8. Dalam APBNP 2012, penerimaan pajak lainnya ditargetkan sebesar Rp5,6 triliun. Dengan memerhatikan realisasi pada semester I 2012 yang mencapai Rp2,1 triliun atau 37,4 persen dari target APBNP 2012, realisasi pajak lainnya dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp5,0 triliun atau 88,6 persen dari target APBNP 2012.
3-11
Bab 3
Pendapatan Negara
TABEL 3.8 PERKEMBANGAN PENERIMAAN PAJAK LAI NNYA, 2007-2012 (triliun rupiah)
2007 Uraian Real. % thd T otal Bea Meterai Pajak Tidak Langsung Lainny a Bunga Penagihan Pajak Jum lah Sumber : Kementerian Keuangan 2,6 0 ,02 0,1 95 ,0 0 ,7 4,3 2,8 0,00 1 0 ,2 2008 Real. % thd T otal 93,3 3,0 2009 Real. % th d T otal 97 ,4 3,3 2010 Real. % thd T otal 84,2 0 ,02 1 5,8 1 ,1 2,6 0 ,3 2011 Real. % thd T otal 27 ,0 64,9 8,1 5 ,2 0,00 2 0 ,5 5 ,6 APBNP 2012 % thd T otal 91 ,5 0,0 8,5 100,0 4,8 0,0 07 0 ,2 Outlook % th d T otal 96,3 0 ,1 3,6
0,04 0,0 01 6,7 0,1
0,0 4 0 ,001 2,5 0,6
2,7 100,0
3,0 100,0
3,1 100,0
4,0 100,0
3,9 100,0
5 ,0 100,0
Pajak Perdagangan Internasional Penerimaan pajak perdagangan internasional bersumber dari penerimaan bea masuk dan bea keluar. Dalam periode 20072011, penerimaan pajak perdagangan internasional mengalami pertumbuhan rata-rata 26,8 persen. Berdasarkan komposisinya, penerimaan bea masuk memberikan kontribusi rata-rata 71,1 persen, sedangkan kontribusi penerimaan bea keluar 28,9 persen. Perkembangan penerimaan pajak perdagangan internasional sangat dipengaruhi oleh kondisi perekonomian eksternal, terutama akibat aktivitas perdagangan dunia dan pergerakan harga komoditas, terutama crude palm oil (CPO) di pasar internasional. Selain itu, penerimaan perpajakan internasional juga dipengaruhi oleh kebijakan perdagangan internasional yang dapat memengaruhi struktur tarif bea masuk yang berlaku. Dalam APBNP 2012, penerimaan pajak perdagangan internasional ditargetkan mencapai Rp47,9 triliun. Berdasarkan realisasi semester I 2012, penerimaan pajak perdagangan internasional mencapai Rp24,6 triliun, sehingga sampai akhir tahun 2012 penerimaan pajak perdagangan internasional diproyeksikan mencapai Rp50,9 triliun atau 106,2 persen dari targetnya dalam APBNP 2012. Perkembangan penerimaan pajak perdagangan internasional dalam periode tahun 20072012 dapat dilihat dalam Tabel 3.1. Penerimaan Bea Masuk Realisasi penerimaan bea masuk pada periode 20072011 mengalami pertumbuhan ratarata sebesar 10,9 persen. Faktor utama yang memengaruhi penerimaan bea masuk di antaranya peningkatan nilai devisa impor dan extra effort di bidang kepabeanan dan cukai. Pada APBNP 2012, penerimaan bea masuk ditargetkan mencapai Rp24,7 triliun. Berdasarkan perkembangan realisasi selama enam bulan pertama, penerimaan bea masuk pada tahun 2012 diproyeksikan mencapai Rp26,1 triliun atau 105,5 persen dari targetnya. Hal tersebut dipengaruhi terutama oleh perkembangan impor sepanjang tahun 2012. Selanjutnya, dalam rangka melaksanakan komitmen atas kerja sama perjanjian perdagangan internasional, Pemerintah tetap melanjutkan penurunan tarif bea masuk sebagaimana telah disepakati dalam perjanjian kerjasama internasional, yang meliputi: (a) ASEAN Trade In Goods Agreement (ATIGA) for AFTA; (b) ASEAN-China Free Trade Area (ACFTA); (c) ASEAN-Korea Free Trade Area (AKFTA); (d) Indonesia-Japan Economic Partnership Agreement (IJEPA); dan (e) ASEAN-India Free Trade Area (AIFTA). Selain itu, dalam upaya meningkatkan kerjasama perdagangan antara ASEAN-Australia-New Zealand
Pendapatan Negara
Bab 3
(AANZ), Pemerintah telah menyepakati perjanjian kerjasama AANZ yang mulai diberlakukan pada bulan Desember 2011. Perkembangan penerimaan bea masuk dan dutiable import 20072012 dapat dilihat dalam Grafik 3.5.
Penerimaan Bea Keluar Penerimaan bea keluar dalam periode 20072011 mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 61,5 persen. Penerimaan bea keluar tertinggi terjadi pada awal tahun 2008 dan 2011, pada saat harga CPO di pasar internasional melampaui level US$1.200,0 per ton. Pada tahun 2009 penerimaan bea keluar cenderung menurun mengikuti perkembangan harga CPO internasional. Perkembangan harga CPO internasional dan penerimaan bea keluar pada periode 20072012 dapat dilihat pada Grafik 3.6.
GRAFIK 3.6 PERKEMBANGAN HARGA CPO INTERNASIONAL DAN BEA KELUAR, 2007-2012
US$/Ton
1400 1200 1000 800 600 400 200 0 Harga CPO Bea Keluar
Miliar Rp
4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 -500
Sumber: Kementerian Keuangan (d ata diolah)
Dalam tahun 2012, penerimaan bea keluar ditargetkan mencapai Rp23,2 triliun. Berdasarkan realisasi semester I, serta telah dikeluarkannya kebijakan ekstensifikasi atas pengenaan bea keluar bijih mineral melalui PMK Nomor 75/PMK.011/2012 yang mulai berlaku sejak bulan Mei 2012, perkiraan realisasi penerimaan bea keluar selama tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp24,8 triliun atau 106,9 persen dari target APBNP 2012.
Bab 3
Pendapatan Negara
Sementara itu, dalam menetapkan tarif bea keluar atas kelapa sawit, CPO dan produk turunannya, Pemerintah membagi jenis barang yang dikenakan bea keluar dalam 5 (lima) kelompok, sesuai dengan jenjang hilirisasi produk kelapa sawit, CPO dan turunannya, yaitu: (a) pengenaan bea keluar untuk kelompok produk primer pertanian kelapa sawit dengan tarif tertinggi sebesar 40 persen; (b) pengenaan bea keluar untuk kelompok minyak sawit mentah dengan tarif tertinggi sebesar 22,5 persen;(c) pengenaan bea keluar untuk kelompok produk proses minyak sawit (harus diolah lebih lanjut) dengan tarif tertinggi sebesar 15 persen; (d) pengenaan bea keluar untuk kelompok produk bahan baku industri hilir kelapa sawit dengan tarif tertinggi sebesar 13 persen; dan (e) pengenaan bea keluar untuk kelompok produk siap konsumsi berbasis minyak kelapa sawit (minyak goreng dan biodesel) dengan tarif tertinggi sebesar 7,5 persen. Tarif bea keluar kelapa sawit, CPO dan produk turunannya dapat dilihat pada Tabel 3.9.
TABEL 3.9 TARIF BEA KELUAR KELAPA SAWIT, CPO, DAN PRODUK TURUNANNYA (PMK NOMOR 75/PMK.011/2012)
TARIF BEA KELUAR (%) KELOMPOK JENIS BARANG Buah Sawit, Biji, dan Kernel Sawit I Bungkil (oil cake ) dan residu padat lainnya dari Buah Sawit, Biji, dan Kernel Sawit Crude Palm Oil (CPO) Kelompok 2 Lainnya Kelompok 3 RBD Palm Olein Hydrogenated RBD Palm Olein , tidak termasuk yang dikemas dengan berat bruto 25 kg dengan Iodine Value 49 Wijs Kelompok 4 Lainnya RBD Palm Olein dalam kemasan bermerek 20kg Biodisel dari minyak sawit (fatty Acid Methyl Esters )
750 40
>750 800 40
>800 850 40
>850 -900 >900 -950 40 40
>950 1000 40
>1000 1050 40
>1050 1100 40
>11001150 40
>1150 1200 40
>1200 1250 40
>1250 40
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
II III
0 0 0 0
7,5 7,5 3 2
9 9 4 3
10,5 10,5 5 4
12 12 6 5
13,5 13,5 7 6
15 15 8 7
16,5 16,5 9 8
18 18 10,5 9
19,5 19,5 12 10
21 21 13,5 11,5
22,5 22,5 15 13
IV
10
11,5
13
0 0 0
0 0 0
0 0 0
2 0 0
3 0 0
4 2 2
5 2 2
6 2 2
7 3 2
8 4 5
9 5 5
10 6 7,5
Kebijakan hilirisasi industri kelapa sawit ditujukan untuk meningkatkan nilai tambah dan daya saing industri hilir kelapa sawit di dalam negeri. Kebijakan tersebut juga dimaksudkan sebagai upaya kompensasi perlakuan pasar global yang mengenakan bea masuk CPO dan crude palm kernel oil (CPKO) di level yang rendah. Sementara itu, bea masuk produk hilir CPO dan produk turunannya dikenakan pada level yang tinggi, yang mengakibatkan utilisasi kapasitas industri hilir CPO dan produk turunannya di dalam negeri atau nasional, hanya mampu beroperasi sekitar 50 persen per tahun dari kapasitas produksi terpasang. Dalam rangka pengendalian ekspor bijih mineral dan peningkatan nilai tambah industri pengolahan dalam negeri, Pemerintah telah mengeluarkan kebijakan pengenaan bea keluar atas bijih mineral seperti dilihat pada Boks 3.2. Hal tersebut sesuai dengan amanat UU Nomor 4 Tahun 2009 tentang Pertambangan Mineral dan Batubara, yang mengatur kewajiban atas pengolahan bentuk raw material atau bijih mineral di dalam negeri paling lambat tahun 2014.
3-14
Pendapatan Negara
Bab 3
Boks 3.2 Pengenaan Bea Keluar atas Bijih Mineral
Mineral merupakan sumber daya alam yang tidak terbarukan (non renewable) yang dikuasai oleh negara dan pemanfaatannya digunakan untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat, sehingga pengelolaannya harus memberi nilai tambah bagi perekonomian nasional. Untuk mencapai tujuan tersebut, pengelolaan pertambangan mineral harus berazaskan manfaat, keadilan, dan keseimbangan, serta keberpihakan kepada kepentingan bangsa dan negara, sebagaimana telah diatur dalam Undang-undang Nomor 4 Tahun 2009 tentang Pertambangan Mineral dan Batubara. Sebagai dampak meningkatnya harga komoditi pertambangan di pasar internasional, perkembangan volume ekspor beberapa komoditi mineral dalam periode 20072011 ikut mengalami pertumbuhan yang signifikan. Sementara itu, pembangunan industri pengolahan dan pemurnian (smelter) barang tambang mineral dalam negeri belum menunjukkan perkembangan yang signifikan dalam beberapa tahun terakhir sehingga nilai tambah dari industri pengolahan tambang belum cukup berkontribusi terhadap perekonomian nasional.
Volume Ekspor Beberapa Barang Tambang , 2006-2011

Ribu Ton 45.000 40.000 35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Sumber : BPS (diolah Pusdatin Kementerian Perdagangan)
Bijih besi dan konsentratnya Bijih nikel dan konsentratnya Bijih alumunium dan konsentratnya
Dalam upaya pengendalian penjualan bijih (raw material atau ore) mineral ke luar negeri serta dalam rangka meningkatkan nilai tambah dan ketersediaan sumber daya mineral di dalam negeri, Pemerintah telah memberlakukan kebijakan pengenaan bea keluar terhadap barang ekspor berupa bijih (raw material atau ore) mineral sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 75/PMK.011/2012 tentang Penetapan Barang Ekspor yang Dikenakan Bea Keluar dan Tarif Bea Keluar, yang berlaku efektif sejak 16 Mei 2012.
3-15
Bab 3
Pendapatan Negara
Dasar pengenaan bea keluar atas barang ekspor diatur dalam Pasal 2A ayat (2) UndangUndang Nomor 17 Tahun 2006 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1995 tentang Kepabeanan, dengan tujuan untuk: (1) menjamin terpenuhinya kebutuhan dalam negeri; (2) melindungi kelestarian sumber daya alam; (3) mengantisipasi kenaikan harga yang cukup drastis dari komoditi ekspor tertentu di pasaran internasional; atau (4) menjaga stabilitas harga komoditi tertentu di dalam negeri. Kerangka pengenaan tarif bea keluar atas ekspor komoditas bijih mineral ditetapkan dalam bentuk sistem flat advalorem sebesar 20 persen agar lebih efektif dalam mengendalikan ekspor bahan mentah dan memastikan agar perusahaan pertambangan melakukan peningkatan nilai tambah melalui pengolahan dan pemurnian barang tambang di dalam negeri.
KEL OMPOK T A RI F BEA KELUAR AT AS BI JIH MI NERA L Kelom pok Pengenaan T arif A. B. C Mineral Logam Mineral Bukan Logam Batuan T arif Bea Keluar (persen) 20 20 20
3.2.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)

Sebagai salah satu sumber pendapatan negara, PNBP memiliki peranan yang sangat penting dari tahun ke tahun. Dalam struktur APBN, PNBP dikelompokkan menjadi: (a) penerimaan sumber daya alam (SDA) minyak dan gas bumi (migas), serta penerimaan SDA nonmigas, yang meliputi pertambangan umum, kehutanan, perikanan, dan panas bumi; (b) penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN; (c) PNBP lainnya; dan (d) pendapatan badan layanan umum (BLU). Selama periode 20072011, PNBP secara keseluruhan mengalami pertumbuhan yang fluktuatif dengan pertumbuhan rata-rata mencapai 11,4 persen. Dalam tahun 2011, realisasi PNBP mencapai Rp331,5 triliun, meningkat sebesar 23,3 persen jika dibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2010. Dilihat dari komposisinya, peningkatan realisasi tahun 2011 lebih didorong oleh peningkatan penerimaan SDA migas, yang meningkat 26,7 persen. Hal tersebut terutama disebabkan oleh peningkatan ICP seiring dengan tren kenaikan harga minyak dunia. Dalam APBNP 2012, PNBP ditargetkan mencapai Rp341,1 triliun. Dengan memerhatikan realisasinya dalam semester I 2012 yang mencapai Rp135,8 triliun, realisasi PNBP dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp344,6 triliun (101,0 persen dari target APBNP 2012). Hal tersebut sejalan dengan perkiraan melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, dan lebih tingginya ICP. Dengan perkiraan realisasi tersebut, PNBP akan memberikan kontribusi sebesar 28,9 persen terhadap penerimaan dalam negeri. Perkembangan PNBP dalam periode 20072012 dapat dilihat dalam Tabel 3.1. Penerimaan Sumber Daya Alam (SDA) Penerimaan SDA, yang terdiri atas penerimaan SDA minyak bumi dan gas bumi (migas) dan penerimaan SDA nonmigas, merupakan sumber utama penerimaan PNBP. Selama
Pendapatan Negara
Bab 3
20072011, penerimaan SDA memberikan kontribusi rata-rata sebesar 64,0 persen terhadap total PNBP, dengan pertumbuhan rata-rata mencapai 12,6 persen per tahun. Pertumbuhan tertinggi terjadi pada tahun 2008, yaitu sebesar 68,9 persen, dengan nilai nominal mencapai Rp224,5 triliun. Dalam APBNP tahun 2012, penerimaan SDA ditargetkan mencapai sebesar Rp217,2 triliun. Berdasarkan realisasi sampai dengan semester I 2012, realisasi penerimaan SDA di tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp220,2 triliun atau 101,4 persen dari target APBNP 2012. Penerimaan SDA Migas Penerimaan SDA migas merupakan sumber utama penerimaan SDA dengan kontribusi ratarata sebesar 91,9 persen dalam periode 20072011. Selama periode tersebut, penerimaan SDA migas mengalami pertumbuhan yang berfluktuasi dengan rata-rata pertumbuhan mencapai 11,6 persen. Pencapaian tersebut dipengaruhi oleh fluktuasi ICP dan produksi minyak mentah. Dalam APBNP tahun 2012, penerimaan SDA migas ditargetkan mencapai Rp198,3 triliun. Penerimaan SDA migas tersebut bersumber dari penerimaan minyak bumi sebesar Rp150,8 triliun dan penerimaan gas bumi sebesar Rp47,5 triliun. Berdasarkan realisasi semester I 2012 yang berjumlah Rp68,7 triliun, penerimaan SDA migas tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp201,1 triliun atau 101,4 persen dari targetnya. Peningkatan tersebut disebabkan oleh lebih tingginya perkiraan realisasi ICP dan terdepresiasinya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dalam tahun 2012. Selain itu, upaya optimalisasi penerimaan migas juga dipengaruhi oleh efisiensi cost recovery dengan menurunkan angka rasio cost recovery terhadap gross revenue dari sektor hulu migas. Perkembangan penerimaan SDA migas selama 20072012 dapat dilihat pada Grafik 3.7. Penerimaan SDA Nonmigas Penerimaan SDA nonmigas merupakan PNBP yang diperoleh dari pengelolaan sumber daya alam, yang terdiri atas kegiatan di sektor pertambangan umum, kehutanan, perikanan, dan pertambangan panas bumi. Selama periode GRAFIK 3.8 20072011, penerimaan SDA nonmigas Rp Triliun PENERIMAAN SDA NON-MIGAS, 2007-2012 tumbuh rata-rata 25,8 persen. Penerimaan SDA 25,0 nonmigas terutama bersumber dari penerimaan 20,3 19 18,8 20,0 pertambangan umum dan kehutanan. 16,7 12,8 13,2 Perkembangan penerimaan SDA nonmigas 15,0 selama 20072012 disajikan dalam Grafik 3.8. 10,0 8,1 Sebagai sumber penerimaan terbesar dalam penerimaan SDA nonmigas, penerimaan pertambangan umum terus mengalami peningkatan. Selama 20072011, penerimaan pertambangan umum meningkat rata-rata
5,0 0,0
2007 2008 2009 2010 2011 APBNP Outlook
Pertambangan Umum Perikanan Sumber: Kementerian Keuangan
Kehutanan Pertambangan Panas Bumi
3-17
Bab 3
Pendapatan Negara
sebesar 29,2 persen. Dalam APBNP tahun 2012, penerimaan pertambangan umum ditargetkan mencapai Rp15,3 triliun. Berdasarkan realisasi sampai dengan semester I 2012, penerimaan pertambangan umum pada tahun 2012 diperkirakan dapat mencapai targetnya. Hal itu dilakukan dengan cara peningkatan pengawasan produksi mineral dan batubara serta pengaturan atas ekspor komoditas mineral dan batubara tertentu. Selanjutnya, penerimaan kehutanan selama 20072011 memperlihatkan perkembangan yang cenderung meningkat, dengan rata-rata peningkatan mencapai 11,1 persen. Dalam APBNP tahun 2012, penerimaan kehutanan ditargetkan sebesar Rp3,1 triliun. Berdasarkan perkembangan realisasi semester I 2012, penerimaan kehutanan tahun 2012 diperkirakan dapat mencapai targetnya, yang bersumber dari penerimaan dana reboisasi sebesar Rp1.504,6 miliar, provisi sumber daya hutan (PSDH) sebesar Rp1.304,9 miliar, iuran hak pengusahaan hutan (IHPH) sebesar Rp38,1 miliar, serta penggunaan kawasan hutan sebesar Rp227,3 miliar. Sebagai salah satu sumber penerimaan SDA nonmigas lainnya, penerimaan perikanan selama 20072011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 12,1 persen. Faktor utama yang mendukung meningkatnya penerimaan perikanan adalah semakin intensifnya upaya penagihan atas tunggakan-tunggakan kewajiban PNBP pemegang ijin kapal tangkap. Dalam APBNP 2012, penerimaan SDA perikanan ditargetkan mencapai Rp150 miliar, yang terdiri atas pungutan pengusahaan perikanan (PPP) Rp9,5 miliar dan pungutan hasil perikanan (PHP) Rp140,5 miliar. Berdasarkan realisasi semester I 2012, penerimaan SDA perikanan pada tahun 2012 diperkirakan dapat mencapai targetnya. Hal tersebut dicapai melalui kebijakan peningkatan budidaya perikanan, peningkatan kemampuan armada perikanan dalam negeri untuk menggantikan kapal asing, serta peningkatan pelayanan perijinan (mobile unit) dan administrasi penagihan. Selanjutnya, penerimaan pertambangan panas bumi bersumber dari setoran atas bagian Pemerintah sebesar 34 persen dari penerimaan bersih usaha kegiatan (net operating income/ NOI) pembangkitan energi/listrik setelah dikurangi dengan semua kewajiban pembayaran perpajakan dan pungutan lain sesuai ketentuan perundang-undangan. Kegiatan usaha pertambangan panas bumi diutamakan untuk mendukung program Pemerintah dalam mengembangkan energi baru terbarukan (EBT) dan diharapkan dalam masa mendatang akan memberikan kontribusi yang lebih besar mengingat Indonesia memiliki potensi sumber daya panas bumi yang besar. Dalam APBNP 2012, penerimaan pertambangan panas bumi ditargetkan akan mencapai Rp0,4 triliun. Dengan melihat realisasinya dalam semester I yang mencapai Rp0,4 triliun, penerimaan panas bumi diperkirakan akan mencapai Rp0,5 triliun dalam tahun 2012, atau 151,8 persen dari targetnya dalam APBNP. Peningkatan tersebut dipengaruhi oleh adanya: (a) percepatan penerimaan setoran dari Star Energy; (b) peningkatan NOI dari Chevron Geothermal Indonesia (CGI) setelah menerima Certified of Emission Reduction (CER); (c) peningkatan harga jual uap PLTU Kamojang; dan (d) penurunan biaya drilling dari CGI. Penerimaan Bagian Pemerintah atas Laba BUMN Selama periode 20072011, kinerja badan usaha milik negara (BUMN) terus menunjukkan perkembangan yang positif, baik dari sisi aktiva, ekuitas, pendapatan dan laba, serta kapitalisasi BUMN terbuka. Selama periode tersebut, total aktiva BUMN tumbuh rata-rata 14 persen, ekuitas tumbuh rata-rata 11 persen, sedangkan pendapatan dan laba masingmasing tumbuh rata-rata 14 persen dan 22 persen.
Pendapatan Negara
Bab 3
Sementara itu, data kapitalisasi BUMN terbuka di Bursa Efek Indonesia (BEI) menunjukkan nilai kapitalisasi pasar dari 18 BUMN per 30 Desember 2011 mencapai Rp814,4 triliun atau 23,0 persen dari total nilai kapitalisasi pasar BEI. Sebagian BUMN bahkan mencatatkan prestasinya dalam Forbes Global 2000 Tahun 2012, yaitu: Bank BRI, Bank Mandiri, PT Telkom, Bank BNI, PT Perusahaan Gas GRAFIK Rp triliun Negara, dan PT Semen Gresik. Secara (penjualan, KINERJA AKUNTANSI3.9 2007-2011 Rp triliun BUMN (ekuitas, L/R) aktiva) keseluruhan, sampai dengan Januari 2012, 3500 900 2962,7 terdapat 141 BUMN, terdiri atas 14 BUMN 800 3000 700 2505,5 berbentuk Perum, 109 BUMN berbentuk 2500 2234,4 600 1977,8 2000 1725,1 Persero, dan 18 BUMN yang merupakan 500 1387,7 400 1500 1161,7 Perseroan Terbuka. Selain itu, negara juga 1077,7 985,7 300 1000 865,6 mempunyai kepemilikan saham minoritas 200 500 100 pada 15 perseroan terbatas. Perkembangan 0 0 kinerja akuntansi BUMN periode 2007 2007 2008 2009 2010 2011 Sumber: Kementerian Keuangan 2011 diperlihatkan dalam Grafik 3.9.
Total Penjualan Total Ekuitas Total Aktiva Total Laba/Rugi Bersih
Sejalan dengan semakin meningkatnya kinerja BUMN, kontribusi BUMN terhadap APBN terus mengalami peningkatan ratarata sebesar 7,9 persen. Dari jumlah tersebut, 20,4 persen berasal dari penerimaan dividen, 78,8 persen berasal dari penerimaan perpajakan, dan 0,8 persen berasal dari privatisasi. Kontribusi BUMN terhadap APBN periode 20072011 diperlihatkan dalam Grafik 3.10
Rp triliun 180,0 160,0 140,0 120,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0
GRAFIK 3.10 KONTRIBUSI BUMN TERHADAP APBN, 20072011

Privatisasi Dividen 106,2 Pajak 125,5 162,4 132,9 144,1
2007
2008
2009
2010
2011
Selama periode 20072011, penerimaan Pemerintah atas laba BUMN meningkat rata-rata sebesar 5,0 persen per tahun. Penerimaan tertinggi terjadi pada tahun 2010, yang mencapai Rp30,1 triliun atau 15,5 persen terhadap total PNBP. Tingginya penerimaan Pemerintah atas laba BUMN pada tahun 2010 tersebut terutama dipengaruhi oleh kenaikan harga komoditas pertambangan di pasar global sehingga meningkatkan laba BUMN sektor pertambangan. Perkembangan penerimaan atas laba BUMN tahun 20072012 disajikan dalam Grafik 3.11. Dalam APBNP 2012, penerimaan laba BUMN ditargetkan sebesar Rp30,8 triliun. Penerimaan dividen BUMN di tahun 2012 didasarkan pada kenaikan realisasi laba tahun buku 2011 GRAFIK 3.11 PENERIMAAN ATAS LABA BUMN, 2007-2012 dan kenaikan harga komoditas Rp triliun pertambangan di pasar internasional 35,0 30,8 30,8 30,1 29,1 28,2 26,1 sehingga omzet bisnis BUMN sektor 30,0 23,2 pertambangan diperkirakan juga meningkat. 25,0 Dengan kinerja yang semakin membaik 20,0 15,0 tersebut, dan berdasarkan realisasi semester 10,0 I yang telah mencapai 47,2 persen, target 5,0 penerimaan Pemerintah atas laba BUMN 0,0 2007 2008 2009 2010 2011 APBNP Outlook dalam tahun 2012 diperkirakan dapat 2012 tercapai. Sumber: Kementerian Keuangan
3-19
Bab 3
Pendapatan Negara
PNBP Lainnya Sumber utama PNBP lainnya berasal dari jasa pelayanan yang diberikan oleh kementerian negara/lembaga (K/L) sesuai dengan tugas pokok dan fungsi dari masing-masing K/L. Secara garis besar, PNBP lainnya terbagi dalam beberapa jenis penerimaan, antara lain: (a) pendapatan dari pengelolaan barang milik negara (BMN) serta pendapatan dari penjualan; (b) pendapatan jasa; (c) pendapatan bunga; (d) pendapatan kejaksaan dan peradilan; (e) pendapatan pendidikan; (f) pendapatan gratifikasi dan uang sitaan hasil korupsi; (g) pendapatan iuran dan denda; serta (h) pendapatan lain-lain. Selama periode tahun 20072011, PNBP lainnya meningkat rata-rata sebesar 11,2 persen. Selama periode tersebut, pendapatan penjualan dan sewa (sekarang pendapatan dari pengelolaan barang milik negara (BMN) serta pendapatan dari penjualan), serta pendapatan jasa mengalami peningkatan tertinggi, yaitu mencapai rata-rata 50,4 persen dan 24,7 persen. Perkembangan PNBP lainnya selama periode 20072012 dapat dilihat dalam Grafik 3.12. Dalam rangka optimalisasi PNBP K/L, pada tahun 2012 akan dilakukan upaya, antara lain: (a) meningkatkan pelayanan dan memperbaiki administrasi PNBP K/L; (b) melakukan penyempurnaan beberapa peraturan terkait dengan jenis dan tarif PNBP K/L; dan (c) melakukan monitoring, evaluasi, dan koordinasi pelaksanaan pengelolaan PNBP K/L. Dengan berbagai kebijakan tersebut, PNBP lainnya dalam tahun 2012 diperkirakan dapat mencapai Rp73,2 triliun. Perkiraan tersebut lebih tinggi Rp0,4 triliun atau 100,6 persen dari target dalam APBNP 2012.
GRAFIK 3.12 PERKEMBANGAN PNBP LAINNYA, 2007-2012
Rp triliun 80 70 60 50 40 30 20 10 0 2007 2008 2009 2010 2011 APBNP 56,9 69,4 63,3 59,4 53,8 72,8
Sumber: Kementerian keuangan
2012
Dalam beberapa tahun terakhir, terdapat tujuh K/L yang memberikan kontribusi terbesar dalam PNBP lainnya. Ketujuh K/L tersebut adalah Kementerian Komunikasi dan Informatika (Kemenkominfo), Kementerian Pendidikan Nasional (sekarang Kemendikbud), Kementerian Kesehatan (Kemenkes), Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri), Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia (Kemenkumham), Badan Pertanahan Nasional (BPN), dan Kementerian Perhubungan (Kemenhub). Perkembangan PNBP lainnya yang bersumber dari kementerian-kementerian tersebut dapat dilihat pada Tabel 3.10. Selama 20072011, PNBP Kementerian Komunikasi dan Informatika mengalami peningkatan rata-rata sebesar 21,2 persen. Dalam APBNP 2012, PNBP Kemenkominfo ditargetkan sebesar Rp10,1 triliun. Untuk mendukung pencapaian target tersebut, Pemerintah akan melakukan berbagai upaya yaitu: Pertama, menyiapkan regulasi baru untuk mempercepat pembukaan peluang baru di bidang pemanfaatan frekuensi. Kedua, mengkaji secara komprehensif mengenai formula dan besaran variabel baru dalam pengenaan biaya hak penggunaan (BHP) pada alokasi pita frekuensi tertentu. Ketiga, membenahi dan updating sistem database. Keempat, melakukan otomatisasi/modernisasi proses perijinan. Kelima, meningkatkan intensifikasi penagihan PNBP kepada pengguna spektrum frekuensi, vendor alat/perangkat telekomunikasi, dan penyelenggara telekomunikasi. Keenam, meningkatkan pelaksanaan pencocokan dan penelitian pembayaran BHP telekomunikasi dengan melibatkan auditor BPKP sebagai pendamping. Ketujuh, melaksanakan sosialisasi secara
Pendapatan Negara
Bab 3
TABEL 3.10 PERKEMBANGAN PNBP 7 K/L BESAR, 2007 2012 (triliun rupiah) No 1 2 3 4 5 6 7 Kementerian/Lembaga Kementerian Komunikasi dan Informatika Kementerian Pendidikan Nasional Kementerian Kesehatan Kepolisian Negara Republik Indonesia Badan Pertanahan Nasional Kementerian Hukum dan HAM Kementerian Perhubungan Jumlah Sumber: berbagai Kementerian/Lembaga 2007 4,4 3,6 3,0 1,5 0,8 0,9 0,4 14,6 2008 7,0 1,6 2,9 1,7 0,9 1,2 0,5 15,8 2009 9,0 0,3 3,3 1,8 1,0 1,4 0,9 17,7 2010 10,9 2,6 0,4 2,6 1,2 1,8 0,8 20,3 2011 9,5 2,4 0,4 3,4 1,3 2,1 1,2 20,3 2012 APBNP 10,1 1,9 0,2 4,6 1,7 2,2 0,7 21,3
intensif kepada penyelenggara telekomunikasi. Kedelapan, melakukan penegakan hukum terhadap penyelenggara telekomunikasi, pos, dan penyiaran yang tidak memiliki ijin penyelenggaraan, serta terhadap pengguna frekuensi yang tidak memiliki ijin. Kesembilan, menyederhanakan proses perijinan; dan Kesepuluh, meningkatkan kompetensi pengelola PNBP agar berdaya guna dan berhasil guna. Perkembangan PNBP Kemenkominfo dapat dilihat pada Grafik 3.13.
Rp triliun 12 10 8 6 4 2 0
GRAFIK 3.13 PERKEMBANGAN PNBP KEMENKOMINFO, 2007-2012 10,9 10,1 9,5 9,0 7,0
4,4
2007
2008
2009
2010
2011
Sumber: Kemenkominfo
2012 APBNP
Sementara itu, PNBP Kementerian Pendidikan Nasional (sekarang Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan) selama periode 20072011 mengalami pertumbuhan yang fluktuatif dengan rata-rata pertumbuhan sebesar negatif 9,6 persen. Dalam APBNP tahun 2012, PNBP Kemendikbud ditargetkan sebesar Rp1,9 triliun. Untuk mencapai target tersebut, akan dilakukan upaya-upaya antara lain: (a) melakukan sosialisasi Pengelolaan Keuangan BLU kepada Perguruan Tinggi Negeri (PTN); (b) melakukan pembinaan pengelolaan PNBP di PTN; (c) menyelesaikan temuan yang berkaitan dengan penggunaan langsung PNBP dengan BPK, BPKP, Inspektorat Jenderal GRAFIK 3.14 Kemendikbud, dan aparat penegak hukum; PERKEMBANGAN PNBP KEMENDIKBUD, (d) memberikan usulan bagi upaya Rp triliun 2007-2012 3,6 penyempurnaan ketentuan dan peraturan 4 4 PNBP bagi PTN; dan (e) tidak menaikkan 3 2,6 2,4 uang kuliah. Perkembangan PNBP 3 1,9 Kemendikbud dapat dilihat pada Grafik 3.14. 2 1,6 PNBP Kementerian Kesehatan selama periode 20072011 mengalami pertumbuhan negatif rata-rata sebesar 39,6 persen. Hal tersebut disebabkan oleh perubahan pola pengelolaan rumah sakit Pemerintah menjadi BLU.
2 1 1 0 2007 2008 2009 2010 2011
0,3
2012 APBNP
Sumber: Kemendikbud
3-21
Bab 3
Pendapatan Negara
Dalam APBNP 2012, PNBP Kemenkes ditargetkan mencapai Rp0,2 triliun. Untuk Rp triliun 3,3 3,5 mencapai target tersebut, akan dilakukan 3,0 2,9 3,0 upaya-upaya antara lain: (a) peningkatan 2,5 mutu pelayanan dan kualitas SDM; 2,0 (b) peningkatan sarana/prasarana kesehatan 1,5 1,0 yang terintegrasi sesuai standar; 0,4 0,4 0,5 0,2 (c) peningkatan cost recovery rumah sakit 0,0 menuju kemandirian komputerisasi 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBNP administrasi keuangan; dan Sumber: Kemenkes (d) pengembangan model pelayanan kesehatan yang aman, bermanfaat, dan bermutu. Perkembangan PNBP Kementerian Kesehatan dapat dilihat pada Grafik 3.15.
GRAFIK 3.15 PERKEMBANGAN PNBP KEMENKES, 2007-2012
Selama 20072011, PNBP Polri mengalami peningkatan rata-rata sebesar 23,1 persen. Sementara itu, target PNBP Polri dalam APBNP 2012 adalah sebesar Rp4,6 triliun. Untuk mencapai target tersebut, akan dilakukan upaya-upaya, antara lain: (a) melaksanakan pelayanan SSB (SIM, STNK, dan BPKB) serta pelayanan lainnya dengan cepat, tepat, mudah, murah, humanis, dan transparan, dengan target utama perpanjangan SIM dan STNK 15 menit serta bebas calo pada seluruh pelayanan; (b) mengintensifkan operasi penegakan hukum dan ketertiban lalu lintas guna menjaring masyarakat yang belum taat/sadar hukum; (c) mewujudkan akses transparansi online melalui pelayanan sistem informasi SSB secara online; (d) menyelenggarakan fasilitas pelayanan mobile perijinan surat keterangan lapor diri (SKLD); (e) meningkatkan kualitas SDM melalui pendidikan dan pelatihan fungsional lantas; dan (f) menegakkan hukum bagi setiap pelanggar lalu lintas di jalan guna memberikan kepastian hukum dan mewujudkan keamanan, keselamatan, ketertiban, dan kelancaran lalu lintas. Perkembangan PNBP Polri dapat dilihat pada Grafik 3.16. Selama periode 20072011, PNBP Kementerian Hukum dan HAM mengalami peningkatan rata-rata sebesar 23,6 persen, dengan faktor utama yang memengaruhi adalah peningkatan penerimaan keimigrasian dan pelayanan jasa hukum. Dalam APBNP tahun 2012, PNBP Kementerian Hukum dan HAM ditargetkan sebesar Rp2,2 triliun. Untuk mencapai target tersebut, Pemerintah akan melakukan berbagai upaya, antara lain: (a) meningkatkan pelayanan melalui penambahan kantor imigrasi; (b) menambah
GRAFIK 3.17 PERKEMBANGAN PNBP KEMENKUMHAM, 2007-2012
Rp triliun 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0
2,1 1,8 1,2 0,9 1,4
2,2
2007
2008
2009
2010
2011
Sumber: Kemenkumham
2012 APBNP
3-22
Pendapatan Negara
Bab 3
jumlah tempat pemeriksaan imigrasi dengan visa kunjungan saat kedatangan (VKSK); (c) mengembangkan perangkat teknologi di bidang keimigrasian; dan (d) meningkatkan otomatisasi sistem pelayanan hak kekayaan intelektual. Perkembangan PNBP Kementerian Hukum dan HAM dapat dilihat pada Grafik 3.17. Dalam periode 20072011, PNBP BPN GRAFIK 3.18 PERKEMBANGAN PNBP BPN 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata sebesar Rp triliun 1,7 1,8 12,9 persen. Dalam APBNP 2012, PNBP BPN 1,6 1,3 ditargetkan sebesar Rp1,7 triliun. Untuk 1,4 1,2 1,2 1,0 mencapai target tersebut, Pemerintah akan 1,0 0,9 0,8 melakukan berbagai upaya, seperti: 0,8 (a) menerapkan model pelayanan jemput bola 0,6 0,4 pada masyarakat dengan Kantor Pertanahan 0,2 Bergerak Pelayanan Rakyat untuk Sertifikasi 0,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Tanah (Larasita); (b) meningkatkan kapasitas APBNP Sumber: BPN kemampuan pelayanan dengan penambahan petugas ukur dan pendataan data yuridis, termasuk melibatkan surveyor berlisensi; serta (c) menyesuaikan tarif pelayanan PNBP sesuai dengan PP Nomor 13 Tahun 2010 tentang Tarif dan Jenis PNBP yang berlaku pada BPN. Perkembangan PNBP BPN dapat dilihat pada Grafik 3.18. PNBP Kementerian Perhubungan selama GRAFIK 3.19 20072011 mengalami peningkatan rata- Rp triliun PERKEMBANGAN PNBP KEMENHUB, 2007-2012 rata sebesar 30,7 persen. Dalam APBNP 2012, 1,4 1,2 PNBP Kementerian Perhubungan ditargetkan 1,2 1,0 0,9 0,8 sebesar Rp0,7 triliun. Untuk mencapai target 0,8 0,7 tersebut, Pemerintah akan melakukan upaya 0,6 0,5 0,4 antara lain: (a) mengoptimalkan 0,4 pemanfaatan sarana penghasil PNBP; 0,2 (b) meningkatkan kualitas dan kapasitas 0,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 kegiatan penelitian; serta (c) meningkatkan Sumber: Kementerian Perhubungan APBNP kerjasama, koordinasi, dan sosialisasi baik dengan user, konsumen, maupun seluruh pemangku kepentingan yang terkait dengan PNBP sektor perhubungan. Perkembangan PNBP Kemenhub dapat dilihat pada Grafik 3.19. Pendapatan Badan Layanan Umum (BLU) Sesuai dengan PP Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan BLU, salah satu tujuan didirikannya BLU adalah untuk meningkatkan pelayanan kepada masyarakat dalam rangka memajukan kesejahteraan umum dan mencerdaskan kehidupan bangsa. Pendapatan BLU sangat dipengaruhi oleh volume kegiatan pelayanan, tarif atas kegiatan pelayanan yang dilaksanakan dan ditetapkan oleh Menteri Keuangan, kualitas pelayanan yang diberikan, serta administrasi pengelolaan BLU. Dalam periode 20072011, pendapatan BLU terus mengalami peningkatan, dengan pertumbuhan rata-rata sebesar 75,3 persen. Pencapaian pendapatan BLU tersebut dipengaruhi oleh semakin banyaknya satker yang menjadi BLU. Pada tahun 2007, BLU dilaksanakan oleh sembilan K/L yang bergerak di bidang layanan barang/jasa dan
3-23
Bab 3
Pendapatan Negara
pembiayaan. Sementara itu, pada tahun 2012, BLU dilaksanakan oleh 19 K/L yang bergerak di bidang kesehatan, pembiayaan, telekomunikasi, pendidikan, teknologi, pengelolaan kawasan, dan lainlain.
Rp triliun 25
GRAFIK 3.20 PERKEMBANGAN PENDAPATAN BLU, 2007-2012

20,1 20,4
20 15 10,6 10 8,4
Target pendapatan BLU dalam APBNP 3,7 5 2,1 tahun 2012 adalah sebesar Rp20,4 triliun. 0 Untuk mendukung pencapaian target 2007 2008 2009 2010 2011 APBNP tersebut, upaya yang dilakukan adalah Sumber: Kementerian Keuangan meningkatkan pelayanan publik melalui peningkatan kualitas SDM, meningkatkan efektivitas dan efisiensi pengelolaan keuangan BLU, serta meningkatkan transparansi dan akuntabilitas pengelolaan keuangan instansi Pemerintah. Perkembangan pendapatan BLU dapat dilihat pada Grafik 3.20.
3.2.2 Penerimaan Hibah

Realisasi penerimaan hibah selama tahun 20072011 mengalami pertumbuhan triliun GRAFIK 3.21 PERKEMBANGAN HIBAH, 2007-2012 6,0 rata-rata sebesar 32,6 persen. Dalam 5,3 APBNP 2012, penerimaan hibah 5,0 ditargetkan sebesar Rp0,8 triliun. 4,0 3,0 Berdasarkan realisasi semester I 2012, 3,0 2,3 penerimaan hibah pada tahun 2012 1,7 1,7 2,0 diperkirakan melampaui targetnya. 0,8 1,0 Faktor yang memengaruhi realisasi 0,0 penerimaan hibah antara lain kebijakan 2007 2008 2009 2010 2011 APBNP 2012 Sumber: Kementerian Keuangan Pemerintah untuk mempermudah lembaga donor dalam memberikan bantuan kepada Pemerintah Indonesia, yaitu bahwa hibah dapat disalurkan melalui mekanisme hibah terencana maupun hibah langsung. Selain itu, realisasi hibah dipengaruhi oleh kebijakan Pemerintah dalam penerapan sistem akuntansi hibah dan mekanisme pengelolaan hibah, dalam hal ini, K/L penerima hibah diwajibkan untuk mencatatkan semua penerimaan hibah dalam APBN. Perkembangan hibah selama periode 20072012 dapat dilihat pada Grafik 3.21.
3.3 Tantangan dan Peluang Kebijakan Pendapatan Negara

Dalam tahun 2013, tantangan dan peluang kebijakan pendapatan negara diperkirakan semakin kompleks. Di satu sisi, tuntutan kebutuhan alokasi anggaran diperkirakan semakin meningkat sebagai persiapan babak akhir RPJMN 20092014. Di lain pihak, pendapatan negara justru menghadapi perkembangan ekonomi makro yang tidak sepenuhnya berpengaruh positif terhadap penghimpunan pendapatan negara. Peluang dan tantangan yang dihadapi terkait dengan penerimaan perpajakan sebagai sumber utama dalam membiayai pembangunan adalah ekstensifikasi dan intensifikasi penerimaan
3-24
Pendapatan Negara
Bab 3
perpajakan agar dapat menggali sumber-sumber penerimaan pajak, terutama dari sektorsektor informal yang sampai saat ini masih belum memberikan kontribusi yang signifikan bagi penerimaan negara. Selain itu, dari sisi perdagangan internasional terdapat berbagai tantangan yang berpotensi untuk memberikan dampak negatif bagi penerimaan negara. Dalam menjawab tantangan untuk menuju perdagangan bebas, Indonesia semakin banyak menandatangani perjanjian perdagangan internasional dengan negara-negara lain, baik perjanjian regional seperti ASEAN Trade In Goods Agreement (ATIGA) for AFTA, ASEAN-China Free Trade Area (ACFTA), ASEAN-Korea Free Trade Area (AKFTA), dan ASEAN-India Free Trade Area (AIFTA), maupun perjanjian bilateral seperti Indonesia-Japan Economic Partnership Agreement (IJEPA). Penandatanganan perjanjian tersebut akan berpengaruh pada menurunnya kebijakan tarif bea masuk rata-rata Indonesia. Namun, perjanjian perdagangan internasional akan membuka akses pasar untuk produk Indonesia sehingga penerimaan bea masuk dari impor bahan baku dapat semakin meningkat dan diharapkan devisa ekspor yang berasal dari produk-produk indonesia juga akan semakin meningkat. Dari sisi ekspor, pengenaan bea keluar atas komoditas ekspor Indonesia yang bersifat hulu atau barang mentah, berpotensi untuk menghambat ekspor sehingga akan berdampak negatif terhadap penerimaan bea keluar. Namun, devisa dari ekspor akan semakin bertambah bila produk Indonesia dapat diekspor dalam bentuk barang jadi atau barang hasil olahan, bukan barang mentah. Berdasarkan kondisi terkini dapat diketahui bahwa terjadi keberhasilan dalam hilirisasi industri di dalam negeri terutama atas komoditas CPO, yaitu sudah mulai terjadi pergeseran komoditas ekspor dari komoditas CPO menjadi turunannya. Tantangan lainnya adalah penerimaan bea keluar dapat berfluktuasi sesuai dengan harga barang ekspor di pasar internasional. Hal tersebut terjadi karena tujuan dari bea keluar bukan sebagai instrumen untuk menunjang penerimaan negara melainkan lebih kepada tujuan untuk: (a) pemenuhan kebutuhan bahan baku dalam negeri; (b) menjaga kelestarian sumber daya alam; (c) menjaga kestabilan harga komoditas tertentu di dalam negeri; dan (d) mengantisipasi peningkatan lonjakan harga yang tinggi untuk komoditas ekspor tertentu di pasar internasional. Sementara itu, tantangan untuk PNBP dalam tahun 2013 adalah peningkatan pembinaan dan pengawasan sumber daya alam nonmigas sebagai upaya Pemerintah untuk lebih mengoptimalkan pendapatan dari sektor tersebut. Selain itu, Pemerintah akan melaksanakan perbaikan peraturan perundang-undangan di bidang PNBP serta menyempurnakan mekanisme pengelolaan PNBP, terutama untuk PNBP K/L. Khusus untuk kebijakan deviden BUMN, Pemerintah menghadapi tantangan dalam menetapkan pay out ratio yang tepat dalam optimalisasi dividen BUMN.
3.4 Sasaran Pendapatan Negara 2013

Pendapatan negara semakin berperan penting dalam mendanai belanja negara, baik untuk belanja Pemerintah pusat maupun belanja transfer ke daerah. Makin pentingnya peran pendapatan negara tersebut sejalan dengan upaya Pemerintah untuk mengurangi defisit anggaran dan mengurangi jumlah utang negara.
3-25
Bab 3
Pendapatan Negara
Pada tahun 2013, pendapatan negara diperkirakan mencapai Rp1.507,7 triliun. Pendapatan negara tersebut terdiri atas penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.503,3 triliun dan penerimaan hibah sebesar Rp4,5 triliun. Perkiraan besarnya pendapatan negara tersebut selain didasarkan pada asumsi ekonomi makro seperti pertumbuhan ekonomi, inflasi, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, lifting migas, dan harga minyak, juga dipengaruhi oleh kebijakan Pemerintah yang akan ditempuh di tahun 2013. Perincian pendapatan negara tahun 2013 dapat dilihat dalam Tabel 3.11.
TABEL 3.11 PENDAPATAN NEGARA, 2012-2013 (triliun rupiah)
2012 Uraian APBNP I . PENERIMAA N DAL AM NEGERI 1. Penerim aan Perpajakan a. Pajak Dalam Negeri 1 ) Pajak penghasilan a) Migas b) Nonmigas 2) Pajak pertambahan nilai 3) Pajak Bumi dan Bangunan 4) Cukai 5) Pajak lainny a b. Pajak Perdagangan Internasio nal 1 ) Bea masuk 2) Bea keluar 2. Penerim aan Negara Bu kan Pajak a. Penerimaan SDA 1 ) Migas a) Miny ak bumi b) Gas bumi 2) Non Migas a) Pertambangan umum b) Kehutanan c) Perikanan d) Panas Bumi b. Bagian Pemerintah atas Laba BUMN c. PNBP Lainny a d. Pendapatan BLU I I. PENERIMAA N HIBAH Jum lah Sumber : Kementerian Keuangan 1.35 7 ,4 1.016,2 968,3 51 3,7 67 ,9 445,7 336,1 29,7 83,3 5,6 47 ,9 24,7 23,2 341,1 21 7 ,2 1 98,3 1 5 0,8 47 ,5 1 8,8 1 5,3 3,1 0,2 0,3 30,8 7 2,8 20,4 0,8 1.35 8,2 Outlook 1.366,4 1.021,8 97 0,9 499,0 7 6,6 422,4 347 ,3 31 ,7 87 ,9 5,0 5 0,9 26,1 24,8 344,6 220,2 20 1 ,1 1 44,5 5 6,6 1 9,0 1 5,3 3,1 0,2 0,5 30,8 7 3,2 20,4 6,0 1.37 2,4 RA PBN 1.503,3 1.17 8,9 1 .1 20,7 5 7 4,3 67 ,4 5 06,9 423,7 27 ,3 89,0 6,3 58,2 26,5 31 ,7 324,3 1 90,7 1 69,5 1 20 ,9 48,6 21 ,2 1 6,6 4,1 0 ,2 0 ,4 32,6 7 7 ,6 23,4 4,5 1.507 ,7 2013
3.4.1 Penerimaan Dalam Negeri

Besaran perkiraan penerimaan dalam negeri yang terdiri atas penerimaan perpajakan dan PNBP sangat dipengaruhi oleh kebijakan-kebijakan di bidang penerimaan negara yang sedang dan akan ditempuh oleh Pemerintah dalam tahun 2013, serta prospek perkembangan
3-26
Pendapatan Negara
Bab 3
perekonomian dalam negeri dan luar negeri. Pada tahun 2013 penerimaan perpajakan ditargetkan sebesar Rp1.178,9 triliun, sedangkan PNBP ditargetkan sebesar Rp324,3 triliun.
3.4.1.1 Penerimaan Perpajakan

Target penerimaan perpajakan tahun 2013 sebesar Rp1.178,9 triliun, terdiri atas penerimaan pajak dalam negeri sebesar Rp1.120,7 triliun dan penerimaan pajak perdagangan internasional sebesar Rp58,2 triliun. Penerimaan pajak dalam negeri terdiri atas penerimaan pajak penghasilan sebesar Rp574,3 triliun, pajak pertambahan nilai sebesar Rp423,7 triliun, pajak bumi dan bangunan sebesar Rp27,3 triliun, cukai sebesar Rp89,0 triliun, dan pajak lainnya sebesar Rp6,3 triliun. Di lain sisi, penerimaan pajak perdagangan internasional terdiri atas penerimaan bea masuk sebesar Rp26,5 triliun dan bea keluar sebesar Rp31,7 triliun. Besaran target penerimaan perpajakan tersebut dipengaruhi oleh fundamental ekonomi makro yang cukup stabil di tahun 2013, yang tercermin dari pertumbuhan ekonomi yang diperkirakan mencapai 6,8 persen, serta perbaikan kualitas administrasi perpajakan dan pelaksanaan upaya tambahan (extra effort). Dalam arti sempit (penerimaan perpajakan dibagi dengan PDB), tax ratio tahun 2013 mencapai 12,7 persen. Sementara itu, dalam arti luas di mana tax ratio mencakup penerimaan perpajakan ditambah dengan SDA migas dan pajak daerah dibagi dengan PDB, tax ratio 2013 mencapai 15,6 persen. Pemerintah berupaya meningkatkan penerimaan perpajakan dengan tidak mengganggu pertumbuhan ekonomi dan iklim investasi serta dunia usaha. Secara umum, pokok-pokok kebijakan perpajakan yang akan dilakukan pada tahun 2013 meliputi: (a) melanjutkan pokok-pokok kebijakan perpajakan yang telah dilakukan di tahun 2012; (b) meningkatkan perbaikan penggalian potensi perpajakan; (c) melakukan perbaikan kualitas pemeriksaan dan penyidikan; (d) menyempurnakan sistem informasi teknologi; (e) melakukan perbaikan kebijakan perpajakan yang diarahkan bagi perluasan basis pajak; (f) meningkatkan kegiatan sensus pajak nasional; (g) meningkatkan pengawasan dan pelayanan di bidang kepabeanan dan cukai; (h) ekstensifikasi cukai; (i) menyesuaikan tarif PPnBM atas kelompok barang kena pajak (BKP) yang tergolong mewah selain kendaraan bermotor; dan (j) pemberian insentif fiskal bagi kegiatan ekonomi strategis, antara lain pembebasan atau pengurangan PPnBM untuk kendaraan bermotor yang murah dan ramah lingkungan (hybrid dan low carbon emission), serta fasilitas tidak dipungut PPN dan PPnBM terhadap BKP yang mendapatkan pembebasan bea masuk, sesuai dengan kriteria tertentu. Untuk mendukung tercapainya target penerimaan pajak pada tahun 2013, selain melaksanakan kebijakan yang bersifat umum, Pemerintah juga akan melakukan beberapa kebijakan sebagai berikut: 1. Penyesuaian kebijakan penggalian potensi pajak atas sektor unggulan, antara lain: (a) pemantapan tupoksi Kantor Pelayanan Pajak (KPP) Khusus Bidang Pertambangan dan Migas; (b) pemanfaatan jasa lembaga surveyor yang bertujuan untuk memperkuat basis data primer di sektor pertambangan dan perkebunan; dan (c) terlibat aktif dalam proses renegosiasi terkait aspek perpajakan terhadap perjanjian karya pengusahaan pertambangan, migas, dan mineral lainnya.
2. Pengembangan satuan/unit quality assurance dalam rangka perbaikan kualitas pemeriksaan dan penyidikan agar tercipta kepastian hukum, termasuk penegakan hukum yang lebih tegas dan adil.
3-27
Bab 3
Pendapatan Negara
3. Optimalisasi pemanfaatan teknologi informasi melalui: (a) pengintegrasian sistem informasi DJP dengan program reformasi administrasi pajak Indonesia, project for Indonesia tax administration reform (PINTAR); (b) pemanfaatan approweb (Aplikasi Profil Berbasis Web); dan (c) pemanfaatan aplikasi dashboard penerimaan pajak. 4. Penyempurnaan program sensus pajak nasional serta pengintegrasiannya dengan program lain dalam rangka memperluas basis pengenaan pajak (tax base). 5. Penyempurnaan aspek perpajakan internasional dalam rangka penguatan keberpihakan pada kepentingan nasional dan pencegahan penghindaran pajak. 6. Memperkuat infrastruktur penerimaan pajak dengan memanfaatkan sinkronisasi sistem kliring nasional (SKN) antara Bank Indonesia dan modul penerimaan negara (MPN). Sementara itu, dalam rangka mengamankan target penerimaan bea dan cukai pada tahun 2013, Pemerintah akan melanjutkan berbagai kebijakan yang bersifat teknis, baik di bidang kepabeanan maupun di sektor pelayanan dan pengawasan. Di bidang kepabeanan, kebijakan teknis yang akan dilakukan antara lain: (a) peningkatan akurasi penelitian nilai pabean dan klasifikasi; (b) peningkatan efektivitas pemeriksaan fisik barang; dan (c) optimalisasi kolektibilitas piutang kepabeanan dan cukai. Sementara itu, di sektor pelayanan dan pengawasan, kebijakan teknis yang akan dilakukan meliputi: (a) pengembangan otomasi pelayanan di bidang kepabeanan dan cukai; (b) konsistensi pelayanan kepabeanan 24 jam sehari 7 hari seminggu di beberapa pelabuhan; (c) implementasi kawasan pelayanan pabean terpadu (KPPT) untuk mengurangi penumpukan barang di pelabuhan; (d) penyempurnaan implementasi Indonesia National Single Window (INSW); (e) penataan hubungan kerja antar-unit pengawasan; (f) pengembangan pola profiling secara sistematis dalam rangka risk management; (g) melanjutkan pemanfaatan sarana operasi; (h) optimalisasi pembakuan dokumentasi dan pelaporan; (i) otomasi proses pengawasan secara vertikal dan horizontal; (j) pengembangan prasarana penanganan pengaduan yang terintegrasi; (k) kajian ekonomi makro dan kebijakan fiskal terhadap skema FTA; (l) otomasi administrasi piutang bea dan cukai; dan (m) penerapan billing system untuk pelayanan cukai. Terkait dengan kebijakan perdagangan internasional, Pemerintah berencana untuk tetap berkomitmen terhadap kerjasama perjanjian perdagangan barang internasional dengan melanjutkan penurunan tarif bea masuk pada tahun 2013 sebagaimana telah disepakati dalam perjanjian kerja sama internasional, yang meliputi: (a) Indonesia-Japan Economic Partnership Agreement (IJEPA); (b) ASEAN-India Free Trade Area (AIFTA); dan (c) ASEAN-Australia-New Zealand Free Trade Area (AANZFTA). Selain itu, untuk menjamin terpenuhinya kebutuhan dalam negeri, melindungi kelestarian sumber daya alam, mengantisipasi kenaikan harga yang cukup drastis dari komoditi ekspor tertentu di pasaran internasional, serta menjaga stabilitas harga komoditi tertentu di dalam negeri, Pemerintah akan mengusulkan kebijakan ekstensifikasi barang kena bea keluar pada tahun 2013. Kebijakan di bidang perpajakan tidak hanya bertujuan meningkatkan penerimaan perpajakan tetapi juga untuk mendorong perekonomian melalui pemberian insentif fiskal, antara lain pembebasan atau pengurangan PPnBM dalam rangka mendorong program Pemerintah untuk mengembangkan industri kendaraan bermotor dengan harga yang terjangkau masyarakat, serta penyediaan kendaraan bermotor yang ramah lingkungan (hybrid dan low carbon emission). Selain itu, Pemerintah tetap berkomitmen untuk memberikan fasilitas perpajakan dalam bentuk pajak ditanggung Pemerintah, yang terdiri
Pendapatan Negara
Bab 3
atas: (a) PPh DTP untuk komoditas panas bumi; (b) PPh DTP atas bunga, imbal hasil, dan penghasilan pihak ketiga atas jasa yang diberikan kepada Pemerintah dalam penerbitan SBN di pasar internasional; dan (c) bea masuk DTP.
Penerimaan Pajak Penghasilan

Penerimaan pajak penghasilan 2013 ditargetkan mencapai Rp574,3 triliun, yang terdiri atas penerimaan PPh migas sebesar Rp67,4 triliun dan penerimaan PPh nonmigas sebesar Rp506,9 triliun. Penerimaan PPh migas memberikan kontribusi sebesar 11,7 persen, sedangkan penerimaan PPh nonmigas memberikan kontribusi sebesar 88,3 persen. Dalam penerimaan PPh nonmigas termasuk PPh DTP sebesar Rp3,8 triliun. Perkiraan penerimaan PPh migas sebesar Rp67,4 triliun dipengaruhi oleh beberapa faktor ekonomi, antara lain asumsi ICP serta lifting minyak dan gas bumi. Sementara itu, perkiraan penerimaan PPh nonmigas 2013 sebesar Rp506,9 triliun dipengaruhi antara lain oleh pertumbuhan ekonomi dan inflasi. Selain itu, kebijakan di bidang perpajakan yang dilaksanakan secara berkesinambungan dan upaya peningkatan optimalisasi penerimaan PPh pada tahun 2013, diharapkan akan mendukung tercapainya penerimaan PPh nonmigas sesuai yang ditargetkan. Dalam rangka mengoptimalkan penerimaan PPh pada tahun 2013, Pemerintah juga menyusun suatu kebijakan yang diarahkan bagi perluasan basis pajak sekaligus perbaikan daya beli golongan masyarakat berpendapatan rendah dan usaha kecil dan menengah, antara lain: (a) penyederhanaan metode pengenaan PPh bagi sektor tertentu, dan (b) penyesuaian dan pembenahan kebijakan pengenaan PPh final. Proyeksi penerimaan PPh untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat pada Grafik 3.22.
GRAFIK 3.22 PENERIMAAN PPh NONMIGAS, 2012 - 2013
triliun Rp
600,0 500,0 400,0 300,0 200,0 191,1 100,0 0,0 2012 APBNP
Lainnya PPh Pasal 21
PPh Final dan Fiskal PPh Pasal 25/29 Badan
506,9
110,1 66,4 103,7
445,7
110,0 55,4 89,2
422,4
85,7 55,3 90,6 190,8
226,7
2012 Outlook
2013 RAPBN
Penerimaan PPN dan PPnBM

Penerimaan PPN dan PPnBM tahun 2013 ditargetkan sebesar Rp423,7 triliun, yang terdiri atas penerimaan PPN sebesar Rp402,8 triliun, PPnBM sebesar Rp20,9 triliun, PPN dan PPnBM dalam negeri sebesar Rp259,4 triliun dan penerimaan PPN dan PPnBM impor sebesar Rp164,3 triliun. Besaran target tersebut, terutama disebabkan oleh tingginya asumsi pertumbuhan ekonomi yang didukung oleh pertumbuhan konsumsi rumah tangga dan pertumbuhan impor. Untuk mendukung pencapaian target tersebut, Pemerintah juga melakukan penyesuaian kebijakan di bidang pemungutan PPN yang diarahkan pada pembenahan administrasi sistem PPN, antara lain: (a) pembenahan mekanisme pengukuhan pengusaha kena pajak (PKP) melalui program registrasi ulang; (b) penyempurnaan mekanisme dan sistem informasi dan monitoring PPN melalui penyiapan pemanfaatan sistem e-invoice, dan penyempurnaan format faktur pajak dengan mencantumkan jenis barang dengan menerapkan kode harmonisasi (harmonized system/HS code); dan (c) pembenahan sistem pengenaan dan pemungutan PPN melalui penyiapan mekanisme pencatatan pajak masukan yang bisa menjadi pengurang pajak (deemed tax).
Bab 3
Pendapatan Negara
Selain itu, Pemerintah juga akan melakukan GRAFIK 3.23 PENERIMAAN PPN DAN PPnBM, 20122013 intensifikasi PPnBM. Hal itu dilakukan untuk meningkatkan kontribusi penerimaan PPnBM 450,0 PPN/PPnBM Impor PPN/PPnBM Dalam Negeri dalam total penerimaan perpajakan, 400,0 350,0 164,3 memberikan perlindungan produsen kecil atau 300,0 tradisional, serta menjamin keseimbangan 128,5 157,1 250,0 pembebanan pajak konsumsi antara konsumen 200,0 yang berpenghasilan tinggi dan yang 150,0 259,4 207,6 berpenghasilan rendah. Beberapa peraturan 100,0 190,2 yang dijadikan dasar hukum yang terkait 50,0 dengan upaya intensifikasi PPnBM adalah UU 0,0 2012 APBNP 2012 Outlook 2013 RAPBN Nomor 42 Tahun 2009 tentang PPN, PP Nomor Sumber : Kementerian Keuangan 1 Tahun 2012 tentang Pelaksanaan UU PPN, dan PP Nomor 12 Tahun 2006 tentang Perubahan Ketujuh atas PP No. 145 tahun 2000 tentang Kelompok Barang Kena Pajak (BKP) yang Tergolong Mewah yang Dikenakan Pajak Penjualan atas Barang Mewah. Rencana intensifikasi PPnBM akan dilakukan dengan menaikkan tarif PPnBM atas kelompok BKP yang tergolong mewah selain kendaraan bermotor. Di samping itu, BKP yang tergolong mewah selain kendaraan bermotor yang dapat dikenakan PPnBM akan ditambah. Proyeksi penerimaan PPN dan PPnBM 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.23.
Triliun Rp
Penerimaan Pajak Bumi dan Bangunan

Penerimaan PBB tahun 2013 ditargetkan sebesar Rp27,3 triliun. Besaran target tersebut telah mempertimbangkan pengalihan pemungutan PBB sektor perkotaan dan sektor perdesaan ke pemerintah daerah. Dari target tersebut, penerimaan PBB pertambangan migas, PBB perkebunan, dan PBB perhutanan masing-masing diperkirakan mencapai Rp22,3 triliun, Rp1,3 triliun, dan Rp0,3 triliun. Sementara itu, penerimaan PBB perdesaan dan PBB perkotaan diperkirakan sebesar Rp0,4 triliun dan Rp2,6 triliun.
Triliun Rp 33,0 32,0 31,0 30,0 29,0 28,0 27,0 26,0 25,0 2012 APBNP 2012 Outlook 2013 RAPBN 27,3 29,7
GRAFIK 3.24 PENERIMAAN PBB, 2012-2013

31,7
Di tahun 2013, Pemerintah akan melanjutkan kebijakan pengalihan administrasi penerimaan PBB sektor perdesaan dan perkotaan, yang tadinya merupakan pajak Pemerintah pusat menjadi pajak daerah. Hal tersebut sesuai dengan amanah Undang-undang Nomor 29 tahun 2008 yang mengamanahkan pengalihan PBB sektor perdesaaan dan perkotaan menjadi pajak pemerintah daerah, yang telah dimulai sejak tahun 2011 dan direncanakan selesai tahun 2014. Proyeksi penerimaan PBB tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.24. Penerimaan Cukai Penerimaan cukai tahun 2013 ditargetkan sebesar Rp89,0 triliun, terdiri atas cukai hasil tembakau sebesar Rp85,0 triliun dan cukai MMEA dan EA sebesar Rp4,0 triliun. Meskipun
3-30
Pendapatan Negara
Bab 3
diperkirakan akan terjadi kenaikan tarif cukai tembakau, penerimaan dari cukai tembakau diperkirakan tidak akan mengalami peningkatan secara signifikan. Hal itu disebabkan pertumbuhan produksi rokok diperkirakan akan mengalami sedikit perlambatan pada tahun 2013. Di sisi lain, potensi penerimaan dari upaya tambahan (extra effort) penangkapan pita cukai ilegal diperkirakan juga akan menurun karena peredaran pita cukai ilegal maupun rokok polos sudah jauh berkurang. Dalam rangka mengoptimalkan penerimaan negara dari cukai, Pemerintah akan mengusulkan kebijakan ektensifikasi barang kena cukai dan intensifikasi cukai melalui kenaikan tarif cukai hasil tembakau pada tahun 2013 kepada DPR. Kebijakan ekstensifikasi cukai didasarkan pada Pasal 2 Ayat (1) UU Nomor 39 Tahun 2007 tentang Cukai, yang mengatur bahwa terhadap barang-barang tertentu dapat dikenakan cukai, apabila mempunyai sifat atau karakteristik sebagai berikut: (a) konsumsinya perlu dikendalikan; (b) peredarannya perlu diawasi; (c) pemakaiannya dapat menimbulkan dampak negatif bagi masyarakat atau lingkungan hidup; atau (d) pemakaiannya perlu pembebanan pungutan negara demi keadilan dan keseimbangan. Proyeksi penerimaan cukai untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.25.
Penerimaan Pajak Lainnya

Penerimaan pajak lainnya tahun 2013 ditargetkan mencapai Rp6,3 triliun. Besaran target tersebut didasarkan pada tingginya asumsi pertumbuhan ekonomi tahun 2013 yang diperkirakan akan meningkatkan transaksi yang membutuhkan bea materai. Bea materai merupakan sumber penerimaan terbesar dalam penerimaan pajak lainnya. Kontribusi bea materai dalam penerimaan pajak lainnya rata-rata sebesar 92,4 persen dalam lima tahun terakhir. Proyeksi penerimaan pajak lainnya untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.26. Penerimaan Bea Masuk Penerimaan bea masuk tahun 2013 ditargetkan sebesar Rp26,5 triliun, termasuk bea masuk yang ditanggung Pemerintah (DTP) sebesar Rp1,0 triliun. Besaran bea masuk tersebut dipengaruhi oleh perkiraan meningkatnya volume dan nilai impor seiring dengan meningkatnya volume perdagangan internasional. Proyeksi penerimaan bea masuk untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.27.
3-31
Bab 3
Pendapatan Negara
Penerimaan Bea Keluar

Penerimaan bea keluar tahun 2013 ditargetkan sebesar Rp31,7 triliun. Besaran bea keluar tersebut dipengaruhi oleh pengenaan bea keluar terhadap ekspor bijih mineral dan harga rata-rata CPO tahun 2013 di pasar internasional. Proyeksi penerimaan bea keluar untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.28.
3.4.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak

Dalam tahun 2013, PNBP akan lebih dioptimalkan lagi untuk memberikan kontribusi yang lebih sebagai sumber penerimaan dalam negeri. Sementara itu, peranan penerimaan SDA dalam PNBP masih cukup dominan, khususnya dari penerimaan migas. Pemerintah tetap mengupayakan optimalisasi penerimaan dari SDA nonmigas, khususnya dari pertambangan umum. Target PNBP tahun 2013 adalah sebesar Rp324,3 triliun, didasarkan pada asumsi makro yang ditetapkan, terutama harga minyak, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, dan produksi/lifting minyak bumi dan gas bumi.
Penerimaan Sumber Daya Alam (SDA)

Dalam tahun 2013, penerimaan SDA ditargetkan mencapai Rp190,7 triliun. Sebagai sumber utama PNBP, penerimaan SDA memberikan kontribusi sebesar 58,8 persen. Sebagian besar penerimaan SDA bersumber dari penerimaan SDA migas, yakni 88,9 persen, dan sisanya sebesar 11,1 persen dari penerimaan SDA nonmigas.
Penerimaan SDA Migas

Dalam tahun 2013, penerimaan SDA migas ditargetkan sebesar Rp169,5 triliun. Sumber penerimaan SDA migas tersebut terdiri atas penerimaan minyak bumi sebesar Rp120,9 triliun dan penerimaan gas bumi sebesar Rp48,6 triliun. Target penerimaan SDA migas tersebut terutama dipengaruhi oleh harga minyak, lifting minyak dan gas bumi yang dijadikan sebagai dasar perhitungan penerimaan SDA migas, dan kebijakan-kebijakan yang akan ditempuh dalam tahun 2013. Beberapa kebijakan yang akan ditempuh, antara lain: (a) pencapaian target lifting minyak mentah dan lifting gas bumi; (b) efisiensi cost recovery dan mengupayakan penurunan angka rasio cost recovery terhadap gross revenue; dan (c) melakukan secara intensif penagihan atas penjualan hasil migas bagian Pemerintah. Proyeksi penerimaan SDA migas untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.29.
Pendapatan Negara
Bab 3
Sementara itu, untuk mencapai target lifting GRAFIK 3.29 PERKEMBANGAN PNBP SDA MIGAS, migas akan dilakukan beberapa upaya, 2012 - 2013 antara lain: (a) mendorong optimasi produksi triliun Rp Minyak Bumi Gas Bumi pada lapangan eksisting termasuk penerapan 250 enhanced oil recovery/EOR; 200 (b) melaksanakan percepatan 47,5 56,6 150 48,6 pengembangan lapangan baru dan struktur 100 idle; (c) term and condition yang lebih 150,8 144,5 120,9 50 menarik untuk wilayah kerja yang berada di 0 remote area dan/atau laut dalam; 2012 APBNP 2012 Outlook 2013 RAPBN (d) meningkatkan koordinasi dengan instansi Sumber : Kementerian Keuangan terkait untuk penyelesaian masalah yang berhubungan dengan regulasi perijinan, dan tumpang tindih lahan dalam rangka peningkatan produksi minyak bumi nasional; serta (e) melaksanakan Inpres Nomor 2 Tahun 2012 tentang Peningkatan Produksi Minyak Bumi Nasional. Penerimaan SDA Nonmigas Penerimaan SDA nonmigas dalam tahun 2013, yang terdiri atas penerimaan pertambangan umum, penerimaan kehutanan, penerimaan perikanan, dan penerimaan pertambangan panas bumi direncanakan mencapai Rp21,2 triliun. Penerimaan pertambangan umum masih mendominasi penerimaan SDA nonmigas dengan kontribusi mencapai 78,5 persen. Proyeksi penerimaan SDA nonmigas untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.30. Dalam tahun 2013, penerimaan pertambangan umum, direncanakan sebesar Rp16,6 triliun. Penerimaan tersebut bersumber dari penerimaan iuran tetap sebesar Rp0,7 triliun dan penerimaan royalti sebesar Rp15,9 triliun. Target penerimaan tersebut telah memperhitungkan pemberlakuan domestic market obligation (DMO) untuk memenuhi kebutuhan batubara dalam negeri yang terus meningkat. Dalam rangka mengoptimalkan penerimaan pertambangan umum, Pemerintah akan menempuh beberapa kebijakan, antara lain: (a) peningkatan produksi komoditas mineral dan batubara; (b) peningkatan nilai tambah mineral melalui upaya peningkatan nilai tambah bahan galian tambang; (c) penerapan jenis dan tarif PNBP yang berlaku untuk kegiatan pertambangan; (d) peningkatan pembinaan dan pengawasan mineral dan batubara, antara lain peningkatan pengawasan produksi dan pemasaran mineral dan batubara serta inventarisasi dan penyusunan produksi mineral dan batubara nasional; dan (e) inventarisasi dan verifikasi potensi PNBP pertambangan umum. Penerimaan kehutanan dalam tahun 2013 direncanakan mencapai Rp4,1 triliun. Penerimaan kehutanan bersumber dari penerimaan iuran hak pengusahaan hutan (IHPH) sebesar Rp12,6
Bab 3
Pendapatan Negara
miliar, provisi sumber daya hutan (PSDH) sebesar Rp1,9 triliun, dana reboisasi sebesar Rp1,8 triliun, dan penggunaan kawasan hutan sebesar Rp295,2 miliar. Besaran target penerimaan kehutanan dalam tahun 2013 terutama didorong oleh peningkatan penerimaan PSDH sejalan dengan meningkatnya hasil hutan. Target tersebut telah mempertimbangkan dampak dari kebijakan penghentian pemberian IHPH baru. Pemerintah akan terus berupaya meningkatkan penerimaan kehutanan dengan tetap memerhatikan kelestarian lingkungan melalui kebijakan-kebijakan, antara lain: (a) pengembangan sistem penatausahaan hasil hutan (PUHH) berbasis teknologi informasi; (b) peningkatan produksi dan diversifikasi usaha hutan alam; (c) penerbitan ijin usaha pemanfaatan hasil hutan kayu - hutan alam dan/atau restorasi ekosistem (IUPHHK-HA/ RE) pada areal bekas tebangan (logged over area/LOA); dan (d) penambahan luas areal pencadangan ijin usaha pemanfaatan hutan tanaman. Penerimaan perikanan dalam tahun 2013 direncanakan mencapai Rp0,15 triliun (0,05 persen dari total PNBP), yang bersumber dari pungutan pengusahaan perikanan (PPP), termasuk di dalamnya pungutan perikanan asing (PPA), dan pungutan hasil perikanan (PHP). Meskipun penerimaan perikanan dalam PNBP relatif sangat kecil, peranan sektor perikanan dalam perkonomian nasional diharapkan dapat terus meningkat. Peranan tersebut tercermin dari meningkatnya kegiatan ekonomi di sentra-sentra kegiatan nelayan di pelabuhan perikanan dan pasar ikan, kegiatan perikanan di sentra-sentra budidaya, dan kegiatan pengolahan ikan, serta penerimaan daerah melalui retribusi bidang kelautan dan perikanan. Kebijakan yang akan ditempuh Pemerintah untuk mengoptimalkan penerimaan perikanan yaitu: (a) peningkatan pelayanan dan penertiban perijinan usaha; (b) peningkatan pengawasan sumber daya kelautan dan perikanan; (c) peningkatan fasilitas sarana dan prasarana pelayanan; (d) penyesuaian tarif PNBP yang lebih memberikan kepastian bagi wajib bayar/pengguna jasa sektor kelautan dan perikanan; (e) penyesuaian harga patokan ikan (HPI); dan (f) peningkatan jaminan usaha sektor kelautan dan perikanan. Penerimaan SDA pertambangan panas bumi dalam tahun 2013 ditargetkan akan mencapai Rp0,3 triliun. Upaya yang akan ditempuh dalam mengoptimalkan penerimaan pertambangan panas bumi adalah dengan pemberlakuan pajak penghasilan ditanggung Pemerintah (PPh DTP) bagi pengusaha panas bumi yang ijin, kuasa, atau kontraknya ditandatangani sebelum ditetapkannya Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2003 Tentang Panas Bumi. Upaya lain yang akan ditempuh adalah melalui intensifikasi dan ekstensifikasi, penyusunan dan penyempurnaan ketentuan peraturan, dan memberikan dukungan kebijakan fiskal dan nonfiskal untuk investasi di sektor panas bumi.
Penerimaan Bagian Pemerintah atas Laba BUMN

Dalam tahun 2013, bagian Pemerintah atas laba BUMN ditargetkan mencapai Rp32,6 triliun. Target tersebut berasal dari tingginya perkiraan laba tahun buku 2012 sejalan semakin membaiknya kinerja sejumlah BUMN. Untuk mengoptimalkan penerimaan tersebut, Pemerintah akan menempuh beberapa kebijakan sebagai berikut: (a) pay out ratio (POR) 0 persen s.d 25 persen untuk BUMN sektor kehutanan, asuransi, dan BUMN dengan akumulasi rugi; (b) POR 5 persen s.d 55 persen untuk BUMN laba tanpa akumulasi rugi; (c) POR 40 persen s.d 45 persen untuk PT. Pertamina; (d) POR 30 persen untuk PT. PLN; dan (e) tidak menarik dividen untuk BUMN laba yang mengalami kesulitan cash flow. Di
3-34
Pendapatan Negara
Bab 3
GRAFIK 3.31 BAGIAN PEMERINTAH ATAS LABA BUMN, 2012 - 2013

triliun Rp
GRAFIK 3.32 PNBP KEMENKOMINFO, 2012 - 2013

triliun Rp
12
33 31 29 27 25 2012 APBNP Sumber : Kementerian Keuangan

30,8
32,6
10,1
10 8 6 4 2 0
2013 RAPBN
9,7
2012 APBNP Sumber : Kementerian Keuangan
2013 RAPBN
samping itu, BUMN juga diharapkan dapat melakukan optimalisasi investasi (capital expenditure) BUMN, terutama dari penyisihan laba yang ditahan, untuk meningkatkan kinerjanya. Proyeksi penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.31.
PNBP Lainnya
PNBP lainnya dalam tahun 2013 direncanakan sebesar Rp77,6 triliun. Target tersebut sebagian besar berasal dari kontribusi PNBP K/L atas jasa pelayanan yang diberikan kepada masyarakat. Di antara seluruh K/L yang berkontribusi terhadap PNBP lainnya, terdapat tujuh K/L yang berkontribusi paling besar, yaitu: (a) Kementerian Komunikasi dan Informasi, (b) Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, (c) Kementerian Kesehatan, (d) Kepolisian Negara Republik Indonesia, (e) Kementerian Hukum dan HAM, (f) Badan Pertanahan Nasional, dan (g) Kementerian Perhubungan. PNBP Kementerian Komunikasi dan Informasi direncanakan sebesar Rp9,7 triliun. Upayaupaya yang dilakukan untuk mencapai target tersebut antara lain: (a) melaksanakan penagihan PNBP secara intensif kepada penyelenggara telekomunikasi dan pengguna spektrum frekuensi radio yang bekerja sama dengan BPKP untuk mengaudit wajib bayar; (b) menegakkan hukum terhadap penyelenggaraan telekomunikasi dan pengguna frekuensi radio; dan (c) melakukan otomasi/modernisasi proses perijinan sehingga mempercepat dan mempermudah proses pelayanan publik. Proyeksi penerimaan PNBP Kementerian Komunikasi dan Informasi untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.32. PNBP Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan direncanakan sebesar Rp2,0 triliun. Untuk menjamin tercapainya target tersebut, Pemerintah akan terus berupaya untuk: (a) melaksanakan sistem anggaran yang bersifat transparan dan akuntabel serta berbasis pada aktifitas (activity based budgeting); (b) optimalisasi aset yang dimiliki dalam rangka meningkatkan nilai tambah lembaga sesuai visi, misi, dan tujuan pendidikan tinggi; (c) tidak ada kenaikan tarif uang kuliah/SPP untuk perguruan tinggi negeri; (d) menggunakan tarif uang kuliah tunggal untuk perguruan tinggi negeri mulai tahun 2013, yaitu tarif dihitung berdasarkan harga satuan dari semua komponen yang terkait dengan proses pembelajaran di perguruan tinggi; (e) menyediakan bantuan operasional perguruan tinggi negeri oleh Pemerintah; serta (f) sumbangan murni yang tidak terkait dengan penerimaan mahasiswa baru dari masyarakat dapat diterima oleh perguruan tinggi negeri. Proyeksi penerimaan PNBP Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.33.
Bab 3
Pendapatan Negara
GRAFIK 3.33 PNBP KEMENDIKBUD, 2012 - 2013

triliun Rp
triliun Rp
GRAFIK 3.34 PNBP KEMENKES, 2012 - 2013
1,9
2,0
0,3
0,3
0,3
0,2
0,2
0,2 0,1 0,1
0 2012 APBNP Sumber : Kementerian Keuangan 2013 RAPBN
0,0 2012 APBNP Sumber : Kementerian Keuangan 2013 RAPBN
PNBP Kementerian Kesehatan direncanakan sebesar Rp0,3 triliun. Dengan tidak mengesampingkan tugas utama melakukan pelayanan kesehatan terhadap masyarakat, target tersebut akan dicapai melalui upaya-upaya: (a) meningkatkan ketertiban pengelolaan PNBP serta penyetoran PNBP; (b) meningkatkan mutu pelayanan secara berkelanjutan sesuai dengan yang dipersyaratkan; dan (c) meningkatkan profesionalisme sumber daya manusia serta ilmu pengetahuan dan teknologi. Proyeksi penerimaan PNBP Kementerian Kesehatan untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.34. PNBP Polri direncanakan sebesar Rp4,8 triliun. Target tersebut akan dioptimalkan melalui upaya-upaya, antara lain: (a) memperkuat Polres sebagai unit pelayanan terdepan polantas yang meliputi pelayanan samsat, satpas, pelayanan BPKB dan pelayanan kecelakaan, serta mendekatkan akses pelayanan kepada masyarakat; (b) meningkatkan kemampuan SDM Polri melalui pendidikan dan pelatihan teknis, dan fungsional lalu lintas; (c) membangun jaringan online samsat di seluruh Polda dalam rangka online system national traffic management center (NTMC); (d) menyiapkan pembangunan traffic management centre (TMC) di wilayah yang terintegrasi dari tingkat Mabes Polri sampai dengan tingkat Polres, dalam rangka mewujudkan keamanan keselamatan ketertiban dan kelancaran lalu lintas (kamseltibcar); (e) menyelenggarakan kegiatan open government information (OGI) dalam rangka keterbukaan informasi terhadap pelayanan publik di bidang SIM, BPKB, STNK dan TNKB (SBST), antara lain dengan mengikuti kompetisi pelayanan publik yang diselenggarakan oleh unit kerja presiden bidang pengawasan dan pengendalian pembangunan (UKP4); (f) mencukupi kebutuhan blangko/formulir dalam rangka penyelenggaraan pelayanan di bidang fungsi lalu lintas dan fungsi intelijen keamanan (intelkam) dan mencukupi biaya listrik, GRAFIK 3.35 telepon satuan pelayanan administrasi PNBP POLRI, 2012 - 2013 (satpas) serta honor petugas pelaksana 4,8 5,0 4,6 kegiatan PNBP; serta (g) memperluas 4,0 pelayanan surat keterangan catatan 3,0 kepolisian (SKCK) sampai dengan tingkat 2,0 polsek (kecamatan) sebagai ujung tombak 1,0 pelayanan Polri kepada masyarakat. Proyeksi 0,0 penerimaan PNBP Polri untuk tahun 2012 2012 APBNP 2013 RAPBN dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.35. Sumber : Kementerian Keuangan
triliun Rp
3-36
Pendapatan Negara
Bab 3
PNBP Kementerian Hukum dan HAM GRAFIK 3.36 PNBP KEMENKUMHAM, 2012 - 2013 direncanakan sebesar Rp2,4 triliun. Target tersebut akan dicapai melalui upaya-upaya: triliun Rp (a) menerapkan elektronik kartu ijin tinggal 2,8 2,4 2,2 terbatas (E-KITAS) dan elektronik kartu ijin 2,4 tinggal tetap (E-KITAP); 2,0 (b) mengembangkan sistem informasi 1,6 manajemen keimigrasian (SIMKIN) secara 1,2 berkelanjutan; (c) membangun sistem 0,8 0,4 intelijen keimigrasian; (d) membina dan 0,0 mengelola PNBP di bidang keimigrasian; 2012 APBNP 2013 RAPBN (e) meningkatkan jumlah layanan hak Sumber : Kementerian Keuangan kekayaan intelektual secara online; dan (f) mengusulkan peningkatan jenis dan tarif atas jenis PNBP yang berlaku pada Kementerian Hukum dan HAM. Proyeksi penerimaan PNBP Kementerian Hukum dan HAM untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.36. PNBP Badan Pertanahan Nasional GRAFIK 3.37 PNBP BPN, 2012 - 2013 direncanakan sebesar Rp1,6 triliun. Upaya triliun Rp untuk mencapai target tersebut akan 2,0 1,7 1,6 dilakukan antara lain melalui: 1,6 (a) membangun kepercayaan masyarakat 1,2 pada BPN (trust building) melalui sosialisasi 0,8 tarif kepengurusan tanah di media cetak; 0,4 (b) meningkatkan pelayanan dan pelaksanaan pendaftaran serta sertifikasi 0,0 2012 APBNP 2013 RAPBN tanah secara menyeluruh; (c) memastikan Sumber : Kementerian Keuangan penguatan hak-hak rakyat atas tanah; (d) menyelesaikan persoalan pertanahan di daerah korban bencana alam dan daerah konflik; serta (e) membangun sistem informasi dan manajemen pertanahan nasional (SIMTANAS) dan sistem pengaman dokumen pertanahan di seluruh Indonesia. Proyeksi penerimaan PNBP Badan Pertanahan Nasional untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.37. PNBP Kementerian Perhubungan direncanakan sebesar Rp0,7 triliun. Untuk mencapai target tersebut, beberapa upaya akan dilakukan, di antaranya: (a) memperbaiki keselamatan dan kualitas pelayanan lalu lintas angkutan sungai danau penyeberangan (LLASDP); (b) melaksanakan pengujian kendaraan bermotor sesuai Standar Euro-2 untuk mobil penumpang berkategori bahan bakar bensin dan sepeda motor; (c) investasi terkait sarana dan prasarana pelayanan publik; (d) memberikan kepastian usaha di bidang angkutan laut untuk membina dan memberdayakan ekonomi kepulauan Indonesia, melayani dan mendorong pertumbuhan ekonomi nasional guna menjamin kontinuitas arus barang; (e) menciptakan iklim usaha yang sehat untuk melindungi kelangsungan hidup dan pengembangan usaha pelayaran, termasuk pembinaan usaha-usaha tradisional dan golongan ekonomi lemah; (f) intensifikasi PNBP dengan cara meningkatkan penagihan terhadap wajib bayar; (g) meninjau kembali tarif pelayanan jasa dalam PP 6 Tahun 2009 tentang Jenis dan Tarif atas PNBP Kementerian Perhubungan; dan (h) ekstensifikasi PNBP dengan cara
3-37
Bab 3
Pendapatan Negara
mengoptimalkan aset/BMN dan meningkatkan kualitas sarana dan prasarana. Proyeksi penerimaan PNBP Kementerian Perhubungan untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.38.
Pendapatan BLU
Dalam tahun 2013 pendapatan BLU direncanakan sebesar Rp23,4 triliun. Hal tersebut terutama disebabkan oleh peningkatan jumlah satker pada K/L yang menerapkan pola pengelolaan keuangan BLU untuk meningkatkan kualitas pelayanan K/L tersebut. Pola pengelolaan keuangan BLU banyak didominasi oleh satker yang melayani bidang pendidikan dan kesehatan. Sebagian besar pendapatan BLU pada tahun 2013 berasal dari pendapatan jasa pelayanan pendidikan yang direncanakan sebesar Rp11,5 triliun, dan jasa pelayanan rumah sakit yang diperkirakan mencapai Rp5,8 triliun. Selain itu, pendapatan dari jasa penyelenggaraan telekomunikasi direncanakan mencapai Rp1,7 triliun, sedangkan pendapatan dari BLU lainnya sebesar Rp4,4 triliun. Proyeksi penerimaan badan layanan umum untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.39.
3.4.2 Penerimaan Hibah

Penerimaan hibah tahun 2013 diperkirakan mencapai Rp4,5 triliun. Besarnya target penerimaan hibah tersebut sangat tergantung dari komitmen negara donor untuk memberikan bantuannya dan adanya komitmen K/L penerima hibah dalam melaporkan dan melakukan pengesahan hibah yang telah diterimanya. Di samping itu, Pemerintah juga sangat berkomitmen dalam meningkatkan pengelolaan hibah melalui peningkatan akuntabilitas dan transparansi dalam pengelolaan hibah dengan peningkatan sistem dan administrasi pencatatan penerimaan hibah dalam APBN. Proyeksi penerimaan hibah untuk tahun 2012 dan 2013 dapat dilihat dalam Grafik 3.40.
3-38
Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
Bab 4
BAB 4 ANGGARAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT

4.1 Umum
Secara normatif, Pemerintah mempunyai dua kelompok fungsi yang harus dijalankan, yaitu fungsi nonekonomi dan fungsi ekonomi. Fungsi nonekonomi yang harus dijalankan Pemerintah adalah fungsi pertahanan dan keamanan, fungsi peradilan dan fungsi pelayanan umum; sedangkan fungsi ekonomi pemerintah yang lahir karena kegagalan pasar adalah fungsi alokasi, fungsi distribusi, dan fungsi stabilisasi. Terkait dengan upaya pencapaian kesejahteraan rakyat (social welfare), fungsi ekonomi pemerintah lebih mengarah pada aspek kuantitas kesejahteraan (antara lain tingkat pendapatan dan pertumbuhan), sedangkan fungsi nonekonomi lebih mengarah kepada aspek kualitas kesejahteraan (antara lain keamanan, kenyamanan, dan kualitas lingkungan). Dengan demikian, dalam mencapai kesejahteraan masyarakat yang ideal, dua aspek tersebut harus mendapat perhatian yang setara. Konsekuensinya, alokasi anggaran dalam APBN harus memberikan bobot yang sepadan untuk dua aspek kesejahteraan rakyat tersebut. Sejalan dengan itu, anggaran belanja Pemerintah Pusat, sebagai bagian dari belanja negara, setidaknya memiliki dua peranan yang sangat penting dalam pencapaian tujuan nasional, terutama tujuan yang terkait dengan peningkatan kesejahteraan rakyat. Pertama, besaran dan komposisi belanja Pemerintah Pusat dalam operasi fiskal Pemerintah, memiliki dampak yang signifikan pada permintaan agregat yang merupakan penentu output nasional, serta dapat mempengaruhi alokasi dan efisiensi sumber daya dalam perekonomian. Selanjutnya, peran yang kedua berkaitan dengan ketersediaan dana untuk melaksanakan ketiga fungsi ekonomi pemerintah, yaitu fungsi alokasi, fungsi distribusi, dan fungsi stabilisasi. Oleh karena itu, kualitas kebijakan dan alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat, menempati posisi yang sangat strategis dalam mendukung pencapaian tujuan nasional sebagaimana digariskan, baik dalam rencana pembangunan jangka panjang, jangka menengah maupun rencana pembangunan tahunan. Dalam operasi fiskal Pemerintah, peranan belanja Pemerintah Pusat terkait fungsi alokasi dilakukan melalui pendanaan untuk berbagai program dan kegiatan investasi produktif, seperti belanja untuk penyediaan berbagai infrastruktur, maupun untuk membiayai berbagai pengeluaran atau belanja barang dan jasa (konsumsi) pemerintah dalam mendorong permintaan agregat. Selanjutnya, peranan terkait fungsi stabilisasi dilakukan melalui penyediaan berbagai jenis subsidi, baik subsidi harga barang-barang kebutuhan pokok (price subsidies), maupun subsidi langsung ke objek sasaran (targeted subsidies). Peranan ini sangat penting untuk meringankan beban masyarakat dalam memperoleh kebutuhan dasarnya, dan sekaligus menjaga agar produsen mampu menghasilkan produk, khususnya yang merupakan kebutuhan dasar masyarakat, dengan harga yang terjangkau. Selanjutnya, peranan terkait fungsi distribusi dilakukan melalui dukungan untuk pemberdayaan berbagai kelompok masyarakat yang berpenghasilan rendah, kurang beruntung atau berkemampuan ekonomi terbatas. Dukungan tersebut diberikan dalam berbagai bentuk pembayaran transfer baik berupa bantuan langsung seperti Program
4-1
Bab 4
Keluarga Harapan (PKH), alokasi anggaran bagi program-program dan kegiatan-kegiatan yang mendukung upaya pengentasan kemiskinan, pemerataan kesempatan kerja, dan kesempatan berusaha, seperti program nasional pemberdayaan masyarakat (PNPM), maupun berbagai program perluasan kesempatan memperoleh pelayanan dasar di bidang pendidikan dan kesehatan seperti bantuan operasional sekolah (BOS) dan jaminan kesehatan masyarakat (Jamkesmas). Sejalan dengan hal tersebut, kebijakan alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat juga dapat berperan sebagai stabilisator bagi perekonomian atau menjadi kebijakan countercyclical yang efektif dalam meredam siklus bisnis atau gejolak ekonomi. Apabila kondisi perekonomian sedang mengalami kelesuan usaha dan perlambatan aktivitas bisnis akibat resesi atau bahkan depresi, besaran dan kebijakan alokasi anggaran belanja negara, termasuk belanja Pemerintah Pusat, perlu dirancang lebih ekspansif agar mampu berperan dalam memberikan stimulasi pada pertumbuhan ekonomi serta menjaga stabilitas dan memperkuat fundamental ekonomi makro. Hal tersebut secara khusus pernah ditempuh oleh Indonesia melalui kebijakan stimulus fiskal tahun 2009 dan dinilai cukup berhasil. Sebaliknya, pada saat kondisi ekonomi terlalu ekspansif (overheating), kebijakan dan alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat dapat dijadikan alat kebijakan yang efektif dalam mendinginkan roda kegiatan perekonomian menuju kondisi yang lebih kondusif. Secara sinergi, pelaksanaan ketiga fungsi ekonomi Pemerintah tersebut, selain memainkan peranan yang sangat strategis dalam meningkatkan kinerja ekonomi makro, juga dapat mendukung tercapainya perbaikan dan penguatan fundamental perekonomian, seperti mendorong pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan; mengendalikan inflasi dan menjaga stabilitas ekonomi khususnya stabilitas harga; menciptakan dan memperluas lapangan kerja produktif untuk menurunkan tingkat pengangguran; serta memperbaiki distribusi pendapatan dalam mengurangi tingkat kemiskinan. Dalam prakteknya untuk tahun 2013, penyusunan kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara mengacu pada prioritas, program dan kegiatan yang tertuang dalam Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2013, yang merupakan satu mata rantai dari pelaksanaan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) tahun 20102014. Untuk itu, desain dari kebijakan dan alokasi belanja negara tahun 2013 juga diarahkan pada pencapaian prioritas utama dan strategi RPJMN 20102014 yang ditujukan untuk lebih memantapkan penataan kembali Indonesia di segala bidang dengan menekankan pada upaya peningkatan kualitas sumber daya manusia termasuk pengembangan kemampuan Iptek serta penguatan daya saing perekonomian. Prioritas utama dan strategi tersebut akan dicapai melalui pelaksanaan lima agenda pembangunan nasional, yang merupakan arah kebijakan pembangunan jangka menengah, yaitu: (1) pembangunan ekonomi dan peningkatan kesejahteraan rakyat; (2) perbaikan tata kelola pemerintahan; (3) penegakan pilar demokrasi; (4) penegakan hukum dan pemberantasan korupsi; serta (5) pembangunan yang inklusif dan berkeadilan. Kelima agenda tersebut, secara berkesinambungan dilaksanakan untuk menghadapi berbagai tantangan pembangunan nasional, baik dalam jangka menengah maupun tahunan. Untuk tahun 2013, tantangan yang akan dihadapi terutama terkait dengan kondisi perekonomian global yang diperkirakan tetap mengandung ketidakpastian. Krisis utang negara-negara maju terutama Eropa, ketegangan politik di Timur Tengah, Afrika Utara, dan Semenanjung Korea,
4-2
Bab 4
perubahan iklim dan potensi bencana alam di tingkat global, serta harga energi yang tinggi dapat memengaruhi stabilitas keuangan global dan pemulihan ekonomi dunia yang pada gilirannya akan berpengaruh pada perekonomian nasional. Selain itu, potensi ditempuhnya upaya proteksi serta langkah tidak sehat untuk memenangkan pasar domestik dan ekspor pada banyak negara, sebagai akibat lebih rendahnya perkiraan pertumbuhan ekonomi dunia tahun 2013 (4,1 persen) dibandingkan dengan tahun 2011 (5,3 persen), cenderung meningkat. Hal tersebut pada akhirnya semakin memperketat persaingan antarnegara untuk memenangkan pasar perdagangan dan investasi. Kondisi ini menuntut penguatan perekonomian domestik serta peningkatan daya saing secara sinergis, baik di lingkup global maupun dalam negeri. Selanjutnya, peningkatan kesejahteraan rakyat juga menjadi tantangan utama di tengah kemajuan pembangunan ekonomi. Untuk itu, percepatan dan perluasan upaya pengurangan jumlah pengangguran terbuka dan jumlah penduduk miskin yang pada tahun 2011 masingmasing mencapai 7,7 juta orang dan 29,9 juta orang akan dilakukan dengan tetap memerhatikan aspek penurunan kesenjangan kesejahteraan, baik antarkelompok masyarakat maupun antardaerah. Berdasarkan tantangan dan masalah yang dihadapi, serta memerhatikan capaian kinerja dan potensi yang dimiliki, serta sasaran-sasaran pembangunan yang akan dicapai, maka tema pembangunan nasional dalam RKP Tahun 2013, sebagaimana disepakati Pemerintah bersama-sama dengan DPR dalam forum pembicaraan pendahuluan RAPBN tahun 2013, adalah: Memperkuat Perekonomian Domestik bagi Peningkatan dan Perluasan Kesejahteraan Rakyat. Sejalan dengan tema tersebut dan sebagai rangkaian dari pelaksanaan RPJMN 2010-2014, maka dalam RKP 2013 ditetapkan prioritas pembangunan nasional, yaitu: (1) Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola; (2) Pendidikan; (3) Kesehatan; (4) Penanggulangan Kemiskinan; (5) Ketahanan Pangan; (6) Infrastruktur; (7) Iklim Investasi dan Iklim Usaha; (8) Energi; (9) Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana; (10) Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-Konflik; (11) Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi; serta 3 (tiga) prioritas bidang lainnya, yaitu (1) Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan; (2) Bidang Perekonomian; dan (3) Bidang Kesejahteraan. Untuk mendukung pencapaian tujuan pembangunan tersebut, serta dengan memperhatikan dinamika yang berkembang, baik domestik maupun global, Pemerintah memerlukan langkah-langkah terobosan (breakthrough) serta langkah-langkah strategis untuk mempercepat perwujudan visi pembangunan. Langkah-langkah terobosan dan strategis ini dituangkan dalam: (1) Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI) 20112025; (2) Masterplan Percepatan dan Perluasan Pengurangan Kemiskinan Indonesia (MP3KI) 20112025; (3) Percepatan Pembangunan Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat; dan (4) Pengarusutamaan Pembangunan yang Berkelanjutan terkait dengan Rencana Aksi Nasional Penurunan Emisi Gas Rumah Kaca (RAN-GRK) dan Reducing Emissions from Deforestation and Forest Degradation (REDD+). Sebagai salah satu langkah terobosan dan strategis, MP3EI merupakan perwujudan transformasi ekonomi nasional dengan orientasi yang berbasis pada pertumbuhan ekonomi yang kuat, inklusif, berkualitas, dan berkelanjutan. Pelaksanaan MP3EI diharapkan mampu menjadi mesin penggerak pertumbuhan ekonomi dan penciptaan lapangan kerja sekaligus
4-3
Bab 4
mendorong pemerataan pembangunan wilayah di seluruh tanah air. MP3EI dilaksanakan melalui tiga strategi besar, yaitu (1) mengembangkan enam koridor ekonomi Indonesia, yang meliputi: koridor ekonomi Sumatera, Jawa, Kalimantan, Sulawesi, Bali-Nusa Tenggara, dan koridor Papua-Maluku; (2) memperkuat konektivitas nasional yang terintegrasi secara lokal dan terhubung secara internasional; dan (3) mempercepat kemampuan SDM dan Iptek, untuk mendukung pengembangan program utama, dengan meningkatkan nilai tambah di setiap koridor ekonomi. MP3EI merupakan produk dari hasil kerja sama dan kemitraan antara pemerintah pusat, pemerintah daerah, BUMN, BUMD, swasta, dan akademisi. Sementara itu, pendanaan kegiatan MP3EI dilakukan melalui keterpaduan pendanaan dari APBN, APBD, BUMN, BUMD, serta pihak swasta dan masyarakat. Selanjutnya, MP3KI merupakan kebijakan afirmatif untuk mempercepat dan memperluas upaya pengurangan kemiskinan di Indonesia dengan menjabarkan secara khusus konsep dan desain, arah kebijakan, dan strategi penanggulangan kemiskinan dalam jangka panjang (2012-2025), termasuk menggambarkan transformasi dari program-program penanggulangan kemiskinan yang telah ada saat ini menuju terwujudnya sistem jaminan sosial yang menyeluruh. MP3KI juga menguraikan konsep dan desain pengembangan sustainable livelihood (mata pencaharian yang mapan) bagi masyarakat untuk peningkatan taraf hidup dan kesejahteraan secara berkelanjutan. Dengan MP3KI program-program penanggulangan kemiskinan pada klaster I-IV akan dilaksanakan secara sinergi dengan target yang jelas. Selain itu, langkah strategis yang juga telah dan akan ditempuh adalah percepatan pembangunan Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat. Hal ini dilakukan mengingat kondisi kesejahteraan masyarakat Papua dan Papua Barat yang masih jauh tertinggal dibandingkan dengan wilayah lainnya. Permasalahan penting yang dihadapi dalam pembangunan Provinsi Papua dan Papua Barat terutama adalah tingkat kemiskinan yang masih tinggi serta kualitas pelayanan pendidikan dan kesehatan yang masih rendah yang berujung pada rendahnya kualitas sumber daya manusia di Provinsi Papua dan Papua Barat, serta keterisoliran daerah yang hingga saat ini belum ditembus jalur transportasi darat. Langkah-langkah yang akan dilaksanakan pada tahun 2013 antara lain meliputi: (1) pengurangan angka kemiskinan melalui peningkatan ketahanan pangan dan peningkatan pemberdayaan perekonomian masyarakat; (2) penyediaan tenaga pengajar berkualitas, dengan sertifikasi tenaga pengajar dan pemberian jaminan kebutuhan dasar bagi pengajar yang ditempatkan di kedua provinsi; (3) pembangunan dan peningkatan beberapa ruas jalan darat yang menembus dari pesisir selatan hingga ke pegunungan tengah; dan (4) pelaksanaan kegiatan yang berpihak kepada masyarakat asli Papua (affirmative actions) berupa penerimaan masyarakat asli Papua di institusi pendidikan tinggi unggulan di luar papua, di instansi-instansi pemerintah strategis seperti kepolisian dan militer, serta untuk program pemagangan di instansi-instansi Pemerintah di luar Papua. Sementara itu, langkah strategis pengarusutamaan pembangunan yang berkelanjutan terkait RAN-GRK dan REDD+ juga akan dilakukan sebagai tindak lanjut komitmen nasional untuk menurunkan emisi gas rumah kaca (GRK) di lima sektor utama yaitu: (1) kehutanan dan lahan gambut; (2) pertanian; (3) energi dan transportasi; (4) industri; dan (5) limbah. Sebagai bagian terbesar dari penurunan emisi GRK, untuk penurunan emisi di sektor kehutanan dan lahan gambut telah disusun Strategi Nasional Penurunan Emisi dari Deforestasi dan Degradasi Hutan (Stranas REDD+). Langkah yang akan dilakukan antara lain mencakup
4-4
Bab 4
penundaan izin baru selama dua tahun 2012-2013 yang diiringi dengan perbaikan tata kelola kehutanan dan lahan gambut. Sejalan dengan hal tersebut, dalam pengelolaan keanekaragaman hayati (biodiversity) yang menjadi bagian penting dari ekosistem dan merupakan aset untuk pembentukan ekonomi hijau ke depan, akan dilakukan pemutakhiran Rencana Aksi Nasional Keanekaragaman Hayati/Indonesian Biodiversity Strategy and Action Plan (IBSAP) 2003-2020 untuk menyesuaikan dengan dinamika yang terjadi baik di dalam negeri maupun di luar negeri. Dengan mempertimbangkan sasaran-sasaran pembangunan yang ingin dicapai sesuai dengan prioritas RKP tahun 2013, serta memperhatikan langkah-langkah kebijakan fiskal yang akan diambil dan perkiraan situasi perekonomian dalam tahun 2013, maka anggaran belanja Pemerintah Pusat dalam RAPBN 2013 dialokasikan sebesar Rp1.139,0 triliun (12,3 persen terhadap PDB). Anggaran belanja Pemerintah Pusat tersebut dialokasikan untuk mendukung pelaksanaan kebijakan Pemerintah, yang antara lain meliputi: (1) penyesuaian gaji pokok dan pensiun pokok pegawai negeri sipil (PNS) dan anggota TNI/Polri sebesar rata-rata tujuh persen (termasuk penyesuaian gaji hakim), serta pemberian gaji dan pensiun ke-13; (2) mengarahkan peningkatan anggaran infrastruktur dalam rangka mendukung domestic connectivity, ketahanan energi dan ketahanan pangan, serta destinasi pariwisata; (3) menguatkan program perlindungan sosial dalam upaya menurunkan tingkat kemiskinan termasuk penguatan program pro rakyat (klaster 4) dan sinergi antarklaster dalam rangka mendukung Masterplan Percepatan dan Perluasan Pengurangan Kemiskinan di Indonesia (MP3KI); (4) penyediaan alokasi subsidi, dengan melaksanakan kebijakan subsidi yang efisien dengan penerima subsidi yang tepat sasaran, serta meningkatkan efisiensi subsidi listrik melalui penyesuaian tarif tenaga listrik (TTL) rata-rata sebesar 15 persen; (5) memperkuat jaring pengaman sosial di bidang pendidikan dan kesehatan; dan (6) mengantisipasi persiapan tahapan pelaksanaan Pemilu 2014.
4.2 Perkembangan Kebijakan dan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, 2007 2012
Dalam kurun waktu enam tahun terakhir (2007-2012), Pemerintah telah menempuh berbagai kebijakan di bidang belanja Pemerintah Pusat, beserta penyediaan anggarannya dalam APBN. Kebijakan dan alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat dalam APBN tersebut, diarahkan antara lain untuk menunjang kelancaran kegiatan penyelenggaraan operasional pemerintahan dan pelayanan kepada masyarakat, mendukung stabilitas dan kegiatan ekonomi nasional dalam memacu pertumbuhan ekonomi, menciptakan dan memperluas lapangan kerja, serta mengurangi kemiskinan (baik secara absolut maupun secara persentase). Berbagai langkah yang ditempuh Pemerintah di bidang belanja Pemerintah Pusat dalam kurun waktu 20072012, dapat dikelompokkan menjadi langkah kebijakan (policy measures) dan langkah administratif (administrative measures). Langkah kebijakan, yaitu langkah substantif yang ditempuh dalam rangka mengoptimalkan kesejahteraan rakyat, antara lain berupa langkah-langkah untuk mempertajam alokasi anggaran pada berbagai kegiatan prioritas yang diharapkan memberikan multiplier effect yang lebih besar dan lebih berkesinambungan dalam bentuk pertumbuhan ekonomi, perluasan lapangan pekerjaan, dan pengurangan angka kemiskinan. Kebijakan tersebut antara lain meliputi: (1) peningkatan
4-5
Bab 4
belanja infrastruktur untuk mendukung upaya debottlenecking, domestic connectivity, ketahanan pangan, ketahanan energi, dan kesejahteraan masyarakat; (2) peningkatan program perlindungan sosial, pemberdayaan masyarakat, dan penanggulangan bencana; (3) penguatan program pro-rakyat; (4) peningkatan kapasitas mitigasi dan adaptasi perubahan iklim (climate change); serta (5) pemberian dukungan kepada pelaksanaan proyek/kegiatan kerjasama Pemerintah-swasta (public private partnership/PPP). Sementara itu, langkah administratif ditempuh dalam rangka optimalisasi anggaran dari sisi pembelanjaannya, terutama melalui perbaikan sistem alokasi dan pelaksanaan anggaran. Langkah administratif yang telah ditempuh Pemerintah adalah kebijakan pembaharuan (reformasi) di bidang fiskal terkait dengan penyusunan dan pelaksanaan anggaran belanja Pemerintah Pusat. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara mengamanatkan pelaksanaan pembaharuan sistem penganggaran belanja negara, yaitu meliputi penerapan: (1) penganggaran terpadu (unified budget); (2) penganggaran berbasis kinerja (performance based budgeting); dan (3) kerangka pengeluaran jangka menengah (medium term expenditure framework). Untuk mewujudkan pembaharuan sistem penganggaran belanja negara tersebut, Pemerintah telah menetapkan beberapa tahap strategi, mulai dari strategi pengenalan, yang dilaksanakan dalam kurun waktu 2005-2009; strategi pemantapan, yang dilaksanakan dalam kurun waktu 2010-2014; dan strategi penyempurnaan, yang dijadwalkan akan dilaksanakan pada tahun 2015. Pendekatan penganggaran terpadu dilaksanakan mulai tahun 2005. Hal ini tercermin pada penyusunan anggaran belanja yang dilakukan secara terintegrasi antarprogram/ antarkegiatan dan jenis belanja pada kementerian negara/lembaga (K/L) beserta seluruh satuan kerja. Selanjutnya, dalam sistem penganggaran terpadu, alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat dirinci menurut organisasi, fungsi, dan jenis belanja. Sementara itu, pelaksanaan pendekatan anggaran berbasis kinerja (performance based budgeting), mengharuskan penyusunan anggaran belanja dari setiap satuan kerja harus dilakukan dengan memperhatikan keterkaitan antara pendanaan (input) dengan keluaran (output) dan/atau hasil (outcome) yang diharapkan, termasuk efisiensi dalam pencapaian hasil dan keluaran tersebut. Selanjutnya, pemberlakuan konsep kerangka pengeluaran jangka menengah (medium term expenditure framework), mengharuskan perencanaan penganggaran belanja dari setiap satuan kerja dilakukan dengan memperhitungkan kebutuhan anggaran dalam perspektif lebih dari satu tahun, sehingga perhatian Pemerintah akan lebih terfokus pada kebijakan-kebijakan prioritas yang harus dibiayai yang disertai dengan disiplin fiskal yang baik, yang pada gilirannya diharapkan sumber daya publik dapat digunakan dengan efektif dan efisien. Langkah administratif lainnya yang ditempuh Pemerintah adalah penerapan kebijakan yang terkait dengan pelaksanaan anggaran, yakni kebijakan reward and punishment. Sistem reward and punishment merupakan upaya Pemerintah untuk meningkatkan kualitas perencanaan dan pelaksanaan belanja Pemerintah Pusat, yang mulai diimplementasikan sejak tahun 2009. Pada prinsipnya, dalam sistem reward and punishment, K/L yang berhasil melakukan optimalisasi penggunaan anggaran, atau dapat mencapai sasaran/target dengan biaya yang lebih rendah pada tahun sebelumnya, akan diberi tambahan pagu belanja pada tahun berikutnya (reward). Sementara itu, bagi K/L yang pada tahun sebelumnya tidak bisa menyerap anggaran dan mencapai sasaran/target dengan alasan yang tidak dapat dipertanggungjawabkan, maka pada tahun berikutnya anggaran K/L yang bersangkutan akan dikurangi (punishment).
Bab 4
Selain itu, Pemerintah juga terus berupaya untuk meningkatkan kualitas belanja (quality of spending) khususnya untuk memperbaiki efektivitas belanja Pemerintah Pusat. Hal tersebut perlu dilakukan mengingat sebagian besar anggaran belanja Pemerintah Pusat merupakan belanja yang bersifat wajib (nondiscretionary expenditures), seperti belanja pegawai, belanja barang operasional, pembayaran bunga utang, dan subsidi. Akibat dari besarnya belanja wajib tersebut, maka ruang gerak yang tersedia bagi Pemerintah untuk melakukan intervensi fiskal, dalam bentuk stimulasi terhadap kegiatan ekonomi masyarakat, baik untuk mendorong pertumbuhan ekonomi, menciptakan lapangan kerja produktif maupun mengentaskan kemiskinan, menjadi relatif terbatas. Rasio anggaran belanja wajib (mandatory) terhadap total belanja Pemerintah Pusat dalam kurun waktu 2007-2012 secara rata-rata mencapai 68,8 persen, dan sisanya sebesar 31,2 persen merupakan belanja tidak wajib (discretionary). Selanjutnya, terkait dengan alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat, dalam kurun waktu 20072012, proporsinya terhadap belanja negara menunjukkan kecenderungan meningkat, yaitu dari 66,6 persen (Rp504,6 triliun) pada tahun 2007 menjadi 68,2 persen (Rp883,7 triliun) pada tahun 2011, dan mencapai 69,1 persen (Rp1.069,5 triliun) dalam APBNP tahun 2012. Perkembangan volume anggaran belanja Pemerintah Pusat dalam kurun waktu tersebut dipengaruhi oleh berbagai faktor eksternal dan internal. Faktor eksternal yang secara signifikan mempengaruhi antara lain adalah harga minyak mentah Indonesia di pasar internasional (Indonesia Crude Price/ICP), nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, dan kondisi perekonomian global. Sementara itu, faktor internal yang mempengaruhi pelaksanaan APBN antara lain adalah kebutuhan belanja operasional untuk penyelenggaraan pemerintahan dan pelaksanaan langkah-langkah kebijakan di bidang belanja Pemerintah Pusat yang ditetapkan dalam APBN. Selanjutnya, mengenai perkembangan belanja Pemerintah Pusat dalam tahun 20072012 menurut fungsi, organisasi, dan jenis belanja dapat diuraikan sebagai berikut.
4.2.1
Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Pemerintah Pusat Menurut Fungsi
Belanja
Dalam Undang-Undang Nomor 17 GRAFIK 4.1 PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, MENURUT FUNGSI, 2007 - 2012 khususnya pasal 11 ayat (5) diatur 1 PELAYANAN UMUM bahwa anggaran belanja Pemerintah 965,0 2 PERTAHANAN 2012 Pusat juga dikelompokkan menurut APBN 3 KETERTIBAN DAN KEAMANAN 883,6 fungsi. Kemudian, pengelompokan 2011 4 EKONOMI 5 LINGKUNGAN HIDUP menurut fungsi yang meliputi 11 697,4 2010 6 PERUMAHAN DAN FASILITAS UMUM (sebelas) fungsi menggambarkan 7 KESEHATAN 628,8 berbagai aspek penyelenggaraan 2009 8 PARIWISATA DAN BUDAYA pemerintahan dalam rangka pelayanan 9 AGAMA 693,4 2008 10 PENDIDIKAN kepada masyarakat dan peningkatan 504,6 11 PERLINDUNGAN SOSIAL kesejahteraan rakyat. Sebelas fungsi 2007 pemerintah tersebut, yaitu (1) fungsi 200,0 400,0 600,0 800,0 1.000,0 Triliun Rupiah pelayanan umum, (2) fungsi pertahanan, (3) fungsi ketertiban dan keamanan, (4) fungsi ekonomi, (5) fungsi lingkungan hidup, (6) fungsi perumahan dan
4-7
Bab 4
fasilitas umum, (7) fungsi kesehatan, (8) fungsi pariwisata dan budaya, (9) fungsi agama, (10) fungsi pendidikan, dan (11) fungsi perlindungan sosial. Dalam periode 20072012, sebagian besar anggaran belanja Pemerintah Pusat dialokasikan untuk melaksanakan fungsi pelayanan umum, yaitu mencapai rata-rata sekitar 64,9 persen dari total realisasi belanja Pemerintah Pusat setiap tahunnya. Sementara itu, sekitar 35,1 persen dari realisasi anggaran belanja Pemerintah Pusat selama periode tersebut digunakan untuk menjalankan fungsifungsi lainnya. Ilustrasi mengenai perkembangan pelaksanaan anggaran belanja Pemerintah Pusat menurut fungsi disajikan dalam Grafik 4.1 dan Tabel 4.1 serta diuraikan di dalam penjelasan sebagai berikut.
TABEL 4.1 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2007 - 2012
(triliun rupiah) 2007 NO. FUNGSI LKPP
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11
XX
2008
% thd PDB 8,0 0,8 0,7 1,1 0,1 0,2 0,4 0,0 0,0 1,3 0,1 (0,0) 12,8
2009
% thd PDB 10,8 0,2 0,1 1,0 0,1 0,3 0,3 0,0 0,0 1,1 0,1 14,0
2010
% thd PDB 7 ,5 0,2 0,1 1,1 0,2 0,3 0,3 0,0 0,0 1,5 0,1 (0,0) 11,2
2011
% thd PDB 7 ,3 0,3 0,2 0,8 0,1 0,3 0,3 0,0 0,0 1,4 0,1 0,0 10,9
2012
% thd PDB 7 ,2 0,7 0,3 1,2 0,1 0,3 0,2 0,0 0,0 1,4 0,1 0,9 12,4
LKPP
534,6 9,2 7 ,0 5 0,5 5 ,3 12,4 14,0 1,3 0,7 5 5 ,3 3,0 693,4
LKPP
417 ,8 13,1 7 ,8 58,8 10,7 14,6 15 ,7 1,4 0,8 84,9 3,1 (0,0) 628,8
LKPP
47 1,6 17 ,1 13,8 52,2 6,5 20,1 18,8 1,4 0,9 90,8 3,3 0,9 697 ,4
LKPP
508,9 5 1,1 21,7 87 ,2 8,6 22,9 14,1 3,6 1,4 97 ,9 3,9 62,3 883,7
APBN
5 90,8 7 2,5 30,2 102,7 11,5 26,5 15,6 2,5 3,6 103,7 5,6 965 ,0
% thd PDB 7 ,3 0,9 0,4 1,3 0,1 0,3 0,2 0,0 0,0 1,3 0,1 11,9
PELAY ANA N UMUM PERT AHANAN KET ERT IBAN DAN KEAMANAN EKONOMI LINGKUNGAN HIDUP PERUMAHAN DAN FASILIT A S UMUM KESEHAT AN PARIWISA T A DAN BUDA Y A AGAMA PENDIDIKAN PERLINDUNGA N SOSIAL FUNGSI T IDAK ADA
316,1 30,7 28,3 42,2 5 ,0 9,1 16,0 1,9 1,9 50,8 2,7 (0,1) 5 04,6
T OT AL
Sumber : Kementerian keuangan
Anggaran Belanja Fungsi Pelayanan Umum Realisasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi pelayanan umum dialokasikan melalui kementerian negara/lembaga (K/L) dan non-kementerian negara/lembaga (nonK/L), yang terutama digunakan untuk melaksanakan pelayanan kepada masyarakat. Dalam periode 2007-2012, anggaran belanja pada fungsi pelayanan umum secara nominal mengalami peningkatan rata-rata sebesar 13,3 persen per tahun, dari sebesar Rp316,1 triliun pada tahun 2007, menjadi sebesar Rp590,8 triliun pada tahun 2012. Peningkatan anggaran fungsi pelayanan umum dalam kurun waktu tersebut, mencerminkan upaya pemerintah untuk meningkatkan kualitas dan kuantitas pelayanan umum kepada masyarakat. Belanja Pemerintah Pusat pada fungsi pelayanan umum terdiri atas beberapa subfungsi, yang dalam periode 2007-2012 proporsinya sebagai berikut: (1) subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal, serta urusan luar negeri (17,6 persen terhadap fungsi pelayanan umum); (2) subfungsi pelayanan umum (1,0 persen); (3) subfungsi penelitian dasar dan pengembangan Iptek (0,4 persen); (4) subfungsi pinjaman pemerintah (19,8 persen); (5) subfungsi pembangunan daerah (0,3 persen); (6) subfungsi Litbang pelayanan umum (0,02 persen); dan (7) subfungsi pelayanan umum lainnya (60,9 persen). Dalam periode 2007-2012, subfungsi pelayanan umum lainnya mendominasi alokasi anggaran fungsi pelayanan umum, hal tersebut terkait dengan kebijakan Pemerintah untuk menjaga stabilitas harga komoditas tertentu melalui pengalokasian berbagai jenis subsidi. Gambaran realisasi anggaran dalam periode 2007-2012 pada beberapa subfungsi yang menonjol pada fungsi pelayanan umum sebagai berikut: (1) subfungsi pelayanan umum
4-8
Bab 4
lainnya mengalami peningkatan rata-rata GRAFIK 4.2 BELANJA FUNGSI PELAYANAN UMUM, 2007-2012 sebesar 9,2 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp218,6 triliun dalam tahun 2007, 600,0 Pelayanan Umum menjadi sebesar Rp339,1 triliun dalam 500,0 Pelayanan Umum Lainnya tahun 2012, terutama digunakan untuk 400,0 Penelitian Dasar dan Penge mbangan Ipte k membiayai belanja subsidi dan transfer 300,0 Pembangunan Daerah lainnya; (2) subfungsi pinjaman 200,0 Pinjaman Pemerintah pemerintah dalam kurun waktu yang 100,0 Lembaga Eksekutif, Legislatif, sama mengalami peningkatan rata-rata Keuangan dan Fiskal, serta Urusan LN sebesar 9,1 persen per tahun, yaitu dari 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBN sebesar Rp79,2 triliun dalam tahun 2007, Sumber : Keme nterian Keuangan menjadi sebesar Rp122,3 triliun dalam tahun 2012, terutama digunakan untuk pembayaran bunga utang; serta, (3) subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal serta urusan luar negeri dalam kurun waktu 2007-2012, mengalami peningkatan rata-rata sebesar 49,2 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp15,0 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp110,8 triliun dalam tahun 2012. Anggaran pada subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal serta urusan luar negeri dalam periode tersebut, terutama digunakan untuk membiayai beberapa program di antaranya: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Polri; (2) program peningkatan dan pengamanan penerimaan pajak; (3) program pengawasan, pelayanan, dan penerimaan di bidang kepabeanan dan cukai; serta (4) program pengelolaan perbendaharaan negara. Perkembangan realisasi anggaran fungsi pelayanan umum dalam periode tahun 2007-2012 disajikan dalam Grafik 4.2. Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi pelayanan umum dalam periode 2007-2012, antara lain yaitu: (1) terlaksananya penyaluran subsidi BBM dengan target volume sebesar 40,0 juta kilo liter BBM bersubsidi setiap tahun; (2) terlaksananya penyediaan pasokan listrik dengan harga yang terjangkau kepada masyarakat; (3) terlaksananya penyaluran subsidi pangan dan penyediaan beras bersubsidi untuk 17,5 juta masyarakat miskin (RTS) sebanyak 15 kg per RTS; (4) terlaksananya penyaluran subsidi pupuk dan subsidi benih dalam bentuk penyediaan pupuk dan benih unggul murah bagi petani; (5) terlaksananya penyaluran subsidi transportasi umum untuk penumpang kereta api kelas ekonomi dan kapal laut kelas ekonomi; (6) terlaksananya kewajiban Pemerintah atas pembayaran bunga utang; serta; (7) meningkatnya kompetensi SDM Pegawai Negeri Sipil dalam rangka mendukung peningkatan pelayanan kepada masyarakat. Anggaran Belanja Fungsi Pertahanan Realisasi anggaran fungsi pertahanan digunakan dalam rangka membiayai penyelenggaraan peningkatan kemampuan dan kekuatan pertahanan negara, sesuai dengan salah satu sasaran pokok dari agenda mewujudkan Indonesia yang aman dan damai, yaitu memperkokoh Negara Kesatuan Republik Indonesia (NKRI) berdasarkan Pancasila dan UUD 1945, serta Bhineka Tunggal Ika yang tercermin dari tertanganinya kegiatan-kegiatan untuk memisahkan diri dari NKRI, serta meningkatnya daya cegah dan daya tangkal negara terhadap ancaman bahaya terorisme bagi tetap tegaknya kedaulatan NKRI, baik dari dalam negeri maupun luar negeri. Realisasi anggaran fungsi pertahanan pada belanja Pemerintah Pusat digunakan oleh Kementerian Pertahanan, yang meliputi Mabes TNI, TNI Angkatan
Triliun Rp
4-9
Bab 4
Darat, TNI Angkatan Laut, dan TNI Angkatan Udara. Dalam periode 2007-2012, alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi pertahanan antara lain terdiri atas: (1) subfungsi pertahanan negara (sebesar 68,7 persen terhadap fungsi pertahanan); (2) subfungsi dukungan pertahanan (sebesar 21,1 persen); dan (3) subfungsi Litbang pertahanan (sebesar 0,3 persen). Terkait dengan adanya reklasifikasi fungsi pertahanan, pada tahun 2008 terjadi restrukturisasi dan realokasi program, yaitu program penerapan kepemerintahan yang baik, yang diperuntukkan untuk belanja pegawai, yang semula merupakan bagian dari fungsi pertahanan dipindah menjadi bagian dari fungsi pelayanan umum. Realisasi anggaran fungsi pertahanan dalam periode 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 18,8 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp30,7 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp72,5 triliun dalam tahun 2012. Selanjutnya, realisasi anggaran pada subfungsi pertahanan negara dalam periode 20072012 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 42,2 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp9,0 triliun dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp52,3 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi pertahanan negara terutama ditujukan untuk membiayai program pengembangan pertahanan matra darat, program pengembangan pertahanan matra laut, program pengembangan pertahanan matra udara, dan program pengembangan pertahanan matra integratif. Sementara itu, realisasi anggaran pada subfungsi dukungan pertahanan dalam periode 20072012 mengalami peningkatan ratarata sebesar 50,3 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp2,6 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp20,0 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi dukungan pertahanan digunakan untuk membiayai program pengembangan industri pertahanan dan program pengembangan sistem dan strategi pertahanan. Selanjutnya, realisasi anggaran pada subfungsi litbang pertahanan dalam periode 20072012 mengalami peningkatan ratarata sebesar 13,8 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp93,4 miliar dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp177,9 miliar dalam tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi Litbang pertahanan digunakan untuk membiayai program pengembangan ketahanan nasional dan program penelitian dan pengembangan pertahanan. Pencapaian yang dihasilkan dari berbagai program dan kegiatan yang dibiayai dengan realisasi anggaran pada fungsi pertahanan dalam kurun waktu 20072012 tersebut, antara lain meliputi: (1) meningkatnya kesejahteraan prajurit TNI terutama kecukupan perumahan, pendidikan dasar keluarga prajurit, dan jaminan kesejahteraan akhir tugas; (2) meningkatnya jumlah dan kondisi peralatan pertahanan kearah modernisasi alat utama sistem senjata dan kesiapan operasional; (3) terdayagunakannya potensi masyarakat dalam bela negara sebagai salah satu komponen utama bela Negara; (4) meningkatnya keberhasilan GRAFIK 4.3 BELANJA FUNGSI PERTAHANAN, 2007-2012 Pemerintah dalam mengungkap, mencegah dan Pertahanan Negara Duk ungan Pertahanan Litbang Pertahanan menangkap pelaku dan jaringan terorisme; 80,0 (5) meningkatnya peran dan pemberdayaan 70,0 60,0 industri pertahanan dalam negeri; 50,0 (6) terumuskannya kebijakan pengembangan 40,0 30,0 industri pertahanan sesuai dengan kemajuan 20,0 Iptek; (7) terbangunnya 219 pos-pos perbatasan; 10,0 (8) terwujudnya penggunaan kekuatan 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBN pertahanan integratif yang mampu menangkal Sumber : Kementerian Keuangan ancaman secara terintegrasi dan tepat waktu;
Triliun Rp
4-10
Bab 4
(9) menurunnya gangguan keamanan dan pelanggaran hukum di laut; serta (10) tercapainya jumlah dan kondisi peralatan pertahanan ke arah modernisasi alat utama sistem senjata dan kesiapan operasional. Perkembangan realisasi anggaran fungsi pertahanan dalam periode tahun 20072012 disajikan dalam Grafik 4.3. Anggaran Belanja Fungsi Ketertiban dan Keamanan Realisasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan dipergunakan untuk membiayai penyelenggaraan ketertiban dan keamanan yang menjadi tanggung jawab Pemerintah. Realisasi anggaran belanja fungsi ketertiban dan keamanan terdiri atas beberapa subfungsi, yaitu: (1) subfungsi kepolisian (sebesar 49,1 persen terhadap fungsi ketertiban dan keamanan); (2) subfungsi penanggulangan bencana (sebesar 3,1 persen); (3) subfungsi pembinaan hukum (sebesar 19,3 persen); (4) subfungsi peradilan (sebesar 9,2 persen); (5) subfungsi Litbang ketertiban dan keamanan (sebesar 0,04 persen); dan (6) subfungsi ketertiban dan keamanan lainnya (sebesar 19,3 persen). Fungsi ketertiban dan keamanan juga mengalami restrukturisasi dan pemindahan program dalam tahun 2008, sebagaimana halnya pada fungsi pertahanan, program penerapan kepemerintahan yang baik dipindahkan dari fungsi ketertiban dan keamanan ke dalam fungsi pelayanan umum, terkait dengan hal tersebut realisasi anggaran fungsi ketertiban dan keamanan dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 1,3 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp28,3 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp30,2 triliun dalam tahun 2012. Selanjutnya, gambaran realisasi subfungsi yang menonjol dalam periode 20072012 diuraikan sebagai berikut. Realisasi anggaran pada subfungsi kepolisian mengalami peningkatan rata-rata sebesar 15,6 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp8,9 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp18,4 triliun pada tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi kepolisian digunakan antara lain untuk membiayai program pengembangan SDM kepolisian, program pengembangan sarana dan prasarana kepolisian, program pengembangan strategi keamanan dan ketertiban, serta program pencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba. Sementara itu, realisasi anggaran pada subfungsi penanggulangan bencana dalam kurun waktu 20072012 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 61,5 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp90,6 miliar dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp995,1 miliar dalam tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi penanggulangan bencana digunakan untuk membiayai program utama, yaitu program pencarian dan penyelamatan, dengan tetap memperhatikan upaya pengurangan risiko bencana. Perkembangan realisasi anggaran fungsi ketertiban dan keamanan dalam periode tahun 20072012 disajikan dalam Grafik4.4.
GRAFIK 4.4 BELANJA FUNGSI KETERTIBAN DAN KEAMANAN, 2007-2012
35,0 30,0
Triliun Rp
Kete rtiban dan Keamanan Lainnya Pe radilan Pe mbinaan Hukum Pe nanggulangan Be ncana Kepolisian
25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBN
Pencapaian yang dihasilkan dari berbagai program dan kegiatan pada anggaran fungsi ketertiban dan keamanan dalam periode 20072012, antara lain meliputi: (1) menurunnya angka pelanggaran hukum dan indeks kriminalitas; (2) menurunnya kejadian tindak terorisme di wilayah hukum Indonesia; (3) terciptanya suasana aman, tertib dan kondusif
Bab 4
dalam masyarakat; (4) meningkatnya kesadaran hukum dan peran serta masyarakat dalam menyelesaikan permasalahan sosial dan gangguan keamanan; (5) tercapainya gangguan keamanan yang menurun pada jalur aktivitas masyarakat yang menggunakan moda transportasi laut, keamanan pesisir dan pelabuhan nasional/internasional sebesar 11 persen; (6) menurunnya angka penyalahgunaan narkoba dan menurunnya peredaran gelap narkoba; (7) terselenggaranya tata kelola pemerintahan dan pelayanan yang profesional di lingkungan Polri; (8) terlaksanakanya transparansi pelayanan masyarakat sebagai salah satu program quick wins bidang reserse; serta (9) menanggulangi dan menurunnya jenis kejahatan (kejahatan konvensional, kejahatan transnasional, kejahatan yang berimplikasi kontijensi dan kejahatan terhadap kekayaan negara) tanpa melanggar HAM. Anggaran Belanja Fungsi Ekonomi Dalam periode 2007-2012 realisasi anggaran belanja pada fungsi ekonomi mengalami peningkatan rata-rata sebesar 19,5 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp42,2 triliun pada tahun 2007, menjadi sebesar Rp102,7 triliun pada tahun 2012. Peningkatan realisasi anggaran pada fungsi ekonomi, terutama berkaitan dengan upaya Pemerintah dalam rangka mendukung upaya percepatan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas. Realisasi dan proporsi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi ekonomi dalam periode 2007-2012 terdiri atas: (1) subfungsi perdagangan, perkembangan usaha, koperasi dan UKM (3,1 persen terhadap fungsi ekonomi); (2) subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan (18,0 persen); (3) subfungsi pengairan (8,3 persen); (4) subfungsi bahan bakar dan energi (7,8 persen); (5) subfungsi pertambangan (2,1 persen); (6) subfungsi transportasi (49,6 persen); (7) subfungsi industri dan konstruksi (2,6 persen); (8) subfungsi tenaga kerja (2,1 persen); (9) subfungsi telekomunikasi (0,9 persen); (10) subfungsi Litbang ekonomi (1,5 persen); dan (11) subfungsi ekonomi lainnya (4,1 persen). Perhatian Pemerintah kepada pengembangan infrastruktur, baik infrastruktur perhubungan maupun pertanian tercermin dari besarnya alokasi untuk subfungsi transportasi dan subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan. Hal tersebut selaras dengan tujuan Pemerintah untuk menyelesaikan bottleneck infrastruktur dan memperkuat ketahanan pangan. Gambaran realisasi anggaran dalam periode 2007-2012 pada beberapa subfungsi yang menonjol pada fungsi ekonomi dijabarkan sebagai berikut. Dalam periode 20072012, realisasi anggaran pada subfungsi transportasi mengalami peningkatan rata-rata sebesar 26,6 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp16,6 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp54,2 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi transportasi terutama digunakan antara lain untuk: (1) program penyelenggaraan jalan dan (2) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut, darat, udara, dan perkeretaapian. Pencapaian yang dihasilkan dari berbagai program dan kegiatan pada subfungsi transportasi dalam periode 20072012, antara lain meliputi: (1) terselesaikannya preservasi jalan nasional sepanjang 36.319 km dan jembatan sepanjang 217.076 meter; (2) peningkatan kapasitas jalan/pelebaran sepanjang 3.586 km dan jembatan sepanjang 8.382 meter pada jalur lintas utama; (3) terlaksananya program pengembangan Bus Rapid Transit (BRT) di 13 kota; (4) terlaksananya pembangunan terminal Tipe A (antarpropinsi) dan terminal antarlintas batas negara yang tersebar di lima lokasi; (5) peningkatan dan rehabilitasi jalur rel KA sepanjang 292,4 kmsp serta pembangunan jalur rel KA baru termasuk jalur ganda sepanjang 140,9 kmsp; (6) terlaksananya pembangunan 18 pelabuhan baru dan lanjutan pembangunan 133 pelabuhan; (7) terlaksananya pengembangan bandar udara strategis, yaitu Bandara
4-12
Bab 4
Juanda, Bandara Kuala Namu, dan Bandara Samarinda Baru; serta (8) terbangunnya sistem jaringan transportasi perkotaan dan perdesaan di wilayah terpencil, pedalaman, perbatasan, dan pulau terdepan. Sementara itu, dalam kurun waktu yang sama, realisasi anggaran pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan, dan kelautan mengalami peningkatan rata-rata sebesar 19,8 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp7,6 triliun dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp18,7 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi pertanian, kehutanan, dan kelautan antara lain untuk melaksanakan: (1) program peningkatan ketahanan pangan; (2) program penyediaan dan pengembangan prasarana dan sarana pertanian; (3) program peningkatan produksi, produktivitas, dan mutu tanaman pangan untuk mencapai swasembada dan swasembada berkelanjutan; (4) program pencapaian swasembada daging sapi dan peningkatan penyediaan pangan hewani yang aman, sehat, utuh, dan halal; serta (5) program pengembangan SDM pertanian dan perikanan serta kelembagaan petani dan nelayan/pembudidaya ikan. Pencapaian yang dihasilkan dari berbagai program dan kegiatan pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan, dan kelautan dalam periode 20072012, antara lain meliputi: (1) terpeliharanya dan meningkatnya penyediaan bahan pangan pokok dari produksi dalam negeri; (2) terjaganya stabilitas harga komoditas pangan; (3) meningkatnya pemenuhan konsumsi pangan masyarakat secara kuantitas dan kualitas menuju pola pangan harapan; (4) meningkatnya nilai tambah dan daya saing produk pertanian, perikanan, dan kehutanan; (5) tercapainya pertumbuhan PDB sektor pertanian sebesar 3,0 persen dan indeks nilai tukar petani (NTP) di atas 104,71 serta indeks nilai tukar nelayan (NTN) sebesar 105,37; (6) tercapainya pelaksanaan gerakan memasyarakatkan makan ikan (Gemarikan); serta (7) meningkatnya produk perikanan prima yang berdaya saing di pasar domestik dan internasional. Selanjutnya, realisasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi dalam periode 20072012 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 31,6 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp2,9 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp11,5 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi antara lain digunakan untuk melaksanakan: (1) program pengelolaan ketenagalistrikan; (2) program peningkatan aksesibilitas pemerintah daerah, koperasi, dan masyarakat terhadap jasa pelayanan sarana dan prasarana energi; (3) program pengelolaan energi baru terbarukan dan konservasi energi; (4) program pembinaan dan pengelolaan usaha pertambangan SDA dan batubara; serta (5) program pengelolaan dan penyediaan minyak dan gas bumi. Pencapaian yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada subfungsi bahan bakar dan energi dalam periode 20072012 di antaranya yaitu: (1) meningkatnya produksi dari sumber daya energi terbarukan seperti tenaga air, panas bumi, matahari, biomassa, biofuel, dan bahan bakar nabati (BBN); (2) tersedianya dan terdistribusinya BPH Migas BBM diseluruh wilayah NKRI serta tersedianya cadangan BBM nasional; (3) pembangunan jaringan distribusi gas kota
GRAFIK 4.5 BELANJA FUNGSI EKONOMI, 2007-2012
100,0 90,0 80,0
Triliun Rp
Industri dan Konstruksi Transportasi Pertambangan Bahan Bakar dan Energi Pengairan Pertanian, Kehutanan, Perikanan, dan Kelautan Tenaga Kerja Perdagangan, Pengembangan Usaha, Koperasi dan UKM
70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBN
4-13
Bab 4
untuk 16.000 sambungan rumah tangga di lima kota; (4) meningkatnya rasio elektrifikasi menjadi sekitar 75,9 persen; dan (5) meningkatnya rasio desa berlistrik menjadi 96,7 persen. Perkembangan realisasi anggaran belanja fungsi ekonomi periode 20072012 disajikan dalam Grafik4.5. Anggaran Belanja Fungsi Lingkungan Hidup Realisasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi lingkungan hidup yang dialokasikan melalui K/L, terutama digunakan untuk upaya peningkatan kualitas dan pelestarian lingkungan hidup. Anggaran belanja fungsi lingkungan hidup tersebut terdiri atas beberapa subfungsi dengan proporsi alokasi anggaran masing-masing subfungsi terhadap fungsinya sebagai berikut: (1) subfungsi manajemen limbah sebesar 15,2 persen; (2) subfungsi penanggulangan polusi sebesar 2,2 persen; (3) subfungsi konservasi sumber daya alam sebesar 48,1 persen; (4) subfungsi tata ruang dan pertanahan sebesar 22,5 persen; serta (5) subfungsi lingkungan hidup lainnya sebesar 12,0 persen. Besarnya porsi alokasi anggaran pada subfungsi konservasi sumber daya alam dalam periode 2007-2012 menunjukkan keberpihakan Pemerintah terhadap upaya untuk menjaga dan meningkatkan kualitas lingkungan hidup. Dalam kurun waktu 2007-2012, realisasi anggaran belanja pada fungsi lingkungan hidup mengalami peningkatan rata-rata sebesar 18,3 persen per tahun, dari sebesar Rp5,0 triliun pada tahun 2007 menjadi sebesar Rp11,5 triliun pada tahun 2012. Peningkatan realisasi anggaran pada fungsi lingkungan hidup dalam kurun waktu tersebut mencerminkan upaya Pemerintah untuk senantiasa menjaga dan meningkatkan kualitas lingkungan hidup. Gambaran realisasi anggaran dalam periode 2007-2012 pada beberapa subfungsi yang menonjol pada fungsi lingkungan hidup adalah sebagai berikut: (1) subfungsi manajemen limbah mengalami peningkatan rata-rata sebesar 52,6 persen per tahun, dari Rp348,0 miliar pada tahun 2007 menjadi Rp2,9 triliun pada tahun 2012, yang terutama digunakan untuk membiayai program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman serta program pengaturan, pembinaan, pengawasan, dan pelaksanaan pengembangan sanitasi dan persampahan; (2) subfungsi konservasi sumberdaya alam mengalami peningkatan ratarata sebesar 7,0 persen, dari sebesar Rp3,2 triliun pada tahun 2007 menjadi Rp4,5 triliun pada tahun 2012, yang terutama digunakan untuk program peningkatan fungsi dan daya dukung DAS berbasis pemberdayaan masyarakat, program perencanaan, GRAFIK 4.6 penyelenggaraan Rehabilitasi Hutan dan BELANJA FUNGSI LINGKUNGAN HIDUP, 2007-2012 Lahan (RHL), pengembangan kelembagaan dan evaluasi daerah aliran sungai, serta 12,0 program konservasi keanekaragaman hayati Lingkungan Hidup Lainnya 10,0 dan perlindungan hutan; (3) subfungsi tata Tata Ruang dan Pertanahan 8,0 ruang dan pertanahan mengalami 6,0 Konservasi Sumberdaya Alam peningkatan rata-rata sebesar 28,0 persen, dari 4,0 sebesar Rp1,0 triliun pada tahun 2007 Penanggulangan Polusi 2,0 menjadi Rp3,3 triliun pada tahun 2012, yang Manajemen Limbah terutama digunakan untuk membiayai 2007 2008 2009 2010 2011 2012 program pengelolaan pertanahan nasional, APBN Sumber : Kementerian Keuangan program penyelenggaraan penataan ruang, serta program survei dan pemetaan nasional.
Triliun Rp
4-14
Bab 4
Perkembangan realisasi anggaran fungsi lingkungan hidup dalam tahun 2007-2012 disajikan dalam Grafik 4.6. Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi lingkungan hidup dalam kurun waktu 2007-2012 tersebut antara lain: (1) terlaksananya kegiatan rehabilitasi hutan dan lahan sebesar 705.562 ha; (2) pengembangan Hutan Kemasyarakatan dan Hutan Desa dengan capaian seluas 508.170 ha; (3) pemantauan dan pengawasan penataan terhadap 1.005 perusahaan melalui mekanisme program peningkatan kinerja perusahaan (PROPER); (4) pemantauan dan pengawasan penataan terhadap 100 industri melalui mekanisme program kali bersih (PROKASIH); (5) penetapan kawasan konservasi perairan seluas 15,4 juta ha dengan luas kawasan perairan yang terkelola secara efektif sebesar 2,5 juta ha; (6) dilaksanakannya pengelolaan dan rehabilitasi terumbu karang pada 16 kabupaten/kota di 8 provinsi; (7) berkurangnya jumlah hotspot menjadi 28.474 titik atau menurun sebesar 51,65 persen dari rata-rata hotspot tahun 2005-2009 (58.890 titik) dalam rangka pengendalian kebakaran hutan di Pulau Kalimantan, Pulau Sumatera, dan Pulau Sulawesi; serta (8) ditetapkannya empat rencana tata ruang pulau dan empat rencana tata ruang kawasan strategis nasional dalam rangka mendukung pembangunan infrastruktur pada tahun 2011 dan awal tahun 2012. Anggaran Belanja Fungsi Perumahan dan Fasilitas Umum Realisasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi perumahan dan fasilitas umum terutama digunakan untuk pembangunan perumahan dan pengadaan fasilitas umum yang menjadi tanggung jawab Pemerintah kepada masyarakat. Fungsi perumahan dan fasilitas umum tersebut terdiri atas beberapa subfungsi dengan proporsi alokasi anggaran masingmasing subfungsi terhadap fungsinya sebagai berikut: (1) subfungsi pembangunan perumahan sebesar 10,0 persen; (2) subfungsi pemberdayaan komunitas pemukiman sebesar 17,3 persen; (3) subfungsi penyediaan air minum sebesar 15,4 persen; (4) subfungsi perumahan dan fasilitas umum lainnya sebesar 57,4 persen. Dalam kurun waktu 20072012 realisasi anggaran belanja pada fungsi perumahan dan fasilitas umum mengalami peningkatan rata-rata sebesar 23,7 persen per tahun, dari sebesar Rp9,1 triliun pada tahun 2007 menjadi Rp26,5 triliun pada tahun 2012. Hal tersebut menunjukkan perhatian yang serius dari Pemerintah terhadap kebutuhan warganya, terutama untuk memenuhi kebutuhan terhadap lingkungan perumahan yang layak. Gambaran realisasi anggaran dalam periode 2007-2012 pada fungsi perumahan dan fasilitas umum adalah sebagai berikut: (1) subfungsi pembangunan perumahan mengalami peningkatan rata-rata 22,4 persen per tahun, dari sebesar Rp1,1 triliun pada tahun 2007 menjadi sebesar Rp3,1 triliun pada tahun 2012, yang terutama digunakan untuk membiayai program pengembangan perumahan dan kawasan permukiman dan program pembangunan rumah susun sewa (Rusunawa); (2) subfungsi pemberdayaan komunitas permukiman mengalami peningkatan rata-rata sebesar 10,6 persen, dari sebesar Rp2,4 triliun pada tahun 2007 menjadi sebesar Rp4,0 triliun pada tahun 2012, yang terutama digunakan untuk membiayai program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman serta program pengembangan perumahan dan kawasan permukiman; (3) subfungsi penyediaan air minum mengalami peningkatan rata-rata sebesar 19,8 persen, dari Rp1,4 triliun pada tahun 2007 menjadi Rp3,5 triliun pada tahun 2012, yang terutama digunakan untuk membiayai program pengaturan, pembinaan, pengawasan, dan pelaksanaan pengembangan sistem penyediaan air minum; dan (4) subfungsi perumahan dan fasilitas umum lainnya
4-15
Bab 4
mengalami peningkatan rata-rata sebesar 30,7 persen, dari sebesar Rp4,1 triliun pada tahun 2007 menjadi Rp15,8 triliun pada tahun 2012, yang terutama digunakan untuk membiayai program pemberdayaan masyarakat dan pemerintahan desa serta program peningkatan kemandirian masyarakat perdesaan. Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program GRAFIK 4.7 dan kegiatan pada fungsi perumahan dan fasilitas BELANJA FUNGSI PERUMAHAN DAN FASILITAS UMUM, 2007-2012 umum dalam kurun waktu 2007-2012 tersebut 30,0 antara lain: (1) terbangunnya 585 twin block (TB) Perumahan dan Fasilitas 25,0 Umum Lainnya rumah susun sederhana sewa (rusunawa); Penyediaan Air Minum 20,0 (2) terfasilitasinya pembangunan rumah swadaya 15,0 Pembe rdayaan Komunitas sebanyak 14.353 unit; (3) meningkatnya kualitas Permukiman 10,0 perumahan swadaya sebanyak 55.738 unit; Pembangunan Perumahan 5,0 (4) fasilitasi pembiayaan perumahan untuk kepemilikan rumah sebanyak 201.202 unit; 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBN (5) capaian pada tahun 2012 berupa Sumber : Kementerian Keuangan pembangunan 223 TB rusunawa, fasilitasi pembangunan rumah swadaya sebanyak 20.000 unit, fasilitasi peningkatan kualitas rumah swadaya sebanyak 48.750 unit, dan penataan lingkungan permukiman kumuh seluas 150 ha dan 170 kawasan, serta (6) untuk penanganan NTT dilakukan fasilitasi pembangunan perumahan swadaya sebanyak 2.020 unit serta peningkatan kualitas perumahan swadaya sebanyak 13.160 unit. Perkembangan realisasi anggaran belanja fungsi perumahan dan fasilitas umum tahun 20072012 disajikan dalam Grafik4.7. Anggaran Belanja Fungsi Kesehatan Anggaran belanja fungsi kesehatan yang dialokasikan melalui belanja Pemerintah Pusat ditujukan untuk meningkatkan kesehatan rakyat. Dalam kurun waktu 2007-2012, anggaran belanja fungsi kesehatan menurun rata-rata sebesar 0,6 persen per tahun, dari sebesar Rp16,0 triliun pada tahun 2007, menjadi sebesar Rp15,6 triliun pada tahun 2012. Selanjutnya, anggaran belanja pemerintah yang dialokasikan melalui fungsi kesehatan terdiri atas beberapa subfungsi, yaitu: (1) subfungsi obat dan perbekalan kesehatan (9,5 persen terhadap fungsi kesehatan); (2) subfungsi pelayanan kesehatan perorangan (59,0 persen); (3) subfungsi pelayanan kesehatan masyarakat (14,2 persen); (4) subfungsi kependudukan dan keluarga berencana (7,7 persen); (5) subfungsi Litbang kesehatan (1,6 persen); dan (6) subfungsi kesehatan lainnya (8,0 persen). Besarnya proporsi alokasi anggaran pada subfungsi pelayanan kesehatan perorangan, terutama disebabkan oleh digulirkannya berbagai program pelayanan kesehatan sebagai upaya untuk meningkatkan kualitas hidup masyarakat. Gambaran realisasi anggaran dalam periode 2007-2012 pada beberapa subfungsi yang menonjol pada fungsi kesehatan dijabarkan sebagai berikut. Dalam periode 2007-2012, anggaran belanja pada subfungsi obat dan perbekalan kesehatan mengalami peningkatan rata-rata sebesar 23,5 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp0,9 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp2,5 triliun dalam tahun 2012. Anggaran pada subfungsi obat dan perbekalan kesehatan, terutama digunakan untuk program kefarmasian dan alat kesehatan serta program pengawasan obat dan makanan. Sementara itu, anggaran pada subfungsi pelayanan kesehatan perorangan dalam kurun waktu yang sama mengalami peningkatan rata-rata sebesar 1,5 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp8,1 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp8,7 triliun dalam tahun 2012. Anggaran pada subfungsi pelayanan
Triliun Rp
4-16
Bab 4
kesehatan perorangan, terutama dialokasikan untuk melaksanakan program pembinaan upaya kesehatan. Selanjutnya, anggaran pada subfungsi kependudukan dan keluarga berencana dalam kurun waktu 2007-2012, meningkat ratarata sebesar 43,0 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp0,4 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp2,6 triliun dalam tahun 2012. Anggaran pada subfungsi ini, terutama untuk membiayai program kependudukan dan KB. Perkembangan realisasi anggaran fungsi kesehatan dalam periode tahun 2007-2012 disajikan dalam Grafik 4.8.
GRAFIK 4.8 BELANJA FUNGSI KESEHATAN, 2007-2012

20,0 18,0 16,0 14,0
Triliun Rp
Kesehatan Lainnya Litbang Kesehatan Kependudukan dan Keluarga Berencana Pelayanan Kesehatan Masyarakat Pelayanan Kesehatan Perorangan Obat dan Perbekalan Kesehatan
12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBN
Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi kesehatan dalam periode 2007-2012, antara lain yaitu: (1) membaiknya pelayanan terhadap ibu hamil melalui peningkatan cakupan kunjungan ibu hamil K1 menjadi 92,38 persen, cakupan K4 menjadi 88,27 persen; (2) membaiknya status kesehatan anak dengan cakupan imunisasi lengkap (DPT, Polio, DPT-HB, DPT-HIB dan Campak) pada bayi usia 0-11 bulan meningkat mencapai 84,7 persen dan yang mendapat imunisasi campak mencapai 87,3 persen (2011); (3) meningkatnya kunjungan neonatal pertama (KN1) menjadi 71,4 persen pada tahun 2010, cakupan pelayanan kesehatan bayi meningkat menjadi 85,16 persen, dan cakupan pelayanan kesehatan balita meningkat menjadi 80,95 persen pada tahun 2011; (4) meningkatnya pengendalian penyakit menular terutama pada pengendalian penyakit HIV dan AIDS, tuberkulosis (TB), dan malaria; (5) meningkatnya pelayanan kesehatan preventif terpadu didukung oleh penyediaan Bantuan Operasional Kesehatan (BOK) pada 9.321 puskesmas, penguatan promosi kesehatan, peningkatan upaya kesehatan berbasis masyarakat (UKBM) melalui posyandu dan poskesdes; (6) meningkatnya jumlah dan kualitas tenaga kesehatan yang bertugas di daerah dengan kriteria biasa, terpencil, dan sangat terpencil sebanyak 32.978 tenaga kesehatan, yang terdiri atas dokter spesialis, dokter spesialis gigi, dokter umum, dokter gigi, dan bidan; (7) meningkatnya cakupan jaminan pembiayaan kesehatan, jumlah kepesertaan Jamkesmas, jumlah rumah sakit yang melayani pasien Jamkesmas, meningkatnya jumlah tempat tidur kelas III rumah sakit yang digunakan, meningkatnya pelayanan pasien Jamkesmas di puskesmas, serta penyediaan layanan jaminan ibu hamil dan bersalin melalui Jampersal; (8) meningkatnya keterjangkauan masyarakat terhadap obat, ketersediaan obat dan vaksin di sarana pelayanan kesehatan; serta (9) meningkatnya jumlah peserta KB baru menjadi 9,58 juta dan pencapaian jumlah peserta KB aktif menjadi 34,87 juta. Anggaran Belanja Fungsi Pariwisata dan Budaya Anggaran belanja fungsi pariwisata dan budaya yang dialokasikan melalui belanja Pemerintah Pusat ditujukan untuk meningkatkan kesejahteraan rakyat melalui pengembangan di bidang pariwisata dan budaya. Dalam kurun waktu 2007-2012, anggaran belanja fungsi pariwisata dan budaya mengalami peningkatan rata-rata sebesar 5,8 persen per tahun, dari sebesar Rp1,9 triliun pada tahun 2007, menjadi sebesar Rp2,4 triliun pada tahun 2012. Peningkatan anggaran pada fungsi pariwisata dalam kurun waktu tersebut, memperlihatkan kesungguhan Pemerintah dalam upaya meningkatkan kesejahteraan masyarakat melalui diversifikasi
4-17
Bab 4
kebijakan yang salah satunya melalui sektor pariwisata dan budaya. Anggaran belanja Pemerintah Pusat yang dialokasikan melalui fungsi pariwisata dan budaya terdiri atas beberapa subfungsi, yaitu: (1) subfungsi pengembangan pariwisata dan budaya (43,3 persen terhadap fungsi pariwisata dan budaya); (2) subfungsi penerbitan dan penyiaran (7,0 persen); (3) subfungsi Litbang pariwisata dan budaya (1,2 persen); (4) subfungsi penelitian dan pengembangan olah raga prestasi (22,5 persen); dan (5) subfungsi pariwisata dan budaya lainnya (10,9 persen). Visi Pemerintah untuk mengembangkan pariwisata dan budaya tercermin dari besarnya proporsi alokasi GRAFIK 4.9 anggaran untuk subfungsi pengembangan BELANJA FUNGSI PARIWISATA DAN BUDAYA, 2007-2012 pariwisata dan budaya. Gambaran realisasi anggaran dalam periode 3,0 Pembinaan Olahraga Prestasi 2007-2012 pada beberapa subfungsi yang 2,5 menonjol pada fungsi pariwisata dan budaya Pembinaan Penerbitan dan 2,0 Penyiaran sebagai berikut: (1) anggaran belanja pada 1,5 Pembinaan Kepemudaan dan subfungsi pengembangan pariwisata dan Ol ah Raga 1,0 budaya mengalami peningkatan rata-rata Pengembangan Pariwisata dan 0,5 Budaya sebesar 22,3 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp0,5 triliun dalam tahun 2007, menjadi 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBN sebesar Rp1,3 triliun dalam tahun 2012, Sumber : Kementerian Keuangan terutama digunakan untuk membiayai program pengembangan pariwisata; dan (2) anggaran pada subfungsi pariwisata dan budaya lainnya dalam kurun waktu 2007-2012, meningkat rata-rata sebesar 7,4 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp379,0 miliar dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp540,5 miliar dalam tahun 2012, terutama untuk membiayai beberapa program antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata; (2) program pengembangan nilai budaya, seni dan perfilman; (3) program pengelolaan sumber daya manusia aparatur; (4) program pengembangan pemasaran pariwisata; serta (5) program kesejarahan, kepurbakalaan, dan permuseuman. Perkembangan realisasi anggaran fungsi pariwisata dan budaya dalam periode tahun 20072012 disajikan dalam Grafik 4.9. Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi pariwisata dan budaya dalam periode 2007-2012, antara lain yaitu: (1) pada tahun 2011, kunjungan wisatawan mancanegara (wisman) mencapai 7,65 juta orang atau meningkat 9,24 persen dibandingkan dengan tahun 2010, dan jumlah penerimaan devisa diperkirakan sebesar USD 8,55 miliar, meningkat 12,51 persen dari penerimaan devisa tahun 2010 yang sebesar USD 7,60 miliar; (2) peningkatan daya saing pariwisata Indonesia di tingkat global pada tahun 2011 menjadi posisi 74 dari 139 negara, dari peringkat 81 dari 133 negara pada tahun 2009; (3) pengelolaan terpadu cagar budaya (Kawasan Candi Borobudur, Kawasan Candi Prambanan, dan Kawasan Situs Manusia Purba Sangiran); (4) peningkatan layanan jasa perpustakaan dan informasi di 33 perpustakaan provinsi, 300 perpustakaan kabupaten/ kota, 3.102 perpustakaan desa, dan penyediaan 55 mobil perpustakaan keliling; (5) fasilitasi penyediaan sarana seni budaya di 14 provinsi dan 247 kabupaten/kota; (6) pelaksanaan 21 penelitian bidang kebudayaan dan 155 penelitian bidang arkeologi; serta (7) fasilitasi
Triliun Rp
3,5
Pariwisata dan Budaya Lainnya
4-18
Bab 4
peningkatan kreativitas dan kapasitas di bidang Iptek dan Imtaq bagi 3.180 orang dan di bidang seni, budaya, dan industri kreatif bagi 3.180 orang. Anggaran Belanja Fungsi Agama Realisasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi agama dialokasikan guna memenuhi kewajiban Pemerintah dalam pelayanan urusan keagamaan dan menjaga keharmonisan serta kerukunan kehidupan beragama. Dalam periode 2007-2012 anggaran fungsi agama mengalami peningkatan rata-rata sebesar 13,6 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp1,9 triliun dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp3,6 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi agama terdiri atas beberapa subfungsi, yaitu: (1) subfungsi peningkatan kehidupan beragama (43,8 persen terhadap fungsi agama); (2) subfungsi kerukunan hidup beragama (2,6 persen); (3) subfungsi Litbang agama (22,4 persen); serta (4) subfungsi pelayanan keagamaan lainnya (31,3 persen). Gambaran realisasi anggaran dalam periode GRAFIK 4.10 2007-2012 pada beberapa subfungsi yang BELANJA FUNGSI AGAMA, 2007-2012 menonjol pada fungsi agama dijabarkan 4,0 sebagai berikut. Anggaran belanja pada Pelayanan Keagamaan Lainnya 3,5 subfungsi Litbang agama dalam periode 2007 3,0 Litbang Agama 2,5 2012, mengalami peningkatan rata-rata Kerukunan Hidup Beragama 2,0 sebesar 148,3 persen per tahun, yaitu dari 1,5 Peningkatan Kehidupan Beragama sebesar Rp20,0 miliar pada tahun 2007, 1,0 menjadi sebesar Rp1,9 triliun pada tahun 2012. 0,5 Realisasi anggaran belanja untuk subfungsi 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBN Litbang agama terutama digunakan untuk Sumber : Kementerian Keuangan membiayai Program Bimbingan Masyarakat Islam dan Program Bimbingan Masyarakat Non Islam. Dalam periode yang sama, realisasi anggaran untuk subfungsi peningkatan kehidupan beragama mengalami peningkatan ratarata sebesar 15,3 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp419,6 miliar dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp853,7 miliar dalam tahun 2012. Realisasi anggaran belanja untuk subfungsi peningkatan kehidupan beragama terutama digunakan dalam rangka meningkatkan kerukunan dan toleransi kehidupan beragama di masyarakat. Perkembangan realisasi anggaran belanja fungsi agama dalam periode 20072012 disajikan dalam Grafik4.10. Pelaksanaan dari berbagai program yang dilakukan Pemerintah pada fungsi agama telah diupayakan untuk menghasilkan beberapa pencapaian dalam rangka menciptakan kehidupan beragama yang harmonis dan peningkatan pelayanan ibadah keagamaan oleh Pemerintah, beberapa capaian tersebut antara lain, yaitu: (1) tercapainya harmonisasi kehidupan sosial keagamaan di daerah pascakonflik, peningkatan kemampuan penanganan trauma pascakonflik, pemberdayaan tokoh masyarakat, peningkatan efektivitas mediasi melalui forum kerukunan umat beragama (FKUB) yang sudah terdapat di seluruh provinsi dan di 421 kabupaten/kota, dan pembinaan untuk pencegahan konflik di daerah rawan konflik; (2) pembenahan dan penyempurnaan sistem penyelenggaraan haji yang mencakup penerbitan peraturan perundangan-undangan, penguatan prosedur dan manajemen operasional, peningkatan kualitas pembinaan jemaah, serta pelayanan dan perlindungan sejak pendaftaran di tanah air, sampai pelaksanaan haji di Arab Saudi dan kembali lagi di
Triliun Rp
4-19
Bab 4
tanah air; serta (3) terlaksananya bantuan rehabilitasi tempat ibadah di daerah pascabencana, penyediaan tunjangan bagi penyuluh agama, dan penyediaan sarana prasarana penerangan dan bimbingan keagamaan. Anggaran Belanja Fungsi Pendidikan Anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi pendidikan digunakan untuk membiayai penyelenggaraan pendidikan yang menjadi tanggung jawab Pemerintah. Dalam periode 2007-2012 anggaran fungsi pendidikan mengalami peningkatan rata-rata 15,3 persen per tahun, yaitu dari Rp50,8 triliun dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp103,7 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran belanja Pemerintah Pusat dan proporsi pada fungsi pendidikan terdiri atas beberapa subfungsi, yaitu: (1) subfungsi pendidikan dasar (34,3 persen terhadap fungsi pendidikan); (2) subfungsi pendidikan menengah (7,8 persen); (3) subfungsi pendidikan tinggi (28,5 persen); (4) subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan (14,1 persen); (5) subfungsi pendidikan nonformal dan informal (2,7 persen); (6) subfungsi pendidikan keagamaan (1,8 persen); (7) subfungsi pendidikan lainnya (7,9 persen); (8) subfungsi pendidikan anak usia dini (0,6 persen); (9) subfungsi pendidikan kedinasan (0,4 persen); (10) subfungsi litbang pendidikan (1,0 persen); dan (11) subfungsi pembinaan kepemudaan dan olah raga (1,0 persen). Tingginya proporsi alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan dasar dalam periode 2007-2012 menunjukkan dukungan terhadap kebijakan Pemerintah untuk penuntasan wajib belajar 9 tahun. Gambaran realisasi anggaran dalam periode 2007-2012 pada beberapa subfungsi yang menonjol pada fungsi pendidikan dijabarkan sebagai berikut. Dalam periode 20072012, anggaran belanja pada subfungsi pendidikan dasar mengalami peningkatan rata-rata sebesar 4,1 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp22,5 triliun dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp27,5 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran belanja pada subfungsi pendidikan dasar terutama digunakan untuk membiayai program wajib belajar pendidikan dasar sembilan tahun. Dalam kurun waktu yang sama, realisasi anggaran pada subfungsi pendidikan menengah mengalami peningkatan rata-rata sebesar 10,2 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp4,1 triliun dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp6,7 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi pendidikan menengah digunakan untuk membiayai program pendidikan menengah, baik pendidikan umum maupun pendidikan agama. Sejalan dengan itu, realisasi anggaran untuk subfungsi pendidikan tinggi dalam kurun waktu yang sama mengalami peningkatan rata-rata sebesar 36,4 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp6,9 triliun dalam tahun 2007, menjadi sebesar Rp32,6 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran belanja pada subfungsi pendidikan tinggi terutama digunakan untuk penyediaan pelayanan pendidikan pada jenjang pendidikan tinggi, yang mencakup administrasi, operasional maupun dukungan untuk penyelenggaraan pendidikan tinggi. Selanjutnya, realisasi anggaran untuk subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan dalam periode tahun 20072012 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 17,8 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp5,1 triliun dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp11,5 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan terutama digunakan untuk: (1) program peningkatan mutu pendidik dan tenaga kependidikan; (2) program pengembangan budaya baca dan pembinaan perpustakaan; serta (3) program pengembangan dan pembinaan bahasa dan sastra. Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi pendidikan dalam kurun waktu 20072012, antara lain meliputi: (1) meningkatnya bantuan operasional
4-20
Bab 4
sekolah (BOS) bagi sekitar 35,2 juta siswa dalam GRAFIK 4.11 BELANJA FUNGSI PENDIDIKAN, 2007-2012 tahun 2007, menjadi sekitar 44,7 juta siswa Litbang Pe ndidikan dalam tahun 2012; (2) terlaksananya bantuan 90,0 80,0 Pendidikan Keagamaan beasiswa bagi sekitar 3,6 juta siswa tidak 70,0 mampu di jenjang pendidikan dasar, menengah, Pelayanan Bantuan terhadap 60,0 Pendidikan dan pendidikan tingkat tinggi dalam tahun 50,0 Pendidikan Tinggi 40,0 2008, dan diperkirakan mencapai 8,2 juta siswa Pendidikan Non-Formal dan 30,0 Informal dalam tahun 2012; (3) meningkatnya taraf 20,0 Pendidikan Menengah 10,0 pendidikan masyarakat yang ditandai dengan: Pendidikan Dasar (a) peningkatan rata-rata lama sekolah 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBN penduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 7,92 Sumber : Kementerian Keuangan tahun pada tahun 2010; (b) penurunan angka buta aksara penduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 5,0 persen pada tahun 2010; (c) peningkatan Angka Partisipasi Murni (APM) SD/SDLB/MI/Paket A menjadi 95,6 persen pada tahun 2011; (d) peningkatan APM SMP/SMPLB/MTs/Paket B menjadi 77,7 persen pada tahun 2011; (e) peningkatan Angka Partisipasi Kasar (APK) SMA/SMK/MA/Paket C menjadi 76,5 persen pada tahun 2011; (f) peningkatan APK PT usia 19-23 tahun menjadi 27,1 persen pada tahun 2011; serta (4) meningkatnya proporsi jumlah guru yang telah memiliki kualifikasi minimal S1/D4 menjadi sebanyak 58,0 persen dan guru yang telah tersertifikasi meningkat menjadi sebanyak 45,9 persen pada tahun 2011. Perkembangan realisasi anggaran belanja fungsi pendidikan dalam periode 20072012 disajikan dalamGrafik4.11. Anggaran Belanja Fungsi Perlindungan Sosial Realisasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi perlindungan sosial dialokasikan guna memenuhi kewajiban Pemerintah dalam upaya perlindungan sosial kepada masyarakat. Dalam periode 2007-2012 anggaran fungsi perlindungan sosial mengalami peningkatan rata-rata sebesar 16,0 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp2,7 triliun dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp5,6 triliun dalam tahun 2012. Realisasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi perlindungan sosial terdiri atas beberapa subfungsi, yaitu: (1) subfungsi perlindungan dan pelayanan sosial orang sakit dan cacat (2,6 persen terhadap fungsi perlindungan sosial); (2) subfungsi perlindungan dan pelayanan sosial lansia (1,2 persen); (3) subfungsi perlindungan dan pelayanan sosial anak-anak dan keluarga (17,8 persen); GRAFIK 4.12 BELANJA FUNGSI PERLINDUNGAN SOSIAL 2007-2012 (4) subfungsi pemberdayaan perempuan (3,1 Perlindungan Sosial Lainnya persen); (5) subfungsi bantuan dan jaminan 6,0 Litbang Perlindungan Sosial sosial (28,1 persen); (6) subfungsi Litbang 5,0 Bantuan dan Jaminan Sosial perlindungan sosial (3,6 persen); dan (7) 4,0 Penyuluhan dan Bimbingan Sosial subfungsi perlindungan sosial lainnya (34,1 3,0 Pemb erdayaan Perempuan persen). 2,0 Perlindungan dan Pelayanan Sosial
Triliun Rp
Tril iun Rp
Anak-anak dan Keluarga Perlindungan dan Pelayanan Sosial Gambaran realisasi anggaran dalam periode 1,0 Lansia Perlindungan dan Pelayanan Sosial 2007-2012 pada beberapa subfungsi yang Orang Sakit dan Cacat 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBN menonjol pada fungsi perlindungan sosial Sumber : Kementerian Keuangan dijabarkan sebagai berikut. Anggaran belanja pada subfungsi Litbang perlindungan sosial dalam periode 20072012, mengalami peningkatan rata-rata sebesar 23,5 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp87,0 miliar pada
4-21
Bab 4
tahun 2007 menjadi sebesar Rp249,6 miliar pada tahun 2012. Anggaran belanja pada subfungsi Litbang perlindungan sosial terutama digunakan untuk melaksanakan program koordinasi pengembangan kebijakan kesejahteraan rakyat. Dalam periode yang sama, realisasi anggaran untuk subfungsi pemberdayaan perempuan mengalami peningkatan rata-rata sebesar 4,2 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp116,4 miliar dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp143,2 miliar dalam tahun 2012. Realisasi anggaran pada subfungsi perlindungan sosial lainnya meningkat rata-rata sebesar 111,9 persen per tahun yaitu dari sebesar Rp98,0 miliar dalam tahun 2007 menjadi sebesar Rp4,2 triliun dalam tahun 2012. Perkembangan realisasi anggaran belanja fungsi perlindungan sosial dalam periode 20072012 disajikan dalamGrafik4.12. Pelaksanaan berbagai program pada fungsi perlindungan sosial diupayakan untuk menghasilkan pencapaian untuk peningkatan kesetaraan gender di tingkat nasional dan daerah, antara lain: (1) 11 K/L di tingkat nasional telah melaksanakan Perencanaan dan Penganggaran yang Responsif Gender (PPRG), dan pada tahun 2012 PPRG tersebut akan diterapkan pada 28 K/L; (2) tiga pemerintah daerah provinsi telah melaksanakan PPRG atas inisiatif sendiri, dan pada tahun 2012 PPRG tersebut akan diterapkan pada 10 provinsi. Sedangkan untuk melayani perempuan dan anak korban kekerasan, telah tersedia antara lain: (1) Pusat Pelayanan Terpadu Pemberdayaan Perempuan dan Anak (P2TP2A) di 24 provinsi dan 157 kabupaten/kota; (2) Unit Pelayanan Perempuan dan Anak (UPPA) di Polres yang tersebar di seluruh Indonesia; (3) 22 Pusat Krisis Terpadu/PKT di Rumah Sakit Umum Daerah dan Vertikal, dan 43 Pusat Pelayanan Terpadu (PPT) di RS Polri; dan (4) 33 Rumah Perlindungan Trauma Center (RPTC), 15 Rumah Perlindungan Sosial Anak (RPSA), dan satu Rumah Perlindungan Sosial Wanita.
4.2.2 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi

Sesuai dengan Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, setiap tahun Pemerintah menyampaikan pokok-pokok kebijakan fiskal dan kerangka ekonomi makro tahun anggaran berikutnya kepada Dewan Perwakilan Rakyat. Sehubungan dengan
GRAFIK 4.13 PERKEMBANGAN BELANJA K/L, 2007-2012
triliun rupiah
GRAFIK 4.14 PENYERAPAN BELANJA K/L, 2007-2012

triliun rupiah
600 5,7 500 400 300 5,2 5,5 5,6 5,2
6,4
persen
7,0 6,0 5,0 4,0 3,0
600 500 400 300 200 100 0
92,0 89,5 91,8
persen
90,9
90,5
100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 -
200 100 0 2007 2008

APBNP
2,0 1,0 2009

LKPP
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2010
2011
2012
APBNP LKP P % LKPP thd APBN-P rata-rata penyerapan Sumber: Kementerian Keuangan
% LKPP thd PDB
4-22
Bab 4
itu, dalam Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 disebutkan bahwa belanja negara dirinci menurut organisasi, fungsi, dan jenis belanja. Selanjutnya, Pemerintah bersama-sama dengan Dewan Perwakilan Rakyat membahas kebijakan umum dan anggaran prioritas untuk dijadikan acuan bagi setiap kementerian negara/lembaga (K/L) dalam penyusunan anggaran. Berdasarkan arah kebijakan di atas, K/L selaku pengguna anggaran dan/atau pengguna barang harus menyusun rencana kerja dan anggaran kementerian negara/lembaga (RKA-K/L) sesuai dengan tugas dan fungsi masing-masing K/L. Selanjutnya, masing-masing K/L tersebut juga harus melaksanakan, mempertanggungjawabkan, dan melaporkan realisasi anggaran dan kinerja yang telah dicapainya. Menurut hasil evaluasi yang dilakukan terhadap perkembangan pelaksanaan anggaran belanja Pemerintah Pusat menurut organisasi selama kurun waktu 2007-2012 dapat disimpulkan setidaknya tiga hal penting yang perlu diperhatikan. Pertama, realisasi anggaran belanja K/L mengalami pertumbuhan secara nominal yang cukup signifikan, yaitu rata-rata sekitar 19,6 persen per tahun, dari sebesar Rp225,0 triliun (5,7 persen terhadap PDB) dalam tahun 2007, menjadi Rp547,9 triliun (6,4 persen terhadap PDB) dalam APBNP tahun 2012 (lihat Grafik 4.13). Kedua, tingkat penyerapan anggaran K/L rata-rata mencapai 90,9 persen per tahun, dengan kecenderungan relatif stabil pada kisaran 90 persen. (lihat Grafik4.14). Ketiga, porsi anggaran belanja K/L terhadap total belanja Pemerintah Pusat, mengalami peningkatan dari sebesar 44,6 persen dalam tahun 2007 menjadi sekitar 51,2 persen dalam tahun 2012. Faktor utama penyebab kenaikan porsi anggaran belanja K/L terhadap total anggaran belanja Pemerintah Pusat dalam periode tersebut, yaitu: (1) adanya penyesuaian kenaikan gaji pokok dan uang makan; (2) tambahan anggaran belanja K/L dalam rangka pemenuhan direktif presiden; (3) pemenuhan anggaran pendidikan 20 persen; dan (4) realokasi bagian anggaran bendahara umum negara (BA BUN) ke belanja K/L dalam rangka transparansi dan akuntabilitas. Selanjutnya, dalam rangka melaksanakan lima agenda utama pembangunan nasional tahun 2010-2014, yaitu: (1) pembangunan ekonomi dan peningkatan kesejahteraan rakyat; (2) perbaikan tata kelola pemerintahan; (3) penegakan pilar demokrasi; (4) penegakan hukum dan pemberantasan korupsi; serta (5) pembangunan yang inklusif dan berkelanjutan, yang mencerminkan platform presiden dalam lima tahun pelaksanaan RPJMN 2004-2009 dan tahun kedua pelaksanaan RPJMN 2010-2014, anggaran belanja untuk K/L dialokasikan pada 86 K/L yang telah memiliki bagian anggaran sendiri, yaitu terdiri atas: (1)33 kementerian; (2) tiga kementerian koordinator; (3)enam lembaga negara; (4) 38 lembaga pemerintah; dan (5) enam komisi. Dari jumlah alokasi anggaran belanja K/L tahun 2012 sebesar Rp547,9 triliun, K/L dapat dikelompokkan menjadi: (1) K/L dalam lingkup Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian (31 K/L dengan proporsi anggaran sebesar 37,0 persen dari total belanja K/L); (2) K/L dalam lingkup Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum dan Keamanan (32 K/L dengan proporsi anggaran sebesar 31,2 persen dari total belanja K/L); dan (3) K/L dalam lingkup Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat (22 K/L dengan proporsi anggaran sebesar 31,7 persen dari total belanja K/L). K/L yang termasuk dalam lingkup Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian, antara lain meliputi: (1) Kementerian Pekerjaan Umum; (2) Kementerian Perhubungan;
4-23
Bab 4
(3) Kementerian Pertanian; (4) Kementerian Keuangan; (5) Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral; (6) Kementerian Kehutanan; (7) Kementerian Kelautan dan Perikanan; (8) Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi; (9) Badan Pusat Statistik; dan (10) Kementerian Komunikasi dan Informatika. K/L yang termasuk dalam lingkup Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum dan Keamanan, antara lain meliputi: (1) Kementerian Pertahanan; (2) Kepolisian Negara Republik Indonesia; (3) Kementerian Dalam Negeri; (4) Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia; (5) Kementerian Luar Negeri; (6) Mahkamah Agung; (7) Badan Pertanahan Nasional; (8) Kejaksaan Republik Indonesia; (9) Dewan Perwakilan Rakyat; dan (10) Kementerian Sekretariat Negara. K/L yang termasuk dalam lingkup Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat, antara lain meliputi: (1) Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan; (2) Kementerian Agama; (3) Kementerian Kesehatan; (4) Kementerian Sosial; (5) Kementerian Perumahan Rakyat; (6) Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional; (7) Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo; (8) Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif; (9) Kementerian Pemuda dan Olah Raga; dan (10) Badan SAR Nasional. Dengan mengacu kepada alokasi anggaran tahun 2012, terdapat sepuluh K/L yang memperoleh alokasi anggaran terbesar yaitu: (1) Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan (14,1 persen dari belanja K/L); (2) Kementerian Pekerjaan Umum (13,7 persen dari belanja K/L); (3) Kementerian Pertahanan (13,3 persen dari belanja K/L); (4) Kepolisian Negara Republik Indonesia (7,6 persen dari belanja K/L); (5) Kementerian Agama (7,2 persen dari belanja K/L); (6) Kementerian Perhubungan (7,0 persen dari belanja K/L); (7) Kementerian Kesehatan (5,7 persen dari belanja K/L); (8) Kementerian Pertanian (3,1 persen dari belanja K/L); (9) Kementerian Keuangan (3,1 persen dari belanja K/L); dan (10) Kementerian Dalam Negeri (3,1 persen dari belanja K/L). Selanjutnya ilustrasi terkait perkembangan belanja K/L akan disampaikan secara naratif untuk beberapa K/L dengan anggaran terbesar dan/ atau K/L dengan penyerapan anggaran tertinggi. Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Pada Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata 13,7 persen per tahun, yaitu dari Rp40,5 triliun (1,0 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp77,2 triliun (0,9 persen terhadap PDB) dalam APBNP tahun 2012. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, yang dilaksanakan melalui berbagai program, antara lain: (1) program penelitian dan pengembangan Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan; (2) program pendidikan
GRAFIK 4.15 PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN
triliun rupiah persen
90,0 80,0 70,0 60,0 50,0
120,0
101,0
96,1
98,8
93,6
90,1
100,0 80,0 60,0
40,0 30,0 20,0 20,0 10,0 2007 2008 APBNP Sumber: Kementerian Keuangan 2009 LKPP 2010 2011 2012 40,0
% LKPP thd APBNP
4-24
Bab 4
dasar; (3) program pendidikan menengah; (4) program pendidikan tinggi; dan (5) program pengembangan profesi pendidik dan tenaga kependidikan dan penjamin mutu pendidikan. Perkembangan anggaran untuk Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dalam periode 2007-2012, disajikan dalam Grafik4.15. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, antara lain: (1) terbangunnya unit sekolah baru (USB) SMP sebanyak 2.432 sekolah; (2) terbangunnya USB SMA sebanyak 283 sekolah; (3) terbangunnya perpustakaan SMA dan SMK masingmasing sebanyak 2.338 dan 607 perpustakaan; (4) telah disalurkannya BOS kepada 38,3 juta siswa SD dan SMP; serta (5) tercapainya guru yang memenuhi kualifikasi S1/DIV sesuai dengan ketentuan UU Nomor 14 Tahun 2005 tentang Guru dan Dosen mencapai 71,0 persen pada tahun 2012, dari realisasi sebesar 41,7 persen pada tahun 2007. Selain itu, capaian yang telah diperoleh oleh Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan selama kurun waktu tahun 2007-2012 dapat dikelompokkan ke dalam tiga capaian kinerja utama, yaitu: (1) perluasan akses pendidikan; (2) pemerataan akses pendidikan; serta (3) peningkatan mutu dan daya saing pendidikan. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran pada berbagai program dan kegiatan yang dilaksanakan oleh Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dalam periode tersebut, antara lain: (1) terwujudnya Bahasa Indonesia sebagai bahasa ilmu dan teknologi serta pilar pemerkukuh persatuan dan kesatuan bangsa; (2) meningkatnya keluasan dan kemerataan akses TK/TKLB, SD/SDLB, dan SMP/SMPLB bermutu, berkesetaraan gender di semua provinsi, kabupaten, dan kota; (3) tercapainya keluasan dan kemerataan akses SMA, sekolah menengah kejuruan (SMK), SMLB bermutu, serta relevan dengan kebutuhan masyarakat, berkesetaraan gender di semua provinsi, kabupaten dan kota; (4) tercapainya keluasan dan kemerataan akses pendidikan tinggi bermutu, berdaya saing internasional, berkesetaraan gender, dan relevan dengan kebutuhan bangsa dan negara; serta (5) meningkatnya profesionalisme pendidik dan tenaga kependidikan, serta makin terjaminnya mutu pendidikan menuju standar nasional pendidikan. Kementerian Pekerjaan Umum Pada Kementerian Pekerjaan Umum, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata 28,1 persen per tahun, yaitu dari Rp22,8 triliun (0,6 persen terhadap PDB) dalam GRAFIK 4.16 LKPP tahun 2007, menjadi Rp75,0 triliun PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM (0,9 persen terhadap PDB) dalam APBNP tahun 2012. Sejalan dengan itu, porsi 80,0 120,0 102,6 anggaran belanja Kementerian Pekerjaan 70,0 93,5 91,5 90,7 90,8 100,0 Umum terhadap total belanja K/L 60,0 80,0 mengalami peningkatan dari 10,1 persen 50,0 60,0 dalam tahun 2007 menjadi sebesar 13,7 40,0 30,0 persen dalam APBNP tahun 2012. Alokasi 40,0 anggaran belanja Kementerian Pekerjaan 20,0 20,0 Umum selama kurun waktu tersebut, 10,0 terutama berkaitan dengan upaya 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Pemerintah untuk mewujudkan salah satu APBNP LKPP % LKPP thd APBNP agenda pembangunan nasional dalam Sumber: Kementerian Keuangan
4-25
Bab 4
RPJMN 2010-2014, yaitu pembangunan ekonomi dan peningkatan kesejahteraan rakyat melalui peningkatan aksesibilitas dan mobilitas wilayah dengan penyediaan jaringan yang ada, terpadu, dan berkelanjutan guna mendukung pertumbuhan ekonomi, perbaikan tata kelola pemerintahan, dan pembangunan yang inklusif dan berkeadilan. Realisasi anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk membiayai upaya percepatan pembangunan dan penyediaan infrastruktur guna mendorong pertumbuhan ekonomi, yang dilaksanakan melalui berbagai program, antara lain: (1) program pembinaan konstruksi; (2) program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman; (3) program penyelenggaraan jalan; (4) program penyelenggaraan penataan ruang; serta (5) program pengelolaan sumber daya air. Perkembangan anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam periode 2007-2012 di sajikan dalam Grafik 4.16. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut pada tahun 2011, antara lain: (1) kerjasama pelatihan/sertifikasi keterampilan konstruksi dengan institusi diklat swasta/masyarakat jasa konstruksi sebanyak 15 laporan kerjasama; (2) infrastruktur tanggap darurat/kebutuhan mendesak sebanyak 16 paket; (3) rusunawa beserta infrastruktur pendukungnya sebanyak 65 twin block; (4) peningkatan kapasitas jalan pada lintas-lintas utama sepanjang 3.292 km; (5) preservasi jalan nasional sepanjang 35.358 km dan jembatan sepanjang 223.734 m ; (6) jaringan irigasi yang dibangun/ditingkatkan sebanyak 66.249 ha; (7) jaringan reklamasi rawa yang dibangun/ditingkatkan sebanyak 70.510 ha; serta (8) penyerasian program pembangunan dengan RTRW di 32 provinsi. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kapasitas dan kinerja pembina jasa konstruksi pusat dan daerah; (2) meningkatnya jumlah kota yang menerapkan norma, standar, prosedur, dan kriteria dalam pengembangan kawasan permukiman sesuai rencana tata ruang wilayah/kawasan bagi terwujudnya pembangunan permukiman, serta jumlah kawasan yang mendapat akses pelayanan infrastruktur bidang permukiman; (3) meningkatnya kondisi mantap jalan menjadi 90,5 persen dan bertambahnya lajur-km jalan nasional menjadi 98.318 km; (4) tercapainya kesesuaian rencana pembangunan dengan rencana tata ruang wilayah, tercapainya kesesuaian perwujudan program pembangunan infrastruktur (terutama infrastruktur pekerjaan umum dan permukiman) dengan rencana tata ruang wilayah nasional, dan meningkatnya kualitas manajemen; serta (5) meningkatnya kinerja pengelolaan sumber daya air. Kementerian Pertahanan Pada Kementerian Pertahanan, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata 21,1 persen per tahun, yaitu dari Rp30,6 triliun (0,8 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp72,9 triliun (0,9 persen terhadap PDB) dalam APBNP tahun 2012. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian Pertahanan, yaitu mewujudkan Indonesia yang aman dan damai, dengan sasaran pembangunan pertahanan negara menuju kekuatan pertahanan pada tingkat kekuatan pokok minimum (minimum essential force/MEF). Realisasi anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam kurun waktu 2007-2012 sebagian besar merupakan realisasi anggaran dari program: (1) program pengembangan teknologi dan industri pertahanan; (2) program penggunaan kekuatan pertahanan integratif; (3) program dukungan kesiapan matra darat; (4) program modernisasi alat utama sistem
4-26
Bab 4
senjata (alutsista) dan non-alutsista serta pengembangan fasilitas dan sarana prasarana matra laut; serta (5) program modernisasi alutsista dan non-alutsista serta pengembangan fasilitas dan sarana prasarana matra udara. Realisasi anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam periode tersebut, antara lain digunakan untuk membiayai pelaksanaan kegiatan-kegiatan: (1) pembangunan dan pengembangan kekuatan dan kemampuan sistem, personel, materiil dan fasilitas TNI; (2) pembentukan kemampuan pertahanan pada skala MEF mencapai kesiapan alutsista sebesar 43,67 persen sampai dengan tahun 2014; serta (3) penambahan baru, menghidupkan kembali, atau repowering terhadap alutsista yang secara ekonomi masih bisa dipertahankan. Selain itu, realisasi anggaran belanja Kementerian Pertahanan tersebut juga digunakan untuk membiayai pelaksanaan kegiatan-kegiatan pengembangan sarana, prasarana dan fasilitas TNI, dengan output antara lain berupa terlaksananya pembangunan/renovasi asrama dan perumahan dinas/perumahan prajurit, perkantoran, serta pangkalan dan fasilitas pemeliharaan. Dalam periode 2007-2012, telah dapat dicapai beberapa kemajuan penting di bidang pertahanan, antara lain: (1) tercapainya MEF sebesar 28,7 persen; (2) terbangunnya 219 pos-pos perbatasan; (3) tercapainya kemandirian industri pertahanan sebesar 15,8 persen dari akuisisi alutsista TNI; (4) menurunnya gangguan keamanan dan pelanggaran hukum di laut; (5) tercapainya jumlah dan kondisi peralatan pertahanan ke GRAFIK 4.17 PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN PERTAHANAN arah modernisasi alat utama sistem senjata dan kesiapan operasional; (6) terbitnya 80,0 120,0 107,3 102,8 102,3 deklarasi antikorupsi Kementerian Pertahanan 98,8 70,0 95,4 100,0 RI dan TNI tahun 2011; dan (7) terbitnya 60,0 80,0 Peraturan Menteri Pertahanan Nomor 21 50,0 Tahun 2010 tentang Sistem Pengendalian 40,0 60,0 Intern di lingkungan Kemenhan dan TNI 30,0 40,0 20,0 sebagai penjabaran dari Peraturan Pemerintah 20,0 10,0 Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah. 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Perkembangan anggaran belanja APBNP LKPP % LKPP thd APBNP Kementerian Pertahanan dalam periode 2007- Sumber: Kementerian Keuangan 2012 disajikan dalam Grafik 4.17.
Output yang dihasilkan dari program-program tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya pengadaan alutsista untuk senjata, munisi kaliber kecil (MKK), munisi kaliber besar (MKB), dan munisi khusus (MK) sebesar 100 persen; (2) tercapainya pengadaan alutsista untuk senjata dan alat optik (aloptik), kendaraan taktis (rantis) sebesar 100 persen; (3) terbangunnya unit PC-40 meter fiber glass yang dilaksanakan di fasharkan Mentigi dan fasharkan Manokwari, dan sea hunter; (4) tercapainya pengadaan alat apung, kapal Republik Indonesia KRI), alat tempur marinir (alat berat dan zeni), amunisi dan bahan peledak; dan (5) tercapainya pengadaan pesawat terbang yang terdiri dari pesawat tempur, pesawat angkut, pesawat helikopter, dan pesawat latih sebesar 100 persen. Dari berbagai program dan kegiatan tersebut, outcome yang akan dicapai yang meliputi antara lain: (1) jumlah kebutuhan alutsista produksi dalam negeri terpenuhi secara bertahap; (2) terwujudnya penggunaan kekuatan pertahanan integratif yang mampu mengidentifikasi,
4-27
Bab 4
menangkal, menindak ancaman secara terintegrasi, efektif, dan tepat waktu; (3) tercapainya tingkat kesiapan alutsista dan fasilitas/sarana prasarana dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan dan kemampuan TNI AD menuju MEF; (4) tercapainya kemampuan dan kekuatan TNI AL yang meningkat dan kesiapan operasional mendukung pelaksanaan tugas sesuai standar dan kebutuhan dengan daya dukung, daya tangkal, dan daya gempur yang tinggi; serta (5) terlaksananya modernisasi dan peningkatan alutsista dan fasilitas/ sarana prasarana dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI AU menuju MEF. Kepolisian Negara Republik Indonesia Pada Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri), perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata 17,2 persen per tahun, yaitu dari Rp19,9 triliun (0,5 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp41,9 triliun (0,5 persen terhadap PDB) dalam APBNP tahun 2012. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Polri, yaitu: (1) memberikan perlindungan, pengayoman dan pelayanan kepada masyarakat sehingga masyarakat bebas dari gangguan fisik maupun psikis; (2) memberikan bimbingan kepada masyarakat melalui upaya preemtif dan preventif yang dapat meningkatkan kesadaran dan kekuatan serta kepatuhan hukum masyarakat; (3) menegakkan hukum secara profesional dan proporsional dengan menjunjung tinggi supremasi hukum dan hak azasi manusia menuju kepada adanya kepastian hukum dan rasa keadilan; (4) memelihara keamanan dan ketertiban masyarakat dengan tetap memperhatikan norma-norma dan nilai-nilai yang berlaku dalam bingkai integritas wilayah hukum Negara Kesatuan Republik Indonesia; (5) mengelola sumber daya manusia Polri secara profesional dalam mencapai tujuan Polri, yaitu terwujudnya keamanan dalam negeri sehingga dapat mendorong meningkatnya gairah kerja guna mencapai kesejahteraan masyarakat; (6) meningkatkan upaya konsolidasi ke dalam (internal Polri) sebagai upaya menyamakan visi dan misi Polri ke depan; (7) memelihara soliditas institusi Polri dari berbagai pengaruh eksternal yang GRAFIK 4.18 sangat merugikan organisasi; (8) PERKEMBANGAN BELANJA POLRI melanjutkan operasi pemulihan keamanan di beberapa wilayah konflik guna 45,0 120,0 110,0 108,1 105,0 menjamin keutuhan Negara Kesatuan 40,0 99,5 96,4 100,0 Republik Indonesia; dan (9) meningkatkan 35,0 kesadaran hukum dan kesadaran 30,0 80,0 berbangsa dari masyarakat yang 25,0 60,0 berbhineka tunggal ika. 20,0
15,0 40,0 Realisasi anggaran belanja Polri dalam 10,0 kurun waktu 2007-2012 tersebut, sebagian 20,0 5,0 besar digunakan untuk membiayai berbagai program Polri, antara lain 2007 2008 2009 2010 2011 2012 meliputi: (1) program penelitian dan APBNP LKPP % LKPP thd APBNP pengembangan polri; (2) program Sumber: Kementerian Keuangan pengembangan strategi keamanan dan ketertiban; (3) program pemeliharaan keamanan dan ketertiban masyarakat; (4) program penyelidikan dan penyidikan tindak pidana; dan (5) program penanggulangan
4-28
Bab 4
gangguan keamanan dalam negeri berkadar tinggi. Perkembangan anggaran belanja Polri dalam periode 2007-2012 disajikan dalam Grafik 4.18. Output yang dihasilkan dari program-program tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya jumlah pembuatan prototype dan pengkajian sebanyak 31 dokumen; (2) tercapainya jumlah layanan strategi keamanan kewilayahan sebanyak 2.455 layanan; (3) tercapainya alat utama pemeliharaan keamanan dan ketertiban masyarakat sebanyak 28.590 unit; (4) penyelesaian tindak pidana kewilayahan sebanyak 33.725 perkara; dan (5) tercapainya jumlah laporan penanggulangan keamanan dalam negeri kewilayahan sebanyak 82 laporan. Sementara itu, outcome yang dihasilkan dari berbagai program yang dibiayai dengan alokasi anggaran belanja Polri dalam kurun waktu tersebut, antara lain: (1) peralatan Polri berbasis teknologi yang mampu menghadapi berbagai tren kejahatan; (2) dapat diketahui sejak awal potensi gangguan keamanan yang dapat meresahkan masyarakat sehingga ditemukan upaya penanganannya; (3) memelihara dan meningkatkan kondisi keamanan dan ketertiban masyarakat agar mampu melindungi seluruh warga; (4) menanggulangi dan menurunnya penyelesaian jenis kejahatan (kejahatan konvensional, kejahatan transnasional, kejahatan yang berimplikasi kontijensi dan kejahatan GRAFIK 4.19 terhadap kekayaan negara) tanpa melanggar PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN AGAMA HAM; dan (5) masyarakat tidak merasa terganggu/resah oleh gangguan keamanan dan 45,0 120,0 99,6 93,8 ketertiban masyarakat terutama gangguan 40,0 99,4 93,0 93,0 100,0 35,0 yang berkadar tinggi (kerusuhan massa, 30,0 80,0 kejahatan teroganisir, dan lain-lain). 25,0
Kementerian Agama
20,0 15,0 10,0
60,0 40,0
20,0 Anggaran belanja Kementerian Agama 5,0 dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami 2007 2008 2009 2010 2011 2012 peningkatan rata-rata 26,9 persen per tahun, APBNP LKPP % LKPP thd APBNP yaitu dari Rp13,3 triliun (0,3 persen terhadap Sumber: Kementerian Keuangan PDB) dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp39,4 triliun (0,5 persen terhadap PDB) dalam APBNP tahun 2012. Dengan perkembangan tersebut, maka porsi anggaran belanja Kementerian Agama terhadap total belanja K/L meningkat dari 5,9 persen dalam tahun 2007 menjadi sebesar 7,2 persen dalam APBNP tahun 2012. Peningkatan porsi alokasi anggaran belanja Kementerian Agama selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya peningkatan kualitas kehidupan beragama, penciptaan tata pemerintahan yang bersih dan berwibawa serta peningkatan akses masyarakat terhadap pendidikan yang berkualitas. Realisasi anggaran belanja Kementerian Agama dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendorong segenap umat beragama untuk memahami ajaran agama masing-masing, baik yang vertikal maupun horizontal, serta untuk menekankan adanya titik temu agama-agama dalam hal samasama mengajarkan perdamaian, toleransi dan kasih sayang antarsesama manusia, yang dilaksanakan melalui berbagai program, diantaranya: (1) program penyelenggaraan pembinaan dan pengelolaan haji dan umrah; (2) program pendidikan Islam; (3) program bimbingan masyarakat Islam; (4) program bimbingan masyarakat Kristen; (5) program bimbingan masyarakat Katolik; (6) program bimbingan masyarakat Hindu; dan (7) program
4-29
Bab 4
bimbingan masyarakat Buddha. Perkembangan anggaran belanja Kementerian Agama dalam periode 2007-2012 disajikan dalam Grafik 4.19. Output yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Agama dalam periode 2011, diantaranya adalah: (1) jamaah haji yang terlayani secara prima sebanyak 221.000 jamaah; (2) terbangunnya 3.494 pondok pesantren dan lembaga pendidikan keagamaan yang bermutu; (3) bantuan pengembangan dan pemberdayaan lembaga sosial keagamaan dan lembaga pendidikan keagamaan pada 270 lembaga; (4) terbangunnya 477 lembaga pendidikan agama dan pendidikan keagamaan Kristen yang terbina; (5) terbinanya 297 peserta didik agama Katolik; (6) tercapainya 2.786 orang tenaga pendidik dan kependidikan agama Hindu yang berkualitas; dan (7) terselenggaranya 7 event upacara keagamaan Buddha. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran Kementerian Agama dalam periode tersebut, diantaranya meliputi: (1) meningkatnya kualitas pembinaan, pelayanan, dan pengembangan sistem informasi haji dan umrah; (2) meningkatnya akses, mutu, dan daya saing pendidikan Islam; (3) meningkatnya kualitas bimbingan, pelayanan, pemberdayaan, dan pengembangan potensi umat; (4) meningkatnya kualitas pelayanan bimbingan masyarakat dan pendidikan Kristen; (5) meningkatnya kualitas pelayanan bimbingan masyarakat dan pendidikanKatolik; (6) meningkatnya kualitas pelayanan bimbingan masyarakat dan pendidikan Hindu; dan (7) meningkatnya kualitas pelayanan bimbingan masyarakat dan pendidikan Buddha. Kementerian Perhubungan Perkembangan anggaran belanja Kementerian Perhubungan, dalam kurun waktu 20072012 mengalami peningkatan rata-rata 36,2 persen per tahun, yaitu dari Rp9,1 triliun (0,2 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp38,1 triliun (0,4 persen terhadap PDB) dalam APBNP tahun 2012. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian Perhubungan, yaitu mewujudkan sektor perhubungan sebagai salah satu pelayanan publik inti (core public service) yang sangat menentukan terwujudnya GRAFIK 4.20 kesejahteraan masyarakat (welfare society), PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN PERHUBUNGAN dan keberhasilan pembangunan bangsa pada 45,0 100,0 89,9 88,6 88,1 86,9 83,6 90,0 umumnya. Hal ini terutama karena 40,0 80,0 35,0 transportasi merupakan salah satu tulang 70,0 30,0 punggung (backbone) pembangunan 60,0 25,0 infrastruktur, sehingga pada akhirnya akan 50,0 20,0 40,0 meningkatkan kehidupan berbangsa dan 15,0 30,0 bernegara pada bidang politik, ekonomi, sosial 10,0 20,0 5,0 budaya, dan pertahanan-keamanan. Karena 10,0 itu, pembangunan sektor transportasi 2007 2008 2009 2010 2011 2012 diarahkan pada terwujudnya pelayanan APBNP LKPP % LKPP thd APBNP perhubungan yang handal, berdaya saing dan Sumber: Kementerian Keu angan memberikan nilai tambah. Pelayanan transportasi yang handal diindikasikan oleh penyelenggaraan transportasi yang aman, selamat, nyaman, tepat waktu, terpelihara, mencukupi kebutuhan, menjangkau seluruh pelosok tanah air, serta mampu mendukung pembangunan nasional. Realisasi anggaran belanja Kementerian Perhubungan yang cenderung meningkat dalam periode tersebut,
4-30
Bab 4
sebagian besar digunakan untuk membiayai upaya percepatan pembangunan dan penyediaan infrastruktur guna mendorong pertumbuhan ekonomi, yang dilaksanakan melalui berbagai program, antara lain: (1) program pengembangan sumber daya manusia perhubungan; (2) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi darat; (3) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi perkeretaapian; (4) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut; dan (5) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi udara. Perkembangan anggaran belanja Kementerian Perhubungan dalam periode 2007-2011 disajikan dalam Grafik 4.20. Output yang dihasilkan dari alokasi anggaran Kementerian Perhubungan dalam periode tersebut diantaranya adalah: (1) terlaksananya realisasi angkutan bus perintis sebanyak 344 unit untuk melayani keperintisan jalan raya; (2) meningkatnya panjang jalur ganda kereta api, antara lain berupa terbangunnya jalur ganda kereta api lintas Yogyakarta-Kutoarjo (64 km), lintas Cikampek-Cirebon (48 km), Duri-Tangerang (20,19 km), Cirebon-Kroya lintas Patuguran-Purwokerto (24,48 km), Tegal-Pekalongan lintas Pemalang-SurodadiLarangan (22,7 km), Serpong-Maja (22,90 km), Lamongan-Duduk-Cerme lintas BojonegoroSurabaya Pasar Turi (13,9 km), Brebes-Cirebon (62,85 km), Pekalongan-Semarang (89,9 km); (3) peningkatan/rehabilitasi pembangunan jalan kereta api dari 324,6 km pada tahun 2007 menjadi 2.501,4 km pada tahun 2012 dan pengadaan kereta sebanyak 193 buah dan kereta rel diesel (KRD)/kereta rel listrik (KRL)/ kereta rel dieselelektrik (KRDE) 199 buah; (4) pembangunan dermaga penyeberangan pada periode tahun 2007-2012 sebanyak 361 unit (baru dan lanjutan), dan pembangunan kapal pada periode tahun 2007-2012 sebanyak 116 unit (baru dan lanjutan); (5) tersedianya armada angkutan kapal penumpang sebanyak 23 unit kapal PT Pelni dan 61 armada angkutan penumpang perintis; (6) jaringan pelayanan (rute) jasa transportasi laut baik barang maupun penumpang sampai dengan akhir tahun 2011 sekitar 181 rute angkutan barang dalam negeri mayoritas tujuan di wilayah Asia, 28 rute angkutan penumpang PT Pelni untuk penyelenggaraan PSO angkutan kelas ekonomi, 93 rute angkutan penumpang swasta (non-Pelni) dan 61 rute angkutan laut perintis; (7) terlaksananya pembangunan dan pengembangan pelabuhan untuk mendukung kemajuan dan pengembangan pelayaran, antara lain pelabuhan umum (dikelola PT Pelindo) 111 lokasi, pelabuhan umum (dikelola UPT Kemenhub) 614 lokasi, terminal khusus 546 lokasi, terminal untuk kepentingan sendiri di 795 lokasi yang tersebar di seluruh Indonesia; (8) terlaksananya pembangunan dan pengembangan bandar udara strategis, antara lain Bandara Hasanuddin Makassar, Bandara Soekarno-Hatta (pengembangan terminal III), Bandara Kualanamu Medan Baru, Bandara Lombok Baru, dan Bandara Komodo Labuan Bajo; dan (9) meningkatnya pelayanan angkutan udara perintis kepada masyarakat dari 91 rute dan 83 kota terhubungi pada tahun 2007 menjadi 132 rute dan 124 kota pada tahun 2012. Dari pelaksanaan berbagai program tersebut, outcome yang dihasilkan dari pembangunan infrastruktur transportasi antara lain, adalah: (1) meningkatnya kualitas hasil penelitian dan pengembangan serta pemanfaatannya untuk perumusan kebijakan perhubungan; (2) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi darat; (3) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi perkeretaapian; (4) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi laut; dan (5) meningkatnya pelayanan dan pengelolaan perhubungan udara yang lancar, terpadu, aman, dan nyaman, serta meningkatnya efisiensi pergerakan orang dan barang serta memperkecil kesenjangan pelayanan angkutan udara antarwilayah.
4-31
Bab 4
Kementerian Kesehatan Pada Kementerian Kesehatan, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata 17,1 persen per tahun, yaitu dari Rp15,5 triliun (0,4 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp31,2 triliun (0,4 persen terhadap PDB) dalam APBNP tahun 2012. Alokasi anggaran belanja Kementerian Kesehatan selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya meningkatkan kesejahteraan rakyat melalui peningkatan akses masyarakat terhadap layanan kesehatan yang berkualitas. Realisasi anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendukung upaya percepatan pembangunan dan penyediaan infrastruktur guna meningkatkan derajat kesehatan masyarakat, yang dijabarkan dalam beberapa program pembangunan kesehatan, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Kesehatan; (2) program peningkatan pengawasan dan akuntabilitas aparatur Kementerian Kesehatan; (3) program penelitian dan pengembangan Kementerian Kesehatan; (4) program bina gizi dan kesehatan ibu dan anak; (5) program pembinaan upaya kesehatan; (6) program pengendalian penyakit dan penyehatan GRAFIK 4.21 lingkungan; (7) program kefarmasian dan PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN KESEHATAN alat kesehatan; dan (8) program pengembangan dan pemberdayaan sumber 35,0 120,0 daya manusia kesehatan. 91,3 95,3 94,4
30,0
92,0
Output yang diperoleh dari berbagai program 25,0 80,0 yang dilaksanakan tersebut, di antaranya 20,0 60,0 adalah: (1) tercapainya 86 puskesmas yang 15,0 menjadi puskesmas perawatan di perbatasan 40,0 10,0 dan pulau pulau kecil terluar berpenduduk 20,0 5,0 dan 9.323 puskesmas yang memberikan pelayanan kesehatan dasar bagi penduduk 2007 2008 2009 2010 2011 2012 miskin di puskesmas sampai tahun 2012; APBNP LKPP % LKPP thd APBNP (2) tercapainya 820 tenaga kesehatan yang Sumber: Kementerian Keuangan didayagunakan dan diberi insentif di daerah terpencil, perbatasan, dan kepulauan (DTPK) dan di daerah bermasalah kesehatan (DBK); (3) tercapainya persentase ibu bersalin yang ditolong oleh tenaga kesehatan terlatih (cakupan persalinan oleh tenaga kesehatan) dari 77,21 persen pada tahun 2007 menjadi 81,25 persen pada tahun 2011, serta cakupan imunisasi lengkap dari 92,1 persen pada tahun 2009 menjadi 93,4 persen pada tahun 2011; (4) tercapainya 90 persen ketersediaan obat dan vaksin pada tahun 2012; serta (5) tercapainya persentase bayi usia 0-11 bulan yang mendapat imunisasi dasar lengkap sebesar 87,3 persen, dan jumlah desa yang melaksanakan sanitasi total berbasis masyarakat sebanyak 11.000 desa sampai tahun 2012. Ilustrasi perkembangan anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam periode 2007-2012 disajikan dalam Grafik 4.21. Selanjutnya, dari alokasi anggaran Kementerian Kesehatan dalam periode tersebut outcome yang dihasilkan, diantaranya adalah: (1) meningkatkan upaya kesehatan dasar, rujukan, tradisional, alternatif dan komplementer, kesehatan kerja, olah raga dan matra, serta standarisasi, akreditasi, dan peningkatan mutu pelayanan kesehatan; (2) meningkatnya ketersediaan dan mutu sumber daya manusia kesehatan sesuai dengan standar pelayanan
86,2
100,0
4-32
Bab 4
kesehatan; (3) meningkatnya ketersediaan dan keterjangkauan pelayanan kesehatan yang bermutu bagi seluruh masyarakat; (4) meningkatnya sediaan farmasi dan alat kesehatan yang memenuhi standar dan terjangkau oleh masyarakat; serta (5) menurunnya angka kesakitan, kematian dan kecacatan akibat penyakit. Kementerian Pertanian Untuk Kementerian Pertanian, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata 24,2 persen per tahun, yaitu dari Rp6,5 triliun dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp17,1 triliun dalam APBNP 2012. Penyerapan anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 80,9 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam APBNP tahun 2007, menjadi 90,1 persen terhadap pagunya dalam APBNP tahun 2011. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian GRAFIK 4.22 Pertanian, terutama berkaitan dengan upaya PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN PERTANIAN peningkatan kesejahteraan rakyat, 112,7 120,0 khususnya petani dengan penciptaan 20,0 90,1 18,0 90,2 100,0 lapangan kerja terutama di perdesaan, dan 86,7 16,0 80,9 14,0 pertumbuhan ekonomi, serta mewujudkan 80,0 12,0 ketahanan pangan nasional melalui 10,0 60,0 revitalisasi pertanian. Realisasi anggaran 8,0 40,0 6,0 belanja Kementerian Pertanian dalam 4,0 20,0 periode tersebut, sebagian besar digunakan 2,0 untuk mendukung upaya peningkatan 2007 2008 2009 2010 2011 2012 kemampuan petani untuk dapat APBNP LKPP % LKPP thd APBNP menghasilkan komoditas yang berdaya Sumber: Kementerian Keuangan saing tinggi, dan menjaga tingkat produksi beras dalam negeri dengan tingkat ketersediaan minimal 90,0 persen dari kebutuhan domestik untuk mengamankan kemandirian pangan. Upaya tersebut dilaksanakan melalui berbagai program, antara lain: (1) program peningkatan produksi, produktivitas dan mutu tanaman pangan untuk mencapai swasembada dan swasembada berkelanjutan; (2) program penyediaan dan pengembangan prasarana dan sarana pertanian; (3) program pencapaian swasembada daging sapi dan peningkatan penyediaan pangan hewani yang aman, sehat, utuh dan halal; (4) program penciptaan teknologi dan varietas unggul berdaya saing; (5) program pengembangan sumber daya manusia pertanian dan kelembagaan petani; dan (6) program peningkatan produksi, produktivitas dan mutu tanaman perkebunan berkelanjutan. Perkembangan anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam periode 2007-2012 disajikan dalam Grafik 4.22.
Dalam periode 2007-2012, Output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) peningkatan produksi padi dari 57,2 juta ton gabah kering giling (GKG) tahun 2007 menjadi 68,59 juta ton GKG pada tahun 2012 dan peningkatan produksi jagung dari 13,3 juta ton pipilan kering tahun 2007 menjadi 18,95 juta ton pipilan kering pada tahun 2012; (2) alokasi anggaran subsidi langsung benih dalam bentuk bantuan langsung benih unggul dan cadangan benih nasional yang meningkat dari Rp136,8 miliar pada tahun 2006 menjadi Rp1,85 triliun pada tahun 2012; (3) peningkatan produksi gula 2,5 persen per tahun, peningkatan produksi kelapa sawit 5,35 persen per tahun, peningkatan produksi kakao
4-33
Bab 4
1,83 persen per tahun, peningkatan produksi tembakau 0,31 persen per tahun, peningkatan produksi karet 4,0 persen per tahun, dan peningkatan produksi kopi 1,85 persen per tahun; (4) peningkatan produksi daging sapi 5,01 persen per tahun, peningkatan produksi daging kambing/domba 1,36 persen per tahun, peningkatan produksi daging itik 7,65 persen per tahun, dan peningkatan produksi susu 12,82 persen per tahun; (5) pertumbuhan produksi komoditas cabe 4,64 persen per tahun, pertumbuhan produksi komoditas mangga 11,01 persen per tahun, pertumbuhan produksi komoditas durian 3,87 persen per tahun; (6) nilai tukar petani meningkat dari 100 pada tahun 2007 menjadi 105,75 pada tahun 2011; (7) perbaikan dan pembangunan infrastruktur pertanian sampai tahun 2011 yang mencakup jaringan irigasi tingkat usaha tani seluas 541.298 ha, jaringan irigasi desa seluas 355.361 ha, tata air mikro seluas 170.761 ha, jalan usaha tani dan jalan produksi sepanjang 6.512 km, konservasi daerah aliran sungai hulu seluas 30.050 ha, perluasan sawah sebanyak 144.664 ha, embung sebanyak 2.141 unit, sumur serapan sebanyak 2.674 unit, dan dam parit sejumlah 295 unit; (8) skor pola pangan harapan dari 74,0 pada tahun 2006 menjadi 89,8 pada tahun 2012; (9) keberhasilan inovasi teknologi yang mencakup 201 varietas unggul padi, 46 varietas unggul jagung, 71 varietas unggul kedelai, tujuh galur baru kambing, domba, ayam dan itik, 13 teknologi vaksin, delapan antigen, 10 kit diagnostik dan teknik pengujian penyakit, 25 varietas unggul holtikultura, dan 21 varietas unggul baru tebu; serta (10) dikembangkan pula sistem integrasi tanaman ternak bebas limbah, pemupukan, pupuk produk bio, bioteknologi, pengendalian hama terpadu, alat mesin pertanian, dan pasca panen. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam periode tersebut, di antaranya adalah: (1) perluasan penerapan budidaya tanaman pangan yang tepat yang didukung oleh sistem penanganan pasca panen dan penyediaan benih serta pengamanan produksi yang efisien untuk mewujudkan produksi tanaman pangan yang cukup dan berkelanjutan; (2) terlaksananya penyediaan dan pengembangan prasarana dan sarana pertanian melalui kegiatan perluasan dan pengelolaan lahan; pengelolaan air irigasi, fasilitasi pembiayaan pertanian; fasilitasi pupuk dan pestisida; serta fasilitasi alat dan mesin pertanian; (3) meningkatnya ketersediaan pangan hewani (daging, telur, susu) dan meningkatnya kontribusi ternak domestik dalam penyediaan pangan hewani (daging dan telur); (4) meningkatnya inovasi dan diseminasi teknologi pertanian; dan (5) meningkatnya ketahanan pangan melalui pemberdayaan ketersediaan, distribusi, konsumsi dan keamanan pangan segar di tingkat masyarakat, serta terkoordinasinya kebijakan ketahanan pangan. Kementerian Keuangan Pada Kementerian Keuangan, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata 24,0 persen per tahun, yaitu dari Rp7,0 triliun dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp16,9 triliun dalam APBNP tahun 2012. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 78,8 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Keuangan pada APBNP tahun 2007, menjadi 85,1 persen terhadap pagunya dalam APBNP tahun 2011. Realisasi anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam periode tersebut, digunakan untuk membiayai: (1) program peningkatan dan pengamanan penerimaan pajak; (2) program pengawasan, pelayanan, dan penerimaan di bidang kepabeanan dan cukai; (3) program pengelolaan perbendaharaan negara; (4) program pengelolaan kekayaan negara, penyelesaian pengurusan piutang negara dan pelayanan lelang; (5) program pendidikan
4-34
Bab 4
dan pelatihan aparatur Kementerian Keuangan; (6) program perumusan kebijakan fiskal; (7) program peningkatan pengelolaan perimbangan keuangan antara Pemerintah Pusat dan pemerintahan daerah; (8) program pengelolaan anggaran negara; (9) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Kementerian Keuangan; dan (10) program pengelolaan dan pembiayaan utang. Dalam periode 2011, output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) terselesaikannya 110 dokumen rumusan kebijakan rekomendasi dan pengawasan audit; (2) terselesaikannya satu dokumen rumusan kebijakan perizinan dan rekomendasi di bidang fasilitas kepabeanan; (3) terselesaikannya 32 laporan kajian/monitoring dan evaluasi/ kegiatan di bidang pertanggungjawaban keuangan negara; (4) terselesaikannya lima peraturan/pedoman terkait Standar Akuntansi Pemerintahan; (5) terselesaikannya dua peraturan perundang-undangan di bidang barang milik negara (BMN); (6) terselesaikannya 4 peraturan pelaksanaan di bidang penganggaran; serta (7) terselesaikannya dua dokumen nota keuangan beserta RUU APBN dan RUU APBNP. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam periode 2007-2012, diantaranya adalah: (1) peningkatan penerimaan pajak negara yang optimal; (2) terciptanya administrator kepabeanan dan cukai yang memberikan fasilitasi kepada industri, perdagangan, dan masyarakat serta optimalisasi penerimaan; (3) meningkatkan pengelolaan perbendaharaan negara secara profesional, transparan, dan akuntabel sesuai dengan ketentuan; (4) terselenggaranya pengelolaan kekayaan negara, penyelesaian pengurusan piutang negara dan pelayanan lelang yang profesional, tertib, tepat guna, dan optimal serta mampu membangun citra baik bagi stakeholders; (5) mengembangkan SDM yang berintegritas dan berkompetensi tinggi; (6) terwujudnya kebijakan fiskal yang sustainable dengan beban risiko fiskal yang terukur dalam rangka stabilisasi dan mendorong pertumbuhan perekonomian; (7) peningkatan efektifitas dan efisiensi pengelolaan hubungan keuangan antara Pemerintah Pusat dan pemerintahan daerah; (8) terlaksananya fungsi GRAFIK 4.23 penganggaran sesuai dengan peraturan PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN KEUANGAN perundang undangan dan kebijakan Pemerintah; 85,1 (9) terwujudnya pengawasan yang memberi nilai 20,0 84,3 90,0 81,4 80,6 78,8 18,0 80,0 tambah melalui peningkatan efektivitas proses 16,0 70,0 manajemen risiko, pengendalian, dan tata kelola 14,0 60,0 serta peningkatan akuntabilitas aparatur di 12,0 50,0 10,0 40,0 lingkungan Kementerian Keuangan; dan (10) 8,0 30,0 6,0 mengoptimalkan pengelolaan surat berharga 20,0 4,0 negara maupun pinjaman untuk mengamankan 10,0 2,0 pembiayaan APBN. Perkembangan anggaran 2007 2008 2009 2010 2011 2012 belanja Kementerian Keuangan dalam periode APBNP LKPP % LKPP thd APBNP Sumb er: Kementerian Keuangan 2007-2012 disajikan dalam Grafik 4.23.
Kementerian Dalam Negeri Anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata 62,9 persen per tahun, yaitu dari Rp3,1 triliun dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp16,7 triliun dalam APBNP tahun 2012. Dengan perkembangan tersebut, maka porsi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri terhadap total belanja K/L
4-35
Bab 4
meningkat dari 1,4 persen dalam tahun 2007 menjadi sebesar 3,1 persen dalam APBNP tahun 2012.
GRAFIK 4.24 PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN DALAM NEGERI

18,0
120,0
Upaya dalam rangka mendukung visi 16,0 92,8 90,4 100,0 79,7 Kementerian Dalam Negeri terwujudnya 14,0 80,1 80,0 sistem politik yang demokratis, pemerintahan 12,0 10,0 yang desentralistik, pembangunan daerah 60,0 8,0 yang berkelanjutan, serta keberdayaan 6,0 40,0 masyarakat partisipatif, dengan didukung 4,0 20,0 sumber daya aparatur yang profesional dalam 2,0 wadah Negara Kesatuan Republik Indonesia, 2007 2008 2009 2010 2011 2012 dilaksanakan melalui berbagai program, APBNP LKPP % LKPP thd APBNP antara lain: (1) program pengawasan dan Sumb er: Kementerian Keuangan peningkatan akuntabilitas aparatur Kementerian Dalam Negeri; (2) program penelitian dan pengembangan Kementerian Dalam Negeri; (3) program pendidikan dan pelatihan aparatur Kementerian Dalam Negeri; (4) program bina pembangunan daerah; (5) program pengelolaan desentralisasi dan otonomi daerah; (6) program penguatan penyelenggaraan pemerintahan umum; (7) program peningkatan kapasitas keuangan pemerintah daerah; dan (8) program penataan administrasi kependudukan. Perkembangan anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam periode 2007-2012 disajikan dalam Grafik 4.24. Output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) persentase tingkat ketaatan aparatur dalam melaksanakan tugas dan fungsi pada unit kerja lingkup Kementerian Dalam Negeri meliputi Direktorat Jenderal Otonomi Daerah, Badan Pendidikan dan Pelatihan, Institut Pemerintahan Dalam Negeri (IPDN) dan Badan Nasional Pengelola Perbatasan (BNPP) sebesar 80 persen pada tahun 2011; (2) kajian mandiri pengaruh tingkat kesadaran siswa SMA atau yang sederajat terhadap kepemilikan KTP (studi kasus pada SMAN 69 dan SMK 61 di kabupaten Kepulauan Seribu; (3) tersusunnya 30 norma, standar, prosedur, dan kriteria (NSPK) diklat substantif Pemda dari target sebanyak 90 NSPK pada tahun 2011; (4)terfasilitasinya program regional infrastructure social and economics (RISE)/program nasional pemberdayaan masyarakat program infrastruktur sosial ekonomi wilayah (PNPM PISEW) pada 9 provinsi, 34 kabupaten; (5) jumlah daerah yang menyelenggarakan pemilihan kepala daerah (Pilkada) sebanyak delapan provinsi terfasilitasi dalam pemilihan gubernur/wakil gubernur, 80 kabupaten terfasilitasi dalam pemilihan bupati/wakil bupati, dan 12 kota terfasilitasi dalam pemilihan walikota; serta (6) jumlah daerah yang membentuk pelayanan terpadu satu pintu (PTSP) sebanyak 444 prov/kabupaten/kota. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kinerja pelaksanaan tugas dan fungsi aparatur dalam penyelenggaraan pemerintahan, serta meningkatnya transparansi dan akuntabilitas keuangan; (2) meningkatnya pemanfaatan hasil penelitian sebagai bahan rekomendasi perumusan kebijakan; (3) meningkatnya jumlah alumni, kesesuaian peserta dengan persyaratan diklat dan terlaksananya reformasi diklat aparatur di lingkungan Kementerian Dalam Negeri dan pemerintah daerah; (4) meningkatnya kualitas perencanaan
103,3
4-36
Bab 4
pembangunan daerah, tersedianya peta pertumbuhan dari masing-masing daerah, kawasan, dan wilayah yang mempertimbangkan kesenjangan daerah, kawasan, dan wilayah sebagai dasar dalam memformulasikan dana perimbangan (DAK, DAU, dan DBH), serta meningkatnya kualitas penataan ruang, perlindungan dan pengelolaan lingkungan hidup; (5) meningkatnya implementasi bidang urusan pemerintahan dan standar pelayanan minimal di daerah, kinerja penyelenggaraan pemerintahan daerah, terevaluasinya perkembangan daerah otonom baru, serta tersusunnya strategi dasar penataan daerah, dan revisi UndangUndang Nomor 32 Tahun 2004; dan (6) meningkatnya keberdayaan masyarakat miskin dan perdesaan. Sementara itu, apabila dilihat dari rata-rata penyerapan tahun 2007-2011, terdapat sepuluh K/L dengan penyerapan terbesar, yaitu: (1) Kepolisian Negara Republik Indonesia (103,8 persen terhadap pagunya); (2) Badan Nasional Penanggulangan Bencana (101,8 persen terhadap pagunya); (3) Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (101,6 persen terhadap pagunya); (4) Kementerian Pertahanan (101,3 persen terhadap pagunya); (5) Badan Intelijen Negara (99,8 persen terhadap pagunya); (6) Badan Pusat Statistik (99,3 persen terhadap pagunya); (7) Lembaga Sandi Negara (99,2 persen terhadap pagunya); (8) Kementerian Pemuda dan Olah Raga (99,0 persen terhadap pagunya); (9) Badan Kependudukan Dan Keluarga Berencana Nasional (98,0 persen terhadap pagunya); dan (10) Kejaksaan Republik Indonesia (97,9 persen terhadap pagunya). Program, output dan outcome beberapa K/L dengan penyerapan terbesar tersebut adalah sebagai berikut. Badan Nasional Penanggulangan Bencana Anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Bencana (BNPB) dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan 124,5 persen per tahun, yaitu dari Rp46,7 miliar dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp1,1 triliun dalam APBNP tahun 2012. Dengan perkembangan tersebut, maka porsi anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Bencana terhadap total belanja K/L meningkat dari 0,02 persen dalam tahun 2007 menjadi sebesar 0,2 persen dalam APBNP tahun 2012. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja BNPB dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 84,4 persen terhadap APBNP tahun 2007, menjadi 131,3 persen terhadap pagunya dalam APBNP tahun 2011. Realisasi anggaran belanja BNPB dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendukung: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNPB; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BNPB; (3) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BNPB; dan (4) program penanggulangan bencana. Dalam periode 2007-2011, output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) pelaksanaan kegiatan kerjasama organisasi internasional di bidang penanggulangan bencana sebanyak dua kerjasama; (2) lima kendaraan ambulance; (3) empat laporan sosialisasi pedoman pengawasan keuangan; (4) terfasilitasinya pengurangan risiko bencana pada 74 lokasi; (5) terlaksananya rehabilitasi dan rekonstruksi di wilayah pasca bencana; dan (6) terlaksananya pengurangan risiko bencana di 33 provinsi. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BNPB dalam periode tersebut, di antaranya adalah: (1) meningkatnya koordinasi dan keterpaduan perencanaan,
4-37
Bab 4
pembinaan, pengendalian terhadap program, administrasi dan sarana prasarana serta kerjasama di lingkungan BNPB; (2) terwujudnya pengawasan dan pemeriksaan pelaksanaan tugas unit-unit internal BNPB yang akuntabel; (3) terselenggaranya pelaksanaan rehabilitasi dan rekonstruksi pada pasca bencana secara terkoordinasi dan terpadu; dan (4) meningkatnya koordinasi dan penanganan darurat di wilayah pasca bencana. Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia Anggaran belanja Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (LIPI) dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan 13,5 persen per tahun, yaitu dari Rp570,5 miliar dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp761,7 miliar dalam APBNP tahun 2012. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja LIPI dalam periode tersebut justru mengalami peningkatan, yaitu dari 96,0 persen terhadap APBNP tahun 2007, menjadi 107,6 persen terhadap pagunya dalam APBNP tahun 2011. Realisasi anggaran belanja LIPI dalam periode tersebut, digunakan untuk mendukung: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia; (2) program penelitian, penguasaan, dan pemanfaatan ilmu pengetahuan dan teknologi (Iptek). Dalam periode 2007-2011, output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) kerjasama antarlembaga litbang dan antara lembaga litbang dengan perguruan tinggi; (2) diseminasi dan aplikasi teknologi tepat guna (TTG) untuk peningkatan produktivitas usaha berbasis teknologi di daerah; (3) karakterisasi dan valuasi fungsi ekosistem dan antisipasi climate change sebanyak 20 laporan; dan (4) kapitalisasi dan pemanfaatan paten serta invensi LIPI yang selama ini menjadi produk bernilai ekonomi yang bermanfaat untuk kesejahteraan masyarakat. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja LIPI dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) menguatnya kompetensi inti; (2) terbangunnya tata kelola litbang yang efisien dan efektif; (3) meningkatnya kemampuan penelitian, pengembangan dan pemanfaatan iptek; dan (4) meningkatnya akses masyarakat terhadap pengetahuan. Badan Intelijen Negara Anggaran belanja Badan Intelijen Negara (BIN) dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata 7,5 persen per tahun, yaitu dari Rp1,0 triliun dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp1,5 triliun dalam APBNP tahun 2012. Realisasi anggaran belanja BIN dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendukung: (1) program pengembangan penyelidikan, pengamanan, dan penggalangan keamanan negara; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya intelijen negara; serta (3) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur intelijen negara. Dalam periode 2011, output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) perencanaan dan pelaksanaan kegiatan dan dukungan administrasi operasi intelijen luar negeri sebanyak 12 rencana operasi; (2) operasi kontra (pencegahan dan penangkalan) terorisme sebanyak 12 laporan; (3) pendidikan dan pelatihan aparatur negara; dan (4) pemeriksaan dan pengawasan personil.
4-38
Bab 4
Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BIN dalam periode tersebut, di antaranya adalah: (1) meningkatnya pelaksanaan penyelidikan, pengamanan dan penggalangan keamanan negara; (2) meningkatnya dukungan pelayanan secara teknis dan administrasi intelijen negara; dan (3) meningkatnya dukungan pelayanan secara teknis dan administrasi intelijen negara. Badan Pusat Statistik Anggaran belanja Badan Pusat Statistik (BPS) dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan 37,4 persen per tahun, yaitu dari Rp1,2 triliun dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp2,3 triliun dalam APBNP tahun 2012. Realisasi anggaran belanja BPS dalam periode tersebut, digunakan untuk mendukung: (1) program penyediaan dan pelayanan informasi statistik; (2) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BPS; (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPS; dan (4) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPS. Dalam periode 2011, output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) terselesaikannya sepuluh judul publikasi pengembangan dan analisis statistik; (2) terselesaikannya tiga judul publikasi statistik ketahanan sosial; (3) terselesaikannya satu laporan monitoring tindak lanjut hasil audit wilayah I; dan (4) terselenggaranya 28 pertemuan layanan kehumasan, hukum, dan hubungan kelembagaan. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BPS dalam periode tersebut, di antaranya adalah: (1) meningkatnya penyediaan data dan informasi statistik yang lengkap, akurat, dan tepat waktu; (2) meningkatnya kualitas akuntabilitas pengelolaan administrasi keuangan dan barang; (3) terwujudnya good governance dan clean government; dan (4) terpenuhinya sarana dan prasarana yang mendukung peningkatan kinerja kegiatan teknis. Lembaga Sandi Negara Anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan 29,7 persen per tahun, yaitu dari Rp1,0 triliun dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp1,8 triliun dalam APBNP tahun 2012. Realisasi anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendukung: (1) program pengembangan persandian nasional; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Lembaga Sandi Negara. Dalam periode 2011, output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) analisa sinyal sebanyak lima kegiatan; (2) infrastruktur jaringan komunikasi sandi pada 24 titik; (3) 38 sarjana sains terapan; dan (4) layanan administratif bidang hubungan masyarakat sebanyak 3 kegiatan. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam periode tersebut, di antaranya adalah: (1) terselenggaranya persandian sesuai kebijakan nasional; (2) terdukungnya komunikasi rahasia; (3) kemandirian teknologi persandian; dan (4) pelayanan administrasi perkantoran Lembaga Sandi Negara secara akuntabel.
4-39
Bab 4
Kementerian Pemuda dan Olah Raga Anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olah Raga dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan 44,7 persen per tahun, yaitu dari Rp641,2 miliar dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp1,8 triliun dalam APBNP tahun 2012. Realisasi anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olah Raga dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendukung: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Pemuda dan Olah Raga; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Pemuda dan Olah Raga; (3) program kepemudaan dan keolahragaan; dan (4) program pembinaan olahraga prestasi. Dalam periode 2011, output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) terselesaikannya 48 publikasi dan dokumentasi; (2) luas area pembangunan/rehabilitasi sarana dan prasarana bangunan pada 5.978 m2; (3) jumlah pemuda yang difasilitasi sebagai kader kewirausahaan sebanyak 11.072 orang; dan (4) jumlah tenaga keolahragaan pada cabang olahraga unggulan yang memperoleh fasilitasi peningkatan kompetensi sebanyak 350 orang. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olah Raga dalam periode tersebut, di antaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas perencanaan, pengawasan, administrasi keuangan dan kepegawaian, serta pelayanan umum di Kementerian Pemuda dan Olah Raga; (2) meningkatnya kualitas pengelolaan sarana dan prasarana aparatur; (3) meningkatnya partisipasi dan peran aktif pemuda di berbagai bidang pembangunan; dan (4) meningkatnya partisipasi masyarakat dalam kegiatan olahraga dan prestasi olahraga di tingkat regional dan internasional. Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional Anggaran belanja Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional (BKKBN) dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan 25,6 persen per tahun, yaitu dari Rp994,2 miliar dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp2,1 triliun dalam APBNP tahun 2012. Realisasi anggaran belanja BKKBN dalam periode tersebut, digunakan untuk mendukung: (1) program kependudukan dan keluarga berencana; (2) program pelatihan dan pengembangan BKKBN; (3) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BKKBN; dan (4) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BKKBN. Dalam periode 2011, output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) terlayaninya pembinaan kesertaan ber-KB; (2) meningkatnya penyelenggaraan advokasi dan KIE pelayanan KB; (3) meningkatnya ketahanan keluarga dan pemberdayaan keluarga; (4) meningkatnya kompetensi SDM pelaksana KB; (5) terlaksananya pengawasan dan administrasi umum; dan (6) terselenggaranya dukungan manajemen program. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BKKBN dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) tercapainya penduduk tumbuh seimbang 2015 yang ditandai dengan menurunnya rata-rata laju pertumbuhan penduduk dan angka kelahiran total, meningkatnya angka kesertaan ber-KB, dan menurunnya angka kebutuhan ber-KB yang tidak terpenuhi ; (2) meningkatnya kualitas pelaksanaan pelatihan sumber daya manusia (SDM) aparatur, serta penelitian program kependudukan dan keluarga berencana; (3) meningkatnya akuntabilitas pengelola bidang program, ketenagaan dan administrasi
4-40
Bab 4
umum serta keuangan dan perbekalan (good governance); dan (4) tersedianya dukungan manajemen dalam rangka penyelenggaraan program kependudukan dan keluarga berencana. Kejaksaan Republik Indonesia Anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan 19,8 persen per tahun, yaitu dari Rp1,6 triliun dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp3,8 triliun dalam APBNP tahun 2012. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam periode tersebut mengalami peningkatan, yaitu dari 101,2 persen terhadap APBNP tahun 2007, menjadi 116,4 persen terhadap pagunya dalam APBNP tahun 2011. Realisasi anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendukung: (1) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Kejaksaan RI; (2) program penyelidikan/pengamanan/penggalangan kasus intelijen; (3) program penanganan dan penyelesaian perkara pidana umum; dan (4) program penanganan dan penyelesaian perkara pidana khusus, pelanggaran HAM yang berat dan perkara tindak pidana korupsi. Dalam periode 2011, output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) penanganan laporan pengaduan masyarakat bidang pelaksanaan kegiatan operasi intelijen; (2) laporan hasil kegiatan intelijen bidang ideologi sosial politik pertahanan keamanan dan ketertiban umum; (3) perkara tindak pidana umum yang diselesaikan dalam tahap penuntutan pada Kejaksaan Agung; dan (4) perkara pelanggaran HAM yang berat yang diselesaikan dalam tahap penyidikan. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas pengawasan atas pelaksanaan tugas rutin dan pembangunan semua unsur kejaksaan berdasarkan peraturan perundang-undangan dan kebijaksanaan yang ditetapkan oleh jaksa agung; (2) meningkatnya kualitas pelaksanaan kegiatan intelijen yustisial di bidang sosial, politik, ekonomi, keuangan, pertahanan keamanan dan ketertiban umum; (3) peningkatan kualitas pelaksanaan pra-penuntutan, pemeriksaan tambahan, penuntutan, pelaksanaan penetapan hakim dan putusan pengadilan, pengawasan terhadap pelaksanaan putusan lepas bersyarat dan tindakan hukum lainnya dalam perkara tindak pidana umum; dan (4) peningkatan kualitas pelaksanaan prepenuntutan, pemeriksaan tambahan, penuntutan, pelaksanaan penetapan hakim dan putusan pengadilan, pengawasan terhadap pelaksanaan putusan lepas bersyarat dan tindakan hukum lain mengenai tindak pidana ekonomi.
4.2.3.Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis

Sesuai dengan Pasal 11 ayat (5) Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, rincian belanja Pemerintah Pusat menurut jenis terbagi atas: (1) belanja pegawai; (2)belanja barang; (3) belanja modal; (4)pembayaran bunga utang; (5)subsidi; (6)belanja hibah; (7) bantuan sosial; dan (8) belanja lain-lain. Belanja Pemerintah Pusat dalam periode 20072012, secara nominal menunjukkan peningkatan, yaitu dari Rp504,6 triliun (12,8 persen terhadap PDB) dalam tahun 2007
4-41
Bab 4
menjadi Rp1.069,5 triliun (12,5 persen terhadap PDB) dalam APBNP tahun 2012. Dilihat dari komposisi menurut jenis, belanja yang mengalami peningkatan secara signifikan adalah belanja barang dan belanja modal. Proporsi belanja barang terhadap total belanja Pemerintah Pusat meningkat dari 10,8 persen dalam tahun 2007, menjadi 17,4 persen dalam APBNP tahun 2012. Sedangkan, proporsi belanja modal terhadap total belanja Pemerintah Pusat mengalami peningkatan dari 12,7 persen dalam tahun 2007, menjadi 15,8 persen dalam APBNP tahun 2012. Perkembangan belanja Pemerintah Pusat menurut jenis dapat dilihat pada Tabel4.2dan Grafik 4.25.
TABEL 4.2 PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT, 2007-2012 (triliun rupiah)
2007 No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Uraian Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal Pembayaran Bunga Utang Subsidi Belanja Hibah Bantuan Sosial Belanja Lain-lain Tambahan Anggaran Jumlah
2008
2009
2010
2011
2012 % thd PDB 2,5 2,2 2,0 1,4 2,9 0,0 0,6 0,8 0,2 12,5
% thd % thd % thd % thd % thd % thd LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN APBNP PDB PDB PDB PDB PDB PDB 90,4 54,5 64,3 79,8 150,2 49,8 15,6 504,6 2,3 1,4 1,6 2,0 3,8 1,3 0,4 12,8 112,8 56,0 72,8 88,4 275,3 57,7 30,3 693,4 2,3 1,1 1,5 1,8 5,6 1,2 0,6 14,0 127,7 80,7 75,9 93,8 138,1 73,8 38,9 628,8 2,4 1,4 1,4 1,7 2,5 1,3 0,7 11,2 148,1 97,6 80,3 88,4 192,7 0,1 68,6 21,7 697,4 2,3 1,5 1,2 1,4 3,0 0,0 1,1 0,3 10,8 175,7 124,6 117,9 93,3 295,4 0,3 71,1 5,5 883,7 2,4 1,7 1,6 1,3 4,0 0,0 1,0 0,1 11,9 215,9 188,0 152,0 122,2 208,9 1,8 47,8 28,5 965,0 2,7 2,3 1,9 1,5 2,6 0,0 0,6 0,4 11,9 212,3 186,6 168,7 117,8 245,1 1,8 55,4 68,5 13,5 1.069,5
GRAFIK 4.25 PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT JENIS,2007-2012

triliun rupiah 1200 1000 800 600 400 200 0 LKPP 2007 Belanja Pegawai Subsidi Tambahan Anggaran
Sumbe r: Ke menterian Ke uangan
% 14,0 12,8 11,2 11,9 10,8 11,9 12,5
16,0 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 -
LKPP 2008
LKPP 2009 Belanja Barang Belanja Hibah % thd PDB
LKPP 2010
LKPP 2011 Belanja Modal Bantuan Sosial
APBN 2012
APBN-P
Pembayaran Bunga Utang Belanja Lain-lain
Belanja Pegawai Dalam kurun waktu 2007-2012, realisasi belanja pegawai secara nominal mengalami peningkatan rata-rata 18,6 persen per tahun, yaitu dari Rp90,4 triliun (2,3 persen terhadap PDB) dalam tahun 2007 menjadi Rp212,3 triliun (2,5 persen terhadap PDB) dalam tahun 2012. Sejalan dengan itu, proporsi belanja pegawai terhadap total belanja negara juga meningkat dari 11,9 persen dalam tahun 2007 menjadi 13,7 persen dalam tahun 2012. Sementara itu, kinerja penyerapan belanja pegawai terhadap APBNP nya dalam periode tahun 2007-2011 selalu di atas 90 persen, yaitu 97,4 persen dalam tahun 2007 dan
4-42
Bab 4
96,1 persen dalam tahun 2011. Pada tahun 2012, kinerja penyerapannya diperkirakan mencapai 96,2 persen dari pagunya dalam APBNP 2012. Sebagian besar realisasi belanja pegawai tersebut antara lain digunakan untuk membayar gaji dan tunjangan serta honorarium, vakasi, lembur (sekitar 66,5 persen), sedangkan sisanya (sekitar 33,5 persen) digunakan untuk kontribusi sosial yaitu iuran asuransi kesehatan dan pembayaran manfaat pensiun. Ilustrasi mengenai perkembangan belanja pegawai dalam periode tersebut disajikan dalam Grafik.4.26.
GRAFIK 4.26 PERKEMBANGAN BELANJA PEGAWAI, 2007-2012

triliun Rp 250,0
212,3
200,0
175,5 127,7 148,1
150,0
112,8 90,4
100,0
50,0
0,0 Kontribusi Sosial Honorarium & Vakasi Gaji & Tunjangan
2007 28,5 11,5 50,3
2008 37,3 7,8 67,8
2009 48,5 8,5 70,7
2010 52,8 14,3 81,0
2011 61,8 22,5 91,5
2012 69,2 41,8 101,3
Meningkatnya alokasi dan realisasi belanja pegawai dalam periode tersebut antara lain berkaitan dengan langkah-langkah kebijakan yang ditempuh oleh Pemerintah dalam rangka memperbaiki penghasilan dan kesejahteraan pegawai negeri sipil, anggota TNI/Polri dan para pensiunan. Kebijakan tersebut antara lain adalah: (1) kenaikan gaji pokok bagi PNS dan TNI/Polri secara berkala; (2) pemberian gaji bulan ke-13; (3) kenaikan tunjangan fungsional dan tunjangan struktural; (4) kenaikan uang lauk pauk bagi anggota TNI/Polri; (5) pemberian uang makan kepada PNS mulai tahun 2007; serta (6) kenaikan pokok pensiun dan pemberian pensiun bulan ke-13. Selain itu, peningkatan alokasi belanja pegawai juga berkaitan dengan pemberian remunerasi dalam rangka reformasi birokrasi yang dimulai sejak tahun 2007 dan terus diperluas pelaksanaannya. Reformasi birokrasi yang semula hanya mencakup 3 (tiga) K/L pada tahun 2007, dalam tahun 2012 diharapkan telah mencakup sekitar 50 (lima puluh) K/L yang melaksanakannya. Ilustrasi mengenai perkembangan kebijakan belanja pegawai disajikan dalam Tabel.4.3.
TABEL 4.3 PERKEMBANGAN KEBIJAKAN BELANJA PEGAWAI, 2007 - 2012 Uraian
1. Kebijakan pemberian gaji ke-13 2. Kenaikan Gaji Pokok dan Pensiun Pokok 3. Kenaikan Rata-rata Tunjangan Struktural - Eselon I - Eselon II - Eselon III - Eselon IV - Eselon V 4. Kenaikan Rata-rata Tunjangan Fungsional 6. Uang makan dan lauk pauk ULP TNI/Polri - ULP TNI/Polri Uang Makan PNS - Uang Makan PNS 4. Tambahan pegawai pusat baru (orang) - periode (bln) 8. Perkembangan Pelaksanaan Renumerasi Sumber: Kementerian Keuangan
2007
1 x gaji Juni 15% 40% 23,6% 32,5% 42,5% 52,5% 60,0% 20%
2008
1 x gaji Juni 20% -
2009
2010
2011
1 x gaji Juni 10% -
2012 1 x gaji Juni 10% -
1 x gaji Juni 1 x gaji Juni 15% 5% -
30.000 10.000 50.000 3 K/L
35.000 15.000 75.000 -
35.000 15.000 100.000 2 K/L
40.000 20.000 100.000 5 9 K/L
40.000 20.000 40.323 9 2 K/L
45.000 25.000 38.174 5 51 K/L
4-43
Bab 4
Melalui kebijakan-kebijakan belanja pegawai GRAFIK 4.27 PERKEMBANGAN TAKE HOME PAY TERENDAH yang ditempuh dalam periode tersebut, APARATUR NEGARA, 2007-2012 penghasilan dan kesejahteraan aparatur dalam rupiah negara mengalami peningkatan, yang 3.000.000 tercermin pada kenaikan take home pay 2.500.000 (THP) riil (ekuivalen volume beras yang dapat 2.000.000 1.500.000 dibeli) bagi PNS dari waktu ke waktu. THP 1.000.000 untuk PNS dengan pangkat terendah 500.000 (golongan I/a tidak kawin) mengalami 0 peningkatan dari sekitar Rp1.285.400 dalam 2007 2008 2009 2010 2011 2012 PNS (Gol. Ia tidak kawin) 1.285.400 1.569.300 1.721.400 1.895.700 2.009.000 2.256.100 tahun 2007 (ekuivalen 214 kg beras) menjadi Guru (Gol. IIa tidak kawin) 1.784.000 2.111.900 2.306.000 2.496.100 2.650.400 2.993.050 TNI/Polri (Tamtama/Bintara) 1.843.400 2.158.800 2.296.600 2.505.700 2.631.050 2.912.200 sekitar Rp2.256.100 dalam tahun 2012 (ekuivalen 455 kg beras). Khusus bagi guru, Sumber: Kementerian Keuangan THP guru dengan pangkat terendah (golongan II/a tidak kawin) mengalami peningkatan dari sekitar Rp1.784.000 dalam tahun 2007 (ekuivalen 314 kg beras) menjadi sekitar Rp2.993.000 dalam tahun 2012 (ekuivalen 603 kg beras), sedangkan bagi anggota TNI/Polri dengan pangkat terendah (Tamtama/ Bintara) take home pay-nya mengalami peningkatan dari sekitar Rp1.843.400 dalam tahun 2007 (ekuivalen 412 kg beras) menjadi sekitar Rp2.912.200 dalam tahun 2012 (ekuivalen 587 kg beras). Perkembangan take home pay aparatur negara tahun 2007-2012 dapat dilihat dalam Grafik4.27. Belanja Barang Belanja barang adalah pengeluaran untuk pembelian barang dan/atau jasa yang habis pakai untuk memproduksi barang dan/atau jasa yang dipasarkan maupun yang tidak dipasarkan dan pengadaan barang yang dimaksudkan untuk diserahkan atau dijual kepada masyarakat/ pemerintah daerah (pemda) di luar kriteria belanja bantuan sosial serta belanja perjalanan. Belanja barang terdiri dari: (1) belanja barang operasional, (2) belanja barang nonoperasional, (3) belanja barang Badan Layanan Umum (BLU), serta (4) belanja barang untuk diserahkan kepada masyarakat/pemda. Dalam kurun waktu tahun 2007-2012, realisasi anggaran belanja barang secara nominal mengalami peningkatan rata-rata 27,9 persen per tahun, yaitu dari Rp54,5 triliun dalam tahun 2007 menjadi Rp186,6 triliun dalam tahun 2012. Sejalan dengan itu, kinerja penyerapan belanja barang dalam periode yang sama juga mengalami peningkatan, dari 83,5 persen terhadap APBNP dalam tahun 2007 menjadi 91,1 persen terhadap pagunya dalam APBNP tahun 2012. Sejalan dengan itu, perkembangan proporsi belanja barang terhadap total belanja Pemerintah Pusat juga meningkat dari 10,8 persen dalam tahun 2007 menjadi 17,5 persen dalam tahun 2012. Peningkatan realisasi anggaran belanja barang dalam kurun waktu tersebut sejalan dengan berkembangnya pelaksanaan tugas dan fungsi pemerintahan yang semakin meningkat, antara lain terkait dengan: (1) bertambahnya jumlah satuan kerja baru yang menyebabkan penambahan jumlah aset dan barang inventaris pemerintah yang memerlukan pemeliharaan operasional; (2) bertambahnya jumlah sarana dan prasarana kerja dan pengadaan peralatan kantor guna memenuhi kebutuhan administrasi yang semakin meningkat di berbagai instansi, termasuk penyediaan belanja operasional bagi satuan kerja baru; dan (3) meningkatnya harga barang dan jasa yang sangat mempengaruhi biaya pemeliharaan maupun perjalanan
4-44
Bab 4
dinas. Beberapa kebijakan pengalokasian belanja barang yang telah ditempuh: (1) meningkatkan efisiensi dan efektivitas alokasi dan penggunaan belanja barang K/L, khususnya biaya perjalanan dinas; (2) menjamin kelancaran penyelenggaraan kegiatan operasional pemerintahan, pelayanan kepada masyarakat, dan pemeliharaan aset; serta (3) meningkatkan capacity building pegawai serta persiapan/ evaluasi dalam rangka reformasi birokrasi. Perkembangan realisasi belanja barang tahun 2007-2012 disajikan dalam Grafik4.28. Belanja Modal
GRAFIK IV.28 PERKEMBANGAN BELANJA BARANG, 2007-2012

triliun Rp 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 2007 2007 APBN-P LKPP 65,3 54,5 2008 2008 67,5 56,0 2009 2009 85,5 80,7 2010 2010 112,6 97,6 2011 2011 142,8 124,6
APBN APBNP
2012 2012 188,0 186,6
Belanja modal adalah pengeluaran untuk pembayaran perolehan aset dan/atau menambah nilai aset tetap/aset lainnya yang memberi manfaat lebih dari satu periode akuntansi dan melebihi batas minimal kapitalisasi aset tetap/aset lainnya yang ditetapkan Pemerintah. Aset tetap/aset lainnya tersebut dipergunakan untuk operasional kegiatan sehari-hari suatu satuan kerja atau dipergunakan oleh masyarakat/publik, tercatat sebagai aset K/L terkait dan bukan untuk dijual/diserahkan kepada masyarakat/pemda. Belanja modal terdiri dari: (1) belanja modal tanah; (2) belanja modal peralatan dan mesin; (3) belanja modal gedung dan bangunan; (4) belanja modal jalan, irigasi, dan jaringan; (5) belanja modal lainnya; (6) belanja penambahan nilai aset tetap/aset lainnya; serta (7) belanja modal Badan Layanan Umum (BLU). Dalam kurun waktu tahun 2007-2012, realisasi anggaran belanja modal secara nominal mengalami peningkatan rata-rata 21,3 persen per tahun, yaitu dari Rp64,3 triliun dalam tahun 2007 menjadi Rp168,7 triliun dalam APBNP tahun 2012. Bila dibandingkan dengan total belanja Pemerintah Pusat, realisasi belanja modal dalam tahun 2007 mencapai 12,7 persen dan diperkirakan mencapai 14,4 persen pada tahun 2012. Kenaikan realisasi anggaran belanja modal dalam rentang waktu tersebut sejalan dengan kebijakan Pemerintah untuk meningkatkan pengeluaran investasi dalam rangka mendorong pertumbuhan ekonomi. Peningkatan alokasi belanja modal dalam periode tersebut juga merupakan cermin dari besarnya perhatian Pemerintah terhadap pembangunan infrastruktur. Selain dimaksudkan untuk meningkatkan akses masyarakat terhadap pelayanan dasar, peningkatan alokasi belanja modal kepada pembangunan infrastruktur juga dimaksudkan untuk dapat mendukung dan mendorong pertumbuhan ekonomi, menekan inflasi, serta mendorong distribusi barang. Dalam periode 2007-2012, belanja modal yang cukup besar dialokasikan pada K/L yang terkait dengan pembangunan infrastruktur, yaitu: (1) Kementerian Pekerjaan Umum; (2) Kementerian Perhubungan; (3) Kementerian Pertahanan; (4) Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral; dan (5) Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan. Realisasi anggaran belanja modal pada 5 K/L dalam kurun waktu tersebut digunakan untuk melaksanakan berbagai program antara lain: (1) program pengembangan pertahanan; (2) program
4-45
Bab 4
peningkatan kualitas jasa pelayanan sarana GRAFIK IV.29 dan prasarana ketenagalistrikan; (3) program PERKEMBANGAN BELANJA MODAL, 2007-2012 peningkatan dan pembangunan sarana dan triliun Rp prasarana kereta api; (4) program 200 pembangunan transportasi laut; (5) program 150 pembangunan transportasi udara; 100 (6) program pendidikan tinggi; (7) program 50 pengembangan, pengelolaan, dan konservasi sungai, danau dan sumber air lainnya; 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 (8) program pengembangan dan pengelolaan jaringan irigasi, rawa dan jaringan pengairan 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBNP 75.1 79.1 73.4 95.0 141.0 152.0 lainnya; (9) program rehabilitasi/ LKPP 64.3 72.8 75.9 80.3 117.9 168.7 pemeliharaan jalan dan jembatan; Sumber:Kementerian Keuangan (10) program peningkatan/pembangunan jalan dan jembatan; (11) program pengendalian banjir dan pengaman pantai; dan (12) program pengembangan kinerja pengelolaan air minum dan air limbah. Sejalan dengan tingginya kesadaran pemerintah mengenai pentingnya ketersediaan infrastruktur, sementara penyediaannya relatif terkendala sejak terjadinya krisis ekonomi tahun 1998, maka pemerintah terus berupaya meningkatkan volume belanja modal dalam tahun-tahun terakhir. Ilustrasi mengenai perkembangan realisasi belanja modal tahun 2007-2012 disajikan dalam Grafik 4.29.
APBN APBN-P
Pembayaran Bunga Utang Besarnya kebutuhan pembiayaan melalui utang dari tahun ke tahun berdampak pada kebutuhan alokasi belanja bunga utang dalam APBN yang terus mengalami peningkatan dari sisi nominalnya. Selama periode 2007-2012, secara nominal pembayaran bunga utang menunjukkan peningkatan rata-rata 8,1 persen per tahun, dari Rp79,8 triliun (2,0 persen terhadap PDB) pada tahun 2007, diperkirakan mencapai Rp117,8 triliun (1,4 persen terhadap PDB) di tahun 2012. Namun demikian, seiring dengan semakin efisiennya pengelolaan utang Pemerintah dan kondusifnya kondisi perekonomian dalam negeri, rasio pembayaran bunga utang terhadap total belanja negara menunjukkan trend penurunan. Pada tahun 2007, porsi bunga utang mencapai 10,5 persen dari total belanja negara, rasio tersebut semakin menurun hingga diperkirakan mencapai 7,6 persen pada tahun 2012. (lihat Tabel 4.4) Seiring dengan kebijakan Pemerintah untuk memprioritaskan utang yang bersumber dari pasar keuangan domestik, pembayaran bunga utang dalam negeri juga mengalami peningkatan. Pembayaran bunga utang dalam negeri pada tahun 2007 mencapai Rp54,1 triliun (67,8 persen terhadap total bunga utang) dan meningkat sebesar Rp30,7 triliun, atau menjadi Rp84,7 triliun (72,0 persen terhadap total bunga utang) pada tahun 2012. Selain itu, selama periode 2007-2012, rata-rata pembayaran bunga utang dalam negeri mencapai 69,4 persen terhadap total pembayaran bunga utang. Sebagian besar dari porsi pembayaran bunga utang tersebut merupakan pembayaran bunga untuk SBN Domestik. Pada tahun 2011, seiring dengan ditariknya pinjaman dalam negeri, pembayaran bunga utang dalam negeri juga meliputi pembayaran bunga pinjaman dalam negeri. Meskipun demikian, proporsi pembayaran bunga pinjaman dalam negeri secara keseluruhan masih relatif lebih rendah dibandingkan dengan alokasi pembayaran bunga SBN Domestik.
4-46
Bab 4
TABEL 4.4 PERKEMBANGAN BELANJA BUNGA UTANG, 2007 - 2012 (triliun rupiah)
Uraian Pembayaran Bunga Utang i. Utang Dalam Negeri ii. Utang Luar Negeri % thd Outstanding Outstanding % thd Belanja Negara Pembayaran Bunga Utang : i. Utang Dalam Negeri ii. Utang Luar Negeri % thd PDB Pembayaran Bunga Utang : i. Utang Dalam Negeri ii. Utang Luar Negeri Asumsi dan Parameter - Rata-rata nilai tukar (Rp/US$) - Rata-rata SBI 3 bulan (%) Pembiayaan Utang : (triliun Rp) i. Penerbitan SBN (neto) ii. Penarikan Pinjaman Dalam Negeri (neto) iii. Penarikan Pinjaman Luar Negeri (neto)
2007 79,8 54,1 25,7 5,7 1.389,4 10,5 7,1 3,4 2,0 1,4 0,7
2008 88,4 59,9 28,5 5,4 1636,7 9,0 6,1 2,9 1,8 1,2 0,6
2009 93,8 63,8 30,0 5,9 1.590,4 10,0 6,8 3,2 1,7 1,1 0,5
2010 88,4 61,5 26,9 5,3 1.676,9 8,5 5,9 2,6 1,4 1,0 0,4
2011 93,3 66,8 26,4 5,2 1.803,5 7,2 5,2 2,0 1,3 0,9 0,4
2012 APBN 122,2 88,5 33,7 6,2 1.962,0 8,5 6,2 2,3 1,5 1,1 0,4 APBNP 117,8 84,7 33,0 5,9 1.984,3 7,6 5,5 2,1 1,4 1,0 0,4
9.140,0 8,0 30,6 57,2 (26,6)
9.691,0 9,3 67,5 85,9 (18,4)
10.407,0 7,6 84,0 99,5 (15,5)
9.087,0 6,6 86,5 91,1 (4,6)
8.779,0 4,8 102,7 119,9 0,6 (17,8)
8.800,0 6,0 133,6 134,6 0,9 (1,9)
9.000,0 5,0 156,2 159,6 1,0 (4,4)
Alokasi belanja bunga SBN Domestik secara umum terdiri dari komponen pembayaran bunga dan komponen noncash item yang meliputi diskon penerbitan SBN, biaya penerbitan SBN, dan biaya loss on bonds redemption pada saat Pemerintah melakukan operasi debt switch ataupun buyback. Bunga untuk SBN terdiri dari beberapa komponen, diantaranya adalah bunga atas SBN yang diterbitkan, diskon penerbitan, dan biaya penerbitan. Diskon dan biaya penerbitan SBN merupakan non-cash items sebagai kompensasi yang membebani bunga, agar hasil penerbitan SBN tetap dalam nilai nominalnya. Besaran bunga SBN dipengaruhi antara lain oleh outstanding SBN, jumlah penerbitan pada tahun berjalan, hasil lelang SPN 3 bulan, yield pada saat penerbitan SBN, dan nilai tukar rupiah terhadap mata uang asing (valuta asing-valas). Variabel-variabel yang mempengaruhi GRAFIK 4.30 pembayaran bunga utang memiliki PERKEMBANGAN WEIGHT AVERAGE YIELD LELANG SPN 3 BULAN, 2011-2012 kecenderungan yang semakin membaik. Yield SPN 3 bulan yang menjadi referensi bunga 6.0 untuk SBN seri VR sebagaimana terlihat 5.0 dalam Grafik 4.30 berikut cenderung stabil. 4.0 Stabilnya yield SPN 3 bulan tersebut 3.0 disebabkan oleh ekspektasi inflasi yang relatif terkendali selama tahun 2011 2012, kondisi 2.0 ekonomi dalam negeri yang cukup kondusif, 1.0 dan penerbitan SPN yang dilakukan secara 0.0 terukur dengan mempertimbangkan Mar-11 May-11 Jul-11 Sep-11 Nov-11 Jan-12 Mar-12 May-12 Sumber:Kementerian Keuangan kebutuhan dan biaya penerbitan. Sampai dengan akhir bulan Juni tahun 2012 lelang SPN 3 bulan telah dilakukan sebanyak 9 kali dengan weighted average yield (WAY) sebesar 2,7 persen.
4-47
Bab 4
Sementara itu, nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar Amerika Serikat pada periode 2007-2012 cenderung berfluktuasi. Pada tahun 2007, rata-rata nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar Amerika Serikat berada pada kisaran Rp9.140,0 per USD, dan menguat menjadi Rp8.779,0 per USD pada tahun 2011. Demikian pula, pada tahun 2012 rata-rata nilai tukar rupiah diperkirakan berada pada kisaran Rp9.250,0 per USD. Selanjutnya, perkembangan yield SBN dalam negeri pada periode 2007-2012 diperkirakan juga semakin menurun, seiring dengan membaiknya kondisi ekonomi dan keamanan dalam negeri. Selanjutnya, bunga pinjaman luar negeri, terdiri dari bunga atas pinjaman luar negeri yang ditarik, dan fee/biaya pinjaman, seperti commitment fee, front end fee, insurance premium, dan lain-lain. Besaran bunga pinjaman luar negeri, terutama dipengaruhi oleh faktor outstanding pinjaman luar negeri, besarnya penarikan pinjaman luar negeri pada tahun GRAFIK 4.31 berjalan, tingkat bunga acuan (Libor, Euribor, KOMPOSISI PEMBAYARAN BUNGA UTANG, 2007-2012 (triliun rupiah) Sibor), dan nilai tukar mata uang rupiah terhadap 140,0 mata uang asing. Selama periode 2007-2012, 120,0 pembayaran bunga utang luar negeri cenderung 100,0 80,0 lebih rendah dari pembayaran bunga utang 60,0 dalam negeri. Hal ini berkaitan dengan kebijakan 40,0 20,0 Pemerintah untuk mengurangi ketergantungan APBN APBNP terhadap pinjaman luar negeri dengan 2007 2008 2009 2010 2011 2012 memprioritaskan pembiayaan utang melalui Utang Luar Negeri Utang Dalam Negeri SBN Domestik. Lebih lanjut, pembiayaan melalui Sumber: Kementerian Keuangan sumber luar negeri hingga saat ini justru bersifat negatif (penarikan pinjaman luar negeri lebih kecil dari pembayaran kembali pokok utang luar negeri), sedangkan penerbitan SBN Internasional hanya dilakukan sebagai pelengkap SBN Domestik dan dengan tetap mempertimbangkan biaya dan risiko. Perkembangan realisasi pembayaran bunga utang luar negeri secara nominal mengalami peningkatan rata-rata 5,1 persen per tahun, dari sebesar Rp25,7 triliun (0,7 persen terhadap PDB) pada tahun 2007 menjadi Rp26,4 triliun (0,4 persen terhadap PDB) pada tahun 2011, dan diperkirakan mencapai Rp33,0 triliun (0,4 GRAFIK 4.32 persen terhadap PDB) pada tahun 2012. PERKEMBANGAN SUBSIDI, 2007-2012 Penyebab kenaikan realisasi pembayaran bunga 350,0 6,0 utang luar negeri dalam periode tersebut, adalah 300,0 5,0 250,0 karena meningkatnya outstanding SBN 4,0 200,0 internasional dan pengaruh kurs rupiah terhadap 3,0 150,0 valas. Outstanding SBN internasional yang pada 2,0 100,0 akhir tahun 2007 sebesar USD5,5 miliar, 1,0 50,0 meningkat menjadi sebesar USD20,4 miliar dan JPY95 miliar pada akhir tahun 2011. 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBNP Perkembangan bunga utang keseluruhan Subsidi % thd PDB Sumber : Kementerian Keuangan disajikan dalam Grafik 4.31.
triliun Rp % thd PDB
4-48
Bab 4
Subsidi Subsidi merupakan alokasi anggaran yang disalurkan melalui perusahaan/lembaga yang memproduksi, menjual barang dan jasa, yang memenuhi hajat hidup orang banyak sedemikian rupa, sehingga harga jualnya dapat dijangkau masyarakat. Belanja subsidi terdiri dari subsidi energi (subsidi BBM, LPG tabung 3 kg, dan LGV serta subsidi listrik) dan subsidi nonenergi (subsidi pangan, subsidi pupuk, subsidi benih, subsidi PSO, subsidi bunga kredit program, dan subsidi pajak/DTP). Walaupun penyediaan anggaran subsidi oleh Pemerintah dalam beberapa tahun terakhir ini jumlahnya mengalami peningkatan yang cukup besar, penyediaan anggaran subsidi tersebut harus tetap memperhatikan kemampuan keuangan negara. Dalam rentang waktu 2007-2012, realisasi anggaran belanja subsidi cukup berfluktuasi, dan secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp94,9 triliun atau tumbuh rata-rata 10,3 persen per tahun. Pertumbuhan yang cukup tinggi tersebut, antara lain disebabkan oleh: (1) perubahan parameter subsidi, antara lain harga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price, ICP), nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, volume BBM bersubsidi, kuantum raskin, jumlah rumah tangga sasaran (RTS), volume pupuk dan benih bersubsidi; dan (2) berbagai kebijakan Pemerintah antara lain berupa kebijakan penetapan harga BBM dalam negeri dan tarif tenaga listrik serta kebijakan dalam rangka mendukung program surplus beras 10 juta ton pada tahun 2014. Perkembangan realisasi belanja subsidi tahun 2007-2012 disajikan dalam Grafik4.32. Subsidi Energi Subsidi energi adalah alokasi anggaran yang disalurkan melalui perusahaan/lembaga yang menyediakan dan mendistribusikan bahan bakar minyak jenis tertentu (bahan bakar minyak dan bahan bakar nabati), liquefied petroleum gas (LPG) tabung 3 kilogram, dan liquefied gas for vehicle (LGV) serta tenaga listrik sehingga harga jualnya terjangkau oleh masyarakat. Realisasi anggaran belanja subsidi energi, dalam rentang waktu 20072012 secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp85,5 triliun atau tumbuh rata-rata 11,6 persen per tahun, yaitu dari Rp116,9 triliun (3,0 persen terhadap PDB) pada tahun 2007, dan diperkirakan mencapai Rp202,4 triliun (2,4 persen terhadap PDB) pada tahun 2012. Peningkatan realisasi anggaran subsidi energi yang cukup signifikan dalam kurun waktu tersebut, antara lain berkaitan dengan: (1) perubahan parameter subsidi energi, diantaranya ICP, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, volume konsumsi BBM bersubsidi, bauran energi dalam produksi tenaga listrik dan penjualan tenaga listrik; serta (2) kebijakan penetapan harga bahan bakar minyak bersubsidi dan tarif tenaga listrik. Selanjutnya subsidi BBM, LPG tabung 3 kg dan LGV diberikan dalam rangka mengendalikan harga jual BBM bersubsidi, sebagai salah satu kebutuhan dasar masyarakat, sehingga dapat terjangkau oleh daya beli masyarakat, terutama yang berpenghasilan rendah. Hal ini disebabkan harga pasar (keekonomian) BBM dalam negeri sangat dipengaruhi oleh perkembangan berbagai faktor eksternal, antara lain harga minyak mentah di pasar dunia, dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Pada saat ini, subsidi BBM hanya diberikan pada beberapa jenis BBM tertentu (minyak tanah/kerosene, minyak solar/gas oil, dan premium). Selain itu, Pemerintah juga memberikan subsidi untuk LPG tabung 3 kg dan LGV dalam rangka mendorong pemanfaatan energi non BBM. Dalam rentang waktu 20072012, realisasi anggaran subsidi BBM, dan LPG tabung 3 kg secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp53,6 triliun atau tumbuh rata-rata 10,4
4-49
Bab 4
persen per tahun, dari sebesar Rp83,8 triliun (2,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2007, dan diperkirakan mencapai Rp137,4 triliun (1,6 persen terhadap PDB) pada tahun 2012 (lihat Tabel 4.5). Bahkan dalam perkiraan realisasi tahun 2012, subsidi BBM, LPG tabung 3 kg dan LGV diperkirakan mencapai Rp216,8 triliun. Perkembangan realisasi anggaran belanja subsidi dalam kurun waktu tersebut antara lain berkaitan dengan perkembangan harga minyak mentah Indonesia (ICP), yang dalam periode 2007-2012 mengalami kenaikan sebesar USD32,7 per barel (50,7 persen), yaitu dari sebesar USD72,3 per barel pada tahun 2007 menjadi USD105,0 per barel pada tahun 2012. Selain itu, peningkatan belanja subsidi BBM tersebut juga dipengaruhi oleh perkembangan volume konsumsi BBM bersubsidi. Dalam tahun 2012, realisasi volume konsumsi BBM bersubsidi diperkirakan mencapai 40,0 juta kiloliter, atau naik sebesar 1,3 juta kiloliter bila dibandingkan dengan realisasi volume konsumsi BBM bersubsidi dalam tahun 2007, yang mencapai 38,7 juta kiloliter. Peningkatan volume konsumsi BBM tersebut terutama disebabkan oleh peningkatan jumlah kendaraan bermotor.
TABEL 4.5 PERKEMBANGAN SUBSIDI BBM JENIS TERTENTU DAN LPG TABUNG 3 KG, 2007 - 2012
Uraian Subsidi BBM (triliun rupiah) % terhadap PDB Asumsi dan Parameter
ICP Jan-Des (US$ /barel) Nilai Tukar Rupiah (Rp/US$ ) V olume BBM (ribu kiloliter) > Premium > Kerosene (Minyak Tanah) > Minyak Solar LPG (ribu kiloliter) A lpha (Rp/liter) 7 2,3 9.140,0 38.665,4 1 7.929,8 9.85 1,8 1 0.883,7 14,1% 97 ,0 9.250 ,0 38.938,0 1 8.7 80 ,0 8.469,1 1 1.688,9 5 06,4 9,0% 61 ,6 10 .408,0 37 .0 11 ,1 20 .876,5 4.7 84,2 11 .350 ,4 1 .7 7 4,7 8%-5 36,9 *) 7 9,4 9.0 41 ,3 38.221 ,8 23.040,2 2.35 0,6 12.831,0 2.693,7 55 6,0 1 09,9 8.7 32,0 40.331 ,4 24.5 38,2 1.694,8 1 4.0 98,4 3.256,0 5 95 ,5 10 5,0 9.00 0,0 40.00 0,0 24.41 1,3 1.70 0,0 13.888,7 3.60 6,1 61 3,9
2007 83,8 2,1
2008 139,1 3,0
2009 45,0 0,8
2010 82,4 1,3
2011 165,2 2,2
2012 APBNP 137,4 1,6
* ) A PBN 20 09: 8% terhadap MOPS, APBNP 20 09 Rp536,9 per liter Perubahan tersebut untuk mengantisipasi gejolak perubahan ICP sehingga akan mempengaruhi MOPS dan alpha BBM Sumber: Kementerian Keuangan (diolah)
Dengan kecenderungan semakin meningkatnya beban subsidi BBM dari tahun ke tahun, maka perlu dilakukan langkah-langkah pengendalian, agar beban subsidi BBM tersebut tidak memberatkan APBN. Untuk itu, dalam periode 2007-2012, Pemerintah telah melakukan beberapa langkah kebijakan, antara lain: (1) mengalihkan pemakaian minyak tanah bersubsidi ke gas (LPG) tabung 3 kg secara bertahap mulai tahun 2007; (2) meningkatkan pemanfaatan energi alternatif dan diversifikasi energi; (3) melakukan pembatasan kategori pengguna BBM bersubsidi serta pembatasan volume; dan (4) mengendalikan penggunaan BBM bersubsidi melalui sistem distribusi tertutup secara bertahap dan penyempurnaan regulasi. Selain berbagai kebijakan diatas, kebijakan lain yang sudah dilakukan Pemerintah dalam rangka mengendalikan beban subsidi BBM adalah melalui penyesuaian harga jual eceran BBM bersubsidi. Penyesuaian harga jual eceran BBM bersubsidi merupakan langkah terakhir yang akan dilakukan Pemerintah, apabila beban subsidi BBM dipandang sudah memberatkan APBN sehingga mengganggu sustainabilitas fiskal dalam jangka pendek maupun jangka menengah. Dalam kurun waktu 2007-2012, pemerintah telah melakukan penyesuaian harga BBM sebanyak 4 (empat) kali, yaitu pada bulan Mei 2008, awal Desember 2008, pertengahan Desember 2008, dan Januari 2009. Pada bulan Mei 2008, rata-rata harga BBM bersubsidi
4-50
Bab 4
dinaikkan sebesar 28,7 persen, sebagai akibat dari meningkatnya ICP yang pada periode Jan-Mei 2008 rata-rata mencapai USD104,8 per barel, lebih tinggi USD44,8 per barel dibandingkan dengan asumsi dalam APBN 2008 sebesar USD60,0 per barel. Sementara itu, sejalan dengan penurunan ICP, hingga mencapai USD38,5 per barel, maka dalam rentang periode bulan Desember 2008 sampai dengan bulan Januari 2009, dilakukan penurunan harga BBM bersubsidi hingga tiga kali, yaitu masing-masing 8,3 persen pada awal Desember 2008, sebesar 10,9 persen pada pertengahan bulan Desember 2008, serta sebesar 8,1 persen pada bulan Januari 2009 (lihat Tabel 4.6).
TABEL 4. 6 PERKEMBANGAN HARGA ECERAN BBM BERSUBSIDI TAHUN 2006-2012 (Rupiah/Liter)
Uraian 1. Premium 2. Solar 3. Minyak Tanah
1 Jan 2006 23 Mei 2008 4.500 4.300 2.000
24 Mei - 30 Nov 2008 6.000 5.500 2.500
1 Des - 14 Des 15 Des 2008 2008 14 Jan 2009 5.500 5.500 2.500 5.000 4.800 2.500
15 Jan 2009 Sekarang 4.500 4.500 2.500
Selanjutnya, anggaran subsidi listrik diberikan dengan tujuan agar harga jual listrik dapat terjangkau oleh pelanggan dengan golongan tarif tertentu. Subsidi listrik dialokasikan karena rata-rata harga jual tenaga listrik (HJTL)-nya lebih rendah dari biaya pokok penyediaan (BPP) tenaga listrik pada golongan tarif tersebut. Anggaran subsidi listrik juga dialokasikan untuk mendukung ketersediaan listrik bagi industri, komersial, dan pelayanan masyarakat. Selain itu, pemberian subsidi listrik diharapkan dapat menjamin program investasi dan rehabilitasi sarana/prasarana dalam penyediaan tenaga listrik. Sementara itu, dalam rangka mengurangi beban subsidi listrik yang terus meningkat, Pemerintah dan PT PLN (Persero) berupaya menurunkan BPP tenaga listrik, antara lain melalui: (1) program penurunan susut jaringan (losses); dan (2) program diversifikasi energi primer di pembangkit listrik dengan melakukan optimalisasi penggunaan gas, panas bumi, batubara, biodiesel, dan penggantian high speed diesel (HSD) menjadi marine fuel oil (MFO), peningkatan penggunaan batubara, pemanfaatan biofuel dan panas bumi. Selain perbaikan pada sisi permintaan dan penawaran (demand and supply side), Pemerintah juga mengupayakan pembenahan pada PT PLN (Persero). Untuk menjaga agar PT PLN (Persero) tidak mengalami kesulitan likuiditas dan pendanaan, maka Pemerintah memberikan margin usaha. Pemberian margin usaha merupakan upaya agar kondisi keuangan PT PLN (Persero) semakin baik dan bankable, yang antara lain ditunjukkan dengan indikator consolidated interest coverage ratio (CICR) di atas dua persen. Tingkat CICR di atas dua persen diperlukan oleh PT PLN (Persero) agar dapat memenuhi syarat untuk melakukan penerbitan global bond di pasar internasional. Pendanaan dari obligasi (pinjaman) di pasar internasional tersebut diperlukan untuk pembangunan pembangkit listrik yang merupakan faktor penting dalam menjamin ketersediaan pasokan listrik dan pertumbuhan penjualan tenaga listrik (growth sales) untuk memenuhi peningkatan kebutuhan masyarakat.
4-51
Bab 4
TABEL 4.7 PERKEMBANGAN SUBSIDI LISTRIK, 2007-2012

No 1 2 3 4 5 6 PARAMETER ICP (US$/bbl) Kurs (Rp/US$) TTL (%) Growth Sales (%) Energy sales (TWh) Losses (%) Fuel Mix - High Speed Diesel/HSD (juta KL) - IDO (juta KL) - Marine Fuel Oil/MFO (juta KL) - Batu Bara (juta ton) - Gas (juta BBTU) - Panas Bumi (TWh) - Bio Diesel (juta KL) 7 Margin (%) 7,9 0,01 2,8 21,5 0,2 3,2 33.073,5 33.073,5 33.073,5 8,1 0,03 3,2 21,0 0,2 3,4 80.395,6 3.510,9 83.906,5 83.906,5 6,3 0,01 3,3 21,6 0,3 3,5 5% 45.139,3 4.407,1 49.546,5 49.546,5 6,9 0,01 2,43 23,96 0,28 3,40 8% 53.601,6 4.000,0 57.601,6 57.601,6 8,0 0,01 2,5 29,1 0,3 3,4 8% 92.867,0 4.580,5 97.447,5 (7.000,0) 90.447,5 64.973,4 5,5 1,7 38,1 0,3 3,4 0,01 7% 60.466,6 4.506,8 64.973,4 2007 78,0 9.419,0 5,7 119,0 11,11 2008 96,8 10.950,0 3,8 124,3 10,45 2009 61,5 10.408,0 4,3 134,9 9,96 2010 79,4 9.087,0 10 9,4 145,7 9,74 2011 111,5 8.776,0 4,1 151,7 9,44 2012 APBNP 105,0 9.000,0 7,0 167,2 8,5
Subsidi Tahun Berjalan (Miliar Rp) Kekurangan tahun sebelumnya (miliar Rp) Subsidi (accrued dan kas) (Miliar Rp) Carry over ke Tahun berikutnya TOTAL SUBSIDI (Miliar Rp) Sumber: Kementerian Keuangan
Dalam rentang waktu 2007-2012, realisasi belanja subsidi listrik secara nominal mengalami GRAFIK 4.33 PERKEMBANGAN BPP DAN PENJUALAN LISTRIK, 2007-2012 peningkatan sebesar Rp31,9 triliun, atau 1400 180 tumbuh rata-rata 14,5 persen per tahun, dari 1200 150 sebesar Rp33,1 triliun (0,8 persen terhadap PDB) 1000 120 pada tahun 2007 dan diperkirakan mencapai 800 90 Rp65,0 triliun (0,8 persen terhadap PDB) pada 600 tahun 2012. Bahkan dalam perkiraan realisasi 60 400 tahun 2012, belanja subsidi listrik diperkirakan 30 200 mencapai Rp89,1 triliun. Perkembangan 0 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 realisasi belanja subsidi listrik dalam kurun Penjualan listrik (Twh) BPP rata-rata (Rp/Kwh) waktu tersebut, antara lain berkaitan dengan: (1) naiknya BPP tenaga listrik sebagai dampak Sumber : PT PLN, diolah dari masih dominannya penggunaan BBM dalam sistem pembangkit listrik nasional; (2) perubahan kurs dan ICP; dan (3) semakin meningkatnya penjualan tenaga listrik yang mencapai 167,2 tera watt hour (TWh) pada tahun 2012, dibandingkan penjualan tenaga listrik dalam tahun 2007 sebesar 119,0 TWh (lihat Tabel4.7).
Tera Watt Hours
Dalam rangka mengendalikan subsidi listrik, Pemerintah bersama DPR-RI sepakat untuk menurunkan subsidi listrik secara bertahap, dengan tidak mengorbankan masyarakat berpenghasilan rendah. Berkaitan dengan hal tersebut, Pemerintah telah melakukan penyesuaian tarif tenaga listrik (TTL) rata-rata sebesar 10 persen sejak awal bulan Juli tahun
4-52
Rp/Kwh
Bab 4
2010. Namun demikian, Pemerintah tetap berpihak kepada masyarakat berpenghasilan rendah, dengan tidak memberlakukan kenaikan TTL bagi pelanggan listrik dengan daya 450 watt dan 900 watt (lihat Grafik4.33). Subsidi Non-Energi Subsidi non-energi adalah alokasi anggaran GRAFIK 4.34 yang disalurkan melalui perusahaan/lembaga PERKEMBANGAN SUBSIDI NON-ENERGI, 2007-2012 persen yang memproduksi dan/atau menjual barang triliun Rp 60,0 1,2 dan/atau jasa tertentu yang ditetapkan oleh Pemerintah selain BBM jenis tertentu, LPG 40,0 0,8 tabung 3 kg, LGV dan tenaga listrik, sehingga harga jualnya terjangkau oleh masyarakat 20,0 0,4 berpendapatan rendah. Perkembangan realisasi subsidi non-energi dalam rentang waktu 2007 2012 secara nominal mengalami peningkatan 2007 2008 2009 2010 2011 2012 APBNP sebesar Rp9,4 triliun, atau tumbuh rata-rata 5,1 Subsidi Nonenergi % thd PDB persen per tahun, dari sebesar Rp33,3 triliun (0,8 Sumber : Kementerian Keuangan persen terhadap PDB) pada tahun 2007, dan diperkirakan mencapai Rp42,7 triliun (0,5 persen terhadap PDB) pada tahun 2012 (lihat Grafik 4.34). Perkembangan realisasi anggaran subsidi non-energi dalam kurun waktu tersebut antara lain berkaitan dengan: (1) perubahan parameter subsidi, antara lain volume pupuk dan benih bersubsidi, jumlah rumah tangga sasaran (RTS), dan biaya pokok produksi; dan (2) adanya realokasi ke bagian anggaran kementerian negara/lembaga. Perkembangan realisasi anggaran subsidi pangan, selama kurun waktu 20072012, secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp14,3 triliun atau tumbuh rata-rata 26,0 persen per tahun, dari sebesar Rp6,6 triliun (0,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2007, dan diperkirakan menjadi Rp20,9 triliun (0,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2012. Perkembangan realisasi anggaran subsidi pangan dipengaruhi oleh beberapa parameter, antara lain: (1) jumlah RTS yang diberi hak untuk membeli raskin; (2) kuantum raskin yang diberikan per RTS per bulan; (3) durasi penyaluran raskin; dan (4) subsidi harga raskin (selisih harga pembelian beras (HPB) oleh Perum Bulog dengan harga jual/tebus raskin) per kg. Kenaikan realisasi anggaran subsidi pangan dalam kurun waktu tersebut berkaitan dengan: (1) bertambahnya kuantum raskin yang disalurkan, dari sebesar 1,7 juta ton pada tahun 2007, dan diperkirakan mencapai 3,7 juta ton pada tahun 2012; (2) makin tingginya sasaran penerima raskin, dari 15,7 juta pada tahun 2007 menjadi 17,5 juta pada tahun 2012; dan (3) makin tingginya subsidi harga raskin dari Rp3.620,0/kg/RTS pada tahun 2007 menjadi Rp5.698/kg/RTS pada tahun 2012. Sementara itu, dalam kurun waktu 20072012, realisasi subsidi pupuk yang disalurkan melalui BUMN produsen pupuk, menunjukkan kecenderungan yang terus meningkat. Perkembangan realisasi anggaran subsidi pupuk selama kurun waktu 20072012 secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp7,7 triliun atau tumbuh rata-rata 17,4 persen per tahun, dari sebesar Rp6,3 triliun (0,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2007 dan diperkirakan mencapai Rp14,0 triliun (0,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2012. Kenaikan realisasi anggaran subsidi pupuk tahun 2007-2012 berkaitan dengan: (1) meningkatnya volume pupuk bersubsidi dari 5,7 juta ton pada tahun 2007 dan diperkirakan menjadi 11,3 juta ton pada tahun 2012; (2) bertambahnya anggaran untuk kurang bayar subsidi
4-53
Bab 4
pupuk tahun sebelumnya; dan (3) semakin besarnya subsidi harga pupuk (selisih antara harga pokok produksi (HPP) dengan harga eceran tertinggi (HET)). Peningkatan anggaran subsidi pupuk tersebut juga sejalan dengan upaya untuk mendukung, menjaga, serta meningkatkan program ketahanan pangan nasional melalui peningkatan produksi, produktivitas, dan mutu produk pertanian (khususnya beras). Selanjutnya, dalam rangka mengurangi anggaran subsidi pupuk, Pemerintah tetap akan melakukan penyaluran subsidi pupuk berdasarkan Rencana Definitif Kebutuhan Kelompok (RDKK) pada kelompok petani di setiap wilayah. Selain subsidi pupuk, dalam upaya memberikan dukungan terhadap program revitalisasi pertanian, pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk subsidi benih. Pemberian subsidi benih tersebut ditujukan untuk menyediakan benih padi, jagung, dan kedelai dengan harga terjangkau oleh para petani. Dalam kurun waktu 20072010, dalam pos subsidi benih, selain menampung subsidi harga juga menampung anggaran belanja untuk bantuan langsung benih unggul (BLBU) dan cadangan benih nasional (CBN). Realisasi anggaran subsidi benih dalam kurun waktu tersebut secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp1,7 triliun, atau tumbuh rata-rata 65,7 persen per tahun, dari sebesar Rp479,0 miliar pada tahun 2007 menjadi Rp2,2 triliun pada tahun 2010. Namun pada tahun 2011, alokasi anggaran subsidi benih menurun signifikan dari tahun 2010 menjadi sebesar Rp96,9 miliar, sedangkan tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp129,5 miliar. Hal ini disebabkan karena sejak tahun 2011, subsidi benih hanya menampung subsidi harga, sedangkan alokasi anggaran untuk BLBU dan CBN masing-masing telah direalokasi ke bagian anggaran kementerian negara/lembaga dan belanja lain-lain. Relokasi tersebut dilakukan dalam rangka meningkatkan akuntabilitas pengelolaan bagian anggaran bendahara umum negara (BA BUN) dan sebagai tindak lanjut dari hasil temuan BPK. Selain penyediaan subsidi pangan, pupuk dan benih, Pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk subsidi/bantuan dalam rangka kewajiban pelayanan publik (public service obligation/PSO) kepada BUMN tertentu, sehingga harga jual pelayanan yang diberikan dapat terjangkau masyarakat. Dalam kurun waktu 20072012, realisasi anggaran subsidi dalam rangka PSO secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp1,1 triliun, atau tumbuh rata-rata 16,0 persen per tahun, dari sebesar Rp1,0 triliun pada tahun 2007 menjadi Rp2,2 triliun pada tahun 2012. Meningkatnya alokasi anggaran subsidi PSO dalam kurun waktu tersebut terutama berkaitan dengan kenaikan biaya pokok produksi atas penyediaan barang/jasa yang mendapat subsidi/PSO. Anggaran belanja subsidi PSO tersebut dialokasikan masing-masing kepada PT Kereta Api Indonesia (Persero) untuk penugasan layanan jasa angkutan kereta api penumpang kelas ekonomi; PT Pelni (Persero) untuk penugasan layanan jasa angkutan penumpang kapal laut kelas ekonomi; PT Posindo (Persero) untuk penugasan layanan jasa pos di daerah terpencil; dan Perum Lembaga Kantor Berita Nasional (LKBN) Antara untuk penugasan layanan berita berupa teks, foto, radio, multimedia, english news, dan televisi. Sementara itu, perkembangan realisasi subsidi bunga kredit program dalam kurun waktu 2007-2012, secara nominal mengalami kenaikan sebesar Rp946,4 miliar, atau tumbuh ratarata 30,1 persen per tahun, dari sebesar Rp347,5 miliar pada tahun 2007 menjadi Rp1.293,9 miliar pada tahun 2012. Kenaikan realisasi anggaran subsidi bunga kredit program yang signifikan dalam kurun waktu tersebut, selain dipengaruhi oleh perkembangan suku bunga kredit, juga ditentukan oleh besarnya outstanding kredit program, berasal dari skema kredit ketahanan pangan dan energi (KKP-E), termasuk risk sharing KKP-E dan kredit
4-54
Bab 4
pengembangan energi nabati dan revitalisasi perkebunan (KPEN-RP). Selain itu, peningkatan realisasi subsidi bunga kredit program juga berkaitan dengan penambahan skema kredit baru yaitu Kredit Pemberdayaan Pengusaha NAD Nias (KPP NAD Nias), Kredit Usaha Pembibitan Sapi (KUPS), dan Skema Subsidi Resi Gudang (SSRG) serta imbal jasa penjaminan untuk Kredit Usaha Rakyat (KUR) dalam rangka membantu usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM). Selain berbagai jenis subsidi tersebut, pemerintah juga mengalokasikan anggaran subsidi pajak untuk mendukung program stabilisasi harga kebutuhan pokok dan perkembangan industri nasional yang strategis. Perkembangan realisasi subsidi pajak ini sangat tergantung kepada jenis komoditas atau sektor-sektor tertentu yang diberikan fasilitas pajak dalam bentuk pajak ditanggung pemerintah (DTP). Dalam kurun waktu 20072012, perkembangan realisasi subsidi pajak DTP secara nominal mengalami penurunan sebesar Rp2,3 triliun atau turun dengan rata-rata 4,7 persen per tahun, dari sebesar Rp17,1 triliun (0,4 persen terhadap PDB) pada tahun 2007, dan mencapai sebesar Rp14,8 triliun (0,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2010 dan diperkirakan mencapai Rp4,3 triliun (0,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2012. Pada tahun 2012 tersebut, subsidi pajak mengalami penurunan secara signifikan dibanding tahun sebelumnya. Hal ini disebabkan oleh dihapuskannya fasilitas pajak pertambahan nilai (PPN DTP), sedangkan fasilitas PPN atas BBM bersubsidi jenis tertentu dan LPG tabung 3 kg direalokasi dari pos subsidi pajak ke pos subsidi BBM. Langkah ini merupakan tindak lanjut dari hasil temuan BPK. Perkembangan realisasi subsidi dalam periode tahun 2007-2012 disajikan dalam Tabel 4.8.
TABEL 4.8 PERKEMBANGAN SUBSIDI, 2007-2012 (miliar rupiah)
Uraian A.ENERGI - BBM - Listrik B.NONENERGI - Pangan - Pupuk - Benih - PSO - Bunga Kredit Program - Minyak Goreng - Kedelai - DTP - Subsidi Lainnya TOTAL Sumber: Kementerian Keuangan 2007 116.865,9 83.792,3 33.073,5 33.348,6 6.584,3 6.260,5 479,0 1.025,0 347,5 24,6 17.113,6 1.514,0 150.214,5 2008 223.013,2 139.106,7 83.906,5 52.278,2 12.095,9 15.181,5 985,2 1.729,1 939,3 103,3 225,7 21.018,2 275.291,4 2009 94.585,9 45.039,4 49.546,5 43.496,3 12.987,0 18.329,0 1.597,2 1.339,4 1.070,0 8.173,6 138.082,2 2010 139.952,9 82.351,3 57.601,6 52.754,1 15.153,8 18.410,9 2.177,5 1.373,9 823,0 14.815,1 192.707,1 2011 255.608,8 165.161,3 90.447,5 39.749,4 16.539,3 16.344,6 96,9 1.833,9 1.522,9 3.411,8 295.358,2 2012 APBNP 202.353,2 137.379,8 64.973,4 42.723,1 20.926,3 13.958,6 129,5 2.151,4 1.293,9 4.263,4 245.076,3
Belanja Hibah Belanja hibah merupakan belanja Pemerintah Pusat dalam bentuk uang, barang, atau jasa dari Pemerintah kepada pemerintah negara lain, lembaga/organisasi internasional, dan pemerintah daerah khususnya pinjaman dan/atau hibah luar negeri yang diterushibahkan ke daerah. Belanja hibah memiliki karakteristik tidak perlu dibayar kembali, bersifat tidak
Bab 4
wajib dan tidak mengikat, tidak secara terus menerus, bersifat sukarela dengan pengalihan hak dan dilakukan dengan naskah perjanjian antara pemberi hibah dan penerima hibah. Dalam perkembangannya, Pemerintah mulai mengalokasikan anggaran belanja hibah dalam APBNP tahun 2009 sebesar Rp31,6 miliar, namun dari anggaran yang dialokasikan tersebut seluruhnya tidak dapat diserap karena proses penerbitan dokumen pencairan yang tidak terselesaikan sampai akhir tahun. Pada tahun 2010, realisasi belanja hibah mencapai Rp70,0 miliar atau 28,8 persen dari pagunya dalam APBNP 2010 sebesar Rp243,2 miliar, dengan rincian: (1) program Local Basic Education Capacity (L-BEC) mencapai Rp24,5 miliar;(2) program Hibah Air Minum mencapai Rp37,4 miliar; dan (3) program Hibah Air Limbah mencapai Rp8,1 miliar. Realisasi belanja hibah pada tahun 2010 tersebut seluruhnya merupakan belanja hibah kepada pemerintah daerah. Sementara itu, realisasi belanja hibah pada tahun 2011 tidak hanya untuk mendanai belanja hibah kepada pemerintah daerah, tetapi juga belanja hibah kepada pemerintah asing yaitu Palestina. Realisasi belanja hibah pada tahun 2011 mencapai Rp300,1 miliar atau 74,1 persen dari pagunya dalam APBNP 2011 sebesar Rp404,9 miliar. Realisasi tersebut mengalami peningkatan dari realisasi belanja hibah pada tahun 2010 yang mencapai 28,8 persen. Rincian realisasi belanja hibah pada tahun 2011 adalah sebagai berikut: (1) Mass Rapid Transit (MRT) Project mencapai Rp6,8 miliar; (2) program L-BEC mencapai Rp45,9 miliar; (3) program Hibah Air Minum mencapai Rp161,7 miliar; (4) program Hibah Air Limbah mencapai Rp16,0 miliar; (5) program Water and Sanitation Program, Subprogram D-Sanitation (WASAP-D) mencapai Rp6,3 miliar; (6) Infrastructure Enhancement GrantSanitasi (IEG) mencapai Rp43,4 miliar; dan (7) Hibah kepada Pemerintah Palestina sebesar Rp20,0 miliar untuk pembangunan Cardiac Centre at Shifa Hospital Gaza. Dalam APBNP tahun 2012, belanja hibah ditetapkan sebesar Rp1.790,9 miliar, dengan rincian sebagai berikut: (1) MRT project sebesar Rp1.570,6 miliar; (2) Program L-BEC sebesar Rp54,5 miliar; (3) WASAP-D sebesar Rp11,7 miliar; (4) IEG-Transportasi sebesar Rp6,4 miliar; dan (5) Water Resources and Irrigation Sector Management Project - Phase II (WISMP-2) sebesar Rp147,8 miliar. Dari realisasi belanja hibah pada tahun 2010 dan 2011 telah dilakukan peningkatan pelayanan publik di daerah baik berupa kegiatan maupun pembangunan infrastruktur, diantaranya peningkatan kapasitas pendidikan dasar melalui 691 kegiatan di 50 kabupaten/kota dan Tender Assistance Services-1 untuk kegiatan jasa konsultan proyek MRT. Selain itu, terdapat pembangunan infrastruktur perpipaan sebanyak 77.000 sambungan rumah untuk peningkatan cakupan pelayanan air minum yang diprioritaskan bagi masyarakat berpenghasilan rendah; pembangunan infrastruktur untuk sistem pengelolaan air limbah sebanyak 4.826 sambungan rumah; pembangunan sarana sanitasi untuk masyarakat miskin di 6 kabupaten/kota; dan pembangunan sarana persampahan dan air limbah di 21 kabupaten/ kota. Dengan meningkatnya cakupan pelayanan air minum perpipaan, pengelolaan air limbah, sarana sanitasi, dan sarana persampahan bagi masyarakat khususnya masyarakat berpenghasilan rendah diharapkan akan meningkatkan derajat kesehatan masyarakat di daerah penerima hibah tersebut. Bantuan Sosial Dalam kurun waktu 2007-2012, anggaran bantuan sosial mengalami peningkatan ratarata 2,2 persen per tahun, yaitu dari Rp49,8 triliun (1,3 persen terhadap PDB) pada tahun
4-56
Bab 4
2007, menjadi Rp55,4 triliun (0,6 persen terhadap PDB) dalam APBNP tahun anggaran 2012. Meningkatnya realisasi anggaran bantuan sosial dalam kurun waktu tersebut, sebagian besar merupakan bantuan sosial yang dialokasikan melalui K/L, terutama terkait dengan bertambahnya cakupan sasaran penerima bantuan sosial di masyarakat dan meningkatnya besaran nilai bantuan yang diberikan dalam rangka melindungi masyarakat dari kemungkinan terjadinya risiko sosial (lihat Grafik4.35). Berbagai program prioritas yang dilaksanakan GRAFIK 4. 35 PERKEMBANGAN BANTUAN SOSIAL, 2007 - 2012 terkait dengan bantuan sosial di antaranya: triliun rupiah 73,8 (1) bidang pendidikan yang diperuntukkan bagi 80 71,1 68,6 70 bantuan operasional sekolah (BOS) 57,7 55,4 49,8 60 Kementerian Agama dan bantuan siswa/ 50 mahasiswa miskin; serta (2) bidang kesehatan 40 yang diperuntukkan bagi pelayanan kesehatan 30 dasar penduduk miskin di Puskesmas dan 20 10 jaringannya serta pelayanan kesehatan 0 rujukan di kelas III rumah sakit Pemerintah/ 2007 2008 2009 2010 2011 2012 rumah sakit swasta yang ditunjuk oleh APBNP Melalui K/L Non K/L Pemerintah melalui program Jaminan Sumber : Kementerian Keuangan Kesehatan Masyarakat (Jamkesmas), termasuk pelayanan Jaminan Persalinan (Jampersal). Program selanjutnya adalah (3) bidang perlindungan sosial melalui pelaksanaan program keluarga harapan (PKH) yang bertujuan untuk meningkatkan kualitas sumber daya masyarakat miskin, melalui pemberdayaan kaum ibu dalam mendorong anaknya agar tetap sehat dan bersekolah; (4) bidang pemberdayaan masyarakat melalui pelaksanaan PNPM Mandiri, yang di antaranya yaitu: PNPM Perdesaan, PNPM Perkotaan, Program Pembangunan Daerah Tertinggal dan Khusus (P2DTK), Program Pembangunan Infrastruktur Perdesaan (PPIP), serta Pengembangan Infrastruktur Sosial Ekonomi Wilayah (PISEW); serta (5) bantuan dalam rangka penanggulangan bencana alam yang merupakan bantuan untuk kondisi darurat dalam hal terjadi bencana alam, yang meliputi kegiatan tahap prabencana, saat tanggap darurat, dan pascabencana. Dalam kurun waktu 2007-2010 realisasi anggaran bantuan sosial yang diperuntukkan bagi program BOS mengalami peningkatan rata-rata 23,9 persen per tahun, yaitu dari Rp10,4 triliun dalam tahun 2007 menjadi Rp19,8 triliun dalam tahun 2010. Selanjutnya mulai tahun 2011 alokasi anggaran bantuan sosial untuk program BOS hanya diberikan melalui Kementerian Agama, yang diperuntukkan bagi siswa Madrasah Ibtidaiyah (MI)/ Ula dan Madrasah Tsanawiyah (MTs)/Wustha, sehingga alokasi anggarannya turun menjadi Rp3,0 triliun. Hal ini terutama terkait dengan realokasi program BOS yang semula ditampung dalam DIPA Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan ke dalam pos Transfer Ke Daerah, sehingga seluruh pelaksanaannya menjadi kewenangan pemerintah daerah. Selanjutnya, pada tahun 2012 alokasi anggaran BOS pada Kementerian Agama tersebut meningkat 36,0 persen menjadi Rp4,1 triliun. Selanjutnya, bantuan siswa/mahasiswa miskin, yang dianggarkan mulai tahun 2008 mempunyai tujuan antara lain untuk: (1) memberikan peluang kelulusan bagi siswa/ mahasiswa miskin; (2) mengurangi jumlah siswa/mahasiswa putus sekolah akibat permasalahan biaya pendidikan; dan (3) meringankan biaya pendidikan siswa/mahasiswa
4-57
Bab 4
kurang mampu, yang diberikan kepada siswa/mahasiswa dari keluarga kurang mampu agar dapat melakukan kegiatan belajar di sekolah/perguruan tinggi. Program bantuan siswa /mahasiswa miskin mengalami peningkatan rata-rata 24,5 persen per tahun, yaitu dari Rp2,3 triliun dalam tahun 2008, menjadi Rp5,4 triliun dalam tahun 2012. Program bantuan siswa miskin tersebut diperuntukkan bagi siswa SD/SDLB, SMP/SMPLB, MI, MTs, SMA, SMK, MA, mahasiswa perguruan tinggi (PT), dan perguruan tinggi agama (PTA). Anggaran bantuan sosial bidang kesehatan terutama diperuntukkan bagi pelaksanaan program pelayanan kesehatan dasar penduduk miskin di Puskesmas dan jaringannya serta pelayanan kesehatan rujukan di kelas III rumah sakit Pemerintah/rumah sakit swasta yang ditunjuk Pemerintah melalui program Jamkesmas (termasuk di dalamnya program Jampersal yang mulai dilaksanakan pada tahun 2011). Dalam kurun waktu 20072012 alokasi anggaran program Jamkesmas mengalami peningkatan rata-rata 10,4 persen per tahun, yaitu dari Rp4,4 triliun dalam tahun 2007 menjadi Rp7,3 triliun dalam tahun 2012. Kenaikan realisasi anggaran pada program Jamkesmas dalam kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan semakin meningkatnya jenis pelayanan kepada masyarakat dalam memenuhi pelayanan kesehatan yang optimal dan sesuai standar. Bantuan sosial pada bidang perlindungan sosial lainnya adalah program keluarga harapan (PKH). Dalam kurun waktu 20072012 anggaran untuk PKH mengalami peningkatan ratarata 17,4 persen per tahun, yaitu dari Rp0,8 triliun dalam tahun 2007 menjadi Rp1,9 triliun dalam tahun 2012. Kenaikan anggaran program PKH dalam kurun waktu tersebut terutama berkaitan dengan meningkatnya sasaran penerima bantuan, yaitu dari sekitar 500 ribu RTSM dalam tahun 2007, meningkat menjadi sekitar 1,5 juta RTSM dalam tahun 2012. Terkait bidang pemberdayaan masyarakat, dalam kurun waktu 2007-2012 anggaran untuk pelaksanaan PNPM Mandiri mengalami peningkatan rata-rata 29,2 persen per tahun, yaitu dari Rp3,7 triliun dalam tahun 2007 menjadi Rp13,4 triliun dalam tahun 2012. PNPM Mandiri tersebut dialokasikan untuk meningkatkan kapasitas masyarakat, baik secara individu maupun berkelompok dalam memecahkan berbagai persoalan, khususnya terkait dengan upaya peningkatan kualitas hidup, kemandirian, dan kesejahteraannya. Selain daripada itu, bantuan sosial yang diberikan dalam rangka penanggulangan bencana alam selama kurun waktu 2007-2012 mengalami peningkatan rata-rata 8,2 persen per tahun, yaitu dari Rp2,7 triliun dalam tahun 2007, meningkat menjadi Rp4,0 triliun dalam tahun 2012. Dana cadangan penanggulangan bencana alam merupakan bantuan sosial yang dialokasikan melalui BA BUN untuk kondisi darurat dalam hal terjadi bencana alam, yang disediakan untuk kegiatan (1) tahap prabencana; (2) saat tanggap darurat; dan (3) pascabencana. Perkembangan program-program prioritas belanja bantuan sosial disajikan dalam Tabel 4.9. Belanja Lain-lain Dalam kurun waktu 2007-2012 alokasi belanja lain-lain mengalami fluktuasi mengikuti dinamika kebijakan-kebijakan yang ditempuh Pemerintah, demikian juga dengan realisasinya. Dalam tahun 2007, realisasi anggaran belanja lain-lain sebagian besar dialokasikan untuk rehabilitasi dan rekonstruksi Daerah Istimewa Yogyakarta dan Jawa Tengah sebagai akibat bencana gempa bumi serta alokasi anggaran untuk mendukung program konversi minyak tanah ke LPG. Sementara itu, untuk tahun 2008, realisasi anggaran belanja lain-lain secara nominal meningkat cukup signifikan dibandingkan tahun sebelumnya. Peningkatan tersebut
4-58
Bab 4
T ABEL 4. 9 PROGRAM-PROGRAM PRI ORIT AS BELANJA BANT UAN SOSIAL, 2007 - 2012 (triliun rupiah) No. 1. Program Bantuan Operasio nal Sekolah (BOS) - Anggaran - Sasaran (juta siswa) - Alokasi per siswa (rupiah) SD/MI Kabupaten SD/MI Kota SMP/MTs Kabupaten SMP/MTs Kota 2. Bantuan Siswa dan Mahasiswa Miskin - Anggaran - Sasaran (juta siswa/ mahasiswa) 3. Jamkesmas - Anggaran Pelay anan Kesehatan Dasar di Puskesmas dan Jaringanny a - Anggaran Pelay anan Kesehatan Rujukan di kelas II I Rumah Sakit - Sasaran (juta jiwa) 4. PNPM Mandiri a. PNPM Perdesaan - Anggaran - Sasaran (kecamatan) b. PNPM Perko taan - Anggaran - Sasaran (kelurahan) c. PNPM PPIP - Anggaran - Sasaran (kelurahan) d. PNPM P2DTK - Anggaran - Sasaran (kabupaten) e. PNPM PISEW - Anggaran - Sasaran (kecamatan) 5. Program Keluarga Harapan (PKH) - Anggaran - Sasaran (ribu RTSM) 6. 7. Dana Cadangan Penanggulangan Bencana Alam Bantuan Sosial Lainny a T OT A L 0 ,8 5 01 2,7 27 ,6 49,8 1 ,0 7 20 3,0 28,2 57 ,7 1 ,1 7 20 3,0 33,7 7 3,8 1 ,3 81 6 3,8 22,2 68,6 1 ,6 1 .1 1 6 4,0 38,7 7 1,1 1 ,9 1 .51 6 4,0 1 9,3 55,4 1 ,5 1 .993 1 ,5 7 .27 3 0 ,5 0,31 51 3,6 2.81 8 1 ,6 7 .27 3 0,6 0,29 51 0,05 6,0 4.37 1 1 ,8 1 1 .1 28 0,9 3.25 0,0 0 ,1 9 51 0 ,47 237 9,4 4.836 1 ,5 9.556 1 ,0 1 .500 0,25 51 0,50 237 9,5 5 .020 1 ,6 1 0 .948 1 ,2 3.987 0,01 7 0,52 237 1 0,3 5.1 0 0 1 ,7 1 0.923 0,9 3.00 0 0 0 0,5 3 237 1 ,0 3,4 7 6,4 1 ,0 3,7 7 6,4 0,9 3,6 7 6,4 1 ,0 4,1 7 6,4 1 ,0 5,3 7 6,4 1 ,0 6,3 7 6,4 2,3 3,6 3,0 4,9 3,7 5,8 4,7 8,2 5,4 8,2
2 54.000 2 54.000 3 54.000 3 54.000 2 54.000 2 54.000 3 54.000 3 54.000 3 97 .000 400.000 57 0. 000 57 5. 000 3 97 .000 400.000 57 0.000 57 5.000 3 9 7 .000 400.000 57 0.000 57 5.000 580.000 580.000 7 1 0.000 7 1 0.000
2007
2008
2009
2010
2011
2012
1 0 ,4 35 ,2
1 2,5 41 ,9
1 9,1 42,8
1 9,8 44,1
3,0 7 ,3
4,1 6,4
Cata tan : 1 . Mulai TA 2 01 1 BOS Kem enteria n Pendidikan dan Kebuday aan direaloka si ke dalam pos Tran sfer ke Da er ah 2 . Mulai TA 2 01 1 Pelay a nan Keseh atan Ruju kan di kelas III Rum ah Sakit juga term a suk pelay a nan Jam per sal Sum ber : Kem enterian Keuangan
berasal dari kebijakan Pemerintah yang bersifat sementara (ad-hoc) dan mendesak untuk dipenuhi, seperti Bantuan Langsung Tunai (BLT), kebutuhan dana untuk persiapan penyelenggaraan Pemilu tahun 2009, serta berbagai program lainnya, seperti program pengadaan sarana dan prasarana konversi minyak tanah ke LPG. Sementara itu, realisasi anggaran untuk program-program prioritas Pemerintah pada tahun 2009 menjadi penyumbang penting dalam jumlah belanja lain-lain yang diserap. Kegiatan prioritas Pemerintah itu mencakup pendanaan untuk Pemilu, pendanaan untuk sarana dan prasarana konversi energi, BLT, serta penuntasan kesinambungan rehabilitasi dan rekonstruksi di
4-59
Bab 4
Provinsi Nanggroe Aceh Darussalam (NAD) dan Kepulauan Nias Provinsi Sumatra Utara pasca berakhirnya mandat Badan Rekonstruksi dan Rehabilitasi (BRR) NAD-Nias. Sementara itu, realisasi anggaran belanja lain-lain dalam tahun 2010 sebagian besar berupa realisasi belanja karena selisih kurs serta realisasi anggaran untuk satuan kerja yang belum memiliki Bagian Anggaran (BA) sendiri. Selanjutnya, untuk tahun 2011, realisasi anggaran belanja lain-lain sebagian besar merupakan realisasi anggaran belanja operasional untuk satuan kerja yang belum memiliki kode BA sendiri, cadangan beras GRAFIK 4.36 PERKEMBANGAN BELANJA LAIN-LAIN, 2007-2012 Pemerintah (CBP) dan cadangan benih nasional (CBN), serta triliun Rp (%) 100,0 100,0 pengeluaran untuk keperluan 90,0 90,0 mendesak. Pada tahun 2012, 80,0 80,0 realisasi anggaran untuk CBP dan 70,0 70,0 CBN, cadangan stabilisasi harga 60,0 60,0 pangan, risiko kenaikan harga 50,0 50,0 tanah (land capping), jasa 40,0 40,0 perbendaharaan, serta 30,0 30,0 pengeluaran untuk keperluan 20,0 20,0 mendesak diperkirakan akan 10,0 10,0 menjadi penyumbang terbesar 0,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 realisasi belanja lain-lain. Ilustrasi APBN 18,8 25,0 65,3 30,7 15,3 28,5 perkembangan belanja lain-lain APBNP 17,0 32,1 53,3 32,9 15,6 68,5 Realisasi 15,6 30,3 38,9 21,7 5,5 dalam periode 2007-2012 % Realisasi 91,9 94,5 73,0 65,8 35,0 disajikan dalam Grafik4.36. Sumber : Kementerian Keuangan
4.3 Pokok-Pokok Rencana Kerja Pemerintah Tahun 2013

Sebagaimana diamanatkan dalam pasal 12 Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), selain disesuaikan dengan kebutuhan penyelenggaraan pemerintahan dan kemampuan dalam menghimpun pendapatan negara, juga harus berpedoman pada Rencana Kerja Pemerintah (RKP). Dengan demikian, program-program pembangunan beserta sasaran-sasaran yang ditetapkan dalam RKP tahun tertentu, sepanjang terkait dengan intervensi anggaran akan dijabarkan dan memperoleh prioritas pendanaan di dalam APBN tahun bersangkutan. Mengingat masalah dan tantangan yang dihadapi Pemerintah setiap tahun memiliki karakteristik tersendiri, maka RKP disusun dengan tema pembangunan nasional yang disesuaikan dengan tantangan yang dihadapi dalam tahun bersangkutan, serta rencana tindak yang akan diambil dalam tahun berikutnya. Tema pembangunan tersebut, selanjutnya dijabarkan ke dalam prioritas-prioritas pembangunan, yang dirinci lebih lanjut ke dalam fokus prioritas, dan kegiatan prioritas pembangunan untuk mencapai sasaran-sasaran pembangunan sebagaimana ditetapkan dalam RKP. Selanjutnya, dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan yang ditetapkan dalam RKP tersebut, maka setiap satuan kerja akan menyusun rencana kerja dan anggaran kementerian negara/lembaga (RKA-KL) sesuai dengan tugas dan fungsi masing-masing K/L dalam menunjang pelaksanaan tugas pemerintahan. Secara umum, Indonesia terus mencapai kemajuan di berbagai bidang, walaupun situasi global masih diliputi ketidakpastian. Pembangunan secara inklusif dan berkelanjutan terus
Bab 4
didorong pada empat jalur (track) yaitu pro-pertumbuhan (pro-growth), pro-lapangan kerja (pro-job), pro-pengurangan kemiskinan (pro-poor), dan pro-lingkungan (pro-environment) untuk meningkatkan kesejahteraan rakyat dan kualitas manusia. Dalam tahun 2011, perekonomian Indonesia masih dapat tumbuh pada level 6,5 persen, di tengah perlambatan ekonomi dunia, krisis utang Eropa, serta ketegangan politik di Timur Tengah dan Afrika Utara. Stabilitas ekonomi terkendali dengan laju inflasi terjaga sebesar 3,8 persen, nilai tukar rupiah yang relatif stabil, serta ketahanan fiskal tetap terjaga, yang ditunjukkan dengan defisit anggaran sebesar 1,2 persen terhadap PDB dan stok utang menurun menjadi 24,3 persen PDB. Selanjutnya, kinerja terkait dengan kesejahteraan masyarakat juga menunjukkan hasil yang baik, yang ditandai dengan penurunan tingkat kemiskinan dari 16,7 persen pada tahun 2004 menjadi 12,4 persen pada tahun 2011 dengan sebaran yang lebih luas. Sementara itu, tingkat pengangguran terbuka menurun dari 9,9 persen pada tahun 2004 menjadi 6,6 persen pada tahun 2011. Dalam tahun 2012, upaya pembangunan terus ditingkatkan untuk mencapai sasaran pembangunan yang ditetapkan. Di bidang ekonomi, prioritas diberikan pada upaya untuk menjaga pertumbuhan ekonomi dan ketahanan fiskal, memperluas lapangan kerja, mempercepat pembangunan infrastruktur, serta meningkatkan ketersediaan pangan. Di bidang kesejahteraan rakyat, prioritas diberikan pada upaya untuk meningkatkan pelayanan pendidikan dan kesehatan serta percepatan pencapaian Millenium Development Goals (MDG) dan pengurangan kemiskinan. Adapun di bidang politik, hukum, dan keamanan, prioritas diberikan pada upaya untuk memberantas korupsi, mempercepat reformasi birokrasi, serta menangani konflik horisontal dan ekses pemilukada. Sementara itu, dalam tahun 2013 kondisi perekonomian global tetap dibayangi oleh ketidakpastian. Krisis utang negara-negara maju terutama Eropa, ketegangan politik di Timur Tengah, Afrika Utara, dan Semenanjung Korea, perubahan iklim dan potensi bencana alam di tingkat global, serta harga energi yang tinggi dapat mempengaruhi stabilitas keuangan global dan pemulihan ekonomi dunia yang pada gilirannya akan berpengaruh pada perekonomian nasional. Selain itu, potensi terjadinya proteksi serta langkah tidak sehat untuk memenangkan pasar domestik dan ekspor pada banyak negara, sebagai akibat lebih rendahnya perkiraan pertumbuhan ekonomi dunia tahun 2013 (4,1 persen) dibandingkan dengan tahun 2011 (3,9 persen), cenderung meningkat. Hal tersebut pada akhirnya semakin memperketat persaingan antar negara untuk memenangkan pasar perdagangan dan investasi. Kondisi ini menuntut penguatan perekonomian domestik serta peningkatan daya saing baik di tingkat global maupun di dalam negeri. Selanjutnya, peningkatan kesejahteraan rakyat juga menjadi tantangan utama di tengah kemajuan pembangunan ekonomi. Untuk itu, percepatan dan perluasan akan dilakukan dalam rangka pengurangan jumlah pengangguran terbuka sebesar 7,7 juta orang dan jumlah penduduk miskin sebesar 29,9 juta orang pada tahun 2011, dengan tetap memperhatikan aspek kesenjangan kesejahteraan baik antarkelompok masyarakat maupun antardaerah. Berdasarkan kinerja yang telah dicapai, potensi yang dimiliki, tantangan dan masalah yang dihadapi serta keinginan untuk mencapai sasaran RPJMN 20102014 yaitu Mewujudkan Indonesia yang Demokratis, Sejahtera dan Berkeadilan, tema RKP tahun 2013 adalah: MEMPERKUAT PEREKONOMIAN DOMESTIK BAGI PENINGKATAN DAN PERLUASAN KESEJAHTERAAN RAKYAT.
Bab 4
Penjabaran tema GRAFIK 4.37 PERKEMBANGAN CAPAIAN DAN TARGET PEMBANGUNAN, 2010-2013 Pertumbuhan pembangunan RKP 2013 Ekonomi (%) tersebut tetap dalam koridor 6,2 6,5 6,5 6,8-7,2 untuk menjalankan empat jalur strategi pembangunan, yakni: mendorong pertumbuhan (progrowth), memperluas Indeks Demokrasi Tingkat *) Indonesia (IDI) Pengangguran(%) kesempatan kerja (pro-job), menanggulangi kemiskinan 7,1 6,5 64,3 65 (pro-poor), serta merespon 64-6,6 5,8-6,1 persoalan-persoalan perubahan 68-70 68-70 iklim (pro-environment). Oleh karena itu, sasaran utama pembangunan nasional 20102014 yang akan dicapai pada tahun 2013 meliputi: (1) Dalam Indeks Persepsi Tingkat Korupsi (IPK) Kemiskinan(%) *) rangka meningkatkan 2011 2012 2013 3,0 3,0 3,2 4,0 13,3 12,4 10,5-11,5 9,5-10,5 kesejahteraan rakyat, pertumbuhan ekonomi berada *) minimum preferred pada kisaran 6,87,2 persen, Sumber:Kementerian Keuangan, RKP 2011, RKP 2012, RKP 2013 pengangguran terbuka menurun menjadi 5,86,1 persen, dan tingkat kemiskinan menurun menjadi 9,510,5 persen; (2) Dalam rangka pembangunan demokrasi, Indeks Demokrasi Indonesia mencapai kisaran 6870; dan (3) Dalam rangka pembangunan hukum, Indeks Persepsi Korupsi Indonesia mencapai 4,0.
2010 2011 2012 2013 2010 2011 2010 2011 2012 2013 2012 2013 2010 2011 2012 2013 2010
Selanjutnya, sesuai dengan masalah dan tantangan yang harus dihadapi dalam mencapai tujuan pembangunan, maka dalam tahun 2013 terdapat 11 isu strategis nasional yang akan dihadapi, yang dikategorikan dalam empat tantangan utama. Tantangan utama pertama adalah peningkatan daya saing, yang terdiri atas isu-isu strategis, yaitu (1) peningkatan iklim investasi dan usaha; (2) percepatan pembangunan infrastruktur; (3) peningkatan pembangunan industri di berbagai koridor ekonomi; dan (4) penciptaan kesempatan kerja khususnya tenaga kerja muda. Tantangan utama kedua adalah peningkatan daya tahan ekonomi, dengan isu-isu strategis yang mencakup: (1) peningkatan ketahanan pangan menuju pencapaian surplus beras 10 juta ton; dan (2) percepatan peningkatan rasio elektrifikasi dan konversi energi. Tantangan utama ketiga adalah peningkatan dan perluasan kesejahteraan rakyat, dengan isu-isu strategis yang mencakup: (1) peningkatan pembangunan sumber daya manusia; dan (2) percepatan pengurangan kemiskinan melalui sinergi klaster I-IV. Tantangan utama keempat adalah pemantapan stabilitas sosial politik, dengan isu-isu yang dihadapi terdiri atas: (1) Persiapan Pemilu 2014; (2) Perbaikan Kinerja Birokrasi dan Pemberantasan Korupsi; dan (3) Percepatan Pembangunan Minimum Essential Force. Selanjutnya, berdasarkan sasaran yang harus dicapai dalam tahun 2013, dan memperhatikan keberhasilan pembangunan yang diperoleh dalam tahun 2011 dan perkiraan pencapaian hasil pembangunan pada tahun 2012, serta berbagai masalah dan tantangan pokok yang harus dipecahkan dan dihadapi pada tahun 2013, maka dalam RKP tahun 2013 ditetapkan 11 (sebelas) prioritas pembangunan nasional. Kesebelas prioritas RKP Tahun 2013 tersebut
4-62
Bab 4
adalah sebagai berikut: (1) reformasi birokrasi dan tata kelola; (2) pendidikan; (3) kesehatan; (4) penanggulangan kemiskinan; (5) ketahanan pangan; (6) infrastruktur; (7) iklim investasi dan iklim usaha (8) energi; (9) lingkungan hidup dan pengelolaan bencana; (10) daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik; dan (11) kebudayaan, kreativitas, dan inovasi teknologi. Disamping itu, ada tiga prioritas lainnya, yaitu: (1) bidang politik, hukum dan keamanan; (2) bidang perekonomian; dan (3) bidang kesejahteraan rakyat. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas reformasi birokrasi dan tata kelola dalam tahun 2013 tersebut adalah: (a) meningkatnya implementasi tata kelola pemerintahan pada seluruh instansi pemerintah melalui terobosan kinerja secara terpadu, penuh integritas, akuntabel, taat dan menjunjung tinggi hukum yang berlaku; (b) meningkatnya kualitas pelayanan publik yang didukung manajemen pelayanan yang profesional, sumber daya manusia (SDM) berintegritas, dan penerapan standar pelayanan minimal (SPM); serta (c) meningkatnya efektivitas pelaksanaan otonomi daerah yang antara lain didukung manajemen pemerintahan dan pembangunan daerah yang baik, meningkatnya penerapan SPM, peningkatan kualitas penerapan dana alokasi khusus (DAK), peningkatan kualitas belanja daerah, dan ketepatan waktu penetapan APBD dan pertanggungjawabannya Untuk mencapai sasaran-sasaran tersebut, maka arah kebijakan pembangunan reformasi birokrasi dan tata kelola dalam tahun 2013 diarahkan pada: (1) Penataan kelembagaan birokrasi pemerintah berdasarkan tusi instansi pemerintah, peningkatan kualitas reformasi birokrasi, perbaikan tata laksana, pengembangan manajemen SDM, dan peningkatan kinerja; (2) Penataan otonomi daerah melalui percepatan penerapan 15 SPM di daerah untuk mendukung pengelolaan desentralisasi yang lebih baik, dan peningkatan kapasitas keuangan pemerintah daerah di seluruh provinsi/kabupaten/kota dalam mendukung penerapan SPM; (3) Percepatan harmonisasi dan sinkronisasi peraturan perundang-undangan di tingkat pusat dan daerah; (4) Penetapan dan penerapan sistem indikator kinerja utama pelayanan publik; dan (5) Peningkatan integrasi dan integritas penerapan dan penegakan hukum. Sasaran yang akan dicapai pada prioritas pendidikan dalam tahun 2013 adalah: (a) Meningkatkan partisipasi pendidikan di semua jenjang, dengan angka partisipasi murni (APM) sekolah dasar (SD)/madrasah ibtidaiah (MI)/sederajat 95,8 persen, APM sekolah menengah pertama(SMP)/madrasah tsanawiyah (MTs)/sederajat 80,1 persen, angka partisipasi kasar (APK) sekolah menengah atas (SMA)/sekolah menengah kejuruan (SMK)/ madrasah aliyah (MA)/sederajat 82,0 persen, dan APK PT/PTA 28,7 persen; dan (2) Meningkatkan kualitas pendidikan dengan meningkatkan proporsi guru yang berkualifikasi S1/D4 menjadi 68,0 persen untuk jenjang SD/MI, 92,3 persen untuk jenjang SMP/MTs, 92,3 persen untuk jenjang SMA/MA, dan 95,4 persen untuk jenjang SMK. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka kebijakan pembangunan pendidikan dalam tahun 2013 akan diarahkan antara lain pada upaya: (1) peningkatan kualitas wajib belajar pendidikan dasar sembilan tahun yang merata; (2) peningkatan akses, kualitas, dan relevansi pendidikan menengah dengan dimulainya kebijakan pendidikan menengah universal; (3) peningkatan akses, kualitas, relevansi, dan daya saing pendidikan tinggi; (4) peningkatan profesionalisme dan pemerataan distribusi guru dan tenaga kependidikan; (5) peningkatan akses dan kualitas pendidikan anak usia dini (PAUD), pendidikan non-formal dan pendidikan informal; (6) peningkatan kualitas pendidikan agama dan keagamaan; (7) pemantapan pelaksanaan sistem pendidikan nasional; (8) peningkatan efisiensi dan efektivitas manajemen
4-63
Bab 4
pelayanan pendidikan; (9) penguatan tata kelola pendidikan; dan (10) peningkatan pendidikan karakter. Sasaran yang akan dicapai pada prioritas kesehatan dalam tahun 2013, adalah: (1) meningkatnya cakupan persalinan yang ditolong oleh tenaga kesehatan terlatih menjadi 89 persen; (2) meningkatnya jumlah puskesmas yang mendapatkan Bantuan Operasional Kesehatan (BOK) menjadi 9.323 puskesmas; (3) memfasilitasi pembangunan air minum di 417 kawasan, 1.610 desa dan 157 ibu kota kecamatan (IKK) serta pembangunan sanitasi di 737 kawasan dan 70 Kabupaten/Kota; (4) meningkatnya jumlah tenaga kesehatan yang didayagunakan dan diberi insentif di Daerah Terpencil Perbatasan dan Kepulauan (DTPK) dan di Daerah Bermasalah Kesehatan (DBK) menjadi 5.320 tenaga kesehatan; (5) meningkatnya jumlah puskesmas yang memberikan pelayanan jamkesmas menjadi 9.323 puskesmas dan fasilitas pelayanan jampersal menjadi 2.663 fasilitas; (6) meningkatnya persentase produk alat kesehatan dan perbekalan kesehatan rumah tangga (PKRT) yang beredar memenuhi persyaratan keamanan, mutu dan manfaat menjadi 90 persen; serta (7) meningkatnya peserta KB baru sebesar 7,5 juta dan KB aktif menjadi 29,0 juta. Untuk mencapai berbagai sasaran prioritas kesehatan tersebut, maka kebijakan pembangunan kesehatan dalam tahun 2013 akan diarahkan antara lain pada: (1) peningkatan akses pelayanan kesehatan dan gizi yang berkualitas bagi ibu dan anak; (2) peningkatan pengendalian penyakit menular dan tidak menular serta penyehatan; (3) peningkatan profesionalisme dan pendayagunaan tenaga kesehatan yang merata; (4) peningkatan jaminan pembiayaan kesehatan; (5) peningkatan ketersediaan, pemerataan, keterjangkauan, jaminan keamanan, khasiat/manfaat dan mutu obat, alat kesehatan, dan makanan, serta daya saing produk dalam negeri; serta (6) peningkatan akses pelayanan KB berkualitas yang merata. Memperhatikan pelaksanaan kebijakan dan program, serta capaian hasil, dan permasalahan yang masih dihadapi, maka sasaran dalam prioritas penanggulangan kemiskinan pada tahun 2013 adalah menurunnya tingkat kemiskinan pada kisaran 9,5-10,5 persen dari jumlah penduduk. Untuk mencapai sasaran tersebut, maka arah kebijakan untuk mendukung pencapaian sasaran tingkat kemiskinan tersebut dalam tahun 2013 adalah sebagai berikut: (1) mendorong terwujudnya pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan padat karya (pro-growth & pro-job), khususnya pertumbuhan sektor-sektor usaha yang melibatkan orang miskin pro-poor; (2) menjaga kestabilan produksi dan ketersediaan stok bahan pangan; (3) meningkatkan keberdayaan dan kemandirian masyarakat untuk berpartisipasi aktif dalam memperkuat pembangunan yang inklusif dan berkeadilan; (4) meningkatkan efektifitas pelaksanaan program-program pro-rakyat; serta (5) meningkatkan kualitas pelayanan jaminan sosial khususnya jaminan kesehatan bagi masyarakat miskin dan kelompok rentan. Untuk melaksanakan arah kebijakan tersebut, upaya penanggulangan kemiskinan difokuskan pada lima hal, yaitu: (1) peningkatan dan penyempurnaan kualitas kebijakan perlindungan sosial berbasis keluarga; (2) penyempurnaan dan peningkatan efektivitas pelaksanaan PNPM Mandiri; (3) peningkatan akses usaha mikro dan kecil kepada sumber daya produktif; (4)peningkatan dan perluasan program-program pro-rakyat; serta (5) peningkatan sinkronisasi dan efektivitas koordinasi penanggulangan kemiskinan serta harmonisasi antarpelaku.
4-64
Bab 4
Sasaran yang akan dicapai pada prioritas ketahanan pangan dalam tahun 2013 adalah: (1) peningkatan produksi padi sebesar 6,25 persen atau dengan tingkat produksi sebesar 72,1 juta ton gabah kering giling (GKG) terutama dilakukan melalui peningkatan produktivitas dan perluasan areal tanam; produksi jagung 26 juta ton, produksi kedelai 2,25 juta ton, produksi gula 3,21 juta ton, produksi daging sapi 566 ribu ton, produksi ikan 18,49 juta ton (perikanan tangkap 5,47 juta ton dan budidaya 13,02 juta ton) dan naiknya produksi daging lainnya; (2) terjaganya stabilitas harga pangan terutama beras di dalam negeri; (3) penurunan konsumsi beras sebesar 1,5 persen per tahun; (4) meningkatnya kualitas pola konsumsi pangan masyarakat dengan skor pola pangan harapan (PPH) menjadi sekitar 91,5; serta (5) tercapainya indeks nilai tukar petani (NTP) dan nilai tukar nelayan (NTN) di atas 105. Untuk mencapai berbagai sasaran pada prioritas ketahanan pangan tersebut, maka arah kebijakan pembangunan ketahanan pangan pada tahun 2013 adalah sebagai berikut: (1) peningkatkan produksi pangan, terutama menuju surplus beras 10 juta ton mulai tahun 2014 melalui peningkatan produktivitas tanaman pangan, khususnya padi dan palawija, melalui penerapan Sekolah Lapang Pengelolaan Tanaman Terpadu (SL-PTT) dan Gerakan Peningkatan Produksi Pangan berbasis Korporasi (GP3K) dan peningkatan produktivitas peternakan dan perikanan; perluasan lahan pertanian dan perikanan, diantaranya melalui pencetakan sawah 100 ribu ha dalam program GP3K oleh BUMN; perlindungan produksi pertanian dan perikanan dari gangguan hama dan penyakit; peningkatan penyediaan input produksi (induk, benih, pakan, dan pupuk) serta prasarana pertanian dan perikanan, termasuk peningkatan penyediaan infrastruktur baik kapal maupun pelabuhan perikanan, terutama di wilayah Indonesia Timur; peningkatan mutu produksi pangan termasuk perikanan; peningkatan kapasitas penyuluhan, penelitian, dan pengembangan untuk mendukung produksi pangan; peningkatan layanan infrastruktur sumberdaya air dan irigasi melalui peningkatan sinkronisasi infrastruktur irigasi pada berbagai level pemerintahan dari mulai jaringan primer, sekunder, sampai dengan jaringan tersier dan di tingkat usaha tani serta lahan pertanian; dan mempercepat revitalisasi kondisi jaringan irigasi nasional khususnya pada irigasi kewenangan daerah yang salah satunya melalui kerjasama pengelolaan irigasi antara pemerintah pusat dan daerah; (2) peningkatan akses masyarakat terhadap pangan dan keterjangkauan harga melalui stabilisasi harga bahan pangan di dalam negeri; peningkatan efesiensi distribusi dan logistik pangan antarwilayah dan antarmusim; dan pengendalian ekspor-impor bahan pangan; (3) peningkatan kualitas konsumsi pangan masyarakat melalui percepatan penganekaragaman konsumsi pangan masyarakat termasuk peningkatan penanganan rawan pangan; dan peningkatan mutu dan jenis pangan olahan yang didukung oleh sumber protein hewani dalam rangka peningkatan kualitas gizi masyarakat terutama bagi masyarakat kurang mampu melalui pengembangan ternak selain ternak sapi dan kerbau, seperti ternak unggas, kambing/domba, kelinci, dan babi, serta perikanan; (4) perlindungan dan pemberdayaan petani serta peningkatan kesejahteraan petani, melalui perlindungan harga komoditi pertanian di tingkat petani, penyediaan sumbersumber permodalan bagi petani disertai peningkatan akses petani terhadap sumber permodalan, dan peningkatan kapasitas petani melalui pelatihan dan pendidikan serta penyuluhan, dan peningkatan akses petani terhadap informasi dan pasar serta teknologi. Sasaran yang akan dicapai pada prioritas infrastruktur dalam tahun 2013 tersebut, antara lain: (1) meningkatkan kapasitas, kuantitas dan kualitas infrastruktur penunjang pembangunan, yang difokuskan penyediaannya di Indonesia bagian timur dan pusat-pusat
4-65
Bab 4
pertumbuhan ekonomi; (2) percepatan pembangunan, rehabilitasi serta pemeliharaan infrastruktur irigasi dan waduk dalam rangka mendukung ketahanan pangan nasional; (3) percepatan penyediaan air baku; (4) penanggulangan banjir pada daerah pusat pertumbuhan ekonomi; (5) pemulihan dan penanggulangan daerah rawan bencana; (6) meningkatkan keterhubungan antarwilayah (national connectivity) dalam mendukung pengembangan 6 koridor ekonomi nasional; (7) memperkuat virtual domestic interconnectivity (Indonesia connected); (8) meningkatkan akses bagi rumah tangga terhadap rumah dan lingkungan permukiman yang layak, aman, terjangkau dan didukung oleh prasarana dan sarana serta utilitas yang memadai; (9) meningkatkan ketahanan energi yang ditunjang dengan penyediaan listrik; (10) peningkatan mutu konstruksi infrastruktur dalam memenuhi rancangan usia guna/usia pelayanannya; serta (11) mempercepat pembangunan infrastruktur melalui skema kerjasama Pemerintah dan swasta (KPS). Dalam rangka mendukung tercapainya berbagai sasaran pada prioritas pembangunan infrastruktur dalam tahun 2013 tersebut, maka secara umum, arah kebijakan pembangunan infrastruktur berdasarkan RPJMN 2010-2014 akan difokuskan pada: (1) meningkatkan pelayanan infrastruktur sesuai dengan standar pelayanan minimal (SPM); (2) mendukung peningkatan daya saing sektor riil; dan (3) meningkatkan kerjasama pemerintah dan swasta (KPS). Sasaran yang akan dicapai untuk prioritas iklim investasi dan iklim usaha dalam tahun 2013 tersebut, antara lain adalah: (1) pertumbuhan investasi dalam bentuk pembentukan modal tetap bruto (PMTB) pada tahun 2013 diperkirakan tumbuh sebesar 12,1 persen; dan (2) meningkatnya tingkat kemudahan berusaha (Ease of Doing Business). Dalam rangka mendukung pencapaian berbagai sasaran pada prioritas iklim investasi dan iklim usaha dalam tahun 2013 tersebut, maka kebijakan prioritas iklim investasi dan iklim usaha akan diarahkan, antara lain pada: (1) penyederhanaan dan percepatan prosedur investasi dan prosedur berusaha; (2) penyederhanaan aturan terkait implementasi proyekproyek KPS; (3) peningkatan efisiensi sistem logistik nasional, melalui perluasan pelaksanaan National Single Window (NSW) serta pengembangan jalur dan sarana distribusi; (4) pengembangan kawasan ekonomi khusus di koridor-koridor ekonomi yang memiliki keunggulan geoekonomi dan geostrategi; dan (5) peningkatan iklim ketenagakerjaan dan penguatan kelembagaan hubungan industrial. Sasaran yang akan dicapai pada prioritas energi dalam tahun 2013, antara lain adalah: (1) meningkatnya produksi minyak bumi menjadi 890-930 ribu barrels of oil per day (BOPD); (2) meningkatnya produksi gas bumi menjadi 1.325-1.390 ribu barrels of oil equivalent per day (BOEPD); (3) meningkatnya produksi batubara sebesar 337 juta ton; (4) bauran energi primer pembangkitan: panas bumi, hidro, dan Energi Baru dan Terbarukan (EBT) lainnya 11,5 persen, batubara 56,7 persen, gas 22,1 persen, dan minyak 9,7 persen; (5) penghematan energi: industri 2,9 persen, komersil 2 persen, transportasi 6 persen dan rumah tangga 5,6 persen; (6) bertambahnya kapasitas pembangkit listrik sebesar 3.000 megawatt, baik oleh pemerintah maupun oleh badan usaha; dan (7) meningkatnya rasio elektrifikasi menjadi 77,6 persen. Dalam rangka mendukung tercapainya berbagai sasaran pada prioritas pembangunan energi dalam tahun 2013 tersebut, maka secara umum arah kebijakan pembangunan energi ditujukan untuk: (1) meningkatkan produksi minyak dan gas bumi; (2) meningkatkan produksi dan pemanfaatan batubara dalam negeri; (3) meningkatkan pemanfaatan gas
Bab 4
bumi untuk kebutuhan dalam negeri; (4) meningkatkan kapasitas terpasang panas bumi; (5) mengurangi subsidi BBM dan listrik secara bertahap; (6) meningkatkan kesadaran perilaku hemat energi bagi aparat Pemerintah, badan usaha, dan masyarakat; dan (7) meningkatkan pemanfaatan energi baru dan terbarukan. Sasaran yang akan dicapai pada prioritas lingkungan hidup dan pengelolaan bencana dalam tahun 2013 adalah: (1) pengendalian laju kerusakan SDA dan pencemaran lingkungan; (2) peningkatan sistem informasi perubahan iklim dan kebencanaan; dan (3) penanganan darurat bencana alam Arah kebijakan untuk mendukung pencapaian sasaran pembangunan lingkungan hidup dan pengelolaan bencana tersebut dalam tahun 2013 antara lain adalah: (1) rehabilitasi hutan dan lahan kritis daerah aliran sungai (DAS) seluas 500 ribu ha dan 500 ribu ha di hutan kemasyarakatan dan hutan desa; (2) penyelesaikan tata batas sepanjang 19 ribu km dan beroperasinya 30 unit Kesatuan Pengelolaan Hutan (KPH); (3) sistem Informasi kebencanaan dan perubahan iklim; (4) penyediaan peralatan logistik di kawasan rawan bencana; dan (5) antisipasi ancaman gempa bumi dan tsunami, melalui penguatan kapasitas kesiapsiagaan dan pengurangan risiko bencana, penyediaan sistem peringatan dini dan penyediaan tempat evakuasi sementara (TES) Sasaran pembangunan yang akan dicapai pada prioritas daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik dalam tahun 2013, adalah: (1) meningkatnya rata-rata pertumbuhan ekonomi di daerah tertinggal sebesar 6,9 persen pada tahun 2013; (2) berkurangnya persentase penduduk miskin di daerah tertinggal hingga mencapai rata-rata sebesar 15,4 persen pada tahun 2013; (3) meningkatnya kualitas sumberdaya manusia di daerah tertinggal yang diindikasikan oleh rata-rata indeks pembangunan manusia (IPM) pada tahun 2013 menjadi 71,2; (4) berkurangnya keterisolasian wilayah kecamatan terluar perbatasan dan pulau-pulau kecil terluar/PPKT; (5) meningkatnya keterjangkauan pelayanan pendidikan dan kesehatan berkualitas di kecamatan terluar perbatasan dan PPKT; (6) tersusunnya rencana strategis berbasis lokasi prioritas (cetak biru) perbatasan; (7) terlaksananya pengembangan peternakan di Kawasan Pegunungan Tengah, Bomberai, dan Kebar; (8) tersedianya pendidikan gratis sampai SMU hingga menjangkau seluruh distrik dan kampung di Provinsi Papua dan Papua Barat; (9) tersedianya sumber energi alternatif terbarukan (pembangkit listrik tenaga mikrohidro (PLTMH), pembangkit listrik tenaga surya (PLTS) dan terbangunnya pabrik semen di Timika dan Manokwari; dan (10) pemberian kuota khusus bagi putra-putri asli Papua. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik dalam tahun 2013, antara lain: (1) pengembangan ekonomi lokal di daerah tertinggal untuk mengoptimalkan potensi unggulan melalui pendekatan klaster; (2) peningkatan sarana prasarana infrastruktur, pelayanan kesehatan dan pendidikan yang berkualitas dan terjangkau di daerah tertinggal; (3) penyediaan sarana dan prasarana transportasi yang menghubungkan kecamatan terluar perbatasan; (4) penyusunan rencana strategis (cetak biru) dan rencana detil tata ruang kecamatan lokasi prioritas dan PPKT; (5) penyediaan bangunan sekolah yang memadai beserta kelengkapan sarana belajar mengajar, penyediaan tenaga pengajar berkualitas beserta insentifnya (rumah dinas, tunjangan khusus) di kecamatan terluar perbatasan dan PPKT, dan pembangunan sekolah satu atap berasrama di kecamatan-kecamatan terluar perbatasan dan PPKT (lokasi prioritas);
4-67
Bab 4
(6) penguatan ketahanan pangan di Papua dan Papua Barat; dan (7) pemihakan terhadap masyarakat asli Papua dan Papua Barat. Sasaran yang akan dicapai pada prioritas kebudayaan, kreativitas dan inovasi teknologi dalam tahun 2013 antara lain: (1) terselenggaranya penetapan dan pembentukan pengelolaan terpadu untuk pengelolaan cagar budaya; (2) terselenggaranya revitalisasi museum dan perpustakaan; (3) terselenggaranya fasilitasi penyediaan sarana yang memadai bagi pengembangan, pendalaman dan pagelaran seni budaya di kota besar dan ibukota kabupaten; (4) terselenggaranya penelitian dan pengembangan (Litbang) bidang kebudayaan dan bidang arkeologi dalam mendukung kebijakan pembangunan kebudayaan; (5) meningkatnya apresiasi, kreativitas, dan produktivitas para pelaku seni; (6) meningkatnya kualitas dan kuantitas produksi film nasional dan layanan lembaga sensor film; (7) meningkatnya kapasitas dan kreativitas pemuda di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi, iman dan takwa, seni, budaya, dan industri kreatif; dan (8) terselenggaranya paket-paket riset dasar, riset terapan, dan paket riset insentif. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas pembangunan kebudayaan dan pembangunan Iptek dalam tahun 2013, antara lain: (1) peningkatan kesadaran dan pemahaman masyarakat terhadap arti penting pembangunan karakter dan jati diri bangsa; (2) pengembangan dan pemanfaatan warisan budaya; (3) peningkatan apresiasi masyarakat terhadap keragaman seni dan budaya; (4) peningkatan kapasitas sumber daya kebudayaan; serta (5) peningkatan dan pengembangan penguasaan teknologi dan kreativitas pemuda. Sasaran yang akan dicapai pada prioritas lainnya di bidang politik, hukum dan keamanan dalam tahun 2013 tersebut, adalah: (1) meningkatnya kualitas demokrasi Indonesia; (2) meningkatnya kemampuan memantau, mendeteksi secara dini ancaman bahaya serangan terorisme dan meningkatnya efektivitas proses deradikalisasi; (3) terdayagunakannya industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan; (4) meningkatnya peran Indonesia dalam menjaga keamanan nasional dan menciptakan perdamaian dunia; dan (5) meningkatnya upaya pencegahan dan pemberantasan korupsi, dan upaya peningkatan penghormatan, perlindungan dan pemenuhan HAM di Indonesia di berbagai bidang. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas lainnya di bidang politik, hukum dan keamanan dalam tahun 2013, antara lain adalah: (1) menyempurnakan tata kelola koordinasi pencegahan dan penanggulangan tindak kejahatan terorisme, serta pemberdayaan masyarakat dalam pencegahan tindak terorisme; (2) melaksanakan pendidikan politik untuk penanaman nilainilai demokrasi dan kebangsaan kepada masyarakat luas; (3) meningkatkan pendayagunaan industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan, melalui peningkatan pengadaan alutsista TNI dan Alut Polri; (4) meningkatkan koordinasi penanganan perkara tipikor dan upaya penyelamatan aset hasil tipikor diantara penegak hukum; serta (5) meningkatkan penghormatan, perlindungan dan pemenuhan HAM. Sasaran yang akan dicapai pada prioritas lainnya di bidang perekonomian dalam tahun 2013 tersebut, adalah: (1) pertumbuhan industri pengolahan nonmigas tahun 2013 sebesar 6,8-7,0 persen; (2) peningkatan pencapaian komitmen Indonesia dalam Masyarakat Ekonomi Asean (MEA) 2015 dengan pemenuhan scorecard MEA sebesar 90 persen; (3)menyukseskan penyelenggaraan ketuanrumahan Indonesia dalam Konferensi Tingkat
Bab 4
Menteri (KTM) WTO IX dan penyelenggaraan keketuaan dan ketuanrumahan Indonesia dalam APEC 2013; (4) tingkat pengangguran terbuka tahun 2013 sebesar 5,8-6,1 persen; (5) terdaftarnya seluruh TKI yang bekerja di luar negeri sesuai nomor induk kependudukan (NIK), dengan pelayanan di tahun 2013 sebanyak 600.000 orang; (6) meningkatnya daya saing UMKM yang ditunjukkan antara lain oleh meningkatnya produktivitas UMKM sebesar 5,0 persen, penyerapan tenaga kerja sebesar 2,0 persen, sumbangan UMKM pada pembentukan PDB sebesar 6,0 persen, dan nilai ekspor produk UMKM sebesar 15,0 persen; dan (7) meningkatnya kapasitas dan kualitas koperasi. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas lainnya di bidang perekonomian dalam tahun 2013, antara lain adalah: (1) peningkatan kepastian regulasi dan pelayanan birokrasi yang lebih efektif di bidang industri pengolahan nonmigas; (2) mendorong terciptanya sistem perdagangan multilateral dan regional yang saling menguntungkan dan nondiskriminatif; (3) perluasan kesempatan bagi kaum muda untuk berusaha; (4) pembangunan pos pelayanan TKI satu atap tingkat kecamatan di 123 kabupaten/kota kantong TKI; dan (5) peningkatan usaha koperasi dan UMKM melalui pengembangan pusat layanan usaha terpadu, revitalisasi koperasi, dan survei nasional KUMKM. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas lainnya di bidang kesejahteraan rakyat dalam tahun 2013, antara lain mencakup: (1) meningkatnya jumlah wisatawan mancanegara menjadi 9,0 juta orang dan jumlah perjalanan wisatawan nusantara 250 juta perjalanan; (2) meningkatnya kontribusi pariwisata terhadap penyerapan tenaga kerja nasional menjadi 8,35 juta orang; (3) meningkatnya peran pemuda dalam pembangunan di bidang ekonomi politik, sosial dan budaya; (4) meningkatnya kualitas dan kapasitas penyuluhan dan bimbingan tentang pemahaman dan pengamalan ajaran agama pada keluarga dan masyarakat; (5) terwujudnya harmoni sosial; (6) tersusunnya kebijakan pelaksanaan pengarusutamaan gender (PUG) bidang politik dan pengambilan keputusan, serta ketenagakerjaan; (7) terlaksananya fasilitasi kebijakan pelaksanaan PUG dan perlindungan bagi perempuan terhadap berbagai tindak kekerasan; (8) terlaksananya penerapan sistem data terpilah gender; dan (9) terlaksananya fasilitasi kebijakan penghapusan kekerasan terhadap anak. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas lainnya di bidang kesejahteraan rakyat dalam tahun 2013, antara lain: (1) promosi 10 tujuan pariwisata Indonesia melalui saluran pemasaran dan pengiklanan yang kreatif dan efektif dan perbaikan dan peningkatan kualitas jaringan prasarana dan sarana pendukung pariwisata; (2) peningkatan partisipasi dan peran aktif pemuda dalam berbagai bidang pembangunan dan peningkatan budaya dan prestasi olahraga di tingkat regional dan internasional; (3) peningkatan pemahaman, penghayatan, pengamalan dan pengembangan nilai-nilai keagamaan dan peningkatan kerukunan umat beragama; dan (5) mengintegrasikan perspektif gender ke dalam siklus perencanaan dan penganggaran di seluruh kementerian dan lembaga; dan peningkatan perlindungan bagi perempuan dan anak dari berbagai tindak kekerasan. Beberapa sasaran strategis pembangunan tahun 2013 sebagaimana tercantum dalam RKP 2013 dapat diikuti pada Tabel 4.10.
4-69
Bab 4
TABEL 4.10 BEBERAPA SASARAN STRATEGIS PEMBANGUNAN 2013 Isu strategis

PENINGKATAN DAYA SAING 1. Peningkatan Iklim I nvestasi dan Usaha a. Peningkatan Investasi (%) b. Tingkat Kemudahan Berusaha (Ease of Doing Business ), a.l.: - Waktu untuk Memulai Usaha (hari) - Perijinan Mendirikan Bangunan (hari) 2. Percepatan Pembangunan Infrastruktur: Domestic Connectivity a. Kondisi Mantap Jalan Nasional (%) b. Ibukota Kabupaten/Kota yang dilayani Jaringan Broadband (%) 3. Peningkatan Pembangunan I ndustri di Berbagai Koridor Ekonomi a. Peningkatan Industri Pengolahan (%) b. Peningkatan Industri Pengolahan Nonmigas (%) 4. Penciptaan Kesempatan Kerja khususnya Tenaga Kerja Muda - Tingkat Pengangguran Terbuka (%) PENINGKATAN DAYA TAHAN EKONOMI 5. Peningkatan Ketahanan Pangan: Menuju Pencapaian Surplus Beras 10 juta ton a. Produksi Padi (juta ton GKG) b. Pencetakan Sawah Baru (ribu ha) 6. Peningkatan Rasio Elektrifikasi dan Konversi Energi; a. Peningkatan Rasio Elektrifikasi - Rasio Elektrifikasi (%) - Kapasitas Pembangkit (MW) b. Pelaksanaan Konversi Gas - Sambungan Gas ke Rumah Tangga PENINGKATAN DAN PERLUASAN KESEJAHTERAAN RAKYAT 7. Peningkatan Pembangunan Sumberdaya Manusia Pendidikan a. Rata-rata Lama Sekolah Penduduk Usia 15 Tahun ke Atas (tahun) b. APM SD/SDLB/MI/Paket A (%) c. APM SMP/SMPLB/MTs/Paket B (%) Kesehatan a. Peningkatan akses pelayanan kesehatan dan gizi yang berkualitas bagi ibu dan anak - Persentase Bayi Usia 0-11 Bulan yang Mendapat I munisasi Dasar Lengkap b. Peningkatan Pengendalian Penyakit Menular dan Tidak Menular serta Penyehatan Lingkungan - Jumlah Desa yang Melaksanakan Sanitasi Total Berbasis Masyarakat (STBM) c. Peningkatan profesionalisme dan pendayagunaan tenaga kesehatan yang merata - Jumlah tenaga kesehatan yang didayagunakan dan diberi insentif di DTPK dan di DBK d. Peningkatan Jaminan Pembiayaan Kesehatan - Jumlah TT Kelas I II RS yang digunakan untuk pelayanan kesehatan (New Initiave ) e. Peningkatan ketersediaan, pemerataan, keterjangkauan, jaminan keamanan, khasiat/manfaat dan mutu obat, alat kesehatan, dan makanan, serta daya saing produk dalam negeri - Persentase Ketersediaan Obat dan Vaksin f. Peningkatan Akses Pelayanan KB Berkualitas yang Merata - Jumlah Peserta KB baru dari Keluarga Miskin (KPS dan KS-I) yang Mendapatkan Jaminan Ketersediaan Kontrasepsi (juta akseptor) 8. Percepatan Pengurangan Kemiskinan : Sinergi klaster I-IV a. Penurunan Angka Kemiskinan (%) i. Klaster I PKH (juta RTSM) Raskin (juta RTS) Jamkesmas (juta jiwa) ii. Klaster I I PNPM Perdesaan (Kecamatan) PNPM Perkotaan (Desa/Kelurahan) iii. Klaster I II - Jumlah UMKM yang didampingi untuk mengakses KUR (KUMKM) iv. Klaster I V Pembangunan Perumahan Swadaya/Rumah Sangat Murah (ribu unit) PEMANTAPAN STABILITAS SOSIAL POLITIK 9. Persiapan Pemilu 2014 - Tingkat Partisipasi Politik Tahun 2014 (%) 10. Perbaikan Kinerja Birokrasi dan Pemberantasan Korupsi - Indeks Persepsi Korupsi 11. Percepatan Pembangunan Minimum Essential Force Peningkatan Alutsista (%) - Matra Darat - Matra Laut - Matra Udara
Cata tan: *) Mer upa kan capaian tahun 2 01 0. **) Mer upakan sa sar an y ang ingin dica pai pa da Pem ilu Tahun 2 01 4 . Tahun 2 01 3 adalah tahun untuk m emper siapkan ter ca painy a sa sar an ter sebut. Sum ber : RKP 2 01 3
2011
2012
2013
8,8 45 158 88,50 66 6,2 6,8 6,6
10,9 36 145 90,50 76 6,1 6,6 6,4-6,6
11,1 20 137 92,50 83 6,7 7,2 5,8-6,1
65,7 62,1
67,8 100
72,1 100
72,95 37.353 17.939
75,90 43.653 16.000
77,60 48.555 16.000
7,92 *) 95,55 77,71
7,85 95,7 75,4
8,25 95,8 81,0
84,7
85
88
6.235 1.376 -
11.000 3.820 -
16.000 5.320 10.544
87
90
95
4,29 12,5 1,116 17,5 76,4 5.020 10.948 -
3,89 10,5-11,5 1,516

1 7 ,5 (Ja n-Jun) 1 5,5 (Jul-Des)
3,97 9,5-10,5 2,4 15,5 86,4 5.230 10.922 27.520 298,25
76,4 5.100 10.948 27.520 60
75**) 3,0 3,2 4,0
17 15 22
30 19 24
37 21 31
4-70
Bab 4
4.4 Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat RAPBN Tahun 2013
Sebagai salah satu komponen dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), anggaran belanja negara dirancang dan disusun sebagai wujud pengelolaan keuangan negara yang ditetapkan setiap tahun dengan undang-undang, serta dilaksanakan secara terbuka dan bertanggung jawab untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat, sesuai dengan amanat Pasal 23 Undang-Undang Dasar 1945. Sejalan dengan hal tersebut, sebagai salah satu pilar kebijakan fiskal, kebijakan belanja negara memiliki peran yang sangat strategis, terutama dalam mencapai sasaran-sasaran pokok pembangunan nasional yang telah ditetapkan, baik sasaran jangka menengah maupun sasaran tahunan. Agar diperoleh hasil yang maksimal, pengelolaan kebijakan, termasuk alokasi anggaran, belanja negara harus dilakukan secara profesional, berhati-hati, dan selaras dengan arah dan agenda pembangunan yang telah digariskan dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN), dan Rencana Kerja Pemerintah (RKP). Sebagai bagian integral dari anggaran belanja negara, kebijakan dan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN tahun 2013 disusun dengan mengacu pada arah kebijakan dan prioritas pembangunan dalam RKP 2013, pokok-pokok kebijakan fiskal, dan kerangka ekonomi makro tahun 2013, sebagaimana telah disepakati antara pemerintah dengan DPRRI pada pembicaraan pendahuluan RAPBN 2013. Sejalan dengan arah pembangunan RPJMN 2010-2014 dan RKP 2013, kebijakan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat dalam tahun 2013 diarahkan untuk mendukung sasaran pembangunan sesuai dengan misi RPJM 2010 2014, yaitu: (1) melanjutkan pembangunan menuju Indonesia yang sejahtera; (2) memperkuat pilar-pilar demokrasi; dan (3) memperkuat dimensi keadilan di semua bidang. Berdasarkan arah kebijakan dan sasaran-sasaran strategis yang akan dicapai pada tahun 2013 tersebut, serta sejalan dengan masalah dan tantangan yang harus dihadapi dalam tahun 2013 mendatang, maka Pemerintah bersama-sama dengan DPR dalam forum pembicaraan pendahuluan RAPBN tahun 2013 telah sepakat untuk menetapkan Tema Pembangunan Nasional dalam RKP Tahun 2013, yaitu: Memperkuat Perekonomian Domestik bagi Peningkatan dan Perluasan Kesejahteraan Rakyat. Sesuai dengan tema tersebut dan sebagai rangkaian dari pelaksanaan RPJM 2010-2014, maka dalam RKP 2013 juga ditetapkan 11 (sebelas) prioritas pembangunan nasional, yaitu: (1) Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola; (2) Pendidikan; (3) Kesehatan; (4) Penanggulangan Kemiskinan; (5) Ketahanan Pangan; (6) Infrastruktur; (7) Iklim Investasi dan Iklim Usaha; (8) Energi; (9) Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana; (10) Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-Konflik; (11) Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi; serta tiga prioritas lainnya, yaitu (1) Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan; (2) Bidang Perekonomian; dan (3) Bidang Kesejahteraan. Untuk mendukung pencapaian sasaran dari masing-masing prioritas serta sasaran programprogram lainnya dalam RKP 2013, maka arah dan kebijakan Belanja Pemerintah Pusat pada APBN tahun 2013 yang terkait dengan penyelenggaraan negara akan dilakukan langkah-langkah sebagai berikut: (1) Meneruskan pemberian gaji dan pensiun ke-13 serta penyesuaian gaji pokok dan pensiun pokok pegawai negeri sipil (PNS) dan anggota TNI/ Polri sebesar rata-rata 7 persen, serta penyesuaian gaji hakim; (2) Menuntaskan program Reformasi Birokrasi pada Kementerian Negara/Lembaga, sekaligus melakukan evaluasi
4 -7 1
Bab 4
kebijakan anggaran Remunerasi K/L dalam rangka Reformasi Birokrasi terkait implementasinya terutama dalam hal pelayanan publik yang masih diperlukan penyempurnaan; (3) Menjaga agar pelaksanaan operasional pemerintahan lebih efisien melalui flat policy pada belanja barang operasional perkantoran; dan (4) Menyempurnakan pelaksanaan Performance Based Budgeting (PBB) dan Medium Term Expenditure Framework (MTEF) dalam rangka penguatan kualitas belanja (quality of spending). Sementara itu, terkait dengan dukungan terhadap pelaksanaan program-program pembangunan untuk mencapai sasaran pertumbuhan ekonomi dan pengurangan kemiskinan, kebijakan belanja Pemerintah Pusat yang akan dilakukan, meliputi: (1) Mengarahkan peningkatan anggaran infrastruktur dalam rangka mendukung domestic connectivity, ketahanan energi dan ketahanan pangan, serta destinasi pariwisata; (2) Mendukung program MP3EI untuk pembangunan infrastruktur pada 6 (enam) koridor ekonomi; (3) Meningkatkan kapasitas mitigasi dan adaptasi perubahan iklim (climate change) melalui dukungan anggaran untuk konservasi lingkungan dan pengembangan energi terbarukan; dan (4) Menguatkan program perlindungan sosial dalam upaya menurunkan tingkat kemiskinan termasuk penguatan program pro rakyat (klaster 4) dan sinergi antarklaster dalam rangka mendukung Masterplan Percepatan dan Perluasan Pengurangan Kemiskinan di Indonesia (MP3KI). Selain itu, kebijakan belanja Pemerintah Pusat juga dilaksanakan untuk mendukung program-program Pemerintah terkait dengan penyediaan subsidi dan kegiatan-kegiatan tertentu yang akan dilaksanakan dalam tahun 2013, yang meliputi: (1) kebijakan subsidi yang efisien dengan penerima subsidi yang tepat sasaran, melalui pengendalian besaran subsidi, baik subsidi energi maupun subsidi non-energi; (2) menyediakan tambahan anggaran untuk mendukung penerapan subsidi tepat sasaran; (3) meningkatkan efisiensi alokasi subsidi BBM yang tepat sasaran melalui pengendalian konsumsi BBM bersubsidi, peningkatan program konversi BBM, program pembangunan/pengembangan gas kota; dan pemakaian BBN; (4) meningkatkan efisiensi alokasi subsidi listrik yang tepat sasaran melalui penyesuaian tarif tenaga listrik, dengan tetap memprioritaskan penyediaan listrik yang terjangkau bagi masyarakat kurang mampu dan golongan yang membutuhkan, serta memprioritaskan pemanfaatan energi terbarukan; (5) mengantisipasi ketidakpastian perekonomian global melalui dukungan cadangan risiko fiskal; (6) mendukung anggaran untuk Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS), pelaksanaan SJSN, dan peningkatan efisiensi pelaksanaan anggaran Bantuan Sosial; (7) mengantisipasi persiapan tahapan pelaksanaan Pemilu 2014 untuk menciptakan Pemilu yang sehat, terencana dan demokratis serta menjaga stabilitas nasional; (8) menyediakan alokasi anggaran untuk pembentukan dan kegiatan Otoritas Jasa Keuangan (OJK); (9) mengalokasikan anggaran untuk pembangunan shelter perlindungan bencana, pemetaan daerah rawan bencana, dan pembangunan perumahan warga baru di perbatasan Timor-Timur; (10) mengalokasikan anggaran untuk persiapan sebagai tuan rumah penyelenggaraan APEC Meeting 2013; dan (11) mendukung kegiatan penelitian terkait dengan low cost green car, low carbon emission, bibit padi unggul, dan penelitian untuk mengatasi penyakit dan kesehatan. Selanjutnya, terkait dengan upaya peningkatan kualitas belanja, khususnya belanja Pemerintah Pusat, Pemerintah terus melakukan penyempurnaan penerapan penganggaran berbasis kinerja (performance based budgeting/PBB). Prinsip utama penerapan PBB adalah adanya keterkaitan yang jelas antara kebijakan yang terdapat dalam dokumen perencanaan
4 -7 2
Bab 4
nasional, dan alokasi anggaran yang dikelola K/L sesuai tugas-fungsinya. Dokumen perencanaan dimaksud meliputi Rencana Kerja Pemerintah (RKP), dan rencana kerja K/L; sedangkan alokasi anggaran yang dikelola K/L tercermin dalam dokumen Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) K/L dan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA). Dalam tahun 2013, penerapan PBB difokuskan pada penataan output dan penegasan peran standar biaya keluaran (SBK) dalam proses perencanaan-penganggaran. Penataan output dimaksudkan agar capaian kinerja lebih terarah sesuai dengan indikator kinerja yang telah ditetapkan. Sedangkan SBK, yang merupakan besaran biaya yang dibutuhkan untuk menghasilkan keluaran kegiatan, mempunyai peran mengefisiensikan alokasi anggaran pada tahap perencanaan. Dengan demikian, diharapkan sasaran-sasaran yang telah ditetapkan dapat dicapai dengan memperhatikan penggunaan anggaran yang optimal. Berdasarkan sasaran strategis, prioritas pembangunan, kebijakan umum, dan proses perencanaan penganggaran tersebut di atas, maka alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat dalam RAPBN tahun 2013 mencapai Rp1.139,0 triliun (12,3 persen dari PDB). Alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat dalam RAPBN tahun 2013 tersebut akan digunakan terutama untuk mendukung pendanaan berbagai program pembangunan, baik yang dilaksanakan oleh kementerian negara/lembaga (belanja K/L) sesuai tugas dan fungsinya, maupun program-program yang bersifat lintas sektoral, dan/atau belanja non-K/L, sesuai dengan prioritas pembangunan yang ditetapkan dalam RKP tahun 2013. Dari jumlah tersebut, sebesar 48,1 persen (Rp547,4 triliun) dialokasikan melalui anggaran K/L, baik untuk operasional penyelenggaraan pemerintahan, maupun untuk pelaksanaan berbagai program pembangunan. Sementara itu, sebesar 51,9 persen (Rp591,6 triliun) dialokasikan melalui anggaran bendahara umum negara (anggaran non-K/L), yang sebagian besar digunakan untuk belanja subsidi dan pembayaran bunga utang Pemerintah. Selanjutnya, sesuai dengan amanat pasal 11 ayat (5) Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, maka anggaran belanja pemerintah pusat dirinci menurut fungsi, organisasi, dan jenis belanja.
4.4.1 Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi

Menurut klasifikasi fungsi, alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat dirinci ke dalam 11 (sebelas) fungsi, yang pengklasifikasiannya bertujuan untuk menggambarkan tugas Pemerintah dalam melaksanakan fungsi-fungsi pelayanan dalam rangka mencapai tujuan pembangunan nasional. Fungsi-fungsi tersebut mencakup: (1) fungsi pelayanan umum; (2) fungsi pertahanan; (3) fungsi ketertiban dan keamanan; (4) fungsi ekonomi; (5) fungsi lingkungan hidup; (6) fungsi perumahan dan fasilitas umum; (7) fungsi kesehatan; (8) fungsi pariwisata; (9) fungsi agama; (10) fungsi pendidikan; dan (11) fungsi perlindungan sosial. Alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat menurut fungsi dijabarkan lebih lanjut ke dalam berbagai subfungsi, yang pada dasarnya merupakan kompilasi dari anggaran berbagai program dan kegiatan pada setiap K/L. Kegiatan merupakan penjabaran dari program yang rumusannya mencerminkan tugas dan fungsi unit Eselon II/satuan kerja atau penugasan tertentu K/L yang berisi satu atau beberapa komponen kegiatan untuk mencapai keluaran (output) dengan indikator kinerja yang terukur. Selain itu, kegiatan terdiri atas sekumpulan tindakan pengerahan sumber daya, baik yang berupa sumber daya manusia (SDM), barang, modal, termasuk peralatan dan teknologi, serta dana, atau dengan kata lain kegiatan adalah kombinasi dari beberapa atau semua jenis sumber daya tersebut
4 -7 3
Bab 4
sebagai masukan (input) untuk menghasilkan keluaran (output) dalam bentuk barang/ jasa. Satker merupakan business unit yang melakukan siklus anggaran dari sejak perencanaan dan penganggaran hingga pelaksanaan, pertanggungjawaban, dan pelaporannya. Dalam tahun 2013, alokasi belanja Pemerintah Pusat berdasarkan fungsi masih didominasi oleh fungsi pelayanan umum, yaitu sebesar 64,4 persen dari total anggaran belanja Pemerintah Pusat, dan sisanya sebesar 35,6 persen tersebar pada fungsi-fungsi lainnya, seperti fungsi ekonomi, fungsi pendidikan, fungsi pertahanan, fungsi perumahan dan fasilitas umum, fungsi ketertiban dan keamanan, fungsi kesehatan, fungsi lingkungan hidup, fungsi pariwisata, fungsi agama, dan fungsi perlindungan sosial. Relatif tingginya porsi alokasi anggaran pada fungsi pelayanan umum menunjukkan bahwa pelaksanaan fungsi pelayanan umum kepada masyarakat merupakan fungsi utama Pemerintah, yang diantaranya terdiri atas pemberian subsidi, pembayaran bunga utang, dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis Pemerintah, penyelenggaraan diplomasi dan internasional, penataan administrasi kependudukan, pemberdayaan masyarakat, pembangunan daerah, serta penelitian dan pengembangan Iptek. Perbandingan alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat menurut fungsi tahun 2012-2013 disajikan dalam Tabel4.11.
TABEL 4.11 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2012 - 2013
(triliun rupiah) 2012 NO. FUNGSI APBN
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 PELA Y ANAN UMUM PERT AHA NAN KET ERT I BAN DAN KEA MANAN EKONOMI L INGKUNGAN HIDUP PERUMAHAN DAN FASI LIT AS UMUM KESEHAT AN PARI WISA T A A GAMA PENDIDIKAN PERL INDUNGAN SOSIA L 590,8 7 2,5 30,2 102,7 11,5 26,5 15,6 2,5 3,6 103,7 5,6 965,0 % thd PDB 7 ,3 0,9 0,4 1,3 0,1 0,3 0,2 0,0 0,0 1,3 0,1 11,9
2013 RAPBN
7 33,8 7 7 ,7 34,0 114,9 12,2 27 ,2 16,7 2,5 4,0 108,7 7 ,4 1.139,0 % thd PDB 7 ,9 0,8 0,4 1,2 0,1 0,3 0,2 0,0 0,0 1,2 0,1 12,3
T OT AL
Sumber: Kementerian keuangan
Alokasi Anggaran Fungsi Pelayanan Umum Dalam tahun 2013, alokasi anggaran pada fungsi pelayanan umum sebesar Rp733,8 triliun, berarti lebih tinggi sekitar 24,2 persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN tahun anggaran 2012 sebesar Rp590,8 triliun. Jumlah tersebut, antara lain terdiri atas:
4 -7 4
Bab 4
(1) subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal, serta urusan luar negeri sebesar Rp118,5 triliun (16,2 persen terhadap fungsi pelayanan umum); (2) subfungsi pelayanan umum sebesar Rp10,7 triliun (1,5 persen); (3) subfungsi penelitian dasar dan pengembangan iptek sebesar Rp2,4 triliun (0,3 persen); (4) subfungsi pinjaman pemerintah sebesar Rp113,3 triliun (15,4 persen); (5) subfungsi pembangunan daerah sebesar Rp2,2 triliun (0,3 persen); (6) subfungsi Litbang pelayanan umum sebesar Rp376,2 miliar (0,1 persen); dan (7) subfungsi pelayanan umum lainnya sebesar Rp486,2 triliun (66,3 persen). Alokasi anggaran pada subfungsi pelayanan umum lainnya dalam tahun 2013, terutama diperuntukkan bagi pembayaran subsidi dan transfer lainnya. Selanjutnya, pada subfungsi pinjaman pemerintah, akan digunakan untuk melaksanakan pembayaran bunga utang. Sementara itu, pada subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, masalah keuangan dan fiskal serta urusan luar negeri, akan digunakan untuk membiayai beberapa program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan tugas teknis lainnya Polri; dan (2) program peningkatan dan pengamanan penerimaan pajak; (3) program penguatan kelembagaan DPR RI; serta (4) program penyediaan dan pelayanan informasi statistik. Sasaran pembangunan yang diharapkan dicapai dari fungsi pelayanan umum dalam tahun 2013, diantaranya yaitu: (1) makin meningkatnya kualitas pelayanan publik yang didukung manajemen pelayanan yang profesional, SDM berintegritas, penerapan standar pelayanan minimal, dan data kependudukan yang komprehensif; (2) terlaksananya penyaluran subsidi BBM dengan target volume sebesar 46 juta kilo liter; (3) terlaksananya penyediaan pasokan listrik dengan harga yang terjangkau kepada masyarakat; (4) terlaksananya penyaluran subsidi pangan dan penyediaan beras bersubsidi untuk 15,5 juta masyarakat miskin (RTS) sebanyak 15 kg per RTS; (5) terlaksananya penyaluran subsidi pupuk dan subsidi benih dalam bentuk penyediaan pupuk dan benih unggul murah bagi petani; (6) terlaksananya penyaluran subsidi transportasi umum untuk penumpang kereta api kelas ekonomi dan kapal laut kelas ekonomi; dan (7) meningkatnya implementasi tata kelola pemerintahan pada instansi pemerintah melalui terobosan kinerja secara terpadu, menyeluruh, penuh integritas, akuntabel, serta taat dan menjunjung tinggi hukum. Alokasi Anggaran Fungsi Pertahanan Selanjutnya, alokasi anggaran pada fungsi pertahanan berkaitan dengan upaya Pemerintah untuk meningkatkan kemampuan pertahanan negara sebagai upaya untuk mewujudkan salah satu tujuan nasional sebagaimana tercantum dalam pembukaan UUD 1945, yaitu melindungi segenap bangsa dan seluruh tumpah darah Indonesia. Dalam tahun 2013, alokasi anggaran pada fungsi pertahanan sebesar Rp77,7 triliun merupakan alokasi anggaran dari berbagai program pertahanan yang dilaksanakan oleh Kementerian Pertahanan (termasuk didalamnya Mabes, AD, AL dan AU), Lembaga Ketahanan Nasional, dan Dewan Ketahanan Nasional. Apabila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN tahun anggaran 2012 sebesar Rp72,5 triliun, maka alokasi anggaran pada fungsi pertahanan dalam tahun 2013 tersebut, lebih tinggi sebesar 7,2 persen. Jumlah tersebut, terdiri atas: (1) subfungsi pertahanan negara sebesar Rp54,5 triliun (70,2 persen dari total alokasi anggaran fungsi pertahanan); (2) subfungsi dukungan pertahanan sebesar Rp22,0 triliun (28,3 persen); dan (3) subfungsi Litbang pertahanan sebesar Rp1,2 triliun (1,5 persen). Alokasi anggaran pada subfungsi pertahanan negara dalam tahun 2013, akan digunakan untuk melaksanakan pengembangan pertahanan integratif, pengembangan pertahanan
4 -7 5
Bab 4
matra darat, pengembangan pertahanan matra laut, pengembangan pertahanan matra udara, penegakan kedaulatan dan penjagaan keutuhan wilayah NKRI. Pada subfungsi dukungan pertahanan, akan digunakan untuk melaksanakan pengembangan sistem dan strategi pertahanan, dan pengembangan teknologi dan industri pertahanan. Sedangkan pada subfungsi Litbang pertahanan, akan digunakan untuk melaksanakan penelitian dan pengembangan pertahanan, dan pengembangan ketahanan nasional. Alokasi anggaran pada fungsi pertahanan dalam tahun 2013, diharapkan memberikan pencapaian antara lain: (1) terdayagunakannya industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan, melalui peningkatan kemandirian alutsista TNI dan Polri baik dari sisi kuantitas, kualitas, maupun variasinya; (2) meningkatnya peran Indonesia dalam menjaga keamanan nasional dan menjaga perdamaian dunia; (3) meningkatnya alutsista, non alutsista, fasilitas serta sarpras matra darat, laut, dan udara; (4) meningkatnya industri, sarana dan prasarana pertahanan yang memenuhi kebutuhan dan standar mutu, sesuai kemajuan ilmu pengetahuan dan teknologi serta dikembangkan secara mandiri; (5) tercapainya tingkat kesiapan alutsista, non alutsista, organisasi, doktrin, fasilitas dan sarana prasarana serta kekuatan pendukung, tegaknya hukum dan terjaganya kemanan wilayah laut yurisdiksi nasional; serta (6) terlaksananya modernisasi dan peningkatan alutsista dan sarana prasarana dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI AU menuju minimum essential force (MEF). Alokasi Anggaran Fungsi Ketertiban dan Keamanan Sementara itu, alokasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan, mencerminkan besaran anggaran yang dialokasikan untuk memberikan pelayanan kepada masyarakat dalam bidang ketertiban dan keamanan. Alokasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan berkaitan dengan upaya Pemerintah untuk mewujudkan amanat konstitusi, yaitu melindungi segenap bangsa Indonesia dan seluruh tumpah darah Indonesia. Dalam tahun 2013, alokasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan sebesar Rp34,0 triliun, berarti lebih tinggi 12,6 persen apabila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN tahun anggaran 2012 sebesar Rp30,2 triliun. Alokasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan dalam tahun 2013, terdiri atas: (1) subfungsi kepolisian sebesar Rp21,8 triliun (sebesar 64,2 persen terhadap fungsi ketertiban dan keamanan); (2) subfungsi penanggulangan bencana sebesar Rp1,0 triliun (sebesar 3,1 persen); (3) subfungsi pembinaan hukum sebesar Rp3,0 triliun (sebesar 9,0 persen); (4) subfungsi peradilan sebesar Rp5,3 triliun (sebesar 15,6 persen); (5)subfungsilitbangketertibandankeamanansebesarRp12,4miliar(sebesar0,04persen); dan (6) subfungsi ketertiban dan keamanan lainnya sebesar Rp2,8 triliun (sebesar 8,1 persen). Alokasi anggaran pada subfungsi kepolisian tahun 2013, akan digunakan untuk membiayai beberapa program, antara lain: (1) program pemeliharaan keamanan dan ketertiban masyarakat; dan (2) program pemberdayaan sumber daya manusia Polri. Anggaran pada subfungsi peradilan, akan digunakan untuk membiayai beberapa program, antara lain: (1) program penanganan perkara konstitusi; dan (2) program peningkatan manajemen peradilan umum. Alokasi anggaran pada subfungsi pembinaan hukum, akan digunakan untuk membiayai beberapa program, antara lain: (1) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur kejaksaan; dan (2) program penanganan dan penyelesaian perkara pidana umum. Selanjutnya, alokasi anggaran pada subfungsi ketertiban dan keamanan lainnya, akan digunakan untuk membiayai beberapa program, antara lain: (1) program
4 -7 6
Bab 4
pengembangan penyelidikan, pengamanan dan penggalangan keamanan negara; dan (2) program pengembangan persandian nasional. Sasaran pembangunan yang diharapkan dapat tercapai melalui alokasi anggaran untuk fungsi Ketertiban dan Keamanan dalam tahun 2013 tersebut, di antaranya: (1)meningkatnya kemampuan memantau dan mendeteksi secara dini ancaman bahaya serangan terorisme; (2) meningkatnya efisiensi proses deradikalisasi; (3) meningkatnya penyelenggaraan fungsi manajemen kinerja Polri secara optimal untuk membangun citra Polri; (4) meningkatnya kondisi keamanan dan ketertiban masyarakat agar mampu melindungi seluruh warga masyarakat Indonesia dalam beraktivitas untuk meningkatkan kualitas hidup yang bebas dari bahaya, ancaman dan gangguan yang dapat menimbulkan cidera; (5) meningkatnya kepercayaan masyarakat terhadap lembaga kepolisian yang tercermin pada terselenggaranya pelayanan kepolisian sesuai dengan Standar Pelayanan Kamtibmas Prima; (6) tertanggulanginya dan menurunnya jenis kejahatan (kejahatan konvensional, kejahatan transnasional, kejahatan yang berimplikasi kontijensi dan kejahatan terhadap kekayaan negara) tanpa melanggar HAM; serta (7) dapat dikembangkannya langkah-langkah strategi, dan pencegahan suatu potensi gangguan keamanan baik kualitas maupun kuantitas, sampai kepada penanggulangan sumber penyebab kejahatan, ketertiban dan konflik di masyarakat dan sektor sosial, politik dan ekonomi sehingga gangguan kamtibmas menurun. Alokasi Anggaran Fungsi Ekonomi Upaya percepatan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas dengan memperkuat daya tahan ekonomi yang didukung oleh pembangunan transportasi, pertanian, infrastruktur, dan energi didanai melalui pengalokasian anggaran pada fungsi ekonomi. Dalam tahun 2013, alokasi anggaran pada fungsi ekonomi sebesar Rp114,9 triliun, berarti meningkat sebesar 11,8 persen apabila dibandingkan dengan alokasinya pada APBN tahun anggaran 2012 sebesar Rp102,7 triliun. Jumlah tersebut, antara lain terdiri atas: (1) subfungsi perdagangan, perkembangan usaha, Koperasi dan UKM sebesar Rp3,3 triliun (2,8 persen terhadap fungsi ekonomi); (2)subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan sebesar Rp19,9 triliun (17,3 persen); (3) subfungsi pengairan sebesar Rp982,5 miliar (0,9 persen); (4) subfungsi bahan bakar dan energi sebesar Rp12,4 triliun (10,8 persen); (5) subfungsi pertambangan sebesar Rp1,5 triliun (1,3 persen); (6) subfungsi transportasi sebesar Rp60,5 triliun (52,7 persen); (7) subfungsi industri dan konstruksi sebesar Rp2,8 triliun (2,4 persen); (8) subfungsi tenaga kerja sebesar Rp2,0 triliun (1,8 persen); (9) subfungsi telekomunikasi sebesar Rp2,2 miliar (0,002 persen); (10) subfungsi Litbang ekonomi sebesar Rp4,1 triliun (3,6 persen); dan (11) subfungsi ekonomi lainnya sebesar Rp7,3 triliun (6,4 persen). Alokasi anggaran pada subfungsi transportasi dalam tahun 2013, akan digunakan untuk membiayai beberapa program, antara lain yaitu: (1) program penyelenggaraan jalan; (2) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut; (3) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi udara; (4) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi darat; (5) program pengelolaan dan penyelenggaraan perkeretaapian; dan (6) program koordinasi kebijakan bidang perekonomian. Sasaran yang ingin dicapai melalui alokasi anggaran pada subfungsi transportasi dalam tahun 2013 di antaranya: (1) meningkatnya kapasitas dan kualitas jaringan infrastruktur transportasi yang terintegrasi dalam mendukung penguatan konektivitas nasional pada koridor ekonomi dan sistem logistik
4 -7 7
Bab 4
nasional, baik yang menghubungkan sentra-sentra produksi dan outlet nasional, maupun di wilayah terpencil, perdalaman, perbatasan, serta wilayah terdepan dan terluar; (2) meningkatnya keselamatan transportasi jalan dengan berkurangnya tingkat fatalitas kecelakaan transportasi; (3) meningkatnya kualitas pelayanan transportasi di wilayah perkotaan melalui penataan sistem jaringan transportasi di 6 kota besar; (4) meningkatnya kondisi mantap jalan nasional sebesar 92,5 persen; serta (5) meningkatnya efisiensi pergerakan orang dan barang serta memperkecil kesenjangan pelayanan angkutan antarwilayah. Sementara itu, alokasi anggaran pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan, dan kelautan dalam tahun 2013, akan digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain yaitu: (1) program penyediaan dan pengembangan prasarana dan sarana pertanian; (2) program pencapaian swasembada daging sapi dan peningkatan penyediaan pangan hewani yang aman, sehat, utuh, dan halal; (3) program peningkatan produksi, produktivitas dan mutu tanaman pangan untuk mencapai swasembada dan swasembada berkelanjutan; (4) program pengembangan dan pengelolaan perikanan tangkap; dan (5) program peningkatan produksi perikanan budidaya dan peningkatan daya saing produk perikanan. Sasaran pembangunan yang diharapkan dapat tercapai dari alokasi anggaran pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan dalam tahun 2013 tersebut, di antaranya adalah (1) tercapainya dan meningkatnya tingkat pencapaian swasembada bahan pangan pokok dalam rangka upaya menuju surplus beras 10 juta ton per tahun; (2) terjaganya stabilitas harga komoditas pangan dalam negeri; (3) terpenuhinya stok beras dalam negeri; (4) terkendalinya impor bahan pangan, terutama beras; (5) meningkatnya kelancaran distribusi pangan antar wilayah dan antar musim; (6) meningkatnya indeks nilai tukar petani (NTP) dan nilai tukar nelayan (NTN) diatas 105,0; serta (7) meningkatnya produksi perikanan budidaya dan produktivitas perikanan tangkap. Selanjutnya, alokasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi dalam tahun 2013, akan digunakan untuk membiayai beberapa program, antara lain: (1) program pengelolaan ketenagalistrikan; (2) program pengelolaan energi baru terbarukan dan koservasi energi; dan (3) program pengelolaan dan penyediaan minyak dan gas bumi. Sasaran pembangunan yang diharapkan dapat tercapai melalui alokasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi dalam tahun 2013, diantaranya adalah: (1) meningkatnya rasio elektrifikasi menjadi sebesar 77,60 persen, melalui perluasan jangkauan pelayanan dengan pembangunan jaringan transmisi dan gardu induk; (2) meningkatnya rasio desa berlistrik menjadi 97,80 persen; (3) terlaksanakanya pembangunan infrastruktur BBG untuk transportasi (SPBG) di Bali serta FEED pembangunan SPBG di Medan, Cilegon, dan Balikpapan; (4) meningkatnya produksi minyak bumi menjadi 920 ribu BOPD; (5) meningkatnya produksi gas bumi menjadi 1.320 ribu BOPD; (6) meningkatnya produksi batubara menjadi 337 juta ton; serta (7) meningkatnya penerapan inisiatif energi bersih (Green Energy Initiatives) melalui peningkatan pemanfaatan energi terbarukan. Alokasi Anggaran Fungsi Lingkungan Hidup Dalam tahun 2013, anggaran yang dialokasikan pada fungsi lingkungan hidup mencapai Rp12,2 triliun, yang berarti lebih tinggi sebesar 6,7 persen jika dibandingkan dengan alokasi anggaran fungsi lingkungan hidup pada APBN tahun 2012 sebesar Rp11,5 triliun. Jumlah tersebut, terdiri atas: (1) alokasi anggaran pada subfungsi manajemen limbah sebesar Rp3,0 triliun (24,8 persen dari total anggaran fungsi lingkungan hidup); (2) alokasi anggaran pada
4 -7 8
Bab 4
subfungsi penanggulangan polusi sebesar Rp140,5 miliar (1,1 persen); (3) alokasi anggaran pada subfungsi konservasi sumber daya alam sebesar Rp4,7 triliun (38,6 persen); (4) alokasi anggaran pada subfungsi tata ruang dan pertanahan sebesar Rp3,4 triliun (28,2 persen); dan (5) alokasi anggaran pada subfungsi lingkungan hidup lainnya sebesar Rp990,5 miliar (7,3 persen). Gambaran alokasi anggaran dalam tahun 2013 pada beberapa subfungsi yang menonjol pada fungsi lingkungan hidup dijelaskan sebagai berikut. Alokasi anggaran pada subfungsi manajemen limbah terutama akan digunakan untuk Program Pembinaan dan Pengembangan Infrastruktur Permukiman. Selanjutnya, alokasi anggaran pada subfungsi konservasi sumber daya alam terutama akan digunakan untuk membiayai beberapa program yaitu: (1) program peningkatan fungsi dan daya dukung DAS berbasis pemberdayaan masyarakat; dan (2) program konservasi keanekaragaman hayati dan perlindungan hutan. Sementara itu, alokasi anggaran pada subfungsi tata ruang dan pertanahan terutama akan digunakan untuk: (1) program pengelolaan pertanahan nasional; dan (2) program penyelenggaraan penataan ruang. Pelaksanaan berbagai program pada fungsi ini disusun untuk meningkatkan kualitas lingkungan, sebagai bagian dari upaya mitigasi dan adaptasi dampak perubahan iklim. Sesuai dengan alokasi anggarannya, sasaran pembangunan yang diharapkan dicapai dari fungsi lingkungan hidup pada tahun 2013, di antaranya: (1) meningkatnya kuantitas dan kualitas data dan informasi spasial, dengan memprioritaskan pada tersedianya data spasial untuk mendukung pembangunan wilayah koridor ekonomi Indonesia dan wilayah prioritas pembangunan nasional lainnya (KEK dan KAPET); (2) meningkatnya akses terhadap data dan informasi spasial; (3) penyelesaian dan terlengkapinya peraturan operasionalisasi Undang-Undang Nomor 26 Tahun 2007 tentang Penataan Ruang; (3) target legalisasi aset tanah yang dibiayai Pemerintah sekitar 884.050 bidang; (4) pembangunan peningkatan konservasi dan rehabilitasi sumber daya hutan meliputi terselesaikannya tata batas kawasan hutan (batas luar dan fungsi) sepanjang 19.000 km, beroperasinya Kesatuan Pengelolaan Hutan sebanyak 30 unit, meningkatnya hasil rehabilitasi hutan dan lahan seluas 500.000 ha, dan penyusunan Rencana Pengelolaan Daerah Aliran Sungai Terpadu di 11 DAS prioritas; (5) meningkatnya populasi spesies prioritas utama yang terancam punah sebesar 0,5 persen; (6) menurunnya hotspot (titik api) di Pulau Kalimantan, Pulau Sumatera, dan Pulau Sulawesi sebesar 59,2 persen dan luas kebakaran hutan sebesar 40 persen dari rata-rata tahun 20052008; (7) penanganan masalah sosial kemasyarakatan di luar peta area terdampak berdasarkan kajian tim terpadu sebagaimana diatur dalam Perpres Nomor 37 Tahun 2012; serta (8) pembangunan frontage relokasi jalan arteri dan relokasi pipa PDAM Kota Surabaya. Alokasi Anggaran Fungsi Perumahan dan Fasilitas Umum Dalam tahun 2013, anggaran fungsi perumahan dan fasilitas umum pada belanja Pemerintah Pusat sebesar Rp27,2 triliun yang berarti meningkat sebesar 2,7 persen jika dibandingkan dengan alokasi anggaran dalam APBN tahun anggaran 2012 sebesar Rp26,5 triliun. Jumlah tersebut, terdiri atas: (1) alokasi anggaran pada subfungsi pembangunan perumahan sebesar Rp4,1 triliun (15,2 persen dari total anggaran fungsi perumahan dan fasilitas umum); (2) alokasi anggaran pada subfungsi pemberdayaan komunitas permukiman sebesar Rp3,6 triliun (13,1 persen); (3) alokasi anggaran pada subfungsi
4 -7 9
Bab 4
penyediaan air minum sebesar Rp3,9 triliun (14,4 persen); serta (4) alokasi anggaran pada subfungsi perumahan dan fasilitas umum lainnya sebesar Rp15,6 triliun (57,3 persen). Gambaran alokasi anggaran dalam tahun 2013 pada beberapa subfungsi yang menonjol pada fungsi perumahan dan fasilitas umum sebagaimana penjelasan berikut. Alokasi anggaran pada subfungsi pembangunan perumahan terutama digunakan untuk melaksanakan program pengembangan perumahan dan kawasan permukiman. Selanjutnya, alokasi anggaran pada subfungsi pemberdayaan komunitas permukiman terutama digunakan untuk melaksanakan program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman serta program pengembangan perumahan dan kawasan permukiman. Sementara itu, alokasi anggaran pada subfungsi penyediaan air minum akan digunakan untuk membiayai program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman. Alokasi anggaran pada subfungsi perumahan dan fasilitas umum lainnya terutama akan digunakan untuk membiayai program pemberdayaan masyarakat dan pemerintah desa serta program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman. Sasaran pembangunan yang diharapkan dicapai dari fungsi perumahan dan fasilitas umum pada tahun 2013 antara lain: (1) pembangunan 183 rumah susun sederhana sewa; (2) fasilitasi dan stimulasi pembangunan 20.000 perumahan swadaya; (3) fasilitasi dan stimulasi peningkatan kualitas 230.000 perumahan swadaya; (4) fasilitasi pembangunan PSU 60.000 kawasan perumahan dan permukiman; (5) pembangunan SPAM perdesaan di 1.610 desa; (6) pembangunan infrastruktur air limbah di 567 kawasan; (7) peningkatan kapasitas penyediaan air baku secara nasional sebesar 12,2 m3/detik diantaranya: air baku BREGAS, air baku Telaga Waja, Kabupaten Karangasem, air baku Kapupaten Tanjung Jabung Timur; (8) pembangunan tampungan air baku Galang Batang di Pulau Bintan; (9) percepatan persiapan pembangunan water conveyance Jatiluhur, Karian, Wilayah Bandung, Semarang dan Cilegon; (10) pembangunan Jaringan Irigasi Pompa Air Tanah di Jawa Barat, Aceh, Kalimantan Barat, dan NTT; serta (11) meningkatnya aksesibilitas masyarakat berpenghasilan rendah terhadap hunian yang layak dan terjangkau. Anggaran Belanja Fungsi Kesehatan Alokasi anggaran pada fungsi kesehatan dalam tahun 2013 sebesar Rp16,7 triliun, menunjukkan peningkatan sebesar 7,1 persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN tahun anggaran 2012 sebesar Rp15,6 triliun. Anggaran fungsi kesehatan tersebut, antara lain terdiri atas: (1) subfungsi obat dan perbekalan kesehatan sebesar Rp2,8 triliun (17,1 persen terhadap fungsi kesehatan); (2) subfungsi pelayanan kesehatan perorangan sebesar Rp9,2 triliun (55,2 persen); (3) subfungsi pelayanan kesehatan masyarakat sebesar Rp1,3 triliun (7,9 persen); (4) subfungsi kependudukan dan keluarga berencana sebesar Rp2,6 triliun (15,6 persen); (5) Subfungsi Litbang Kesehatan sebesar Rp401,2 miliar (2,4 persen); dan (6) subfungsi kesehatan lainnya sebesar Rp296,0 miliar (1,8 persen). Sasaran yang diharapkan dapat tercapai dalam tahun 2013 melalui alokasi anggaran pada fungsi kesehatan diantaranya yaitu: (1) meningkatnya akses pelayanan kesehatan dan gizi yang berkualitas bagi ibu dan anak; (2) meningkatnya pengendalian penyakit menular dan tidak menular serta penyehatan lingkungan; (3) meningkatnya profesionalisme dan pendayagunaan tenaga kesehatan yang merata; (4) meningkatnya jaminan pembiayaan kesehatan; (5) meningkatnya jaminan keamanan, khasiat/manfaat, mutu obat dan makanan, alat kesehatan serta daya saing produk dalam negeri; dan (6) meningkatnya akses pelayanan KB berkualitas yang merata.
4 -8 0 Nota Keuangan dan RAPBN 2013
Bab 4
Alokasi Anggaran Fungsi Pariwisata Pada tahun 2013, alokasi anggaran untuk fungsi pariwisata sebesar Rp2.535,6 miliar, jumlah ini menunjukkan peningkatan sekitar 3,3 persen jika dibandingkan dengan alokasinya pada APBN tahun anggaran 2012 sebesar Rp2.454,0 miliar. Jumlah tersebut, antara lain terdiri atas: (1) subfungsi pengembangan pariwisata sebesar Rp821,1 miliar (32,4 persen terhadap fungsi pariwisata); (2) subfungsi pembinaan, penerbitan dan penyiaran sebesar Rp9,6 miliar (0,4 persen); (3) subfungsi pembinaan olah raga prestasi sebesar Rp534,0 miliar (21,1 persen); (4) subfungsi penelitian dan pengembangan pariwisata sebesar Rp23,1 miliar (0,9 persen) dan (5) subfungsi pariwisata lainnya sebesar Rp1.147,8 miliar (45,3 persen). Alokasi anggaran pada subfungsi pengembangan pariwisata dalam tahun 2013, terutama ditujukan untuk program pengembangan destinasi pariwisata dan program pengembangan pemasaran pariwisata. Sementara itu, alokasi anggaran subfungsi pembinaan olah raga prestasi ditujukan untuk pembinaan olah raga prestasi. Selanjutnya, subfungsi pariwisata lainnya dialokasikan untuk melaksanakan beberapa program antara lain: (1) Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif dan (2) Program Kesejarahan, Kepurbakalaan, dan Permuseuman. Sasaran pembangunan yang diharapkan dapat dicapai dari fungsi pariwisata dalam tahun 2013, diantaranya yaitu: (1) meningkatnya jumlah wisatawan mancanegara menjadi 9,0 juta orang dan jumlah pergerakan wisatawan nusantara menjadi 250,0 juta perjalanan; (2) meningkatnya kontribusi pariwisata terhadap penyerapan tenaga kerja nasional menjadi 8,4 juta orang; (3) meningkatnya kontribusi pariwisata terhadap PDB menjadi sebesar 4,2 persen; (4) meningkatnya nilai investasi terhadap nilai investasi nasional menjadi 4,6 persen; (5) meningkatnya perolehan devisa yang diperoleh dari kunjungan wisman menjadi USD 10,4 miliar; (6) meningkatnya pengeluaran wisatawan nusantara menjadi Rp175,0 triliun; serta (7) meningkatkan kemampuan sumber daya penelitian. Alokasi Anggaran Fungsi Agama Pemerintah telah memperhatikan beragamnya kualitas kehidupan beragama di kelompokkelompok masyarakat. Sebagian besar kelompok masyarakat telah memiliki semangat dan kemauan kuat untuk memahami, menghayati, maupun menjalankan kehidupan sesuai ajaran agamanya, meskipun sebagian kelompok masyarakat lain belum melaksanakan hal tersebut. Selain itu, beragamnya agama dan kepercayaan juga berpotensi menciptakan konflik-konflik yang dapat merugikan kerukunan dan keharmonisan kehidupan beragama. Oleh karena itu, Pemerintah berupaya untuk mengatasi dampak negatif tersebut, salah satu diantaranya dengan menyediakan alokasi anggaran untuk fungsi agama. Selain itu, kewajiban Pemerintah untuk menyediakan fasilitas keagamaan yang layak dan tidak diskriminatif juga sebagai bentuk manifestasi dianggarkannya alokasi anggaran fungsi agama. Alokasi anggaran pada fungsi agama dalam tahun 2013 sebesar Rp4,0 triliun, menunjukkan peningkatan sebesar 12,1 persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN tahun anggaran 2012 sebesar Rp3,6 triliun. Jumlah tersebut, terdiri atas: (1) subfungsi peningkatan kehidupan beragama sebesar Rp1,3 triliun (32,6 persen terhadap fungsi agama); (2) subfungsi kerukunan hidup beragama sebesar Rp70,3 miliar (1,8 persen); (3) subfungsi penelitian dan pengembangan agama sebesar Rp2,0 triliun (49,8 persen); serta (4) subfungsi pelayanan keagamaan lainnya sebesar Rp632,1 miliar (15,8 persen).
4 -8 1
Bab 4
Dalam tahun 2013, alokasi anggaran pada subfungsi peningkatan kehidupan beragama digunakan untuk pembinaan dan bimbingan keagamaan pada masyarakat. Selanjutnya, alokasi anggaran pada subfungsi kerukunan hidup beragama, seluruhnya akan digunakan sebagai dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Agama. Alokasi anggaran pada subfungsi pelayanan keagamaan lainnya diarahkan untuk melaksanakan program bimbingan masyarakat islam. Sementara itu, alokasi anggaran pada subfungsi litbang agama akan digunakan untuk melaksanakan: (1) program bimbingan masyarakat islam; (2) program penyelenggaraan pembinaan dan pengelolaan haji dan umrah; serta (3) program Litbang, pendidikan dan pelatihan Kementerian Agama. Alokasi anggaran pada fungsi agama dalam tahun 2013 mempunyai sasaran antara lain: (1) meningkatnya kualitas dan kapasitas penyuluhan dan bimbingan tentang pemahaman dan pengamalan ajaran agama pada keluarga dan masyarakat; (2) terwujudnya harmoni sosial yang ditandai dengan meningkatnya dialog dan kerja sama antarumat beragama; (3) meningkatnya kualitas dan profesionalisme pelayanan ibadah haji yang ditandai dengan pelaksanaan ibadah haji yang tertib dan lancar; dan (4) meningkatnya tata kelola pembangunan bidang agama. Alokasi Anggaran Fungsi Pendidikan Alokasi anggaran pada fungsi pendidikan mencerminkan upaya Pemerintah dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat dalam bidang pendidikan. Alokasi anggaran pada fungsi pendidikan tersebut berkaitan dengan upaya Pemerintah untuk mewujudkan amanat konstitusi untuk mengalokasikan anggaran pendidikan sekurang-kurangnya 20 persen dari APBN. Dalam tahun 2013, alokasi anggaran pada fungsi pendidikan sebesar Rp108,7 triliun, berarti meningkat sebesar 4,8 persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN tahun anggaran 2012 sebesar Rp103,7 triliun. Jumlah tersebut, antara lain terdiri atas: (1) subfungsi pendidikan dasar sebesar Rp27,2 triliun (25,0 persen terhadap fungsi pendidikan); (2) subfungsi pendidikan menengah sebesar Rp8,2 triliun (7,5 persen); (3) subfungsi pendidikan tinggi sebesar Rp37,3 triliun (34,3 persen); (4) subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan sebesar Rp4,8 triliun (4,4 persen); (5) subfungsi pendidikan non formal dan informal sebesar Rp3,7 triliun (3,4 persen); (6) subfungsi pendidikan keagamaan sebesar Rp2,8 triliun (2,5 persen); (7) subfungsi pendidikan dan kebudayaan lainnya sebesar Rp19,1 triliun (17,6 persen); (8) subfungsi pendidikan anak usia dini sebesar Rp1,2 triliun (1,1 persen); (9) subfungsi pendidikan kedinasan sebesar Rp858,8 miliar (0,8 persen); (10) subfungsi Litbang pendidikan sebesar Rp1,2 triliun (1,1 persen); (11) subfungsi pembinaan kepemudaan dan olahraga sebesar Rp1,1 triliun (1,0 persen); dan (12) subfungsi pengembangan budaya sebesar Rp1,3 triliun (1,2 persen). Dalam tahun 2013, alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan dasar akan digunakan untuk melaksanakan program wajib belajar pada tingkat pendidikan dasar. Selanjutnya, alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan menengah, akan digunakan untuk melaksanakan pendidikan menengah. Sementara itu, alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan tinggi akan digunakan untuk melaksanakan pendanaan pendidikan tinggi. Pada subfungsi pendidikan nonformal dan informal digunakan untuk membiayai program pengembangan perpustakaan. Selanjutnya pada subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan akan digunakan untuk membiayai: (1) program pengembangan profesi PTK dan penjaminan mutu pendidikan; dan (2) program pengembangan dan pembinaan bahasa dan sastra.
4 -8 2
Bab 4
Sasaran pembangunan yang diharapkan dapat tercapai dari alokasi anggaran pada fungsi pendidikan dalam tahun 2013 tersebut, di antaranya yaitu: (1) meningkatnya taraf pendidikan masyarakat yang berkualitas, yang ditandai dengan: (i) peningkatan rata-rata lama sekolah penduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 8,1 tahun; (ii) penurunan angka buta aksara penduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 4,5 persen; (iii) peningkatan APM SD/ SDLB/MI/Paket A menjadi 80,1 persen; (iv) peningkatan APM SMP/SMPLB/MTs/Paket B menjadi 80,1 persen; (v) peningkatan APK SMA/SMK/MA/Paket C menjadi 82,0 persen; dan (vi) meningkatnya APK Perguruan Tinggi usia 19-23 tahun menjadi 28,7 persen; (2) tercapainya standar nasional pendidikan (SNP) pendidikan agama dan keagamaan di satuan pendidikan dasar dan menengah; (3) terlaksananya pendidikan karakter bangsa di satuan pendidikan; (4) meningkatnya relevansi lulusan pendidikan menengah dan tinggi dengan kebutuhan pembangunan; serta (5) meningkatnya profesionalisme dan pemerataan distribusi tenaga pendidik dan tenaga kependidikan, yang ditandai dengan meningkatnya proporsi guru yang berkualifikasi minimal S1/D4 serta persentase guru yang telah tersertifikasi. Anggaran Belanja Fungsi Perlindungan Sosial Alokasi anggaran pada fungsi perlindungan sosial dalam tahun 2013 sebesar Rp7,4 triliun, menunjukkan peningkatan sebesar 32,0 persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN tahun anggaran 2012 sebesar Rp5,6 triliun. Jumlah tersebut, antara lain terdiri atas: (1) subfungsi perlindungan dan pelayanan sosial orang sakit dan cacat sebesar Rp307,5 miliar (4,2 persen terhadap fungsi perlindungan sosial); (2) subfungsi perlindungan dan pelayanan sosial lansia sebesar Rp145,7 miliar (2,0 persen); (3) subfungsi perlindungan dan pelayanan sosial anak-anak dan keluarga sebesar Rp502,9 miliar (6,8 persen); (4) subfungsi pemberdayaan perempuan sebesar Rp181,3 miliar (2,5 persen); (5) subfungsi bantuan dan jaminan sosial sebesar Rp33,9 miliar (0,5 persen); (6) subfungsi Litbang perlindungan sosial sebesar Rp270,5 miliar (3,7 persen); dan (7) subfungsi perlindungan sosial lainnya sebesar Rp5,9 triliun (80,4 persen). Sasaran yang diharapkan tercapai dari pengalokasian anggaran pada fungsi perlindungan sosial dalam tahun 2013 antara lain, yaitu: (1) tersusunnya kebijakan pelaksanaan pengarus utamaan gender (PUG) bidang politik dan pengambilan keputusan, serta ketenagakerjaan; (2) terlaksananya fasilitasi kebijakan pelaksanaan PUG dan perlindungan bagi perempuan terhadap berbagai tindak kekerasan; (3) terlaksananya penerapan sistem data terpilah gender; (4) terlaksananya fasilitasi kebijakan penghapusan kekerasan pada anak; serta (5) meningkatnya kualitas pelayanan jaminan sosial bagi masyarakat miskin dan kelompokrentan.
4.4.2 Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi

Dari anggaran belanja Pemerintah Pusat sebesar Rp1.139,0 triliun, anggaran untuk belanja kementerian negara/lembaga (K/L) mencapai Rp547,4 triliun atau mencakup 48,1 persen dari belanja Pemerintah Pusat, sementara sebesar Rp591,6 triliun atau 51,9 persen merupakan anggaran belanja non-K/L (Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara). 4.4.2.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga Dalam tahun 2013, terdapat 86 kementerian negara/lembaga (K/L) telah memiliki bagian anggaran sendiri, terdiri dari: (1) 33 kementerian; (2) tiga kementerian koordinator; (3) enam
4 -8 3
Bab 4
lembaga negara; (4) 38 lembaga GRAFIK 4.38 PERKEMBANGAN ANGGARAN BELANJA K/L, TAHUN 2007-2013 pemerintah; dan (5) enam komisi. Dari jumlah tersebut, terdapat 10 (sepuluh) K/L yang memperoleh anggaran terbesar. Hal ini sejalan dengan perubahan orientasi kebijakan fiskal dalam periode 2011-2014, yang lebih mengedepankan aspek stimulasi terhadap perekonomian (pro-growth, pro-job, dan pro-poor) setelah dalam periode sebelumnya lebih cenderung ke arah konsolidasi fiskal. Dalam RAPBN 2013, Sepuluh K/L dengan alokasi anggaran terbesar tersebut mencakup 75,9 persen dari total anggaran K/L. Sepuluh K/L tersebut adalah: (1) Kementerian Pertahanan (14,2 persen dari belanja K/L); (2) Kementerian Pekerjaan Umum (12,6 persen dari belanja K/L); (3) Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan (12,1 persen dari belanja K/L); (4) Kepolisian Negara Republik Indonesia (7,9 persen dari belanja K/L); (5) Kementerian Agama (7,6 persen dari belanja K/L); (6) Kementerian Perhubungan (5,7 persen dari belanja K/L); (7) Kementerian Kesehatan (5,7 persen dari belanja K/L); (8) Kementerian Pertanian (3,5 persen dari belanja K/L); (9) Kementerian Keuangan (3,3 persen dari belanja K/L); dan (10) Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral (3,2 persen dari belanja K/L).
Triliun (Rp)
600,0
6,4
Persen 7,0 6,0 5,0
5,9
500,0
5,7
5,2
5,5
5,6
5,2
400,0 300,0
4,0 3,0
547,9
547,4
200,0
417,6
100,0 -
225,0
259,7
307,0
332,9
2,0 1,0 -
2007
2008
2009
2010
2011
APBNP 2012
2013
Belanja K/L
% thd PDB
Berdasarkan arah kebijakan dan sasaran-sasaran strategis yang akan dicapai pada tahun 2013, serta sejalan dengan masalah dan tantangan yang harus dihadapi dalam tahun 2013 mendatang, maka tema pembangunan nasional dalam RKP tahun 2013, adalah: Memperkuat Perekonomian Domestik bagi Peningkatan dan Perluasan Kesejahteraan Rakyat. Sesuai dengan tema tersebut, maka ditetapkan 11 prioritas nasional dalam RKP tahun 2013, yaitu: (1) Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola; (2) Pendidikan; (3) Kesehatan; (4) Penanggulangan Kemiskinan; (5) Ketahanan Pangan; (6) Infrastruktur; (7) Iklim Investasi dan Iklim Usaha; (8) Energi; (9) Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana; (10) Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-Konflik, dengan fokus percepatan pembangunan di Papua, Papua Barat dan NTT; serta (11) Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi, dan tiga prioritas lainnya, yaitu: (1) Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan Lainnya; (2) Bidang Perekonomian Lainnya; dan (3) Bidang Kesejahteraan Rakyat Lainnya. Prioritas, program dan kegiatan yang tertuang dalam RKP tahun 2013
GRAFIK 4.39 ANGGARAN BELANJA 10 K/L TERBESAR, 2011-2013
triliun Rp
GRAFIK 4.40 KOMPOSISI ANGGARAN BELANJA 10 K/L TERBESAR, TAHUN 2013

Kemenag 7,6%
90,0 80,0 70,0 60,0 51,2 50,0 41,9 40,0 30,0 20,0 10,0 Kemenhan Kemen PU Kemendikbud Polri Kemenag Kemenhub Kemenkes Kementan Kemenkeu Kemen ESDM
Kemenhub 5,7% Kemenkes 5,7% Kementan 3,5%
77,7 72,9
75,0 69,1
77,2
Polri 7,9%
66,0 61,1
Kemenkeu 3,3% Kemendikbud 12,1%

43,4 39,4 33,2 41,7 38,1 31,4 26,9 20,1 16,0 17,1 19,0 14,9 18,2 16,9 16,3 9,0 17,5 31,2 31,2
51,3
Kemen ESDM 3,2%
34,4
Kemen PU 12,6% Lainnya 24,1%
Kemenhan 14,2%
LKPP 2011
APBNP 2012
RAPBN 2013
4 -8 4
Bab 4
tersebut, digunakan sebagai pedoman bagi penyusunan kebijakan pembangunan berikut rencana kerja dan anggaran kementerian negara/lembaga (RKA-K/L). Dalam tahun 2013, rencana kerja K/L disusun dengan pendekatan berbasis kinerja, kerangka pengeluaran jangka menengah dan penganggaran terpadu yang memuat kebijakan, program dan kegiatan termasuk untuk subsidi, public service obligation (PSO) dan belanja lain yang bersifat khusus yang merupakan satu kesatuan yang utuh dari kebijakan K/L tersebut. Dalam rangka mendukung pencapaian berbagai sasaran pembangunan 2013, yang disertai dengan pelaksanaan efisiensi dan efektivitas, pengalokasian anggaran K/L tersebut dilakukan dengan berpedoman pada kebijakan belanja K/L tahun 2013, yang antara lain meliputi: (1)peningkatan efisiensi belanja K/L melalui melalui penerapan flat policy untuk belanja operasional dan penajaman komposisi belanja prioritas; (2) peningkatan efektivitas alokasi anggaran alutsista TNI dalam rangka mendorong pencapaian minimum essential force (MEF) sesuai dengan kemampuan keuangan negara; (3) peningkatan sinergi pusat-daerah terkait dengan kerangka pendanaan dan kerangka regulasi, termasuk DAK, dana dekonsentrasi, dan tugas pembantuan; serta (4) pelaksanaan keberpihakan (affirmative action), terutama terkait dengan pembangunan daerah tertinggal/terluar, serta pengembangan industri kecil dan industri kreatif. Selain itu, kebijakan belanja K/L juga ditujukan untuk mendukung pelaksanaan direktif Presiden, yang terdiri atas: (1) Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI); (2) Masterplan Percepatan dan Perluasan Pengurangan Kemiskinan Indonesia (MP3KI); (3) Percepatan domestic connectivity; (4) Penguatan empat klaster pembangunan; (5) Pencapaian ketahanan energi; dan (6) Penguatan ketahanan pangan, termasuk upaya mencapai surplus beras 10 juta ton pada tahun 2014. Untuk mendukung pencapaian sasaran strategis, arah kebijakan, dan prioritas pembangunan nasional tersebut di atas, maka alokasi anggaran K/L direncanakan sebesar Rp547,4 triliun. Alokasi tersebut akan digunakan untuk mendukung pendanaan berbagai program pembangunan yang dilaksanakan oleh K/L sesuai tugas dan fungsinya dalam kerangka prioritas pembangunan yang ditetapkan dalam RKP tahun 2013. Salah satu permasalahan efektivitas belanja K/L adalah tidak optimalnya penyerapan. Terhadap permasalahan rendahnya penyerapan anggaran belanja K/L, solusi yang dilakukan pemerintah adalah: (1) penyempurnaan mekanisme pengadaan barang dan jasa dengan merevisi Keppres Nomor 80 Tahun 2003 menjadi Perpres Nomor 54 Tahun 2010; (2)penyempurnaan mekanisme pelaksanaan anggaran dengan merevisi Keppres Nomor 42 Tahun 2002 menjadi Perpres Nomor 53 Tahun 2010; (3) penyederhanaan prosedur revisi anggaran dengan menerbitkan Peraturan Menteri Keuangan (PMK) Nomor 49 Tahun 2012 tentang Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2012; (4) percepatan penagihan kegiatan proyek oleh pihak kontraktor dengan menerbitkan PMK Nomor 170 Tahun 2010 tentang Penyelesaian Tagihan atas Beban Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara pada Satuan Kerja; (5) penyederhanaan format DIPA untuk meningkatkan fleksibilitas bagi K/L dalam pelaksanaan anggaran; dan (6) integrasi database RKA-KL dan DIPA sehingga mempercepat penerbitan DIPA. Selanjutnya, dalam rangka penerapan reformasi perencanaan dan penganggaran, Pemerintah telah melaksanakan reformasi perencanaan dan penganggaran secara bertahap yang dilaksanakan dalam tiga tahapan yaitu: (1) tahapan pengenalan (2005-2009);
4 -8 5
Bab 4
(2) tahapan pemantapan (2010-2014); dan (3) tahapan penyempurnaan (tahun 2015 dan setelahnya). Selanjutnya, untuk lebih memantapkan penerapan reformasi penganggaran tersebut, dalam penyusunan RAPBN 2013, pemerintah telah melakukan penyempurnaan metode penghitungan (costing methodology) dan menerapkan metode penghematan (efficiency dividend) untuk menjadikan anggaran tahun 2013 lebih efisien. Selain itu, dalam penyusunan RAPBN 2013 telah dilakukan pemantapan review atas perkiraan maju (forward estimate) tahun 2012 sebagai angka baseline anggaran tahun 2013. Kemudian, untuk mendukung pelaksanaan pasal 108 Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah yang terkait dengan dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan yang sudah menjadi kewenangan daerah ke Dana Alokasi Khusus, dilakukan upaya pengalihan secara bertahap sampai dengan tahun 2014. Untuk tahun 2013, telah direncanakan pengalihan anggaran dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan Kementerian Pertanian ke DAK dalam RAPBN 2013. Pelaksanaan pengalihan program dan kegiatan K/L ke DAK akan diatur dalam Peraturan Presiden yang saat ini sedang disusun. Perpres tersebut akan memuat antara lain pengaturan tentang supervisi dan bimbingan teknis oleh K/L kepada daerah agar target prioritas nasional yang menjadi tanggung jawab K/L kepada daerah dapat tercapai dan pertimbangan pemberian penghargaan dan sanksi bagi daerah yang tidak melaksanakan kegiatan DAK sesuai dengan ketentuan. Selain itu, untuk meningkatkan disiplin dan kinerja K/L dalam tahun anggaran 2013, dengan berpedoman pada Peraturan Presiden Nomor 39 Tahun 2012 tentang Pemberian Penghargaan dan Pengenaan Sanksi atas Pelaksanaan Anggaran Belanja Kementerian Negara/Lembaga, Pemerintah akan melanjutkan penerapan reward dan punishment atas pelaksanaan APBN tahun 2012. Dalam pelaksanaan reward dan punishment tersebut, pemerintah akan memberikan reward berupa tambahan pagu bagi K/L yang mampu melakukan optimalisasi penggunaan anggaran atau dapat mencapai sasaran/target yang ditetapkan dengan biaya yang lebih rendah dari yang direncanakan pada tahun anggaran 2012. Sebaliknya, bagi K/L yang tidak dapat menyerap anggaran, dan tidak dapat memenuhi sasaran/target yang telah ditetapkan dengan alasan yang tidak dapat dipertanggungjawabkan, maka pagunya akan dikurangi. Dengan pelaksanaan reward dan punishment tersebut, diharapkan kinerja K/L dapat meningkat, baik dari sisi perencanaan maupun pelaksanaan, sehingga APBN dapat lebih efisien. Berdasarkan pada arah kebijakan belanja K/L di atas, serta dengan memperhitungkan ruang fiskal yang tersedia, fokus kegiatan, dan target yang akan dicapai pada tahun 2013, maka akan disampaikan secara naratif rencana alokasi anggaran, program, dan sasaran untuk 10 (sepuluh) K/L dengan anggaran terbesar. Sementara itu, rencana alokasi anggaran, program, dan sasaran K/L lainnya dapat dilihat dalam Matriks 4.1. Kementerian Pertahanan Kementerian Pertahanan dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan memperoleh anggaran sebesar Rp77,7 triliun. Alokasi tersebut akan digunakan untuk mencapai visi Kementerian Pertahanan yaitu terwujudnya pertahanan negara yang tangguh, dan misi Kementerian Pertahanan yaitu menjaga kedaulatan dan keutuhan wilayah NKRI serta keselamatan bangsa. Jumlah anggaran Kementerian Pertahanan tersebut mengalami peningkatan sebesar Rp4,8 triliun atau 6,6 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp72,9 triliun.
4 -8 6
Bab 4
Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp64,4 triliun, pinjaman luar negeri (PLN) sebesar Rp12,8 triliun, dan pinjaman dalam negeri (PDN) sebesar Rp600,0 miliar yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengembangan teknologi dan industri pertanahan; (2) program penggunaan kekuatan pertahanan integratif; (3) program dukungan kesiapan matra darat; (4) program modernisasi alat utama sistem senjata (alutsista) dan non alutsista serta pengembangan fasilitas dan sarana prasarana matra laut; dan (5) program modernisasi alutsista dan non-alutsista serta pengembangan fasilitas serta sarana dan prasarana matra udara. Indikator kinerja dari pelaksanaan berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya jumlahalutsistaTNIproduksidalamnegeridanpinakindustripertahanansebesar30persen; (2) tercapainya persentase kualitas dan kuantitas operasi penegakan ketertiban sebesar 46 persen; (3) tercapainya persentase kecukupan operasi pengamanan personel material dan dokumen serta efektivitas dan efisiensi deteksi dini sebesar 58 persen; (4) tercapainya persentase penambahan material alutsista strategis TNI AL secara akuntabel dan tepat waktu sebesar 12 persen; serta (5) tercapainya MEF matra udara sebesar 28 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pertahanan pada tahun 2013 tersebut, outcome yang diharapkan dari berbagai kebijakan, program dan kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pertahanan pada tahun 2013, antara lain: (1) meningkatnya jumlah kebutuhan alutsista produksi dalam negeri yang terpenuhi secara bertahap; (2) terwujudnya penggunaan kekuatan pertahanan integratif yang mampu mengidentifikasi, menangkal, menindak ancaman secara terintegrasi, efektif, dan tepat waktu; (3) tercapainya tingkat kesiapan alutsista dan fasilitas/sarana dan prasarana dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan dan kemampuan TNI AD menuju MEF; (4) tercapainya kemampuan dan kekuatan TNI AL meningkat dan siap operasional mendukung pelaksanaan tugas sesuai standar dan kebutuhan, dengan daya dukung, daya tangkal dan daya gempur yang tinggi; serta (5) terlaksananya modernisasi dan peningkatan alutsista dan fasilitas/sarana dan prasarana dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI AU menuju MEF. Kementerian Pekerjaan Umum Pembangunan infrastruktur nasional yang memiliki daya dukung dan daya gerak terhadap pertumbuhan ekonomi dan sosial yang berkeadilan dan mengutamakan kepentingan masyarakat umum di seluruh bagian negara kepulauan Republik Indonesia dengan mendorong partisipasi masyarakat adalah tema yang diusung RKP tahun 2013, yang juga menjadi acuan Kementerian Pekerjaan Umum dalam tahun 2013, dengan penetapan beberapa prioritas dalam pelaksanaan pembangunan, yaitu penanggulangan kemiskinan, pangan, infrastruktur, iklim investasi dan iklim usaha, energi, lingkungan hidup dan pengelolaan bencana serta daerah tertinggal, terdepan, terluar dan pasca konflik. Arah kebijakan pembangunan Kementerian Pekerjaan Umum dalam tahun 2013 difokuskan untuk mencapai visinya, yaitu tersedianya infrastruktur pekerjaan umum dan pemukiman yang andal untuk mendukung Indonesia sejahtera 2025. Kementerian Pekerjaan Umum dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan mendapat anggaran sebesar Rp69,1 triliun. Anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp61,3 triliun, penerimaan negara bukan pajak (PNBP) sebesar Rp20,6 miliar, badan layanan umum (BLU) sebesar Rp25,0 miliar, dan pinjaman dan hibah luar negeri (PHLN) sebesar
Nota Keuangan dan RAPBN 2013 4 -8 7
Bab 4
Rp7,8 triliun, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1)programpembinaankonstruksi; (2)program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman; (3) program penyelenggaraan jalan; (4) program penyelenggaraan penataan ruang; serta (5) program pengelolaan sumber daya air. Indikator kinerja dari pelaksanaan berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya pembina jasa konstruksi daerah sebanyak 33 pembinaan; (2) tercapainya infrastruktur kawasan permukiman perdesaan sebanyak 185 daerah dan jumlah desa yang terlayani infrastruktur air minum sebanyak 1.610 desa; (3) tercapainya jumlah jalan tol yang dibangun sepanjang 19 km dan panjang jalan yang mendapat preservasi sepanjang 34.368 km dan jembatan sepanjang 226.550 m; (4) tercapainya rencana tata ruang yang telah disinkronkan program pembangunannya pada 32 provinsi; dan (5) tercapainya luas layanan jaringan irigasi yang dibangun/ditingkatkan sebesar 111.729 ha dan luas layanan jaringan rawa yang dibangun/ditingkatkan sebesar 46.061 ha. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pekerjaan Umum pada tahun 2013 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya kapasitas dan kinerja pembina jasa konstruksi pusat dan daerah; (2) meningkatnya jumlah kota yang menerapkan norma, standar, prosedur, dan kriteria dalam pengembangan kawasan permukiman sesuai rencana tata ruang wilayah/kawasan bagi terwujudnya pembangunan permukiman, serta jumlah kawasan yang mendapat akses pelayanan infrastruktur bidang permukiman; (3) meningkatnya kondisi mantap jalan nasional menjadi 92,5 persen dan bertambahnya jumlah lajur jalan nasional menjadi 101.671 km; (4) tercapainya kesesuaian rencana pembangunan dengan rencana tata ruang wilayah, tercapainya kesesuaian perwujudan program pembangunan infrastruktur dengan rencana tata ruang wilayah nasional, dan meningkatnya kualitas manajemen; dan (5) meningkatnya kinerja pengelolaan sumber daya air. Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Tema yang diusung dalam RKP tahun 2013 dalam program aksi bidang pendidikan adalah peningkatan akses pendidikan yang berkualitas, terjangkau, relevan, dan efisien menuju terangkatnya kesejahteraan hidup rakyat, kemandirian, keluhuran budi pekerti, dan karakter bangsa yang kuat. Pembangunan bidang pendidikan diarahkan demi tercapainya pertumbuhan ekonomi yang didukung keselarasan antara ketersediaan tenaga terdidik dengan kemampuan: (1) menciptakan lapangan kerja atau kewirausahaan dan (2) menjawab tantangan kebutuhan tenaga kerja. Untuk mencapai visi Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan terselenggaranya layanan prima pendidikan nasional untuk membentuk insan Indonesia cerdas komprehensif, dalam RAPBN tahun 2013, Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp66,0 triliun. Anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp51,6 triliun, PNBP/BLU sebesar Rp12,5 triliun, dan PHLN sebesar Rp1,9 triliun, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program penelitian dan pengembangan Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan; (2) program pendidikan dasar; (3) program pendidikan menengah; (4) program pendidikan tinggi; (5) program pengembangan profesi pendidik dan tenaga kependidikan dan penjamin mutu pendidikan, dan (6) program pelestarian budaya. Indikator kinerja dari pelaksanaan berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya persentase efektivitas pengembangan dan penerapan kurikulum/perbukuan melalui kegiatan
Bab 4
pemantauan, evaluasi dan pengendalian sebesar 78,67 persen; (2) tercapainya persentase kabupaten/kota yang memiliki minimal satu sekolah dasar luar biasa (SDLB) sebesar 82,4 persen, serta jumlah penerima bantuan siswa miskin sebanyak 9.643.759 siswa SD/SDLB dan SMP/SMPLB, serta 1,6 juta siswa SMA/SMK; (3) peserta didik SMA/SMK mendapatkan bantuan operasional manajemen mutu (BOMM)/rintisan BOS; (4) tercapainya jumlah pendirian perguruan tinggi baru sebanyak 5 perguruan tinggi dan jumlah satker penerima dana masyarakat sebanyak 98 satker; (5) tercapainya guru SD/SDLB bersertifikat pendidik sebesar 57,5 persen dan persentase guru SMP/SMPLB bersertifikat pendidik sebesar 60,0 persen; serta (6) tercapainya jumlah museum yang didokumentasi sebanyak 1.000 koleksi. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan pada tahun 2013 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) tersedianya model pembelajaran, data, dan informasi, serta standar mutu PAUD, pendidikan dasar, menengah, tinggi, dan pemdidikan orang dewasa dan akreditasinya; (2) tercapainya keluasan dan kemerataan akses TK/TKLB, SD/SDLB, dan SMP/SMPLB bermutu, dan relevan dengan kebutuhan masyarakat, berkesetaraan gender, di semua provinsi, kabupaten, dan kota; (3) tercapainya keluasan dan kemerataan akses SMA, SMK, SMLB bermutu, dan relevan dengan kebutuhan masyarakat, berkesetaraan gender di semua provinsi, kabupaten, dan kota; (4) tercapainya keluasan dan kemerataan akses pendidikan tinggi bermutu, berdaya saing internasional, berkesetaraan gender dan relevan dengan kebutuhan bangsa dan negara; (5) meningkatnya profesionalisme pendidik dan tenaga kependidikan, serta terjaminnya mutu pendidikan sesuai standar nasional pendidikan (SNP); dan (6) meningkatnya jumlah inventarisasi perlindungan karya budaya. Kepolisian Negara Republik Indonesia Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri) dalam melaksanakan rencana strategis 2010-2014 mempunyai visi: terwujudnya pelayanan kamtibnas prima, tegaknya hukum dan keamanan dalam negeri mantap serta terjalinnya sinergi polisional yang proaktif. Dalam upaya mewujudkan visi tersebut, Polri memiliki beberapa misi, antara lain: (1) melaksanakan deteksi dini dan peringatan dini melalui kegiatan/operasi penyelidikan, pengamanan dan penggalangan; (2) memberikan perlindungan, pengayoman, dan pelayanan secara mudah, responsif, dan tidak diskriminatif; (3) menjaga keamanan, ketertiban dan kelancaran lalu lintas untuk menjamin keselamatan dan kelancaran arus orang dan barang; (4) menjamin keberhasilan penanggulangan gangguan keamanan dalam negeri; (5) mengembangkan Perpolisian masyarakat yang berbasis pada masyarakat patuh hukum; (6) menegakkan hukum secara profesional, objektif, proporsional, transparan dan akuntabel untuk menjamin kepastian hukum dan rasa keadilan; (7) mengelola secara profesional, transparan akuntabel dan modern seluruh sumber daya Polri guna mendukung operasional tugas Polri; dan (8) membangun sistem sinergi polisional interdepartemen dan lembaga internasional maupun komponen masyarakat dalam rangka membangun kemitraan dan jejaring kerja (partnership building/networking). Untuk mendukung pencapaian visi dan misi tersebut, Polri dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan mendapat anggaran sebesar Rp43,4 triliun. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp1,5 triliun atau 3,6 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Polri dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp41,9 triliun. Anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp36,6 triliun, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp4,3 triliun, BLU sebesar Rp265,8 miliar, PLN sebesar Rp2,1 triliun, dan PDN sebesar Rp150,0 miliar yang akan dimanfaatkan
4 -8 9
Bab 4
untuk melaksanakan berbagai program, diantaranya yaitu: (1) program penelitian dan pengembangan Polri; (2) program pengembangan strategi keamanan dan ketertiban; (3) program pemeliharaan keamanan dan ketertiban masyarakat; (4) program penyelidikan dan penyidikan tindak pidana; dan (5) program penanggulangan gangguan keamanan dalam negeri berkadar tinggi. Dengan dukungan anggaran dan rencana program tersebut, indikator kinerja dari pelaksanaan program-program tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya jumlah pembuatan prototype dan pengkajian sebanyak 12 laporan; (2) tercapainya jumlah layanan strategi keamanan dan ketertiban dan jumlah layanan keamanan dan ketertiban kewilayahan sebanyak masing-masing 12 layanan; (3) tercapainya persentase gangguan keamanan yang menurun pada jalur aktivitas masyarakat yang menggunakan moda transportasi laut: keamanan pesisir dan pelabuhan nasional/internasional sebesar 11 persen dan jumlah operasi kepolisian yang menjadi prioritas kebutuhan masyarakat sebanyak 12 operasi; (4) tercapainya persentase jumlah perkara dan clearance rate tindak pidana terorisme tingkat nasional sebesar 102 persen dan persentase jumlah perkara dan clearance rate tindak pidana umum tingkat nasional sebesar 57 persen; dan (5) tercapainya jumlah laporan penanggulangan keamanan dalam negeri kewilayahan sebanyak 12 laporan. Berdasarkan berbagai program dan kegiatan yang akan dilaksanakan Polri dalam tahun 2013 tersebut, maka outcome yang diharapkan di antaranya adalah: (1) peralatan Polri berbasis teknologi yang mampu menghadapi berbagai tren kejahatan; (2) dapat diketahui sejak awal potensi gangguan keamanan yang dapat meresahkan masyarakat, sehingga ditemukan upaya penanganannya; (3) memelihara dan meningkatkan kondisi keamanan dan ketertiban masyarakat agar mampu melindungi seluruh warga masyarakat Indonesia dalam beraktivitas untuk meningkatkan kualitas hidupyang bebas dari bahaya, ancaman, dan gangguan yang dapat menimbulkan cidera; (4) menanggulangi dan menurunnya penyelesaian jenis kejahatan (kejahatan konvensional, kejahatan transnasional, kejahatan yang berimplikasi kontijensi dan kejahatan terhadap kekayaan negara) tanpa melanggar HAM; dan (5) masyarakat tidak merasa terganggu/resah oleh gangguan keamanan dan ketertiban masyarakat terutama gangguan yang berkadar tinggi (antara lain kerusuhan massa dan kejahatan teroganisir). Kementerian Agama Tujuan pembangunan bidang agama yang hendak dicapai oleh Kementerian Agama adalah terwujudnya masyarakat Indonesia yang taat beragama, maju, sejahtera, dan cerdas serta saling menghormati antar pemeluk agama dalam kehidupan bermasyarakat, berbangsa dan bernegara, dalam wadah Negara Kesatuan Republik Indonesia. Tujuan pembangunan bidang agama tersebut diarahkan untuk mencapai visi Kementerian Agama, yaitu terwujudnya masyarakat Indonesia yang taat beragama, rukun, cerdas, mandiri dan sejahtera lahir batin. Untuk mencapai visi tersebut, Kementerian Agama dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp41,7 triliun. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp2,4 triliun atau 6,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Agama dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp39,4 triliun. Anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp40,6 triliun, PNBP/BLU sebesar Rp856,4 miliar, dan PHLN sebesar Rp270,1 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program penyelenggaraan pembinaan dan pengelolaan haji dan umrah; (2) program pendidikan
4 -9 0
Bab 4
Islam; (3) program bimbingan masyarakat Kristen; (4) program bimbingan masyarakat Katolik; (5) program bimbingan masyarakat Hindu; dan (6) program bimbingan masyarakat Buddha. Indikator kinerja dari pelaksanaan berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya rehabilitasi asrama haji/pusat informasi dan hubungan masyarakat (PIH) embarkasi dan petugas pusat informasi dan hubungan masyarakat (PPIH) Arab Saudi sebanyak 15 lokasi dan 1.534 orang; (2) tercapainya siswa Madrasah Ibtidaiyah (MI) penerima bantuan operasional sekolah (BOS) dan siswa Madrasah Tsanawiyah (MTs) penerima BOS sebanyak 3.310.000 siswa dan 2.762.000 siswa; (3) tercapainya jumlah mahasiswa miskin penerima beasiswa sebanyak 1.000 mahasiswa dan jumlah sertifikasi guru agama Kristen sebanyak 1.000 guru; (4) tercapainya mahasiswa miskin penerima beasiswa sebanyak 2.000 siswa dan jumlah bantuan tempat peribadatan Katolik sebanyak 215 buah; (5) tercapainya mahasiswa miskin penerima beasiswa sebanyak 2.500 siswa dan jumlah sertifikasi guru agama Hindu sebanyak 1.500 orang; dan (6) tercapainya mahasiswa miskin penerima beasiswa sebanyak 100 orang dan jumlah sertifikasi guru agama Buddha sebanyak 510 orang. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Agama pada tahun 2013 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya kualitas pembinaan, pelayanan, dan pengembangan sistem informasi haji dan umrah; (2) meningkatnya akses, mutu, dan daya saing pendidikan Islam; (3) meningkatnya kualitas pelayanan bimbingan masyarakat dan pendidikan Kristen; (4) meningkatnya kualitas pelayanan bimbingan masyarakat dan pendidikan Katolik; (5) meningkatnya kualitas pelayanan bimbingan masyarakat dan pendidikan Hindu; dan (6) meningkatnya kualitas pelayanan bimbingan masyarakat dan pendidikan Buddha. Kementerian Perhubungan Program dan kegiatan yang dilakukan Kementerian Perhubungan diarahkan untuk mencapai visi yaitu, terwujudnya pelayanan transportasi yang handal, berdaya saing dan memberikan nilai tambah. Pelayanan transportasi yang handal, diindikasikan oleh penyelenggaraan transportasi yang aman, selamat, nyaman, tepat waktu, terpelihara, mencukupi kebutuhan, menjangkau seluruh pelosok tanah air, serta mampu mendukung pembangunan nasional dalam wadah Negara Kesatuan Republik Indonesia (NKRI). Untuk mencapai visi tersebut, dirumuskan misi sebagai berikut: (1) meningkatkan keselamatan dan keamanan transportasi dalam upaya peningkatan pelayanan jasa transportasi; (2) meningkatkan aksesibilitas masyarakat terhadap pelayanan jasa transportasi untuk mendukung pengembangan konektivitas antarwilayah; (3) meningkatkan kinerja pelayanan jasa transportasi; (4) melanjutkan konsolidasi melalui restrukturisasi dan reformasi di bidang peraturan, kelembagaan, sumber daya manusia (SDM), dan penegakan hukum secara konsisten; serta (5) mewujudkan pengembangan teknologi transportasi yang ramah lingkungan untuk mengantisipasi perubahan iklim. Dalam rangka turut mewujudkan program Pemerintah sesuai dengan tema Rencana Kerja Pemerintah (RKP) Tahun 2013 yaitu Memperkuat Perekonomian Domestik bagi Peningkatan dan Perluasan Kesejahteraan Rakyat serta dalam rangka mewujudkan tahapan pembangunan RPJMN keempat 20102014 dalam RPJPN 2005-2025 yang difokuskan untuk memantapkan penataan kembali NKRI, meningkatkan kualitas SDM, dan membangun kemampuan Iptek untuk memperkuat daya saing perekonomian, Kementerian
4 -9 1
Bab 4
Perhubungan akan mengambil peran dalam prioritas pembangunan nasional untuk penguatan perekonomian domestik yang berdaya saing yang didukung oleh pembangunan pertanian, infrastruktur dan energi khususnya dengan meningkatkan kualitas dan kapasitas pembangunan infrastruktur transportasi yang sesuai standar pelayanan minimum, meningkatkan dukungan infrastruktur transportasi terhadap daya saing sektor riil serta meningkatkan investasi pembangunan dan pengembangan infrastruktur transportasi melalui kerja sama Pemerintah dan pihak swasta. Untuk itu Rencana Kerja Kementerian Perhubungan tahun 2013 disusun dengan difokuskan pada kebijakan pembangunan dan pengembangan transportasi sebagai upaya mendukung prakarsa-prakarsa baru sebagai pengungkit bagi percepatan dan perluasan pertumbuhan ekonomi nasional yang mencakup: (1) Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI) tahun 2011-2025; (2) Masterplan Percepatan dan Perluasan Penurunan Kemiskinan Indonesia (MP3KI) tahun 2011-2025; (3) percepatan pembangunan Papua dan Papua Barat; (4) pengarusutamaan pembangunan yang berkelanjutan melalui rencana aksi nasional penurunan emisi gas rumah kaca dan penurunan emisi dari deforestasi dan degradasi hutan; dan (5) peningkatan kesempatan kerja. Memperhatikan kondisi di atas, sasaran strategis pembangunan perhubungan sesuai Perpres 54/2012 tentang RKP Tahun 2013 adalah menghadapi isu strategis berupa peningkatan daya saing melalui percepatan pembangunan infrastruktur yang mendukung penguatan domestic connectivity yaitu: (1) tercapainya pangsa armada pelayaran nasional untuk angkutan dalam negeri menjadi 100 persen; (2) tercapainya pangsa angkutan KA barang menjadi 3 persen dan angkutan KA penumpang menjadi 10 persen; dan (3) tercapainya pertumbuhan penumpang angkutan udara dalam negeri menjadi 11,5 persen/tahun dan angkutan udara luar negeri menjadi 13 persen/tahun. Anggaran belanja Kementerian Perhubungan diarahkan untuk mendukung peningkatan pelayanan sarana dan prasarana transportasi sesuai dengan standar pelayanan minimum (SPM) dan peningkatan daya saing sektor riil. Dalam RAPBN tahun 2013 Kementerian Perhubungan direncanakan mendapat anggaran sebesar Rp31,4 triliun. Anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp29,2 triliun, PNBP sebesar Rp523,1 miliar, BLU sebesar Rp217,8 miliar, dan PHLN sebesar Rp1,4 triliun, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengembangan sumber daya manusia perhubungan; (2) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi darat; (3) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi perkeretaapian; (4) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut; dan (5) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi udara. Indikator kinerja dari pelaksanaan berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya jumlah peserta dan lulusan rintisan pendidikan gelar SDM aparatur perhubungan per tahun sebanyak 164 orang dan jumlah peserta lulusan pelatihan SDM aparatur perhubungan per tahun yang bersertifikat sebanyak 5.292 orang; (2) tercapainya tiga paket rencana induk angkutan perkotaan, rencana induk sistem informasi lalu lintas perkotaan, laporan evaluasi, terselenggarannya automatic traffic control system (ATCS), jumlah fasilitas keselamatan transportasi perkotaan dan fasilitas keselamatan LLAJ sebanyak 32 fasilitas; (3) tercapainya 84 unit pengadaan lokomotif, KRDI, KRDE, KRL, railbus, tram dan jalur KA baru yang dibangun termasuk jalur ganda sepanjang 383,37 km; (4) tercapainya 78 rute angkutan perintis laut yang dilayani dan pembangunan 20 kapal perintis dan penumpang yang handal
4 -9 2
Bab 4
guna menunjang operasional keperintisan laut; serta (5) tercapainya pelayanan 132 rute perintis udara dan 120 bandar udara yang dikembangkan dan direhabilitasi. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Perhubungan pada tahun 2013 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) penyediaan sumber daya manusia yang memiliki kompetensi, handal, terampil, ahli di bidang transportasi darat, laut, udara, dan perkeretaapian, serta memliki daya saing tinggi untuk menunjang penyelenggaraan program dan kegiatan sektor perhubungan; (2) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi darat; (3) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi perkeretaapian; (4) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi laut; dan (5) meningkatnya pelayanan dan pengelolaan perhubungan udara yang lancar, terpadu, aman, dan nyaman dan meningkatnya efisiensi pergerakan orang dan barang serta memperkecil kesenjangan pelayanan angkutan udara antar wilayah serta mendorong ekonomi Nasional. Kementerian Kesehatan Tema prioritas program aksi bidang kesehatan dalam RKP 2013 adalah Penitikberatan pembangunan bidang kesehatan melalui pendekatan preventif, tidak hanya kuratif, melalui peningkatan kesehatan masyarakat dan lingkungan di antaranya dengan perluasan penyediaan air bersih, pengurangan wilayah kumuh sehingga secara keseluruhan dapat meningkatkan angka harapan hidup dari 70,7 tahun pada tahun 2009 menjadi 72,0 tahun pada tahun 2014, dan pencapaian keseluruhan sasaran Millennium Development Goals (MDGs) tahun 2015. Visi Kementerian Kesehatan dalam dokumen Rencana Strategis Tahun 2010-2014, yaitu masyarakat sehat yang mandiri dan berkeadilan. Untuk mewujudkan visi tersebut, Kementerian Kesehatan memiliki misi sebagai berikut: (1) meningkatkan derajat kesehatan masyarakat, melalui pemberdayaan masyarakat, termasuk swasta dan masyarakat madani; (2) melindungi kesehatan masyarakat dengan menjamin tersedianya upaya kesehatan yang paripurna, merata, bermutu, dan berkeadilan; (3) menjamin ketersediaan dan pemerataan sumberdaya kesehatan; dan (4) menciptakan tata kelola kepemerintahan yang baik. Untuk mendukung berbagai prioritas pembangunan di bidang kesehatan tersebut, Kementerian Kesehatan dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan memperoleh anggaran sebesar Rp31,2 triliun. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp9,3 miliar atau 0,03 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp31,2 triliun. Anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp25,1 triliun, PNBP/BLU sebesar Rp5,9 triliun, dan PLN sebesar Rp203,9 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pembinaan upaya kesehatan; (2) program pengembangan dan pemberdayaan sumber daya manusia kesehatan; (3) program bina gizi dan kesehatan ibu dan anak; (4) program kefarmasian dan alat kesehatan; dan (5) program pengendalian penyakit dan penyehatan lingkungan. Indikator kinerja dari pelaksanaan berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya 91 puskesmas yang menjadi puskesmas perawatan di perbatasan dan pulau pulau kecil terluar berpenduduk dan 9.323 puskesmas yang memberikan pelayanan kesehatan dasar bagi penduduk miskin di puskesmas; (2) tercapainya 5.320 tenaga kesehatan yang didayagunakan dan diberi insentif di daerah terpencil, perbatasan, dan kepulauan (DTPK) dan di daerah bermasalah kesehatan (DBK); (3) tercapainya 100 persen balita gizi buruk yang mendapat
Nota Keuangan dan RAPBN 2013 4 -9 3
Bab 4
perawatan dan 89 persen ibu bersalin yang ditolong oleh tenaga kesehatan terlatih; (4) tercapainya 95 persen ketersediaan obat dan vaksin dan 90 persen produk alat kesehatan dan perbekalan kesehatan rumah tangga yang beredar memenuhi persyaratan keamanan, mutu dan manfaat; serta (5) tercapainya 88 persen bayi usia 0-11 bulan yang mendapat imunisasi dasar lengkap dan 85 persen kasus zoonosa yang ditemukan, ditangani sesuai standar. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Kesehatan pada tahun 2013 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatkan upaya kesehatan dasar, rujukan, tradisional, alternatif dan komplementer, kesehatan kerja, olah raga dan matra, serta standarisasi, akreditasi, dan peningkatan mutu pelayanan kesehatan; (2) meningkatnya ketersediaan dan mutu sumber daya manusia kesehatan sesuai dengan standar pelayanan kesehatan; (3) meningkatnya ketersediaan dan keterjangkauan pelayanan kesehatan yang bermutu bagi seluruh masyarakat; (4) meningkatnya sediaan farmasi dan alat kesehatan yang memenuhi standar dan terjangkau oleh masyarakat; serta (5) menurunnya angka kesakitan, kematian, dan kecacatan akibat penyakit. Kementerian Pertanian Pada RPJMN tahap keempat (2010-2014), pembangunan pertanian tetap memegang peran yang strategis dalam perekonomian nasional. Peran strategis pertanian tersebut digambarkan melalui kontribusi yang nyata pada pembentukan kapital, penyediaan bahan pangan, bahan baku industri, pakan dan bioenergi, penyerap tenaga kerja, sumber devisa negara, dan sumber pendapatan, serta pelestarian lingkungan melalui praktek usaha tani yang ramah lingkungan. Tema prioritas program aksi di bidang pangan dalam RKP tahun 2013 adalah Peningkatan ketahanan pangan dan lanjutan revitalisasi pertanian dan perikanan untuk mewujudkan kemandirian pangan, peningkatan daya saing produk pertanian; peningkatan pendapatan petani; serta kelestarian lingkungan dan sumber daya alam; peningkatan pertumbuhan PDB sektor pertanian sebesar 3,9 persen; indeks Nilai Tukar Petani di atas 105, serta indeks Nilai Tukar Nelayan di atas 105. Berdasarkan hasil evaluasi atas pembangunan pertanian yang telah dilaksanakan sampai saat ini, masih banyak persoalan mendasar yang memerlukan penanganan yang yang cermat dan tepat antara lain: (1) miningkatnya permintaan bahan pangan sejalan dengan meningkatnya jumlah penduduk dan pendapatan masyarakat, (2) terjadinya fluktuasi harga dan pasokan pangan sebagai dampak dari pengaruh pasar internasional, (3) makin terbatasnya sumber daya lahan, air, dan energi, (4) perubahan iklim global, (5) kecilnya status dan luas kepemilikan lahan, (6) masih terbatasnya kemampuan sistem perbenihan dan perbibitan nasional, (7) terbatasnya akses petani terhadap permodalan, serta (8) masih lemahnya kapasitas kelembagaan petani dan penyuluh. Sejalan dengan telah diratifikasinya perjanjian perdagangan bebas ASEAN-China Free Trade Area yang telah berlangsung sejak tahun 2010, dan akan menyongsong ASEAN-India Free Trade Area mulai tahun 2011, ASEAN Economic Community mulai tahun 2015, dan perjanjian perdagangan global yang ditetapkan oleh WTO mulai tahun 2020 maka arus peredaran barang dan jasa akan semakin bebas mengalir di antara negara-negara yang telah menyepakati perjanjian tersebut, termasuk arus perdagangan produk-produk pertanian.
4 -9 4
Bab 4
Indonesia harus memandang hal ini tidak hanya sebagai tantangan, namun juga sebagai peluang untuk memperluas pasar produk-produk unggulan. Hal tersebut sejalan dengan visi Kementerian Pertanian, yaitu terwujudnya pertanian industrial unggul berkelanjutan yang berbasis sumberdaya lokal untuk meningkatkan kemandirian pangan, nilai tambah, daya saing, ekspor, dan kesejahteraan petani. Kementerian Pertanian telah mencanangkan empat target pembangunan pertanian yang disebut empat target sukses, yaitu: (1) pencapaian swasembada dan swasembada berkelanjutan; (2) peningkatan diversifikasi pangan; (3) peningkatan nilai tambah, daya saing, dan ekspor; dan (4) peningkatan kesejahteraan petani. Untuk mendukung visi dan misi Kementerian Pertanian, dalam RAPBN tahun 2013 Kementerian Pertanian direncanakan memperoleh anggaran sebesar Rp19,0 triliun. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp2,0 triliun atau 11,4 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp17,1 triliun. Anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp18,8 triliun, PNBP sebesar Rp64,6 miliar, BLU sebesar Rp27,0 miliar, PLN sebesar Rp189,5 miliar, dan HLN sebesar Rp5,8 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1)program peningkatan produksi, produktivitas, dan mutu tanaman pangan untuk mencapai swasembada dan swasembada berkelanjutan; (2) program penyediaan dan pengembangan prasarana dan sarana pertanian; (3) program pencapaian swasembada daging sapi dan peningkatan penyediaan pangan hewani yang aman, sehat, utuh, dan halal; (4) program penciptaan teknologi dan varietas unggul berdaya saing; (5) program pengembangan SDM pertanian dan kelembagaan petani; dan (6) program peningkatan produksi, produktivitas dan mutu tanaman perkebunan berkelanjutan. Indikator kinerja dari pelaksanaan berbagai program tersebut, antara lain: (1) tersalurkannya 112.625 ton bantuan langsung benih unggul (BLBU) untuk kawasan sekolah lapang pengelolaan tanaman terpadu (SLPTT) dan non-SLPTT (BLBU padi) dan 703 unit bantuan sarana pasca panen; (2) tercapainya 146.770 ha lahan yang dioptimasi, dikonservasi, direhabilitasi, dan direklamasi serta 11,08 juta ton pupuk bersubsidi; (3) tercapainya peningkatan kelahiran ternak sebanyak 3,1 juta ekor dan pengendalian, pencegahan, dan pemberantasan penyakit hewan menular strategis zoonosis (PHMSZ), viral, bakterial, parasit, dan gangguan reproduksi sebesar 8,98 juta dosis; (4) tercapainya 13 varietas unggul baru tanaman pangan dan 10 varietas unggul baru tanaman perkebunan; serta (5) pengembangan komoditas ekspor kopi seluas 3.540 ha. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pertanian pada tahun 2013 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) perluasan penerapan budidaya tanaman pangan yang tepat yang didukung oleh sistem penanganan pasca panen dan penyediaan benih serta pengamanan produksi yang efisien untuk mewujudkan produksi tanaman pangan yang cukup dan berkelanjutan; (2) terlaksananya penyediaan dan pengembangan prasarana dan sarana pertanian melalui kegiatan perluasan dan pengelolaan lahan, pengelolaan air irigasi, fasilitasi pembiayaan pertanian, fasilitasi pupuk dan pestisida, serta fasilitasi alat dan mesin pertanian; (3) meningkatnya ketersediaan pangan hewani (daging, telur, susu) dan meningkatnya kontribusi ternak domestik dalam penyediaan pangan hewani (daging dan telur); (4) meningkatnya inovasi dan diseminasi teknologi pertanian; dan (5) meningkatnya produksi, produktivitas, dan mutu tanaman perkebunan berkelanjutan. Selain itu, dalam
4 -9 5
Bab 4
rangka mendukung kebijakan pengalihan anggaran dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan yang sudah menjadi kewenangan daerah ke DAK, dalam RAPBN 2013 Kementerian Pertanian direncanakan melakukan pengalihan kegiatannya ke DAK sebesar Rp417,1 miliar. Kementerian Keuangan Dalam RAPBN tahun 2013 Kementerian Keuangan direncanakan memperoleh anggaran sebesar Rp18,2 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk mencapai visi Kementerian Keuangan menjadi pengelola keuangan dan kekayaan negara yang dipercaya dan akuntabel untuk mewujudkan Indonesia yang sejahtera, demokratis, dan berkeadilan. Dan mencapai misinya yaitu mengembangkan kebijakan fiskal yang sehat, berkelanjutan, hati-hati (prudent), dan bertanggung jawab; mewujudkan pengelolaan kekayaan negara yang optimal sesuai dengan asas fungsional, kepastian hukum, transparan, efisien, dan bertanggung jawab; mewujudkan industri pasar modal dan lembaga keuangan nonbank sebagai penggerak dan penguat perekonomian nasional yang tangguh dan berdaya saing global, membangun dan mengembangkan organisasi berlandaskan administrasi publik sesuai dengan tuntutan masyarakat; membangun dan mengembangkan SDM yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab; dan membangun dan mengembangkan teknologi informasi keuangan yang modern dan terintegrasi serta sarana dan prasarana strategis lainnya. Anggaran Kementerian Keuangan dalam tahun 2013 tersebut naik sebesar Rp1,3 triliun atau 7,9 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp16,9 triliun. Anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp17,8 triliun, BLU sebesar Rp160,8 miliar, dan PLN sebesar Rp300,7 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program peningkatan dan pengamanan penerimaan pajak; (2) program pengawasan, pelayanan, dan penerimaan di bidang kepabeanan dan cukai; (3) program pengelolaan perbendaharaan negara; (4) program pengelolaan kekayaan negara, penyelesaian pengurusan piutang negara dan pelayanan lelang; (5) program pendidikan dan pelatihan aparatur Kementerian Keuangan; (6) program perumusan kebijakan fiskal; (7) program peningkatan pengelolaan perimbangan keuangan antara Pemerintah Pusat dan pemerintahan daerah; (8) program pengelolaan anggaran negara; (9) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Kementerian Keuangan; dan (10) program pengelolaaan dan pembiayaan utang. Indikator kinerja dari pelaksanaan berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya persentase penyelesaian usulan pembuatan dan penyempurnaan PP dan PMK di bidang peraturan perpajakan I sebesar 100 persen; (2) tercapainya persentase penyelesaian perumusan peraturan di bidang fasilitas kepabeanan sebesar 100 persen dan rata rata persentase realisasi dari janji layanan fasilitas kepabeanan sebesar 85 persen; (3) penyelesaian 3 dokumen yaitu LKPP dan rancangan PP APBN dan APBN-P secara tepat waktu, dan jumlah penerimaan remunerasi atas penyimpanan, penempatan, dan investasi jangka pendek (idle cash KUN) sebesar Rp4,0 triliun; (4) tercapainya nilai kekayaan negara yang diutilisasi sebesar Rp103,0 triliun dan jumlah penerimaan kembali (recovery) yang berasal dari pengeluaran APBN sebesar Rp350,0 miliar; (5) persentase lulusan program diploma STAN dengan predikat minimal baik sebesar 87,5 persen; (6) tercapainya deviasi proyeksi nilai tukar yaitu 5 persen dan persentase cadangan anggaran risiko fiskal yang
4 -9 6
Bab 4
digunakan sebesar 90 persen; (7) tercapainya persentase ketepatan jumlah penyaluran dana transfer ke daerah sebesar 100 persen dan persentase Perda PDRD yang sesuai dengan peraturan perundang-undangan sebesar 90 persen; (8) tersusunnya draft Nota Keuangan, RAPBN, dan RUU APBN (APBNP) dengan besaran yang akurat dan tepat waktu sebesar 100 persen; (9) tercapainya persentase investigasi yang terbukti sebesar 90 persen dan 30 policyrecommendationhasil pengawasan; serta (10) tercapainya persentase ketepatan waktu rekonsiliasi keuangan dan BMN, dan persentase pengembangan database utang yang terintegrasi masing-masing 100 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Keuangan pada tahun 2013 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) peningkatan penerimaan pajak negara yang optimal; (2) terciptanya administrator kepabeanan dan cukai yang memberikan fasilitasi kepada industri, perdagangan, dan masyarakat serta optimalisasi penerimaan; (3) meningkatkan pengelolaan perbendaharaan negara secara profesional, transparan, dan akuntabel sesuai dengan ketentuan; (4) terselenggaranya pengelolaan kekayaan negara, penyelesaian pengurusan piutang negara dan pelayanan lelang yang profesional, tertib, tepat guna, dan optimal serta mampu membangun citra baik bagi stakeholder; (5) mengembangkan SDM yang berintegritas dan berkompetensi tinggi; (6) terwujudnya kebijakan fiskal yang sustainable dengan beban risiko fiskal yang terukur dalam rangka stabilisasi dan mendorong pertumbuhan perekonomian; (7) peningkatan efektivitas dan efisiensi pengelolaan hubungan keuangan antara Pemerintah Pusat dan pemerintahan daerah; (8) terlaksananya fungsi penganggaran sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan kebijakan Pemerintah; (9) terwujudnya pengawasan yang memberi nilai tambah melalui peningkatan efektivitas proses manajemen risiko, pengendalian, dan tata kelola serta peningkatan akuntabilitas aparatur dilingkungan Kementerian Keuangan; dan (10) mengoptimalkan pengelolaan surat berharga negara (SBN) maupun pinjaman untuk mengamankan pembiayaan APBN. Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral Sesuai dengan yang tema dan sasaran Pembangunan Nasional Tahun 2013 yang tercantum dalam Rencana Kerja Pemerintah Tahun 2013, sektor ESDM mengambil peran prioritas nasional dalam dua aspek, yaitu: reformasi birokrasi dan tata kelola, dan energi, dengan tema prioritas Pencapaian ketahanan energi nasional yang menjamin kelangsungan pertumbuhan nasional melalui restrukturisasi kelembagaan dan optimasi pemanfaatan energi alternatif seluas-luasnya. Hal ini sesuai dengan visi Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral (ESDM) yaitu terwujudnya ketahanan dan kemandirian energi serta peningkatan nilai tambah energi dan mineral yang berwawasan lingkungan untuk memberikan manfaat yang sebesar-besarnya bagi kemakmuran rakyat. Berdasarkan rencana strategis Kementerian ESDM Tahun 2010-2014 dan sesuai dengan tema RKP Tahun 2013 serta memperhatikan permasalahan dan tantangan sektor ESDM, arah kebijakan dan strategi yang akan ditempuh Kementerian ESDM tahun 2013, difokuskan pada: (1) pengurangan subsidi BBM dan subsidi listrik, antara lain melalui program/kegiatan peningkatan pemanfaatan gas untuk transportasi (pembangunan SPBG), dan peningkatan pemanfaatan gas untuk rumah tangga (jaringan distribusi gas kota), serta substitusi bahan bakar pembangkit listrik; (2) peningkatan rasio elektrifikasi, antara lain melalui perluasan jaringan dan gardu distribusi di perdesaan, penyediaan listrik murah dan hemat untuk
4 -9 7
Bab 4
masyarakat daerah tertinggal dan nelayan, serta pembangunan pembangkit energi baru terbarukan; (3) meningkatkan produksi/lifting dan cadangan minyak dan gas bumi, antara lain melalui evaluasi cadangan migas dan CBM, eksplorasi dalam upaya mencari cadangan migas baru, peningkatan kontrak kerja sama migas dan CBM; (4) diversifikasi energi, antara lain melalui pengembangan energi berbasis sumber daya lokal (DME), pengembangan panas bumi, pengembangan pemanfaatan gas bumi; (5) konservasi energi, antara lain melalui audit energi, edukasi, dan sosialisasi konservasi energi; (6) peningkatan infrastruktur energi, antara lain melalui lanjutan pembangunan pembangkit listrik, jaringan transmisi, dan gardu induk, pembangunan SPBG, pembangunan jaringan distribusi gas kota, dan pembangunan mini LPG plant; (7) peningkatan nilai tambah mineral dan batubara, antara lain melalui upaya peningkatan nilai tambah bahan galian tambang; (8) peningkatan pembinaan dan pengawasan mineral dan batubara, antara lain melalui peningkatan pengawasan produksi dan pemasaran mineral dan batubara, inventarisasi dan penyusunan produksi mineral dan batubara nasional, inventarisasi dan verifikasi potensi PNBP pertambangan umum. Pagu anggaran Kementerian ESDM dalam tahun 2013 direncanakan sebesar Rp17,5 triliun. Jumlah ini meningkat sebesar Rp1,2 triliun atau 7,4 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian ESDM dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp16,3 triliun. Anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp15,8 triliun, PNBP sebesar Rp1,6 triliun, BLU sebesar Rp78,6 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengelolaan ketenagalistrikan; (2) program pengelolaan energi baru terbarukan dan konservasi energi; (3) program penelitian, mitigasi dan pelayanan geologi; (4) program pengelolaan dan penyediaan minyak dan gas bumi; dan (5) program pengaturan dan pengawasan penyediaan dan pendistribusian bahan bakar minyak dan pengangkutan gas bumi melalui pipa. Indikator kinerja dari pelaksanaan berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya 188 megawatt kapasitas pembangkit, 3.625 kilometer sirkuit (kms) panjang jaringan transmisi, kapasitas gardu induk 4.740 mega volt ampere, 9.319,8 kms panjang jaringan distribusi dan kapasitas gardu distribusi 213,5 mva; serta 16.204 pelanggan program listrik murah dan hemat; (2) 12 pembinaan investasi dan kerja sama bioenergi serta 5 pembangkit listrik energi terbarukan; (3) meningkatnya pemanfaatan informasi geologi bagi 4.000.000 masyarakat dan meningkatnya pemanfaatan wilayah keprospekan sumber sebanyak 42 wilayah kerja pertambangan (WKP) dan 74 lokasi; (4) tercapainya jumlah produksi minyak bumi 890-930 ribu BOPD, gas 1.325-1.390 ribu BOEPD dan Coalbed Methane (CBM) sebesar 61,34 ribu BOEPD; serta (5) tercapainya jumlah pemberian tiga hak khusus ruas transmisi dan wilayah jaringan distribusi gas bumi dan cakupan sistem pengawasan pendistribusian BBM pada 30 persen dari wilayah NKRI. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral pada tahun 2013 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya pemanfaatan energi listrik yang andal, aman, dan akrab lingkungan; (2) terwujudnya program pengelolaan energi baru terbarukan dan konservasi energi; (3) peningkatan status data dasar, sumber daya geologi, penataan ruang berbasis geologi, dan mitigasi bencana geologi; (4) meningkatnya produksi migas yang berkelanjutan, kapasitas nasional, kehandalan dan efisiensi pasokan bahan bakar dan bahan baku industri, kehandalan infrastruktur serta menurunnya kecelakaan dan dampak lingkungan dari kegiatan migas; dan (5) tersedianya dan terdistribusinya BBM di seluruh wilayah NKRI serta tersedianya cadangan BBM nasional.
Bab 4
TABEL 4.12 ANGGARAN BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2012-2013 (miliar rupiah) NOMOR KODE URUT BA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 001 002 004 005 006 007 010 011 012 013 015 018 019 020 022 023 024 025 026 027 029 032 033 034 035 036 040 041 042 043 044 047 048 050 051 052 054 055 056 057 059 060 063 064 065 066 067 068 074 075 APBNP 2012 623,2 2.706,6 2.674,8 5.055,6 3.789,4 1.977,2 16.722,1 4.996,8 72.935,5 6.949,5 16.913,7 17.097,8 2.443,0 16.286,3 38.147,1 77.179,8 31.204,5 39.375,8 4.101,4 4.549,9 5.686,8 6.014,1 74.977,1 405,1 212,0 222,3 2.672,0 111,3 639,8 738,6 1.387,5 150,9 131,4 1.484,9 1.758,4 31,1 2.272,6 755,5 3.881,2 348,0 3.090,8 41.892,9 1.079,7 174,2 650,7 841,0 1.153,8 2.110,1 53,7 1.284,0 RAPBN 2013 713,1 2.998,3 2.903,4 5.233,5 4.127,2 2.479,6 14.727,6 5.570,1 77.727,6 7.273,9 18.243,0 19.049,7 3.019,9 17.489,5 31.356,6 66.001,6 31.213,9 41.733,8 4.483,1 5.580,6 6.717,5 6.382,8 69.148,0 518,2 281,1 298,9 2.053,0 143,6 651,0 921,5 1.760,7 234,7 201,3 1.145,4 1.193,5 38,9 3.691,7 1.055,1 4.173,3 424,2 3.522,3 43.402,3 1.188,3 235,0 705,1 1.022,6 1.368,8 2.601,9 64,8 1.352,3
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA MAJELIS PERMUSY AWARATAN RAKYAT DEWAN PERWAKILAN RAKY AT BADAN PEMERIKSA KEUANGAN MAHKAMAH AGUNG KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA KEMENTERIAN DALAM NEGERI KEMENTERIAN LUAR NEGERI KEMENTERIAN PERTAHANAN KEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA RI KEMENTERIAN KEUANGAN KEMENTERIAN PERTANIAN KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAY A MINERAL KEMENTERIAN PERHUBUNGAN KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAY AAN KEMENTERIAN KESEHATAN KEMENTERIAN AGAMA KEMENTERIAN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI KEMENTERIAN SOSIAL KEMENTERIAN KEHUTANAN KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG POLITIK, HUKUM DAN KEAMANAN KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG KESEJAHTERAAN RAKY AT KEMENTERIAN PARIWISATA DAN EKONOMI KREATIF KEMENTERIAN BADAN USAHA MILIK NEGARA KEMENTERIAN RISET DAN TEKNOLOGI KEMENTERIAN LINGKUNGAN HIDUP KEMENTERIAN KOPERASI DAN USAHA KECIL DAN MENENGAH KEMENTERIAN PEMBERDAY AAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK KEMENTERIAN PENDAYAGUNAAN APARATUR NEGARA DAN REFORMASI BIROKRASI BADAN INTELIJEN NEGARA LEMBAGA SANDI NEGARA DEWAN KETAHANAN NASIONAL BADAN PUSAT STATISTIK KEMENTERIAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN NASIONAL/BAPPENAS BADAN PERTANAHAN NASIONAL PERPUSTAKAAN NASIONAL REPUBLIK INDONESIA KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN LEMBAGA KETAHANAN NASIONAL BADAN KOORDINASI PENANAMAN MODAL BADAN NARKOTIKA NASIONAL KEMENTERIAN PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL KOMISI NASIONAL HAK ASASI MANUSIA BADAN METEOROLOGI, KLIMATOLOGI DAN GEOFISIKA
4 -9 9
Bab 4
TABEL 4.12 ANGGARAN BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2012-2013, LANJUTAN (miliar rupiah) NOMOR KODE URUT BA 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 095 100 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 APBNP 2012 1.625,2 221,8 73,1 761,7 637,1 808,6 491,9 535,9 74,2 72,0 243,6 130,3 486,9 1.050,5 2.441,5 5.928,5 1.757,9 634,5 589,8 77,4 1.128,2 265,9 1.533,3 183,4 992,1 113,5 268,2 58,8 197,7 735,3 92,8 197,2 53,1 769,0 753,2 547.925,5 RAPBN 2013 1.144,8 222,3 79,3 891,1 668,9 875,7 526,1 602,1 98,5 159,4 247,0 154,2 535,1 1.250,4 2.740,7 5.168,1 1.930,7 720,7 1.295,2 85,6 1.045,5 392,7 2.256,9 211,5 1.316,4 119,8 399,6 67,7 274,1 885,0 152,2 246,1 106,6 885,2 864,2 392,2 547.435,4
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA KOMISI PEMILIHAN UMUM MAHKAMAH KONSTITUSI RI PUSAT PELAPORAN DAN ANALISIS TRANSAKSI KEUANGAN LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL BADAN KOORDINASI SURVEI DAN PEMETAAN NASI ONAL BADAN STANDARISASI NASIONAL BADAN PENGAWAS TENAGA NUKLIR LEMBAGA ADMINI STRASI NEGARA ARSI P NASIONAL REPUBLIK INDONESIA BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN KEMENTERIAN PERDAGANGAN KEMENTERIAN PERUMAHAN RAKY AT KEMENTERIAN PEMUDA DAN OLAH RAGA KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI DEWAN PERWAKILAN DAERAH (DPD) KOMISI Y UDISIAL RI BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA BADAN NASIONAL PENEMPATAN DAN PERLI NDUNGAN TENAGA KERJA INDONESIA BADAN PENANGGULANGAN LUMPUR SIDOARJO (BPLS) LEMBAGA KEBIJAKAN PENGADAAN BARANG/JASA PEMERINTAH BADAN SAR NASIONAL KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA BADAN PENGEMBANGAN WILAY AH SURAMADU OMBUDSMAN REPUBLIK INDONESIA BADAN NASIONAL PENGELOLA PERBATASAN BADAN PENGUSAHAAN KAWASAN PERDAGANGAN BEBAS DAN PELABUHAN BEBAS BATAM BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN TERORI SME SEKRETARIAT KABINET BADAN PENGAWAS PEMILI HAN UMUM LEMBAGA PENY IARAN PUBLIK RADIO REPUBLI K INDONESI A LEMBAGA PENY IARAN PUBLIK TELEVISI REPUBLIK INDONESIA BADAN PENGUSAHAAN KAWASAN PERDAGANGAN BEBAS DAN PELABUHAN BEBAS SABANG JUMLAH
4.4.2.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara

Selain dialokasikan melalui Bagian Anggaran kementerian negara/lembaga (K/L), belanja Pemerintah pusat juga dialokasikan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN/BA 999) yang dikelola oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. Dalam RAPBN 2013, alokasi untuk BA BUN mencapai Rp591,6 triliun (51,9 persen dari belanja Pemerintah Pusat). Jumlah tersebut dialokasikan antara lain untuk: (1) pemenuhan kewajiban Pemerintah terhadap pihak lain, seperti pembayaran pensiun kepada pensiunan, asuransi kesehatan pegawai negeri sipil, dan kewajiban pembayaran bunga utang; (2) penyaluran berbagai jenis subsidi, dan (3) penyediaan dana cadangan untuk keperluan mendesak, seperti antisipasi terhadap risiko yang timbul akibat ketidaksesuaian asumsi ekonomi makro dengan realisasinya, dan dana cadangan penanggulangan bencana alam.
4-100
Bab 4
Dalam pencatatannya, BA BUN dalam belanja Pemerintah Pusat dikelompokkan dalam beberapa bagian anggaran sebagai berikut. Bagian anggaran BUN Pengelola Utang Pemerintah menampung pembayaran bunga utang, yang merupakan kewajiban yang harus dipenuhi oleh Pemerintah atas pemanfaatan penarikan utang di masa lampau. Pembayaran bunga utang juga merupakan instrumen untuk menjaga stabilitas perekonomian karena bagi investor, pemberi pinjaman luar dan dalam negeri, dan lembaga internasional lainnya menilai kredibilitas Pemerintah melalui kemampuan dan ketepatan waktu dalam memenuhi kewajiban utangnya. Dengan memperhitungkan beberapa variabel yang mempengaruhinya, maka pembayaran bunga utang pada RAPBN tahun 2013 dialokasikan sebesar Rp113,2 triliun. Alokasi pembayaran bunga utang tersebut, terdiri dari pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar Rp80,7 triliun dan pembayaran bunga utang luar negeri sebesar Rp32,5 triliun. Selanjutnya, bagian anggaran BUN Pengelola Hibah menampung alokasi anggaran belanja hibah, yang dalam RAPBN tahun 2013 dialokasikan sebesar Rp3,6 triliun. Jumlah anggaran belanja hibah tersebut dialokasikan untuk mendukung kebijakan belanja hibah kepada daerah dalam tahun 2013 yang diarahkan untuk mendukung peningkatan kapasitas Pemerintah daerah dalam menyediakan layanan dasar umum dalam bidang perhubungan, pembangunan sarana air minum, pengelolaan air limbah, irigasi, sanitasi, dan eksplorasi geothermal. Alokasi melalui BA BUN yang sangat signifikan adalah subsidi, yang ditampung dalam bagian anggaran BUN pengelola belanja subsidi. Belanja subsidi ditujukan untuk menjaga stabilitas harga barang dan jasa di dalam negeri, memberikan perlindungan pada masyarakat berpendapatan rendah, meningkatkan produksi pertanian, serta memberikan insentif bagi dunia usaha dan masyarakat. Dalam RAPBN tahun anggaran 2013, alokasi anggaran subsidi mencapai Rp316,1 triliun. Alokasi anggaran belanja subsidi dalam RAPBN tahun anggaran 2013 tersebut, direncanakan akan disalurkan untuk subsidi energi sebesar Rp274,7 triliun, yaitu subsidi BBM sebesar Rp193,8 triliun, dan subsidi listrik sebesar Rp80,9 triliun. Sementara itu, sebesar Rp41,4triliun direncanakan akan disalurkan untuk subsidi non-energi yang meliputi: (1) subsidi pangan sebesar Rp17,2 triliun; (2) subsidi pupuk sebesar Rp15,9 triliun; (3) subsidi benih sebesar Rp0,1 triliun; (4) subsidi PSO sebesar Rp2,0 triliun; (5) subsidi bunga kredit program sebesar Rp1,2 triliun; dan (6) subsidi pajak sebesar Rp4,8triliun. Sementara itu dalam RAPBN tahun anggaran 2013, BA BUN Pengelola Belanja Lainnya antara lain menampung pos kontribusi sosial untuk iuran asuransi kesehatan PNS sebesar Rp3,0 triliun, dana cadangan penanggulangan bencana alam sebesar Rp4,0 triliun, dan belanja lain-lain sebesar Rp52,86 triliun. Dana cadangan penanggulangan bencana alam tersebut akan digunakan untuk melindungi masyarakat terhadap berbagai dampak yang timbul oleh bencana alam. Adapun kegiatan yang dilakukan untuk melindungi masyarakat tersebut antara lain meliputi kegiatan-kegiatan tahap prabencana dalam rangka meningkatkan pencegahan dan kesiapsiagaan menghadapi bencana, tahap penanganan tanggap darurat pascabencana, dan tahap pemulihan pascabencana melalui proses rehabilitasi dan rekonstruksi.
4-101
Bab 4
Belanja lain-lain dalam BA BUN Pengelola Belanja Lainnya dalam RAPBN tahun anggaran 2013 menampung semua belanja Pemerintah Pusat yang dialokasikan untuk membiayai berbagai kegiatan tertentu, yaitu keperluan operasional lembaga yang belum mempunyai kode bagian anggaran (BA) sendiri, keperluan yang bersifat ad-hoc (tidak terus menerus), dana cadangan risiko fiskal, serta mengantisipasi kebutuhan mendesak dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan. Alokasi anggaran belanja lain-lain dalam BA BUN Pengelola Belanja Lainnya, terdiri dari dana cadangan risiko fiskal (policy measures) sebesar Rp6,5 triliun; (2) belanja lainnya sebesar Rp40,36 triliun, dan (3) penyesuaian dana pendidikan sebesar Rp6,0 triliun, yang untuk sementara ditampung dalam belanja lain-lain. Dana cadangan risiko fiskal berfungsi sebagai upaya antisipasi Pemerintah atas terjadinya deviasi akibat perubahan besaran-besaran asumsi ekonomi makro dari yang telah ditetapkan sebelumnya yang akan memberikan dampak pada postur APBN, seperti misalnya asumsi pertumbuhan ekonomi, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, dan target tingkat lifting minyak. Sejalan dengan itu, Pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk stabilisasi harga pangan guna mengantisipasi dampak peningkatan harga pangan dunia, yang dikhawatirkan akan mempengaruhi ketahanan pangan, serta dana cadangan risiko kenaikan harga tanah (land capping) sebagai dukungan Pemerintah untuk pembiayaan pengadaan tanah pembangunan jalan tol. Sementara itu belanja lainnya adalah alokasi anggaran untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran yang bersifat ad hoc dan diharapkan tidak berulang, belanja operasional lembaga yang belum mempunyai Bagian Anggaran (BA) sendiri, serta pengeluaran lain yang tidak terduga yang sangat diperlukan dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan. Selanjutnya, penyesuaian dana pendidikan merupakan tambahan alokasi anggaran pendidikan sebagai dampak penyesuaian anggaran pendidikan sebesar 20 persen terhadap belanja negara. Selanjutnya, berdasarkan PMK nomor 234/PMK.05/2011 tentang Sistem Akuntansi Transaksi Khusus, mulai tahun anggaran 2012, pengeluaran untuk keperluan hubungan internasional dan pembayaran belanja pensiun menjadi bagian dari BA BUN Pengelola Transaksi Khusus. Alokasi BA BUN Pengelola Transaksi Khusus dalam RAPBN 2013 sebesar Rp74,29 triliun, yang sebagian besar merupakan kontribusi sosial sebagai kewajiban Pemerintah terhadap pensiunan sebesar Rp74,26 triliun dan sisanya merupakan kontribusi ke lembaga internasional yang belum ditampung dalam bagian BA K/L sebesar Rp35,6 miliar.
4.4.3 Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis

Dalam RAPBN tahun 2013, anggaran belanja Pemerintah Pusat dialokasikan meningkat menjadi sebesar Rp1.139,0 triliun (12,3 persen terhadap PDB) dari alokasinya dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp1.069,5 triliun (12,5 persen terhadap PDB). Sesuai dengan amanat Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, jumlah tersebut sesuai sifat ekonominya dialokasikan ke dalam 8 jenis belanja, yaitu belanja pegawai, belanja barang, belanja modal, pembayaran bunga utang, subsidi, belanja hibah, bantuan sosial, dan belanja lain-lain. Komposisi alokasi belanja Pemerintah Pusat tahun 2013 menurut klasifikasi ekonomi disajikan dalam Tabel 4.13 dan Grafik 4.41. Dari jumlah tersebut, sebagian besar, yaitu sekitar 65,5 persen (Rp746,4 triliun) merupakan belanja yang bersifat wajib dipenuhi (belanja pegawai, belanja barang operasional, subsidi, pembayaran bunga utang, dan bantuan sosial untuk cadangan bencana alam); sementara
4-102
Bab 4
TABEL 4.13 PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT, 2012-2013 (triliun rupiah) 2012 No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal Pembayaran Bunga Utang Subsidi Belanja Hibah Bantuan Sosial Belanja Lain-lain Tambahan Anggaran Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan
GRAFIK 4.41 KOMPOSISI BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT KLASIFIKASI EKONOMI, 2013 Belanja Barang 14,0% Belanja Pe gawai 21,2% Belanja Lainlain Bantuan 4,6% Sosial 5,2%
Belanja Hibah 0,3%
2013 APBNP 212,3 186,6 168,7 117,8 245,1 1,8 55,4 68,5 13,5 1.069,5 % thd PDB 2,5 2,2 2,0 1,4 2,9 0,0 0,6 0,8 0,2 12,5 RAPBN 241,1 159,2 193,8 113,2 316,1 3,6 59,0 52,9 1.139,0 % thd PDB 2,6 1,7 2,1 1,2 3,4 0,0 0,6 0,6 12,3
Uraian
APBN 215,9 188,0 152,0 122,2 208,9 1,8 47,8 28,5 965,0
% thd PDB 2,7 2,3 1,9 1,5 2,6 0,0 0,6 0,4 11,9
GRAFIK 4.42 KOMPOSISI BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT KATEGORI WAJIB/TIDAK WAJIB, 2013
Be lanja Modal 17,0%
Pembayaran Bunga Utang 9,9%
Belanja Tidak Wajib 34,5%

Subsid i 27,8%
Belanja Wajib 65,5%
Sumbe r: Ke menterian Keuangan
sisanya sebesar 34,5 persen (R392,6 triliun) berasal dari belanja yang merupakan diskresi Pemerintah (belanja barang non-operasional, sebagian bantuan sosial, belanja modal, belanja hibah, dan belanja lain-lain), sebagaimana disajikan dalam Grafik 4.42. Hal tersebut menunjukkan bahwa upaya yang ditempuh untuk meningkatkan efisiensi dan efektivitas belanja negara harus senantiasa dilanjutkan. Penjelasan anggaran belanja Pemerintah Pusat untuk masing-masing jenis belanja akan diuraikan lebih lanjut.
Alokasi Anggaran Belanja Pegawai

Belanja pegawai adalah belanja yang digunakan untuk membiayai kompensasi dalam bentuk uang atau barang yang diberikan kepada aparatur negara, baik yang masih aktif maupun yang telah purnatugas, sebagai imbalan dan penghargaan atas pekerjaan yang telah dilaksanakan. Alokasi anggaran belanja pegawai dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp241,1 triliun atau 2,6 persen terhadap PDB. Secara nominal, jumlah ini mengalami peningkatan 13,6 persen (Rp28,9 triliun) bila dibandingkan dengan APBNP tahun 2012 yang mencapai Rp212,3 triliun (2,5 persen terhadap PDB). Hal ini terutama berkaitan dengan berbagai langkah kebijakan yang diambil pemerintah dalam kerangka reformasi birokrasi, baik dalam memperbaiki dan menjaga kesejahteraan aparatur pemerintah dan pensiunan maupun
4-103
Bab 4
dalam meningkatkan kualitas pelayanan publik. Peningkatan alokasi anggaran belanja pegawai dalam RAPBN 2013 tersebut, terjadi pada semua komponen belanja pegawai yaitu alokasi anggaran untuk belanja gaji dan tunjangan, alokasi anggaran untuk honorarium, vakasi, lembur dan lain-lain, serta alokasi anggaran untuk kontribusi sosial. Anggaran untuk pos gaji dan tunjangan dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp112,2 triliun atau 46,5 persen dari total belanja pegawai. Jumlah tersebut menunjukkan peningkatan sebesar Rp10,9 triliun atau 10,7 persen dari pagunya dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp101,3 triliun. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh ditempuhnya kebijakan kenaikan gaji pokok sebesar rata-rata 7,0 persen serta penyediaan cadangan anggaran untuk mengantisipasi kebutuhan gaji bagi tambahan pegawai baru di instansi Pemerintah Pusat dalam rangka peningkatan kualitas pelayanan publik dan menggantikan pegawai yang memasuki usia pensiun. Selanjutnya, untuk pos honorarium, vakasi, lembur, dan lain-lain dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp51,6 triliun atau 21,4 persen dari total belanja pegawai. Jumlah ini menunjukkan peningkatan sebesar Rp9,9 triliun atau 23,7 persen dibandingkan dengan APBNP tahun 2012 sebesar Rp41,7 triliun. Peningkatan tersebut terutama bersumber dari alokasi anggaran untuk pemberian remunerasi pada beberapa kementerian negara/lembaga sebagai implikasi dari sasaran pelaksanaan reformasi birokrasi tuntas pada tahun 2013. Sementara itu, alokasi anggaran pada pos kontribusi sosial, yang antara lain digunakan untuk membayar pensiun dan asuransi kesehatan, dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp77,3 triliun atau 32,1 persen dari total belanja pegawai. Jumlah ini secara nominal menunjukkan peningkatan sebesar Rp8,1 triliun atau 11,7 persen dibandingkan dengan alokasinya dalam APBNP tahun 2012. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh ditempuhnya kebijakan kenaikan pensiun pokok sebesar rata-rata 7,0 persen. Alokasi Anggaran Belanja Barang Dalam RAPBN 2013, alokasi anggaran belanja barang direncanakan sebesar Rp159,2 triliun, atau 1,7 persen terhadap PDB. Jika dibandingkan dengan pagu belanja barang yang ditetapkan dalam APBNP 2012 sebesar Rp186,6 triliun (2,2 persen terhadap PDB), maka alokasi anggaran belanja barang dalam RAPBN 2013 tersebut mengalami penurunan sebesar Rp27,4 triliun atau 14,7 persen. Turunnya anggaran belanja barang tersebut sebagai konsekuensi upaya meningkatkan efisiensi dan efektivitas belanja barang K/L melalui: (1) pelaksanaan kebijakan flat policy belanja barang operasional dengan memperhitungkan peningkatan harga barang dan jasa; serta (2) efisiensi belanja perjalanan dinas, seminar, dan konsinyering. Di samping itu, penurunan alokasi anggaran belanja barang merupakan upaya realokasi anggaran guna meningkatkan kualitas belanja negara, antara lain untuk mendukung peningkatan alokasi belanja infrastruktur. Selanjutnya, alokasi anggaran belanja barang tahun 2013 lebih difokuskan pada berbagai upaya pemerintah untuk: (1) menjaga kelancaran penyelenggaraan operasional pemerintahan dalam rangka peningkatan kualitas pelayanan kepada masyarakat; (2) meningkatkan efisiensi dan efektivitas belanja barang Kementerian Negara/Lembaga; (3) menjaga terpeliharanya aset negara melalui dukungan pemeliharaan rutin jalan/ jembatan/aset infrastruktur lainnya; dan (4) peningkatan capacity building dalam rangka
4-104
Bab 4
mendukung program-program pembangunan nasional. Alokasi Anggaran Belanja Modal Belanja modal merupakan anggaran yang digunakan dalam rangka memperoleh atau menambah aset tetap dan aset lainnya yang memberi manfaat lebih dari satu periode akuntansi, serta melebihi batasan minimal kapitalisasi aset tetap atau aset lainnya yang ditetapkan pemerintah. Aset tetap tersebut dipergunakan untuk operasional kegiatan seharihari suatu satuan kerja, namun bukan untuk dijual. Anggaran belanja modal tersebut, bersama-sama dengan anggaran belanja barang, akan dialokasikan ke berbagai program pembangunan sesuai dengan tema dan prioritas pembangunan yang telah ditetapkan. Alokasi anggaran belanja modal dalam RAPBN tahun 2013 ditetapkan sebesar Rp193,8 triliun atau 2,1 persen terhadap PDB. Jumlah ini, secara nominal menunjukkan peningkatan sebesar Rp25,2 triliun, atau 14,9 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja modal yang ditetapkan dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp168,7 triliun (2,0 persen terhadap PDB). Peningkatan alokasi anggaran belanja modal dalam RAPBN tahun 2013 tersebut, dalam rangka mengakomodasi keperluan anggaran untuk : (1) meningkatkan anggaran infrastruktur untuk mendukung ketahanan energi, ketahanan pangan, dan domestic connectivity, serta destinasi pariwisata; (2) mendukung pendanaan kegiatan multiyears dalam rangka menjaga kesinambungan program dan pendanaan pembangunan; dan (3) Meningkatkan kapasitas mitigasi dan adaptasi terhadap dampak negatif perubahan iklim (climate change). Peningkatan anggaran infrastruktur tersebut diarahkan kepada pembangunan infrastruktur yang mempunyai daya dorong kuat terhadap pertumbuhan ekonomi seperti listrik, jalan, pelabuhan, serta pengembangan infrastruktur pada 6 (enam) koridor ekonomi. Di samping itu alokasi anggaran belanja modal tersebut juga diarahkan untuk peningkatan kemampuan pertahanan menuju Minimum Essential Force (MEF) yang lebih difokuskan untuk pengadaan alat utama sistem pertahanan (alutsista) melalui pemberdayaan industri pertahanan dalam negeri. Di samping itu, di luar alokasi anggaran belanja modal sebesar Rp193,8 triliun tersebut masih terdapat alokasi anggaran cadangan untuk: (1) anggaran infrastruktur untuk peningkatan pembangunan infrastruktur dan energi; (2) pemetaan dan pembangunan shelter di daerah rawan bencana; dan (3) penyelesaian pembangunan perumahan warga baru di Nusa Tenggara Timur. Anggaran cadangan tersebut berpotensi meningkatkan alokasi anggaran belanja modal. Selanjutnya, sejalan dengan meningkatnya alokasi belanja modal, Pemerintah secara konsisten, berupaya untuk meningkatkan alokasi anggaran bagi kegiatan yang lebih produktif, khususnya pembangunan infrastruktur. Gambaran upaya Pemerintah tersebut tercermin pada perkembangan dari anggaran yang dialokasikan untuk pembangunan/ pengembangan infrastruktur. Dalam tahun 2013, hal tersebut diarahkan kepada pembangunan infrastruktur yang mempunyai daya dorong kuat terhadap pertumbuhan ekonomi seperti listrik, jalan, pelabuhan, serta pengembangan infrastruktur pada 6 (enam) koridor ekonomi. Uraian lebih lengkap terkait anggaran infrastruktur dapat diikuti padaBoks 4.1.
4-105
Bab 4
Boks 4.1 ANGGARAN INFRASTRUKTUR DALAM APBN Undang Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara mengamanatkan klasifikasi belanja negara dalam APBN menurut organisasi, fungsi, dan jenis belanja. Klasifikasi belanja menurut organisasi merupakan rincian belanja untuk masing-masing bagian anggaran kementerian negara/lembaga (K/L) maupun bagian anggaran bendahara umum negara (BA BUN). Sementara itu, klasifikasi belanja menurut fungsi merupakan rincian belanja atas 11 fungsi yang menggambarkan berbagai aspek penyelenggaraan pemerintahan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat dan peningkatan kesejahteraan rakyat yang meliputi: (1) fungsi pelayanan umum, (2) fungsi pertahanan, (3) fungsi ketertiban dan keamanan, (4) fungsi ekonomi, (5) fungsi lingkungan hidup, (6) fungsi perumahan dan fasilitas umum, (7) fungsi kesehatan, (8) fungsi pariwisata dan budaya, (9) fungsi agama, (10) fungsi pendidikan, dan (11) fungsi perlindungan sosial. Selanjutnya, klasifikasi ekonomi merupakan rincian belanja pemerintah pusat atas delapan jenis belanja, yang meliputi: belanja pegawai; belanja barang; belanja modal; pembayaran bunga utang; subsidi; belanja hibah; bantuan sosial; dan belanja lain-lain. Namun dalam pembahasan program-program pembangunan nasional dan anggaran, data mengenai perkembangan alokasi dan realisasi anggaran dalam APBN terkait dengan kegiatan pada bidang-bidang tertentu, juga dibutuhkan dalam pengambilan keputusan. Salah satu informasi terkait anggaran bidang tertentu dalam APBN yang cukup strategis adalah anggaran untuk mendukung kegiatan di bidang infrastruktur (selanjutnya disebut anggaran infrastruktur). Mengingat infrastruktur merupakan terminologi dari salah satu output pembangunan, maka informasi mengenai anggaran infrastruktur perlu disiapkan sebagai upaya untuk mendukung penerapan performance based budgeting, dalam arti penganggaran yang telah dan akan dilakukan disertai dengan capaian dan target yang akan dihasilkan di bidang infrastruktur. Selain itu, informasi mengenai anggaran infrastruktur juga dapat digunakan untuk menunjukkan pertanggungjawaban dan/atau komitmen Pemerintah atas target-target pembangunan nasional yang terkait dengan bidang infrastruktur, antara lain pertumbuhan ekonomi dan penyerapan tenaga kerja. Secara substansi ekonomi, di samping karena adanya tingkat keperluan yang mendesak, pembangunan infrastruktur diyakini merupakan pendorong paling efektif bagi proses pembangunan ekonomi secara keseluruhan. Selanjutnya, informasi mengenai anggaran infrastruktur diharapkan dapat memperkaya dan memperluas persepsi masyarakat mengenai peranan dan upaya Pemerintah dalam mendorong perekonomian, yang selama ini lebih dilihat dari besaran belanja modal, yang masih cenderung memandang kinerja penganggaran berdasarkan input (input based). Sebagai contoh, tidak semua belanja modal digunakan untuk membiayai pembangunan infrastruktur, seperti pembelian komputer, di sisi lain ada pula belanja nonmodal (misalnya belanja barang) yang digunakan untuk pembangunan infrastruktur, seperti jasa konsultansi.Konsekuensi logisnya, upaya Pemerintah untuk secara serius mendorong pembangunan infrastruktur, tidak hanya akan meningkatkan belanja modal, tetapi sekaligus akan dapat menimbulkan jenis belanja lainnya. Dan sebaliknya, peningkatan alokasi belanja modal secara signifikan belum tentu berarti meningkatkan alokasi anggaran pembangunan infrastruktur secara signifikan. Pembangunan infrastruktur itu sendiri mencakup pembangunan sarana dan prasarana pengairan dan irigasi; transportasi; perumahan dan permukiman; komunikasi dan informatika; serta pertanahan dan penataan ruang.
4-106
Bab 4
Lebih lanjut, anggaran infrastruktur dalam APBN dikompilasi secara komprehensif, sehingga tidak hanya mencakup belanja negara, namun juga mencakup pembiayaan anggaran. Untuk belanja pemerintah pusat, anggaran infrastruktur dapat berasal dari belanja pemerintah pusat, baik belanja melalui kementerian negara/lembaga (K/L) maupun belanja non-K/L, sementara untuk transfer ke daerah, anggaran infrastruktur dapat berasal dari dana alokasi khusus untuk bidang-bidang yang terkait dengan infrastruktur. Sementara itu, untuk pos pembiayaan anggaran, pengeluaran infrastruktur dapat berupa investasi pemerintah untuk infrastruktur, dana bergulir pengadaan tanah, dan penyertaan modal negara baik untuk PT Sarana Multi Infrastruktur (PT SMI) maupun PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII). Anggaran infrastruktur melalui anggaran K/L, utamanya dialokasikan pada beberapa K/L yang fungsi utamanya terkait dengan bidang infrastruktur dan/atau mendukung pelaksanaan pembangunan infrastruktur. Sebagai contoh, anggaran Kementerian Pekerjaan Umum dan Kementerian Perhubungan (terkait dengan infrastruktur jalan dan transportasi), serta anggaran Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral (terkait dengan infrastruktur di bidang energi) dikategorikan ke dalam anggaran infrastruktur melalui K/L. Sementara itu, untuk anggaran non K/L, anggaran infrastruktur antara lain dialokasikan untuk pengembangan kawasan Bintan dan Karimun, serta risiko kenaikan harga tanah pada pos belanja lain-lain. Orientasi alokasi pada anggaran infrastruktur diharapkan dapat lebih menjamin pencapaian berbagai target pembangunan sekaligus menjawab berbagai tantangan di bidang infrastruktur, sebagaimana ditetapkan dalam rencana kerja Pemerintah (RKP). Sebagai contoh, dalam RKP tahun 2013, salah satu tantangan dalam pembangunan yang dihadapi adalah masih Perkembangan Anggaran Infrastruktur, 2007-2013 tingginya biaya logistik antarwilayah di 250 8,0 Indonesia yang menjadi salah satu faktor 6,8 6,5 6,5 6,3 inefisiensi ekonomi. Dalam menghadapi 6,2 6,0 200 6,0 tantangan dimaksud sekaligus mendukung 4,6 fokus prioritas pembangunan infrastruktur, 150 4,0 peningkatan dukungan daya saing sektor riil 100 dan penyediaan infrastruktur dasar bagi 174,9 188,4 128,7 peningkatan kesejahteraan masyarakat, 2,0 50 99,4 91,3 78,7 ketersediaan infrastruktur dan konektivitas 59,8 antarwilayah yang memadai akan terus 0 0,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 menjadi perhatian pemerintah untuk dibenahi dan ditingkatkan. Anggaran Infrastruktur Pertumbuhan Ekonomi, RHS
(Rp triliun)
Selanjutnya, gambaran perkembangan anggaran infrastruktur dalam APBN untuk tahun 2009-2013 disajikan pada grafik.
Catatan: - Dalam RAPBN 2013, termasuk cadangan infrastruktur Sumber: Kementerian Keuangan
Alokasi Anggaran Pembayaran Bunga Utang Beberapa tahun terakhir, pemerintah telah menggunakan kebijakan penganggaran defisit yang diarahkan untuk mencapai pertumbuhan ekonomi pada target yang telah ditetapkan. Dengan kebijakan tersebut, diperlukan alokasi sumber pembiayaan yang memadai untuk menutup defisit yang ditetapkan baik dari sumber utang maupun nonutang. Namun demikian pembiayaan nonutang semakin terbatas, untuk itu pemerintah menggunakan pemenuhan pembiayaan melalui utang. Akibatnya, outstanding utang dari tahun ke tahun akan mengalami peningkatan yang membawa konsekuensi beban utang yang ditanggung
(%)
4-107
Bab 4
oleh pemerintah meningkat. Peningkatan beban tersebut berasal dari peningkatan beban bunga atas outstanding utang dan biaya penerbitan/pengadaan utang baru. Beban bunga utang merupakan bagian dari kewajiban yang harus dipenuhi oleh pemerintah, selain pembayaran jatuh tempo pokok utang. Untuk itu, pengeluaran ini merupakan salah satu bagian yang harus didahulukan oleh pemerintah. Selain itu, bagi investor, pemberi pinjaman luar dan dalam negeri, dan lembaga internasional lainnya menilai kredibilitas pemerintah melalui kemampuan dan ketepatan waktu dalam memenuhi kewajiban utangnya. Untuk itu, perlu dilakukan perencanaan utang yang baik dan hati-hati, sehingga kewajiban atas utang di masa mendatang masih dalam batas kemampuan ekonomi, dan tidak menimbulkan tekanan terhadap APBN dan neraca pembayaran. Dalam memperhitungkan beban utang, beberapa variabel ikut mempengaruhi, antara lain: (1) asumsi nilai tukar mata uang rupiah terhadap mata uang dolar Amerika Serikat, dan beberapa mata uang kuat lainnya; (2) tingkat suku bunga SPN 3 bulan yang digunakan sebagai referensi bunga instrumen variable rate SBN; (3) asumsi tingkat bunga Libor yang digunakan sebagai referensi TABEL 4.14 untuk menghitung instrumen PEMBAYARAN BUNGA UTANG, 2012 - 2013 (miliar rupiah) pinjaman; (4) outstanding utang; 2012 2013 dan (5) perkiraan utang baru Uraian APBN APBNP RAPBN tahun 2012. Berdasarkan Pembayaran Bunga Utang 122.217,6 117.785,2 113.243,8 beberapa variabel di atas, i. Dalam Negeri 88.503,3 84.749,3 80.703,3 ii. Luar Negeri 33.714,3 33.035,9 32.540,5 pemerintah mengalokasikan Faktor-Faktor yang mempengaruhi : belanja bunga utang pada - Rata-rata nilai tukar (Rp/US$) 8.800,0 9.000,0 9.300,0 RAPBN 2013 sebesar Rp113,2 - Rata-rata SPN-3 bulan (%) 6,0 5,0 5,0 Pembiayaan Utang : (triliun rupiah) 133,6 156,2 158,3 triliun, atau 1,2 persen terhadap i. Penerbitan SBN (neto) 134,6 159,6 177,3 PDB. Pembayaran bunga utang ii. Penarikan Pinjaman Dalam Negeri (neto) 0,9 1,0 0,5 iii. Penarikan Pinjaman Luar Negeri (neto) (1,9) (4,4) (19,5) tahun 2013 tersebut dapat dilihat dalam Tabel 4.14.
Su m ber : Kem ent er i a n Keu a ng a n
Beban bunga utang tersebut diperuntukkan bagi pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar Rp80,7 triliun dan pembayaran bunga utang luar negeri sebesar Rp32,5 triliun. Pembayaran bunga utang dalam negeri dalam RAPBN tahun 2013 mengalami penurunan sebesar Rp4,0 triliun jika dibandingkan dengan beban tahun sebelumnya. Secara nominal, pembayaran bunga utang dalam negeri relatif lebih tinggi bila dibandingkan dengan pembayaran bunga utang luar negeri. Hal ini disebabkan oleh angka jatuh tempo bunga utang dalam negeri yang besar, dan kebijakan Pemerintah untuk mengutamakan utang yang bersumber dari dalam negeri, yang mengakibatkan jumlah outstanding utang dalam negeri meningkat, terutama SBN Domestik selain pinjaman dalam negeri. Faktor lain adalah terdapat pinjaman lunak yang memiliki terms and conditions yang lebih ringan, sehingga menekan persentase bunga utang luar negeri. Sementara itu, bunga utang luar negeri diperkirakan juga akan mengalami penurunan sebesar Rp0,5 triliun. Hal ini disebabkan oleh biaya penerbitan SBN Internasional yang akan semakin murah dan turunnya referensi bunga pinjaman luar negeri. Penerbitan SBN Internasional ini sesuai dengan kebijakan pemerintah untuk menghindari crowding out effect dan untuk mengurangi ketergantungan kepada kreditor luar negeri. Secara keseseluruhan Sovereign Credit Rating dan Country Risk Classification (CRC) Indonesia yang semakin membaik dari tahun ke tahun, telah memberikan pengaruh
4-108
Bab 4
terhadap besaran biaya pengadaan utang oleh pemerintah yang cenderung semakin efisien, baik ketika menerbitkan SBN, maupun penarikan pinjaman. Peningkatan rating 1 notch berpotensi menurunkan yield SBN Internasional baru sekitar 75-115 bps, sedangkan penurunan 1 level CRC berpotensi menurunkan biaya pinjaman luar negeri, khususnya fasilitas kredit ekspor baru sekitar 130-150 bps. Posisi rating Indonesia pada tahun 2012 berada pada level BBB- (Fitch), BB+ dengan outlook positif (S&P), dan Baa3 (Moody), dan terakhir level 3 (CRC). Alokasi Anggaran Belanja Subsidi Subsidi dalam belanja negara dialokasikan dalam rangka meringankan beban masyarakat untuk memperoleh kebutuhan dasarnya, dan sekaligus untuk menjaga agar produsen mampu menghasilkan produk, khususnya yang merupakan kebutuhan dasar masyarakat, dengan harga yang terjangkau. Pemberian subsidi ditujukan untuk menjaga stabilitas harga barang dan jasa di dalam negeri, memberikan perlindungan pada masyarakat berpendapatan rendah, meningkatkan produksi pertanian, serta memberikan insentif bagi dunia usaha dan masyarakat. Dengan subsidi tersebut diharapkan bahan kebutuhan pokok masyarakat tersedia dalam jumlah yang mencukupi, dengan harga yang stabil, dan terjangkau oleh daya beli masyarakat. Dalam pengalokasian belanja subsidi tahun 2013, kebijakan belanja subsidi akan diarahkan untuk: (1) pengendalian subsidi untuk meningkatkan belanja modal secara signifikan dalam jangka menengah dan meningkatkan daya saing; (2) penurunan pemakaian BBM pada pembangkit listrik dengan meningkatkan jumlah dan efisiensi penggunaan batubara, gas, panas bumi, air, dan biodiesel termasuk energi tata surya; (3) peningkatan ketahanan pangan; dan (4) peningkatan daya saing usaha dan akses permodalan UMKM melalui bantuan subsidi bunga kredit program, antara lain seperti KKPE, KPEN-RP, dan KUPS . Berdasarkan berbagai kebijakan tersebut, maka alokasi anggaran subsidi dalam RAPBN 2013 direncanakan mencapai Rp316,1 triliun (3,4 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut meningkat Rp71,0 triliun bila dibandingkan dengan pagu belanja subsidi yang ditetapkan dalam APBNP sebesar Rp245,1 triliun. Sebagian besar dari alokasi anggaran belanja subsidi dalam RAPBN tahun 2013 tersebut direncanakan akan disalurkan untuk subsidi GRAFIK 4.43 KOMPOSISI BELANJA SUBSIDI, 2013 energi sebesar Rp274,7 triliun, yaitu subsidi BBM, LPG tabung 3 kg, dan LGV sebesar Subsidi Rp193,8 triliun, dan subsidi listrik sebesar Listrik; Subsidi Pangan; Rp80,9 T Rp17,2 T Rp80,9 triliun. Sementara itu, untuk subsidi Subsidi Pupuk; Subsidi non-energi Rp41,4 triliun, yang meliputi: (1) Rp15,9 T Energi; Rp274,7 T subsidi pangan sebesar Rp17,2 triliun; Subsidi Subsidi benih Nonenergi; Rp0,1 T (2)subsidi pupuk sebesar Rp15,9 triliun; Rp41,4 T PSO; Rp2,0 T (3)subsidi benih sebesar Rp137,9 miliar; Subsidi BBM; Subsidi KP; Rp193,8 T (4)subsidi PSO sebesar Rp2,0 triliun; Rp1,2 T (5)subsidi bunga kredit program sebesar Subsidi Pajak; Rp4,8 T Rp1,2 triliun; dan (6) subsidi pajak sebesar Rp4,8 triliun (lihat Grafik4.43). Sumber : Kementerian Keuangan
4-109
Bab 4
Subsidi Energi Dalam RAPBN 2013, pemerintah masih TABEL 4.15 SUBSIDI BBM JENIS TERTENTU DAN LPG TABUNG 3 KG, mengalokasikan anggaran subsidi BBM 2012-2013 untuk beberapa jenis BBM tertentu, terdiri 2012 2013 URAIAN dari : (1) minyak tanah; (2) premium dan No APBNP RAPBN bio premium; dan (3) minyak solar dan Subsidi Tahun Berjalan (miliar Rp) 137.379,8 193.805,2 biosolar. Selain itu, Pemerintah juga 91.891,0 146.461,8 - Subsidi BBM dan BBN (miliar Rp) - Premium dan BBN 51.698,3 87.195,1 memberikan subsidi untuk LPG tabung 3 kg 7.882,5 8.035,1 - Minyak Tanah dan LGV. Dengan subsidi BBM jenis tertentu, - Minyak Solar dan BBN 32.310,3 51.231,7 - Subsidi Elpiji Tabung 3 kg (miliar Rp) 29.126,2 26.452,0 LPG Tabung 3 kg dan LGV tersebut 54,0 100,0 - Subsidi LGV (miliar Rp) - PPN (miliar Rp) 12.101,7 17.291,4 diharapkan kebutuhan masyarakat akan - Kurang Bayar thn. 2010 (miliar Rp) 706,9 BBM, LPG tabung 3 kg dan LGV dapat 3.500,0 3.500,0 - Kurang Bayar thn. 2011 (miliar Rp) terpenuhi dengan harga yang terjangkau. Parameter : Besaran subsidi BBM, LPG tabung 3 kg dan 1 ICP (US$/barel) 105,0 100,0 9.000,0 9.300,0 LGV dalam RAPBN tahun 2013 sangat 2 Kurs (Rp/US$) 3 641,94 642,64 Alpha BBM (Rp/liter) 40.000,0 46.010,0 tergantung pada parameter yang digunakan 4 Volume BBM + Bio BBM (ribu KL) - Premium dan Bio Premium 24.411,3 29.200,0 sebagai dasar perhitungan subsidi, sebagai 1.700,0 1.700,0 - Minyak tanah - Minyak solar dan Bio solar 13.888,7 15.110,0 berikut: (1) ICP sebesar US$100,0 per barel; 5 3.606,1 3.859,0 Volume Elpiji (juta kg) (2) volume konsumsi BBM bersubsidi Sumber: Kementerian Keuangan diperkirakan mencapai 46,0 juta kiloliter (kl) dan konsumsi LPG tabung 3 kilogram sebesar 3,9 metrik ton; (3) alpha bbm sebesar Rp642,6/ liter; dan (4) nilai tukar rupiah sebesar Rp9.300,0/US$. Berdasarkan berbagai parameter tersebut, maka anggaran subsidi BBM jenis tertentu, LPG Tabung 3 kilogram dan LGV dalam RAPBN 2013 direncanakan sebesar Rp193,8 triliun (2,1 persen terhadap PDB), meningkat Rp56,4 triliun bila dibandingkan alokasi anggaran subsidi BBM, tabung LPG 3 kilogram dan LGV dalam APBNP 2012 sebesar Rp137,4 triliun (1,6 persen terhadap PDB). Dalam perkiraan realisasi 2012, realisasi subsidi BBM, LPG tabung 3 kg dan LGV diperkirakan mencapai Rp216,8 triliun. Sejak APBNP 2012, besaran subsidi BBM sudah termasuk PPN atas BBM bersubsidi jenis tertentu, dan LPG tabung 3 kilogram. Langkah ini dilakukan sebagai tindak lanjut dari hasil temuan BPK, sehingga ke depan diharapkan pelaksanaan APBN makin transparan dan akuntabel. Selanjutnya, dengan kecenderungan tingginya harga ICP akhir-akhir ini dan semakin meningkatnya volume konsumsi BBM bersubsidi, maka perlu dilakukan langkah-langkah kebijakan untuk mengendalikan peningkatan beban subsidi BBM. Untuk itu, dalam tahun 2013, pemerintah akan menempuh berbagai kebijakan antara lain : (1) meningkatkan efisiensi alokasi subsidi BBM; (2) mengendalikan konsumsi BBM bersubsidi melalui pengaturan, pengawasan, dan manajemen distribusi; (3) meningkatkan program konversi BBM ke BBG terutama untuk angkutan umum di kota-kota besar; (4) melanjutkan program konversi mitan ke LPG tabung 3 kg. Dalam RAPBN tahun 2013, subsidi listrik masih perlu disediakan, dengan pertimbangan masih lebih rendahnya tarif tenaga listrik (TTL) yang berlaku bila dibandingkan dengan biaya pokok penyediaan (BPP) tenaga listrik. Selama beberapa tahun terakhir, realisasi anggaran subsidi listrik mengalami peningkatan yang cukup signifikan. Untuk itu, dalam rangka mengendalikan anggaran subsidi listrik, maka pemerintah bersama PT PLN (Persero) secara bertahap terus melakukan upaya-upaya penurunan BPP tenaga listrik sebagaimana
4-110
Bab 4
TABEL 4.16 yang telah dilakukan di tahun 2012, yaitu SUBSIDI LISTRI K, 2012-2013 melalui penurunan susut jaringan (losses) dan optimalisasi bauran energi (energy mix) No 2012 2013 PARAMETER APBNP RAPBN untuk bahan bakar pembangkit, terutama 105,0 100,0 dengan cara menurunkan penggunaan 1 ICP (US$/bbl) (Rp/US$) 9.000,0 9.300,0 BBM serta menjamin dan menjaga 2 Kurs(%) 3 TTL 15,0 ketersediaan pasokan gas bumi, batubara, 4 Growth Sales (%) 7,0 9,0 sales 167,2 182,3 dan jenis energi lainnya. Selain itu, 5 Energy(%) (TWh) 6 Losses 8,50% 8,50% pemerintah juga mengupayakan 7 Fuel Mix - High Speed Diesel/HSD (juta KL) 5,5 4,3 pembenahan pada PT PLN (Persero). Untuk - IDO (juta KL) 1,4 menjaga agar PT PLN (Persero) tidak - Marine Fuel Oil/MFO (juta KL) 1,7 - Batu Bara (juta ton) 38,1 48,8 mengalami kesulitan likuiditas dan - Gas (juta BBTU) 0,3 0,4 pendanaan, maka pemerintah memberikan - Panas Bumi (TWh) 3,4 4,2 - Bio Diesel (juta KL) 0,01 0,01 margin usaha sebesar 7 persen pada tahun 8 Margin (%) 7% 7% 2013. Hal ini merupakan upaya agar kondisi Subsidi Tahun Berjalan (Miliar Rp) 60.466,6 78.627,1 keuangan PT PLN (Persero) semakin baik Kekurangan tahun sebelumnya (miliar Rp) 4.506,8 7.310,7 64.973,4 85.937,8 dan bankable, yang antara lain ditunjukkan Subsidi (accrued dan kas) (Miliar Rp) Carry over ke Tahun berikutnya (5.000,0) dengan indikator Consolidated Interest TOTAL SUBSIDI (Miliar Rp) 64.973,4 80.937,8 Coverage Ratio (CICR) di atas 2 persen. Sumber: Kementerian Keuangan Tingkat CICR di atas 2 persen diperlukan oleh PT PLN (Persero) agar dapat memenuhi syarat untuk melakukan penerbitan global bond di pasar internasional. Dengan margin sebesar 7 persen pada tahun 2013 tersebut, akan diperoleh pendanaan dari obligasi (pinjaman) di pasar internasional yang akan digunakan untuk mendanai kegiatan investasi untuk pembangunan tahun 2013, sebagian dari investasi tersebut adalah untuk pembangunan di bidang transmisi, distribusi dan gardu induk. Dengan program pembangunan tersebut diharapkan akan diperoleh dampak: (1) meningkatnya penjualan tenaga listrik; (2) meningkatnya rasio elektrifikasi; dan (3) terjadi penurunan dalam pemakaian BBM pada pembangkit listrik dengan meningkatkan jumlah dan efisiensi penggunaan batubara, gas, panas bumi, air, dan biodiesel termasuk energi tatasurya.
Selain berbagai kebijakan di atas, perhitungan beban subsidi listrik dalam tahun 2013 juga didasarkan pada asumsi dan parameter-parameter sebagai berikut: (1) ICP sebesar US$100,0 per barel; (2) nilai tukar rupiah sebesar Rp9.300,0 per dolar Amerika Serikat; (3) penyesuaian rata-rata tarif tenaga listrik sekitar 15 persen; (4) margin usaha PT PLN sebesar 7 persen; (5)meningkatkanpenjualantenagalistrik;dan(6)susutjaringan(losses) sebesar 8,5 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan parameter tersebut di atas, maka alokasi anggaran subsidi listrik dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp80,9 triliun (0,9 persen terhadap PDB), meningkat Rp16,0 bila dibandingkan anggaran belanja subsidi listrik dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp64,9 triliun (0,8 persen terhadap PDB). Dalam perkiraan realisasi 2012, realisasi subsidi listrik diperkirakan mencapai Rp89,1 triliun. Subsidi Non-energi Belanja subsidi non-energi dalam APBN menampung alokasi anggaran untuk subsidi pangan, subsidi pupuk, subsidi benih, subsidi PSO, subsidi bunga kredit program, dan subsidi pajak ditanggung pemerintah (DTP). Dalam RAPBN tahun 2013, subsidi non-energi direncanakan sebesar Rp41,4 triliun (0,4 persen terhadap PDB), lebih rendah Rp1,4 triliun
4-111
Bab 4
bila dibandingkan alokasi anggaran subsidi non-energi dalam APBNP 2012 sebesar Rp42,7 triliun.
URAIAN
TABEL 4.17 SUBSIDI PANGAN, 2012-2013 2012 2013
APBNP RAPBN Anggaran subsidi pangan dalam RAPBN 2013 direncanakan sebesar Rp17,2 triliun 1. Kuantum Raskin (ton) 3.672.481,5 2.795.561,5 a. Sasaran (RTS) 17.488.007,0 15.530.897,0 (0,2 persen terhadap PDB). Jumlah b. Penyaluran 14,0 12,0 tersebut lebih rendah Rp3,7 triliun bila c. Alokasi (kg/RTS/penyaluran) 15,0 15,0 dibandingkan pagu belanja subsidi 2. Subsidi Harga 5.698,1 6.151,9 a. HPB (Rp/kg) 7.298,1 7.751,9 pangan dalam APBNP tahun 2012 b. Harga Jual (Rp/kg) 1.600,0 1.600,0 sebesar Rp20,9 triliun (0,2 persen 20,9 17,2 terhadap PDB). Kebijakan penyediaan JUMLAH (triliun rupiah) Sumber: Kementerian Keuangan subsidi pangan ini diberikan dalam bentuk penjualan beras kepada rumah tangga sasaran (RTS) dengan harga terjangkau oleh daya beli masyarakat berpenghasilan rendah. Hal ini bertujuan untuk memberikan akses pangan, baik secara fisik (beras tersedia di titik distribusi dekat) maupun ekonomi (harga jual yang terjangkau) kepada rumah tangga sasaran. Dalam tahun 2013, program subsidi pangan ini disediakan untuk menjangkau 15,5 juta RTS, dalam bentuk penyediaan beras murah oleh Perum Bulog sebanyak 2,8 juta ton. Jumlah tersebut akan dialokasikan untuk 12 kali penyaluran, dengan alokasi sebanyak 15 kg per RTS per bulan dan harga jual raskin sebesar Rp1.600 per kg. Jumlah RTS sebanyak 15,5 juta merupakan hasil pendataan program perlindungan sosial (PPLS) 2011 yang dilakukan oleh Badan Pusat Statistik (BPS), dan berkurang bila dibandingkan tahun 2012 sebanyak 17,5 juta RTS.
Selanjutnya, dalam rangka mendukung peningkatan ketahanan pangan untuk mencapai target beras 10 juta ton per tahun dalam waktu 5-10 tahun ke depan, maka fasilitasi sarana produksi pertanian melalui penyaluran benih dan pupuk bersubsidi perlu ditingkatkan. Sesuai dengan RKP tahun 2013 dalam, sasaran peningkatan ketahanan pangan tahun 2013, adalah: (1) meningkatnya pertumbuhan PDB sektor pertanian, perikanan dan kehutanan sebesar 3,9 persen, (2) meningkatnya produksi padi sebesar 6,25 persen, jagung 8,3 persen, kedelai 18,4 persen, gula 9,2 persen, daging sapi/kerbau TABEL 4.18 9,5 persen, dan ikan 24,43 persen; SUBSIDI PUPUK, 2012-2013 (3) Meningkatnya cadangan pangan pemerintah 2012 2013 menjadi minimal 1 juta ton beras, serta Uraian Satuan APBNP RAPBN berkembangnya cadangan pangan pemerintah Jenis Pupuk Ribu Ton 4.755,4 4.993,2 daerah dan masyarakat; (4) Membaiknya Urea Ribu Ton 3.742,3 3.879,4 kualitas konsumsi pangan masyarakat dengan Non Urea Organik Ribu Ton 426,0 468,6 pencapaian skor pola pangan harapan (PPH) HPP Pupuk Urea Ribu/Ton 3.281,0 3.445,0 sebesar 91,5; (5) Meningkatnya kualitas hasil Non Urea Ribu/Ton 3.826,2 3.993,5 Ribu/Ton 1.863,7 1.967,2 pertanian, perikanan dan kehutanan sesuai mutu Organik HET Pupuk dan standar yang ditetapkan; (6) meningkatnya Urea Ribu/Ton 1.800,0 1.800,0 Ribu/Ton 1.900,0 1.900,0 cakupan penyuluhan pertanian, perikanan dan Non Urea Organik Ribu/Ton 500,0 500,0 kehutanan, serta (7) Meningkatnya pertumbuhan Subsidi Miliar Rp 5.685,0 6.288,5 kelembagaan pelaku pertanian, perikanan dan Urea Non Urea Miliar Rp 7.702,4 8.872,0 kehutanan. Organik Miliar Rp 571,2 670,0 Untuk itu, dalam rangka mendukung upaya ketahanan pangan tersebut, maka alokasi
Kurang Bayar Tahun 2010 Miliar Rp 13.958,6 84,2 15.914,8 Total Subsidi Miliar Rp Sumber: Kementerian Keuangan
4-112
Bab 4
TABEL 4.19 anggaran subsidi pupuk SUBSIDI BENIH, 2012-2013 dalam tahun 2013 APBNP 2012 RAPBN 2013 Subsidi Total Subsidi Total URAIAN Volume Volume direncanakan sebesar No Harga (miliar Harga (miliar (ton) (ton) (ribu/ton) Rp) (ribu/ton) Rp) Rp15,9 triliun (0,2 persen 1 Padi Non-Hibrida 70.000,0 1.400 98,0 70.000,0 1.500 105,0 terhadap PDB), meningkat 2 Jagung Komposit 1.000,0 2.075 2,1 1.000,0 2.200 2,2 3 Jagung Hibrida 2.500,0 8.407 21,0 2.500,0 8.800 22,0 Rp2,0 triliun bila 4 Kedelai 2.500,0 2.387 6,0 2.500,0 2.500 6,3 23.482,0 106 2,5 23.482,0 106 2,5 dibandingkan dengan pagu 5 Iuran pemakaian air PT Jasa Tirta (M3) TOTAL 129,5 137,9 subsidi pupuk yang Sumber: Kementerian Keuangan ditetapkan dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp13,9 triliun (0,2 persen terhadap PDB). Alokasi anggaran subsidi pupuk dalam tahun 2013 sudah menampung anggaran untuk kurang bayar subsidi pupuk tahun 2010 sebesar Rp84,2 miliar. (lihat Tabel 4.18).
Sementara itu, untuk mendukung peningkatan produksi pertanian dan program ketahanan pangan, Pemerintah mengalokasikan anggaran subsidi benih. Pemberian subsidi benih tersebut, ditujukan untuk menyediakan benih padi, jagung, dan kedelai dengan harga terjangkau oleh petani. Alokasi anggaran subsidi benih dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp137,9 miliar. Jumlah tersebut lebih tinggi Rp8,4 miliar bila dibandingkan pagu subsidi benih yang ditetapkan dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp129,5miliar. Selanjutnya, untuk memberikan kompensasi SUBSIDI PSO, 2012-2013 finansial kepada BUMN yang diberikan tugas (miliar rupiah) untuk menjalankan kewajiban pelayanan umum 2012 2013 (public service obligation/PSO), seperti No APBNP RAPBN penyediaan jasa di daerah tertentu dan/atau 1 PT KAI 770,1 804,8 dengan tingkat tarif yang relatif lebih murah dari 2 PT Pelni 1.024,0 826,5 272,5 309,2 harga pasar (seperti angkutan kapal laut dan 3 PT Posindo 4 LKBN Antara 84,8 89,8 kereta api kelas ekonomi), dalam RAPBN tahun Jumlah 2.151,4 2.030,3 2013 direncanakan alokasi anggaran untuk Sumber: Kementerian Keuangan subsidi PSO sebesar Rp2,0 triliun. Jumlah tersebut lebih rendah bila dibandingkan dengan pagu belanja subsidi PSO dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp2,2 triliun. Anggaran belanja subsidi PSO dalam tahun 2013 tersebut, dialokasikan masing-masing kepada PT Kereta Api (Persero) sebesar Rp804,8 miliar untuk penugasan layanan jasa angkutan kereta api penumpang kelas ekonomi; PT Pelni sebesar Rp826,5 miliar untuk penugasan layanan jasa angkutan penumpang kapal laut kelas ekonomi; PT Posindo sebesar Rp309,2 miliar untuk tugas layanan jasa pos di daerah terpencil; dan Perum LKBN Antara sebesar Rp89,8 miliar untuk penugasan layanan berita berupa teks, foto, radio, multimedia, english news, dan televisi. Dalam rangka menunjang upaya peningkatan ketahanan pangan dan mendukung program diversifikasi energi, Pemerintah akan meneruskan kebijakan pemberian subsidi bunga kredit program, antara lain dalam bentuk (1) subsidi bunga kredit untuk program ketahanan pangan dan energi (KKP-E); (2) termasuk penyediaan anggaran atas risk sharing terhadap KKP-E bermasalah yang menjadi beban Pemerintah; serta (3) kredit pengembangan energi nabati dan revitalisasi perkebunan (KPEN-RP). Selain dialokasikan melalui ketiga skim tersebut, subsidi bunga kredit program yang bertujuan untuk membantu meringankan beban masyarakat dalam memenuhi kebutuhan akan sumber dana dengan bunga yang relatif
TABEL 4.20
4-113
Bab 4
lebih rendah, juga dialokasikan TABEL 4.21 SUBSIDI BUNGA KREDIT PROGRAM, 2012-2013 untuk (1) kredit program eks(miliar rupiah) Kredit Likuiditas Bank No 2012 2013 URAIAN APBNP RAPBN Indonesia (KLBI) yang dikelola 1 Eks Pola KLBI (PNM) 7,8 4,9 224,9 213,3 oleh PT Permodalan Nasional 2 Kredit Ketahanan Pangan & Energi (KKPE) 3 Risk Sharing KKP-E 3,2 5,2 Madani (PNM); (2) Kredit 4 Kredit Pengembangan Energi Nabati dan Revitalisasi Perkebunan (KPEN-RP) 88,1 96,7 5,0 2,5 pemberdayaan pengusaha 5 Subsidi Bunga Pengusaha NAD dan Nias 6 Imbal Jasa Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR) 801,1 824,7 NAD, Sumut, Sumbar, Jambi, 7 Kredit Usaha Pembibitan Sapi 42,6 38,2 1,1 1,1 dan Jabar; (3) Imbal Jasa 8 Skema Subsidi Resi Gudang 9 Subsidi Bunga untuk Sarfas BBM non Subsidi 116,0 42,1 Penjaminan Kredit Usaha 10 Subsidi bunga untuk air bersih 4,3 20,0 Rakyat (KUR); (4) Kredit usaha JUMLAH 1.293,9 1.248,5 pembibitan sapi (KUPS); (5) Sumber: Kementerian Keuangan skema subsidi resi gudang; (6) subsidi bunga untuk air bersih; dan (7) subsidi kredit sarana dan fasilitas BBM non subsidi. Dengan langkah-langkah kebijakan tersebut dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan alokasi anggaran bagi subsidi bunga kredit program sebesar Rp1.248,5 miliar. Jumlah tersebut lebih rendah Rp45,4 miliar bila dibandingkan dengan pagu belanja subsidi bunga kredit program dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp1.293,9 miliar. Selanjutnya, sebagaimana tahun-tahun TABEL 4.22 SUBSIDI PAJAK (DTP), 2012-2013 sebelumnya, pada tahun 2013, pemerintah (triliun rupiah) juga mengalokasikan subsidi pajak berupa 2012 2013 URAIAN pajak ditanggung pemerintah sebesar Rp4,8 No APBNP RAPBN triliun, yang terdiri dari subsidi pajak 1. Pajak Penghasilan (PPh) 3,7 3,8 penghasilan (PPh) dan fasilitas bea masuk. - PPh atas Komoditas Panas Bumi 0,8 0,8 PPh atas bunga imbal hasil atas SBN yang Jumlah tersebut lebih tinggi bila 2,8 3,0 diterbitkan di pasar internasional dibandingkan dengan pagu belanja subsidi 2. Fasilitas Bea Masuk 0,6 1,0 pajak yang ditetapkan dalam APBNP 2012 - Fasilitas Bea masuk 0,6 1,0 yang mencapai Rp4,3 triliun. Dalam tahun Jumlah 4,3 4,8 2013, alokasi anggaran subsidi pajak Sumber: Kementerian Keuangan penghasilan berupa PPh DTP direncanakan sebesar Rp3,8 triliun. Jumlah ini, terdiri dari PPh DTP atas kegiatan panas bumi sebesar Rp0,8 triliun, dan PPh DTP atas bunga imbal hasil atas SBN yang diterbitkan di pasar internasional sebesar Rp3,0 triliun. Sementara itu, fasilitas bea masuk DTP dalam tahun 2013 direncanakan sebesar Rp1,0 triliun. Alokasi Anggaran Belanja Hibah Dalam RAPBN tahun 2013, alokasi anggaran belanja hibah diperkirakan sebesar Rp3,6 triliun, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp1,8 triliun bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja hibah dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp1,8 triliun. Kebijakan alokasi anggaran belanja hibah kepada daerah untuk tahun 2013 diarahkan pada upaya mendukung peningkatan kapasitas pemerintah daerah dalam menyediakan layanan dasar umum dalam bidang perhubungan, pembangunan sarana air minum, pengelolaan air limbah, irigasi, sanitasi dan eksplorasi geothermal. Sumber dana hibah kepada daerah berasal dari luar negeri baik berupa pinjaman yang diterushibahkan maupun hibah yang diterushibahkan, dengan rincian sebagai berikut: Pertama, belanja hibah yang bersumber dari pinjaman luar negeri Pemerintah, yaitu: (1) program Mass Rapid Transit (MRT) sebesar Rp3,1 triliun,
4-114
Bab 4
yang bersumber dari Japan International Cooperation Agency (JICA); dan (2) Water Resources and Irrigation Sector Management Project-Phase II (WISMP-2) sebesar Rp166,9 miliar, yang bersumber dari World Bank. Kedua, belanja hibah yang bersumber dari penerusan hibah luar negeri Pemerintah, yaitu (1) Hibah Air Minum sebesar Rp234,1 miliar yang berasal dari Pemerintah Australia; (2) Hibah Air Limbah sebesar Rp9,4 miliar yang berasal dari Pemerintah Australia; (3) Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province sebesar Rp61,2 miliar yang berasal dari Pemerintah Jerman; dan (4) Hibah Australia-Indonesia Untuk Pembangunan Sanitasi sebesar Rp93,6 miliar yang berasal dari Pemerintah Australia. Proyek MRT diharapkan dapat mengatasi permasalahan kemacetan lalu lintas di Jakarta, menunjang dan meningkatkan pertumbuhan ekonomi Jakarta dengan membangun sistem transportasi kota yang efisien, penciptaan lapangan kerja, serta meningkatkan kualitas lingkungan kota Jakarta dan mendukung mitigasi dampak perubahan iklim. WISMP-2 bertujuan untuk meningkatkan kapasitas kinerja unit pengelola sumber daya air/daerah aliran sungai dan pengelolaan daerah irigasi, serta peningkatan produktivitas pertanian beririgasi di beberapa provinsi dan kabupaten. Program Hibah Air Minum dan Hibah Air Limbah bertujuan untuk mendanai kegiatan pembangunan sambungan air minum bagi masyarakat berpenghasilan rendah (MBR) dan peningkatan akses sistem air limbah perpipaan bagi masyarakat, dalam rangka pencapaian target pembangunan milenium (MDGs). Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province bertujuan untuk membiayai kegiatan eksplorasi geothermal di Seulawah Provinsi Nangroe Aceh Darussalam, dan kegiatan jasa tenaga ahli berupa pelatihan bagi tim geothermal Seulawah. Hibah Australia-Indonesia Untuk Pembangunan Sanitasi merupakan hibah yang bertujuan untuk mempercepat pencapaian pembangunan di bidang sanitasi (persampahan dan air limbah) yang diberikan kepada pemerintah daerah yang telah memiliki perencanaan di bidang sanitasi. Alokasi Anggaran Bantuan Sosial Dalam rangka meningkatkan kualitas hidup masyarakat, beberapa tahun terakhir, Pemerintah menjamin dan berkomitmen untuk terus meningkatkan pelaksanaan social security bagi seluruh rakyat Indonesia, terutama dalam pemenuhan kebutuhan dasarnya, yaitu pendidikan dan kesehatan. Di bidang pendidikan, Pemerintah terus melaksanakan program BOS dan bantuan siswa miskin untuk meningkatkan taraf pendidikan masyarakat yang inklusif. Sementara itu, di bidang kesehatan, Pemerintah telah melaksanakan program Jamkesmas dan Jampersal dalam rangka meningkatkan kualitas pelayanan kesehatan kepada masyarakat. Selanjutnya, mulai tahun 2014, Pemerintah akan melaksanakan program sistem jaminan sosial nasional (SJSN) yang bertujuan untuk memberikan kepastian perlindungan dan kesejahteraan sosial bagi seluruh rakyat Indonesia, terutama pelaksanaan jaminan sosial di bidang kesehatan pada tahun 2014, sesuai dengan amanat Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2004 tentang Sistem Jaminan Sosial Nasional (UU SJSN) dan Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2011 tentang Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (UU BPJS).
4-115
Bab 4
Dalam RAPBN tahun anggaran 2013, alokasi anggaran bantuan sosial direncanakan sebesar Rp59,0 triliun (0,6 persen terhadap PDB). Jumlah ini, menunjukkan peningkatan sebesar Rp3,7 triliun (6,6 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggaran bantuan sosial yang ditetapkan dalam APBNP tahun anggaran 2012 sebesar Rp55,4 triliun (0,6 persen terhadap PDB). Peningkatan tersebut, terutama berkaitan dengan bertambahnya cakupan penerima bantuan sosial dan meningkatnya nilai bantuan sosial yang diberikan kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan kemampuan ekonomi dan kesejahteraan masyarakat. Alokasi anggaran bantuan sosial dalam RAPBN tahun anggaran 2013, terdiri atas: (1) alokasi bantuan sosial yang disalurkan melalui K/L sebesar Rp55,0 triliun, dan (2) alokasi dana cadangan penanggulangan bencana alam melalui BA BUN sebesar Rp4,0 triliun. Beberapa program prioritas yang termasuk dalam kategori bantuan sosial dalam tahun 2013 antara lain: (1) program BOS yang dikoordinasikan oleh Kementerian Agama, dengan alokasi anggaran yang direncanakan sebesar Rp12,5 triliun, serta BOS Pendidikan Menengah yang dikoordinasikan oleh Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, dengan alokasi anggaran yang direncanakan sebesar Rp3,8 triliun; (2) bantuan siswa miskin, dengan alokasi anggaran yang direncanakan sebesar Rp10,2 triliun; (3) Jamkesmas dan Jampersal dengan alokasi anggaran yang direncanakan sebesar Rp7,3 triliun, terdiri atas program pelayanan kesehatan rujukan di kelas III rumah sakit Pemerintah dan rumah sakit swasta yang ditunjuk Pemerintah dengan alokasi anggaran sebesar Rp5,7 triliun dan untuk pelayanan Jampersal dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,6 triliun; (4) PNPM Mandiri dengan alokasi anggaran yang direncanakan sebesar Rp2,2 triliun, yang terdiri atas PNPM Perkotaan, program pembangunan daerah tertinggal dan khusus (P2DTK), dan pengembangan infrastruktur sosial ekonomi wilayah (PISEW); serta (5) PKH atau bantuan tunai bersyarat, dengan alokasi anggaran yang direncanakan sebesar Rp2,9 triliun. Program BOS merupakan amanat dari Pasal 34 Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional, yang menyatakan bahwa Pemerintah dan Pemerintah Daerah menjamin terselenggaranya wajib belajar minimal pada jenjang pendidikan dasar yang terjangkau. Tujuan dari program BOS, yaitu membebaskan biaya pendidikan bagi siswa tidak mampu, dan meringankan beban siswa lainnya agar semua siswa memperoleh layanan pendidikan dasar yang lebih bermutu sampai tamat. Program BOS diberikan kepada satuan pendidikan tingkat SD/MI/Ula dan SMP/MTs/Wustha, dan dimaksudkan untuk mengurangi beban masyarakat, khususnya masyarakat miskin dalam membiayai pendidikan, sehingga diharapkan dapat menurunkan angka putus sekolah. Anggaran BOS dalam tahun 2013 yang dikoordinasikan oleh Kementerian Agama diperuntukkan bagi sekitar 6,3 juta siswa MI/Ula dan MTs/Wustha. Selanjutnya, Pemerintah juga terus meningkatkan Program Wajib Belajar Pendidikan Dasar 9 Tahun dan diperluas menjadi pendidikan menengah universal melalui program BOS Pendidikan Menengah yang diperuntukkan bagi sekitar 9,6 juta siswa SMA, SMK, dan MA dalam rangka tercapainya perluasan dan pemerataan akses pendidikan menengah/sederajat yang bermutu, berkesetaraan gender, dan relevan dengan kebutuhan masyarakat. Dalam rangka peningkatan kualitas bidang pendidikan, Pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk bantuan siswa miskin mulai dari jenjang pendidikan dasar hingga jenjang perguruan tinggi. Program bantuan siswa miskin dalam tahun 2013 diperuntukkan masingmasing untuk sekitar 9,6 juta siswa SD/SDLB dan SMP/SMPLB dengan alokasi anggaran sebesar Rp5,1 triliun, bagi sekitar 2,4 juta siswa MI/Ula dan MTs/Wustha dengan alokasi
4-116
Bab 4
anggaran sebesar Rp1,4 triliun, bagi sekitar 1,7 juta siswa SMA dan SMK dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,7 triliun, bagi sekitar 400 ribu siswa MA dengan alokasi anggaran sebesar Rp400,0 miliar, bagi sekitar 122 ribu mahasiswa perguruan tinggi dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,5 triliun, dan untuk sekitar 70 ribu mahasiswa perguruan tinggi agama dengan alokasi anggaran sebesar Rp128,0 miliar. Dalam rangka meningkatkan akses masyarakat terhadap pelayanan kesehatan dasar, khususnya bagi penduduk miskin, maka pemberian jaminan pemeliharaan kesehatan bagi masyarakat yang sudah dilaksanakan dalam tahun-tahun sebelumnya melalui program Jamkesmas dan Jampersal akan terus dilanjutkan dan diperluas cakupannya. Dalam tahun 2013, program Jamkesmas ditujukan bagi sekitar 86,4 juta jiwa dalam bentuk peningkatan akses penduduk miskin dan kurang mampu/pelayanan kesehatan rujukan di kelas III rumah sakit Pemerintah/rumah sakit swasta tertentu yang ditunjuk Pemerintah dan pelayanan persalinan (Jampersal) bagi sekitar 2,7 juta ibu hamil. Program Jamkesmas ini merupakan embrio dari pelaksanaan SJSN bidang kesehatan, yang akan dijalankan Pemerintah sepenuhnya mulai tahun 2014. Dalam rangka menyempurnakan sistem perlindungan sosial, dan sekaligus sebagai upaya untuk mempercepat pencapaian target Millenium Development Goals (MDGs), khususnya bagi masyarakat miskin, maka dalam tahun 2013 Pemerintah kembali melanjutkan pelaksanaan PKH yang ditujukan bagi sekitar 2,4 juta RTSM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2,9 triliun. PKH merupakan program yang memberikan bantuan tunai kepada RTSM yang telah ditetapkan sebagai peserta PKH dan diwajibkan memenuhi persyaratan dan komitmen yang terkait dengan upaya peningkatan kualitas SDM, yaitu pendidikan dan kesehatan. Bantuan PKH disalurkan kepada masyarakat secara bertahap empat kali pembayaran dalam satu tahun. Besaran nilai bantuan PKH bagi RTSM per tahun yaitu: (1) bantuan tetap untuk RTSM sebesar Rp200.000; (2) untuk ibu hamil/nifas dan memiliki anak usia balita Rp800.000; (3) untuk RTSM yang memiliki anak usia SD/MI sebesar Rp400.000; (4) untuk RTSM yang memiliki anak usia SMP/MTs sebesar Rp800.000. Sehingga bantuan minimum per RTSM sebesar Rp600.000 dan bantuan maksimum per RTSM sebesar Rp2.200.000 (memiliki 3 orang anak). Sasaran yang berhak menerima bantuan adalah: (1) ibu hamil dan ibu nifas dalam RTSM yang akan diberikan pelayanan kesehatan; (2) anak/balita usia 0-6 tahun dalam RTSM yang akan diberikan pelayanan kesehatan; (3) anak usia 5-7 tahun yang belum masuk pendidikan SD; dan (4) anak usia 15-18 tahun dalam RTSM yang belum menyelesaikan pendidikan dasar. Selanjutnya, dalam rangka menjaga keberlanjutan berbagai program penanggulangan kemiskinan berbasis pemberdayaan seluruh elemen masyarakat yang telah dilaksanakan dalam tahun-tahun sebelumnya, maka dalam tahun 2013 akan terus dilakukan harmonisasi antarprogram penanggulangan kemiskinan berbasis pemberdayaan masyarakat dari berbagai sektor ke dalam wadah PNPM Mandiri. Penyempurnaan dan perluasan cakupan program pembangunan berbasis masyarakat antara lain melalui: (1) PNPM Perkotaan, yang mencakup pemberdayaan di 10.922 kelurahan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2,0 triliun; (2) program pembangunan daerah tertinggal dan khusus tahap II (P2DTK-II) yang mencakup pemberdayaan di 35 kabupaten dengan alokasi anggaran sebesar Rp50,0 miliar; serta (3) pengembangan infrastruktur sosial ekonomi wilayah (PISEW) yang mencakup pemberdayaan di 79 kecamatan dengan alokasi anggaran sebesar Rp130,0 miliar.
4-117
Bab 4
Sementara itu, alokasi anggaran bantuan sosial yang dialokasikan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) adalah dana cadangan penanggulangan bencana alam. Dalam tahun 2013 alokasinya direncanakan sebesar Rp4,0 triliun. Dana cadangan penanggulangan bencana alam dialokasikan dalam rangka melindungi masyarakat terhadap berbagai dampak yang ditimbulkan oleh bencana alam, yang meliputi kegiatan-kegiatan: (1) tahap prabencana dalam rangka meningkatkan pencegahan dan kesiapsiagaan menghadapi bencana; (2) tahap penanganan tanggap darurat pascabencana; serta (3) tahap pemulihan pascabencana melalui proses rehabilitasi dan rekonstruksi. Alokasi Anggaran Belanja Lain-lain Kebijakan belanja lain-lain dalam RAPBN 2013 antara lain menampung: (1) antisipasi perubahan asumsi ekonomi makro melalui penyediaan dana cadangan risiko fiskal, seperti: perubahan asumsi ekonomi makro dan risiko kenaikan harga tanah (land capping); (2) penyediaan biaya operasional lembaga negara yang belum mempunyai kode bagian anggaran (BA) sendiri dan kontribusi kepada lembaga internasional; (3) mendukung ketahanan pangan melalui penyediaan dana cadangan beras Pemerintah (CBP), cadangan benih nasional (CBN), dan cadangan stabilisasi harga pangan; (4) penyediaan alokasi anggaran untuk ongkos angkut beras PNS di distrik pedalaman Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat; (5) penyediaan alokasi anggaran untuk penugasan kepada PT SMI dalam rangka fasilitasi penyiapan Proyek Kerja Sama Pemerintah dengan Badan Usaha Kereta Api Bandara Soekarno Hatta Manggarai dan Proyek Kerja Sama Pemerintah dengan Badan Usaha Sistem Penyediaan Air Minum Umbulan; (6) penyediaan alokasi anggaran persiapan Pemilu tahun 2014; (7) penyediaan cadangan pemetaan dan pembangunan shelter di daerah rawan bencana; (8) penyediaan cadangan pengadaan tanah, pembangunan perumahan dan sarana pemberdayaan ekonomi untuk pengungsi di Nusa Tenggara Timur (NTT); (9) penyediaan cadangan anggaran pembentukan dan kegiatan Otoritas Jasa Keuangan (OJK); (10) penyediaan cadangan sosialisasi/edukasi/advokasi masyarakat tentang Sistem Jaminan Sosial Nasional (SJSN) dan Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS); (11) penyediaan alokasi dana dukungan kelayakan/viability gap fund (VGF) untuk proyek sistem penyediaan air minum (SPAM) Umbulan dan SPAM Bandar Lampung; dan (12) cadangan anggaran infrastruktur untuk peningkatan pembangunan infrastruktur dan energi, yang bersumber dari penghematan subsidi listrik sebagai konsekuensi dari rencana kenaikan tarif tenaga listrik (TTL), rata-rata sebesar 15 persen pada tahun 2013. Selanjutnya, VGF merupakan dukungan Pemerintah untuk mendorong investasi di bidang infrastruktur berupa kontribusi fiskal dalam bentuk tunai atas sebagian biaya pembangunan proyek yang dilaksanakan melalui skema kerja sama Pemerintah dengan badan usaha (kerja sama Pemerintah-Swasta/KPS) dalam rangka penyediaan layanan infrastruktur yang terjangkau bagi masyarakat. Tujuan VGF antara lain: (1) meningkatkan minat badan usaha untuk berpartisipasi dalam proyek kerja sama yang layak secara ekonomi, namun belum layak secara finansial; (2) meningkatkan kepastian penyediaan proyek infrastruktur dengan mengacu kepada kualitas dan waktu yang direncanakan; dan (3) meningkatkan ketersediaan infrastruktur dengan tarif layanan yang terjangkau sesuai kemampuan rakyat. Sedangkan pemberian dukungan kelayakan dilaksanakan berdasarkan prinsip-prinsip antara lain: (1) proyek kerja sama harus memenuhi kriteria kelayakan (eligibility criteria) pemberian dukungan kelayakan; dan (2) persetujuan pemberian dukungan kelayakan harus dicantumkan dalam dokumen pelelangan.
4-118
Bab 4
Selanjutnya, terkait dengan cadangan anggaran infrastruktur, alokasi anggaran tersebut diarahkan untuk mempercepat pembangunan infrastruktur dan energi, dalam rangka: Pertama, Menunjang penguatan konektivitas dan sistem logistik nasional. Kegiatan utama yang akan dilaksanakan melalui percepatan dan perluasan peningkatan kapasitas jalan nasional, infrastruktur pelabuhan, penyeberangan, bandara, kereta api, dan telekomunikasi pada enam koridor ekonomi, serta simpul-simpul utama untuk mengurangi bottleneck dan meningkatkan konektivitas antarwilayah maupun pada kawasan-kawasan cepat tumbuh. Kedua, Meningkatkan mobilitas dan mengurangi kesenjangan antarwilayah. Kegiatan utama yang akan dilaksanakan meliputi: (1) percepatan dan perluasan pembangunan sarana dan prasarana transportasi pada wilayah terpencil, perbatasan, dan daerah tertinggal untuk menjamin keberlanjutan dan tingkat pelayanan transportasi; dan (2) percepatan pembangunan air baku. Ketiga, Meningkatkan ketahanan pangan. Kegiatan utama yang akan dilaksanakan adalah percepatan dan perluasan rehabilitasi prasarana irigasi dan pembangunan waduk. Keempat, Meningkatkan ketahanan energi. Kegiatan utama yang akan dilaksanakan meliputi percepatan dan perluasan pembangunan transmisi dan gardu induk untuk menunjang pasokan listrik dari koridor-koridor ekonomi guna mencapai rasio elektrifikasi 80 persen pada tahun 2014. Alokasi anggaran belanja lain-lain dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp52,9 triliun (0,6 persen terhadap PDB), terdiri atas alokasi cadangan risiko fiskal sebesar Rp6,5 triliun, belanja lainnya sebesar Rp40,4 triliun, dan tambahan alokasi anggaran pendidikan sebesar Rp6,0 triliun sebagai dampak penyesuaian anggaran pendidikan untuk memenuhi kewajiban sebesar 20 persen terhadap belanja negara, yang sementara masih ditampung dalam belanja lain-lain untuk kemudian direalokasi ke BA K/L. Jumlah alokasi belanja lain-lain ini menunjukkan penurunan sebesar Rp15,6 triliun, atau 22,8 persen jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja lain-lain pada APBNP tahun 2012 yang mencapai sebesar Rp68,5 triliun (0,8 persen terhadap PDB). Lebih rendahnya alokasi belanja lain-lain pada tahun anggaran 2013 antara lain disebabkan tidak dialokasikannya beberapa anggaran yang pada tahun 2012 dianggarkan namun tidak dianggarkan kembali pada RAPBN tahun 2013 , seperti cadangan risiko energi yang pada tahun anggaran 2012 dialokasikan sebesar Rp23,0 triliun, kompensasi kenaikan harga BBM yang pada tahun anggaran 2012 dialokasikan sebesar Rp25,6 triliun, serta konversi BBM ke bahan bakar gas (BBG) untuk pembangunan infrastruktur compressed natural gas (CNG) dan liquified gas for vehicle (LGV) yang pada tahun anggaran 2012 dialokasikan sebesar Rp2,1 triliun. Namun, di sisi lain terdapat beberapa anggaran yang dianggarkan dalam RAPBN 2013, tetapi tidak dianggarkan pada tahun anggaran 2012, antara lain seperti cadangan anggaran infrastruktur sebesar Rp11,8 triliun, biaya persiapan penyelenggaraan Pemilu tahun 2014 sebesar Rp8,1 triliun, cadangan pemetaan daerah rawan bencana sebesar Rp0,5 triliun, dan pembangunan shelter di daerah rawan bencana sebesar Rp0,5 triliun. Alokasi dana cadangan risiko fiskal dalam RAPBN 2013 diperuntukkan antara lain untuk dana cadangan risiko perubahan asumsi ekonomi makro, stabilisasi harga pangan, dan risiko kenaikan harga tanah (land capping). Dana cadangan risiko fiskal dialokasikan dalam rangka antisipasi yang dilakukan Pemerintah atas kemungkinan terjadinya deviasi, antara perkembangan indikator ekonomi makro terhadap besaran asumsi ekonomi makro yang telah ditetapkan sebelumnya yang akan memberikan dampak negatif pada postur APBN,
4-119
Bab 4
misalnya asumsi pertumbuhan ekonomi dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Pemerintah juga mengalokasikan dana cadangan stabilisasi harga pangan yang digunakan dalam rangka mengurangi dampak lonjakan harga pangan bagi masyarakat miskin dan dapat memicu inflasi. Selanjutnya, Pemerintah juga menampung dana cadangan risiko kenaikan harga tanah (land capping) sebagai dukungan Pemerintah untuk pembiayaan pengadaan tanah pembangunan jalan tol. Dalam rangka perbaikan iklim investasi jalan tol di Indonesia, Pemerintah telah menetapkan batas biaya pengadaan tanah yang harus ditanggung oleh badan usaha, yaitu sebesar nilai paling besar dari ketentuan sebagai berikut: a. Seratus sepuluh (110) persen dari biaya pengadaan tanah dalam perjanjian pengusahaan jalan tol (PPJT). b. Seratus (100) persen dari biaya pengadaan tanah dalam PPJT ditambah dengan dua (2) persen dari biaya investasi dalam PPJT. Dukungan Pemerintah diberikan dalam bentuk pendanaan terhadap biaya pengadaan tanah yang melebihi batas biaya pengadaan tanah yang menjadi tanggungan badan usaha. Berdasarkan berbagai kebijakan tersebut, maka alokasi anggaran untuk dana cadangan risiko fiskal RAPBN 2013 direncanakan sebesar Rp6,5 triliun (0,07 persen terhadap PDB). Jumlah ini berarti mengalami penurunan sebesar Rp21,4 triliun, atau 76,7 persen dibandingkan dengan pagu anggaran dana cadangan risiko fiskal dalam APBNP tahun 2012 yaitu sebesar Rp27,9 triliun (0,3 persen terhadap PDB). Penurunan alokasi anggaran dana cadangan risiko fiskal dalam tahun 2013 merupakan akibat tidak dialokasikannya cadangan risiko energi sesuai dengan kebijakan Pemerintah. Dalam RAPBN 2013, cadangan risiko fiskal dialokasikan untuk menampung cadangan risiko perubahan asumsi ekonomi makro sebesar Rp3,0 triliun, stabilisasi harga pangan Rp3,0 triliun, dan risiko kenaikan harga tanah (land capping) sebesar Rp0,5 triliun. Komponen lain dari belanja lain-lain dalam RAPBN 2013 adalah alokasi anggaran untuk belanja lainnya yaitu alokasi anggaran untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran yang bersifat sementara (ad hoc) dan tidak berulang, belanja operasional untuk lembaga yang belum mempunyai Bagian Anggaran (BA) sendiri, kontribusi ke lembaga internasional, serta pengeluaran lain yang tidak terduga dan sangat diperlukan untuk mendukung penyelenggaraan pemerintahan. Dalam RAPBN tahun 2013, alokasi untuk pos belanja lainnya direncanakan sebesar Rp40,4 triliun (0,4 persen terhadap PDB). Dalam alokasi pos belanja lainnya tersebut ditampung antara lain alokasi cadangan anggaran infrastruktur sebesar Rp11,8 triliun, biaya persiapan penyelenggaraan Pemilu tahun 2014 sebesar Rp8,1 triliun, cadangan beras Pemerintah sebesar Rp2,0 triliun, cadangan anggaran pembentukan dan kegiatan OJK sebesar Rp934,1 miliar, cadangan pengadaan tanah, pembangunan perumahan dan sarana pemberdayaan ekonomi untuk pengungsi di NTT sebesar Rp931,8 miliar, cadangan benih nasional sebesar Rp388,9 miliar, penyediaan alokasi anggaran untuk penugasan kepada PT SMI dalam rangka fasilitasi penyiapan Proyek Kerja Sama Pemerintah dengan Badan Usaha Kereta Api Bandara Soekarno Hatta Manggarai dan Proyek Kerja Sama Pemerintah dengan Badan Usaha Sistem Penyediaan Air Minum Umbulan sebesar Rp211,7 miliar, jasa perbendaharaan sebesar Rp260,1 miliar, ongkos angkut beras PNS di distrik pedalaman Papua (Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat) sebesar Rp82,2 miliar, operasional lembaga yang belum mempunyai BA sendiri sebesar Rp60,0 miliar, dan kontribusi ke lembaga
4-120
Bab 4
internasional sebesar Rp35,6 miliar. Selain itu, juga dialokasikan anggaran untuk Percepatan Pembangunan Provinsi Papua dan Papua Barat (P4B), cadangan penyelenggaraan tuan rumah APEC Meeting 2013, cadangan pengembangan peternakan, cadangan sosialisasi/ edukasi/advokasi masyarakat tentang SJSN dan BPJS, anggaran untuk kurang bayar bahan bakar minyak dan pelumas (BMP) Kemenhan/TNI, anggaran untuk pemetaan dan pembangunan shelter di daerah rawan bencana, selisih kurs Kementerian Luar Negeri, serta dana dukungan kelayakan untuk proyek SPAM Umbulan dan SPAM Bandar Lampung. Selanjutnya, anggaran untuk keperluan penugasan kepada PT SMI dalam rangka penyiapan proyek KPS, biaya persiapan penyelenggaraan Pemilu tahun 2014, kurang bayar bahan bakar minyak dan pelumas (BMP) Kemenhan/TNI, Percepatan Pembangunan Provinsi Papua dan Papua Barat (P4B), cadangan pemetaan daerah rawan bencana, cadangan pembangunan shelter di daerah rawan bencana, cadangan pengadaan tanah, pembangunan perumahan dan sarana pemberdayaan ekonomi untuk pengungsi di NTT, cadangan anggaran pembentukan dan kegiatan OJK, cadangan penyelenggaraan tuan rumah APEC Meeting 2013, cadangan pagu penggunaan PNBP, cadangan pengembangan peternakan, cadangan sosialisasi/edukasi/advokasi masyarakat tentang SJSN dan BPJS, cadangan anggaran infrastruktur, serta tambahan alokasi anggaran pendidikan untuk sementara ditampung dalam pos belanja lain-lain dan selanjutnya akan ditambahkan pada pagu anggaran K/L pada saat penetapan pagu alokasi anggaran, dan disesuaikan dengan kriteria menurut jenisnya.
4-121
Bab 4
MATRIKS4.1 RINGKASANPROGRAM,INDIKATORKINERJA,DANOUTCOME KEMENTERIANNEGARA/LEMBAGA TAHUNANGGARAN2013

No Urut 1 Program
*)
4-122
2
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 164 7.318
Outcome
001MajelisPermusyawaratanRakyat(Rp713,1miliar),a.l.: 1 ProgramPelaksanaanTugas Jumlahhasilkajiandananalisistentangkonseppusatpengkaji danimplementasikonstitusibagiMPRdanalatkelengkapannya KonstitusionalMPRdanAlat Kelengkapannya JumlahPelaksanaansosialisasiPancasila,UndangUndangDasar NegaraRepublikIndonesiatahun1945,NegaraKesatuanRepublik IndonesiadanBhinnekaTunggalIka. 002DewanPerwakilanRakyat(Rp2.998,3miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Persentase(%)persidangan,teknis,danadministrasiyangsesuai PelaksanaanTugasTeknisLainnyaDPRRI standardantepatwaktudiparipurna 2 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturDPRRI Persentase(%)pelayanankerjasamaantarparlemendalamlingkup internasionalyangsesuaistandardantepatwaktu Persentase(%)perawatan,penyimpanandanpendistribusian peralatankantordanperlengkapankantor,sertasaranatransportasi yangmemenuhistandar Persentase(%)pelayananpengamanandilingkungangedung MRP/DPR/DPDRI,rumahjabatanpimpinan,rumahjabatananggota danwismaDPRRIyangmemenuhistandar Persentasekajian/analisis,naskahakademis,draftRUUbidang ekonomidankeuangansesuaistandardantepatwaktu Persentasekajian/analisishukum/penyiapanketeranganDPR yangsesuaistandardantepatwaktu
Terlaksananyatugaskonstitusionaldanalatkelengkapannyasesuai denganketentuanperaturanperundangundangan
100%
Seluruhkegiatandewanmemperolehdukunganmanajemenyang handal
98% 95% Seluruhperencanaan,pelaksanaan,pengendalian,danpelaporan menerapkanmanajemenyangterintegrasidengandatayangupto date danakurat
95%
3 ProgramPelaksanaanFungsiLegislasi DPRRI
100% 100%
TerfasilitasinyadewandalampenyusunanUndangUndang Menjaminkepastianhukumbagirakyatdalammenjalankan kehidupannyamelaluiprodukhukumberkualitas
004BadanPemeriksaKeuangan(Rp2.903,4miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan OpiniataslaporankeuanganBPK PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBPK Persentasepegawaiyangmemenuhistandarkompetensiyang 2 ProgramPeningkatanMutuKelembagaan, AparaturdanPemeriksaanKeuangan Negara 3 ProgramPemeriksaanKeuanganNegara dipersyaratkan Persentasepemenuhanketersediaanperangkatlunak pemeriksaan/nonpemeriksaan JumlahpendapatBPKyangditerbitkan Persentaserekomendasiyangditindaklanjuti Jumlahlaporanpemantauanpenyelesaiangantikerugian negarayangditerbitkan
WTP 65% 80% 3 60% 839
TerwujudnyapeningkatankompetensiSDMdandukungan manajemen Terwujudnyapeningkatanmutukelembagaan,aparaturdan ketatalaksanaan Terwujudnyapeningkatanmutupemberianpendapatdan pertimbangan Meningkatkanefektivitastindaklanjutpemeriksaan
No Urut 4
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 12 12
Outcome
005MahkamahAgung(Rp5.233,5miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Terselenggaranyastandarisasilayananpublikbagi PelaksanaanTugasTeknisLainnya instansi/lembagapublik. MahkamahAgung TersajinyakualitaslaporankeuanganyangsesuaidenganSistem Akuntansipemerintah(SAP)tanggapanatastemuanpemeriksa internaldaneksternal,rencanatindaklanjuttemuanpemeriksa melakukanbimbingandansupervisi,evaluasidanlaporankegiatan 2 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturMahkamahAgung Jumlahpenyediaansaranadanprasaranadilingkunganbadanurusan administrasi.
Dukunganmanajemendantugasteknisdalampenyelenggaraan fungsiperadilan
TersedianyasaranadanprasaranaaparaturpadaMahkamahAgung danbadanbadanperadilandibawahnya
Jumlahpemenuhankebutuhansaranadanprasaranateknis danumumperadilantingkatbandingdantingkatdaerah. 3 ProgramPengawasandanPeningkatan Jumlahpenangananpengawasanteknis,administrasiperadilandan AkuntabilitasAparaturMahkamahAgung administrasiumum,sertapenangananpengaduandiMahkamah RI Agungdanbadanperadilandibawahnyadansosialisasisistem pengelolaanpengaduankepadaaparatpengadilandanmasyarakat Jumlahlaporanpelaksanaanpengawasandanpemeriksaankinerja sertaperilakuhakimdanaparatperadilan 4 ProgramPendidikandanPelatihan AparaturMahkamahAgung Jumlahpelatihanbagihakimdanpaniteraberkelanjutansertifikasi tipikordanmateriterkinilainnya. Jumlahkegiatankegiatanpenelitiandanpengembanganhukumdan peradilandenganmempertimbangkankebutuhanlembagaperadilan danrekomendasiunitkerjalainnya.
815 212 Meningkatnyakualitaspelaksanaanfungsipengawasan. Tersedianyastandarpenangananpengaduan 100 MeningkatkankualitasSDMBadanPengawas(Bawas) TerpenuhinyakuantitasaparaturBawas Luasruangangedung Tersedianyasumberdayaaparaturhukumyangprofesionaldan kompetendalammelaksanakanpenyelenggaraanperadilan Tersedianyalaporanpenelitianuntukmengembangkanhukumdan peradilanagardapatdigunakansebagaibahanrujukanMahkamah Agungdalammembuatkebijakan Percepatanpeningkatankepaniteraanpenyelesaianperkaratingkat pertama,banding,kasasidanpeninjauankembali(PK) Terselenggaranyapengelolaanteknologiinformasiperkarasecara akurat,efektif,akuntabel,transparandanmudahdiaksespublik meningkatnyakualitaskinerjaSDMmelaluidukunganpembinaan untukpenyelesaianperkara tersedianyaanggaranyangmemadaiuntukmendukungpenyelesaian perkarakasasidanpeninjauankembali(PK) dukunganmanajemendantekniskepaniteraan
1.000 16
5 ProgramPenyelesaianPerkaraMahkamah Jumlahpenyelesaianperkarapidana,PengadilanHubungan Agung Industrial(PHI)yangnilainyakurangdari150juta,termasuk perkaraKKNdanHAMyangtepatwaktu Jumlahpenyelesaianperkaratermasukperkarayangmenarik perhatianmasyarakat(PerkaraKKNdanHAM)
6.100
10.000
Bab 4
Bab 4
No Urut 5
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 300
Outcome
006KejaksaanRepublikIndonesia(Rp4.127,2miliar),a.l.: 1 ProgramPengawasandanPeningkatan Jumlahlaporanpengaduanmasyarakatyangditindaklanjutidan AkuntabilitasAparaturKejaksaanRI diselesaikanterhadappenyalahgunaanwewenang,tugastugasrutin, pelanggarandisiplindanpenangananperkaraolehaparatur kejaksaandidaerah. Jumlahkegiatandibidangkesekretariatandilingkunganjaksaagung mudatindakpengawasandalamberkoordinasidanmelakukan evaluasidanmonitoringpelaksanaankegiatantindaklanjutlaporan pengaduan. 2 ProgramPendidikandanPelatihan AparaturKejaksaan Terselenggaranyaprosespendidikandanpelatihanteknis fungsional Jumlahpendidikandanpelatihanmanajemendan kepemimpinan Jumlahkegiatanintelijendibidangpenyelamatankeuangan negaradanpenanggulangantindakpidana.
Meningkatnyakualitaspengawasanataspelaksanaantugasrutindan pembangunansemuaunsurkejaksaanberdasarkanperaturan perundangundangandankebijaksanaanyangditetapkanolehjaksa agung.
1laporan
37 11 100 512satker
Meningkatnyakemampuanprofesional,integritaskepribadiandan disiplindilingkungankejaksaan
3 ProgramPenyelidikan/Pengamanan/ PenggalanganKasusIntelijen
Terselenggaranyakegiatanpenyuluhandanpeneranganhukum dalamrangkamewujudkanmasyarakatyangsadarhukumdalam upayapencegahansecarapreventiftindakpidanakorupsi. 4 ProgramPenanganandanPenyelesaian Jumlahperkaratindakpidanaumumyangdiselesaikanoleh PerkaraPidanaUmum jajarankejaksaandidaerahKejati,kejaridanCabjari. Jumlahpengendalianupayahukum,grasidanpelaksanaan eksaminasiyangdiberikanterhadapperkaratindakpidanaumum lainnya. 5 ProgramPenanganandanPenyelesaian Jumlahperkaratindakpidanakorupsiyangdiselesaikandalam PerkaraPidanaKhusus,PelanggaranHam tahapprapenuntutan. yangBeratdanPerkaraTindakPidana JumlahpenyidikanperkarapelanggaranHAMberatyang Korupsi diselesaikan
Meningkatnyakualitaspelaksanaankegiatanintelijenyustisialdi bidangsosial,politik,ekonomi,keuangan,pertahanankeamanandan ketertibanumum.
120.000perkara 40
80 2
Peningkatankualitaspelaksanaanprapenuntutan,pemeriksaan tambahan,penuntutan,pelaksanaanpenetapanhakimdanputusan pengadilan,pengawasanterhadappelaksanaanputusanlepas bersyaratdantindakanhukumlainnyadalamperkaratindakpidana umum Peningkatankualitaspelaksanaanprepenuntutan,pemeriksaan tambahan,penuntutan,pelaksanaanpenetapanhakimdanputusan pengadilan,pengawasanterhadappelaksanaanputusanlepas bersyaratdantindakanhukumlainmengenaitindakpidanaekonomi
No Urut 6
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 100%
Outcome
007KementerianSekretariatNegara(Rp2.479,6miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Persentasepenyelesaianlaporanpenilaiankompetensi PelaksanaanTugasTeknisLainnya pejabat/pegawai KementerianSekretariatNegara Persentasepemberianperlindungansaksidanataukorbanyang sesuaiketentuan
100%
2 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturKementerian SekretariatNegara
Persentasedukungansaranadanprasaranagedungdan bangunansesuaistandar
100%
Terselenggaranyaperencanaandanpelaksanaananggaransecara transparandanakuntabelsertapelayananketatausahaan,kearsipan, dankehumasansesuaidenganstandarpelayanan TerselenggaranyapembinaandanpengembanganSDMKementerian SekretariatNegara,penataankelembagaandanketatalaksanaan, sertapengembanganakuntabilitaskinerjadilingkunganKementerian SekretariatNegara Terselenggaranyapemeriksaandanpengawasanyangefektif Meningkatnyakualitasanalisisdankecepatandalammemberikan dukunganinformatika Terselenggaranyadukunganpelayananumumkepadapejabatnegara danaparaturKementerianSekretariatNegarayangberstandar kualitasbaiksertaperawatandanpengelolaanaset/BMN KementerianSekretariatNegara
Persentasedukungansaranadanprasaranaperlengkapansesuai standar 3 ProgramPenyelenggaraanPelayanan Persentasetersedianyadukunganfasilitaspenerimaankepala DukunganKebijakanKepadaPresidendan negara/pemerintahanpadapenyelenggaraansidang/konferensi WakilPresiden internasionaldiIndonesia
100% 100% Terselenggaranyaijinprakarsa,dananalisaRUU,Rperpu,RPP, penyiapanpertimbanganrancanganPerpres,otentifikasiUU,Perpu, PP,evaluasipelaksanaanUU,Perpu,PP,danpendapathukumserta analisisdanadministrasipermasalahanhukum,ratifikasi,prerogratif, naturalisasi,danperundangundangan Meningkatnyakualitasanalisisdankecepatandalammemberikan dukungankebijakandalamdanluarnegeri,penyiapanbahandan datadukungankebijakan Terselenggaranyahubungankelembagaanyangharmonisdan sinergisantaraPresiden/Mensesnegdenganlembaganegara,lembaga daerah,organisasipolitik,LSMdanorganisasikemasyarakatan
PersentaselayananpengamananPresidendanWakilPresiden besertakeluarganyasertatamunegarasetingkatKepala Negara/KepalaPemerintahannegarasahabat(VVIP)sesuai StandarPelayanan
100%
Bab 4
Bab 4
No Urut 7
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 90%
Outcome
010KementerianDalamNegeri(Rp14.727,6miliar),a.l.: 1 ProgramPengawasandanPeningkatan Persentasetingkatketaatanaparaturdalammelaksanakan AkuntabilitasAparaturKementerian tugasdanfungsipadaunitkerjalingkupKemendagrimeliputi; DalamNegeri DitjenOtda,BadanDiklat,InstitutPemerintahanDalamNegeri (IPDN)danBadanNasionalPengelolaPerbatasan(BNPP) Persentasetingkatkeberhasilanpelaksanaankoordinasi pembinaandanpengawasanpenyelenggaraanpemerintahan daerah 2 ProgramPenelitiandanPengembangan Jumlahhasilpenelitian,pengkajian,danpengembanganbidang KementerianDalamNegeri PembangunandanKeuanganDaerahyangdiseminarkandan/ataudi publikasikandan/atauditindaklanjuti Jumlahhasilpenelitian,pengkajian,danpengembanganbidang PemerintahanDesadanPemberdayaanMasyarakatyang diseminarkandan/ataudipublikasikandan/ataudidindaklanjuti 3 ProgramPendidikandanPelatihan PersentasekualitaspenyelenggaraanDiklatManajemen AparaturKementerianDalamNegeri Pembangunan,KependudukandanKeuanganDaerah Persentasepenyelesaiandokumenhasilmonitoringdan evaluasi,laporankeuangandanasetsertahasilhasilpemeriksaan dantindaklanjutLHPpadaPusatDiklatKemendagriRegional 4 ProgramBinaPembangunanDaerah Jumlahdaerahyangmembentukpelayananterpadusatupintu (PTSP) Persentasedaerahyangmengimplementasikan pedoman/kebijakanterkaitdenganpemanfaatandan pengendaliantataruang Penerapanindikatorutamapelayananpublikdidaerahlingkup UrusanPemerintahanDaerahI
Meningkatnyakinerjapelaksanaantugasdanfungsiaparaturdalam penyelenggaraanpemerintahan,sertameningkatnyatransparansi danakuntabilitaskeuangan
100%
17hasil penelitian /kajianlaporan 17laporan/hasil penelitian /kajian 80% 100%
Meningkatnyapemanfaatanhasilpenelitiansebagaibahan rekomendasiperumusankebijakan.
Meningkatnyajumlahalumni,kesesuaianpesertadenganpersyaratan diklatdanterlaksananyareformasidiklataparaturdilingkungan KementerianDalamNegeridanPemerintahDaerah
530prov/kab /kota 85%
Meningkatnyakualitasperencanaanpembangunandaerah, tersedianyapetapertumbuhandanmasingmasingdaerah,kawasan danwilayahyangmempertimbangkankesenjanganmasingmasing daerah,kawasandanwilayahsebagaidasardalammemformulasikan danaperimbangan(DAK,DAUdanDBH)sertameningkatnyakualitas penataanruang,perlindungandanpengelolaanlingkunganhidup
ProgramPengelolaanDesentralisasidan OtonomiDaerah
9bidangSPM
Penerapanindikatorutamapelayananpublikdidaerahlingkup UrusanPemerintahanDaerahII JumlahdaerahyangmenyelenggarakanPemilihanKepalaDaerah
6bidangSPM
Meningkatnyaimplementasibidangurusanpemerintahandan StandarPelayananMinimal(SPM)diDaerah,kinerja penyelenggaraanpemerintahandaerah,terevaluasinya perkembanganDaerahOtonomBaru,sertatersusunnyaStrategi DasarPenataanDaerah,RevisiUU32tahun2004
13prov terfasilitasidlm pemilihan gub/wagub, 91kabterfas dlm pemilihan bup/wabup, 37kotaterfas dlm pemilihan,33 Prov.tersosiali sasiPPttg tatibDPRD 13Gubernur, 91Bupati,37 Walikota
JumlahPenyelesaianadministrasipemberhentiandan pengangkatankepaladaerahsertaperesmianpemberhentian danpengangkatanDPRD;
No Urut 8
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 100% 133 60
Outcome
011KementerianLuarNegeri(Rp5.570,1miliar),a.l.: 1 ProgramPeningkatanSaranadan Tingkatpelayananpemenuhankebutuhanpengadaansarana PrasaranaAparaturKementerianLuar danprasaranapusatdanperwakilan Negeri Jumlahpembangunan/pengadaan/peningkatangedung kantor/wismadutadangedunglainnya 2 ProgramPeningkatanHubungandan Jumlahpertemuan/sidangdalamrangkaimplementasi PolitikLuarNegeriMelaluiKerjasama kesepakatankerjasamadibidangpolitik,ekonomi,sosialbudaya ASEAN JumlahkegiatandalamupayamenjagasentralitasASEANdalam hubunganekonomidenganmitrawicara(sidangdenganmitra wicara) 3 ProgramPeningkatanPerandan JumlahprakarsaIndonesiauntukmendorongreformasiDewan KeamananPBB DiplomasiIndonesiadiBidangMultilateral Jumlahkoordinasiteknisdalamrangkapemajuandan perlindunganHAMsertapenangananisukemanusiaan 4 ProgramPemantapanHubungandan Tingkatpenyampaianposisidelridalammencegah PolitikLuarNegeriSertaOptimalisasi pencantumanisuseparatismediIndonesiadalamdokumen DiplomasidiKawasanAsiaPasifikdan akhirsidang Afrika 5 ProgramOptimalisasiDiplomasiTerkait DenganPengelolaanHukumdan PerjanjianInternasional Tersusunnyadokumententangoceanpolicy Jumlahpengelolaandanpemberianpelayananhukumpublik, privat,danadministrasiyangterkaitdenganKemludan perwakilanRI
meningkatnyakualitasdukungansaranadanprasaranakementerian luarnegeri
MeningkatnyaperandankepemimpinanIndonesiadalam pembentukankomunitasASEANdibidangpolitikdankeamanan, ekonomi,dansosialbudaya
20
4 42 100%
MeningkatnyaperandandiplomasiIndonesiadalampenangananisu multilateral
MeningkatnyakerjasamaRIdengannegaranegaradikawasanAsia PasifikdanAfrika
6 9kali
Meningkatnyadiplomasibidanghukumdanperjanjianinternasional
012KementerianPertahanan(Rp77.727,6miliar),a.l.: 1 ProgramPengembanganTeknologi JumlahAlutsistaTNIproduksidalamnegeridanPinakindustriperta danIndustriPertahanan hanan
30%
2 ProgramPenggunaanKekuatan PertahananIntegratif
PersentasekualitasdankuantitasoperasiGaktib JumlahdancakupanwilayahpenyelenggaraanOperasiMiliter Perang(OMP) Persentasekecukupanoperasipengamananpersonelmaterial dandokumensertaefektifitasdanefisiensideteksidini persentase(%)meningkatnyakesiapanoperasionalsatuanTNIAD padaaspekdukungansenjatadanmunisi. PersentasepenambahanmaterialalutsistastrategisTNIALsecara akuntabeldantepatwaktu persentase(%)kesiapandanpenambahanperalatansenjata, elektronikadanamunisiTNIALsecaraakuntabeldantepatwaktu PersentasepencapaianMEFmatraudara
46% 85% 43% 48%
MeningkatnyajumlahkebutuhanAlutsistaproduksidalamnegeriter penuhisecarabertahap Tersedianyarumusankebijakanpengembanganindustripertahanan sesuaikemajuanIPTEK Terwujudnyapenggunaankekuatanpertahananintergaratifyang mampumengindentifikasi,menangkal,menindakancamansecara terintegrasi,efektifdantepatwaktu TercapainyatingkatkesiapanalutsistadanFasilitas/Sarprasdalam rangkapencapaiansasaran pembinaankekuatandankemampuanTNIADmenujuMinimum EssentialForce(MEF) KemampuandankekuatanTNIALmeningkatdansiapoperasional mendukungpelaksanaantugassesuaistandardankebutuhan, dengandayadukung,dayatangkaldandayagempuryangtinggi Terlaksananyamodernisasidanpeningkatanalutsistadanfasilitas/ saranaprasaranadalamrangkapencapaiansasaranpembinaan kekuatansertakemampuanTNIAUmenujuMEF
3 ProgramDukunganKesiapanMatraDarat
4 ProgramModernisasiAlutsista (AlatUtamaSistemPersenjataan)dan NonAlutsistaSertaPengembangan FasilitasdanSaranaPrasaranaMatraLaut 5 ProgramModernisasiAlutsistaDan NonAlutsistaSertaPengembangan FasilitasDanSarprasMatraUdara
5% 12% 28%
Bab 4
Persentase(%)peningkatankemampuandanpenambahan jumlahpesawatudaraterhadapMEF
24%
Bab 4
No Urut
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 50 85
Outcome
10 013KementerianHukumdanHakAzasiManusia(Rp7.273,9miliar),a.l.: 1 ProgramPengawasandanPeningkatan Persentase(%)unitkerjawilayahIyangberhasilmencapai AkuntabilitasAparaturKementerian standarpelayanandantargetkinerjayangditetapkan HukumdanHAM Persentase(%)unitkerjawilayahIyangmenyelenggarakan akuntabilitaskeuangansesuaistandaruntukmendapatkanopiniBPK yangWTP 2 ProgramPendidikandanPelatihan Persentaselulusanyangmenguasaiilmudankeahlianteknis pemasyarakatan AparaturKementerianHukumdanHAM Persentaselulusanyangmenguasaiilmudankeahlianteknis keimigrasian Persentase(%)PemerintahanDaerahProvinsi,Kab/Kotayang dipetakandandipublikasikanPeraturanDaerahnyadalamSistem InformasiPeraturanDaerahyangakuratdanuptodate sesuai denganrencanadanpermohonanfasilitasi Persentase(%)PenyelesaianPermohonanmengharmonisasian RancanganPeraturanPerundangUndanganDitingkatPusatBidang Politik,HukumdanKeamananyangdiharmonisasikan 4 ProgramPembinaandanPenyelenggaraan Persentase(%)anakdidikpemasyarakatandanklien Pemasyarakatan pemasyarakatanyangteregistrasidanterklasifikasisecara tepatwaktudanakuntabel Persentase(%)tahanan,narapidanadananakdidik pemasyarakatanyangmemperolehperawatansecaratepatdan akuntabelsesuaistandarkesehatan 5 ProgramPeningkatanPelayanandan Persentase(%)pengendalianpemberianpersetujuanvisa PengawasanKeimigrasian kunjungan,visakunjungansaatkedatangan,visatinggal terbatasdanvisauntuknegaratertentuyangmemenuhi standardengandataakurat Persentase(%)pengendalianpemberianpasporbiasayang memenuhistandardengandataakurat
Peningkatankualitaspengawasanterhadappelaksanaantugasdan fungsidilingkunganKementerianHukumdanHAM
95
PeningkatankinerjaaparaturKementerianHukumdanHAM
95 80 TerwujudnyapeningkatankualitasPeraturanPerundangUndangan danpenangananpengujianPeraturanPerundangUndangan
3 ProgramPembentukanHukum
80
77%
Meningkatnyakualitaspenyelenggaraanpelaksanaansistem pemasyarakatan
40%
80%
meningkatnyakepuasanmasyarakatmelaluipelayanandan pengawasankeimigrasiansertaadanyakepastianhukum
80%
No Urut 11
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 100% 30% 100%
Outcome
015KementerianKeuangan(Rp18.243,0miliar),a.l.: 1 ProgramPeningkatandanPengamanan PersentasepenyelesaianusulanpembuatandanpenyempurnaanPP PenerimaanPajak danPMKdibidangPeraturanPerpajakanI Persentasepencairanpiutangpajak 2 ProgramPengawasan,Pelayanan,dan Persentasepenyelesaianperumusanperaturandibidangfasilitas PenerimaandiBidangKepabeanandan kepabeanan Cukai Rataratapersentaserealisasidarijanjilayananfasilitaskepabeanan 3 ProgramPengelolaanPerbendaharaan Negara PenyelesaianLKPPdanRancanganUndangUndangPPAPBNsecara tepatwaktu Jumlahpenerimaanremunerasiataspenyimpanan,penempatan,dan investasijangkapendek(IdleCash KUN) Nilaikekayaannegarayangdiutilisasi
Peningkatanpenerimaanpajaknegarayangoptimal
Terciptanyaadministratorkepabeanandancukaiyangmemberikan fasilitasikepadaindustri,perdagangan,danmasyarakatserta optimalisasipenerimaan
85% 3 Rp4,0triliun Rp103T Terselenggaranyapengelolaankekayaannegara,penyelesaian pengurusanpiutangnegaradanpelayananlelangyangprofesional, tertib,tepatguna,danoptimalsertamampumembanguncitrabaik bagistakeholder MengembangkanSDMyangberintegritasdanberkompetensitinggi Terwujudnyakebijakanfiskalyangsustainable denganbebanrisiko fiskalyangterukurdalamrangkastabilisasidanmendorong pertumbuhanperekonomian Peningkatanefektifitasdanefisiensipengelolaanhubungankeuangan antaraPemerintahPusatdanPemerintahanDaerah meningkatkanpengelolaanperbendaharaannegarasecara profesional,transparan,danakuntabelsesuaidenganketentuan
4 ProgramPengelolaanKekayaan Negara,PenyelesaianPengurusanPiutang NegaradanPelayananLelang 5 ProgramPendidikandanPelatihan AparaturKementerianKeuangan 6 ProgramPerumusanKebijakanFiskal
Jumlahpenerimaankembali(recovery )yangberasaldari pengeluaranAPBN PresentaselulusanProgramDiplomaSTANdenganPredikatMinimal Baik Deviasiproyeksinilaitukar Persentasecadangananggaranrisikofiskalyangdigunakan Persentaseketepatanjumlahpenyalurandanatransferkedaerah
Rp350miliar 87,5% 5% 90 100%
7 ProgramPeningkatanPengelolaan PerimbanganKeuanganAntara PemerintahPusatdanPemerintahan Daerah
8 ProgramPengelolaanAnggaranNegara 9 ProgramPengawasandanPeningkatan AkuntabilitasAparaturKementerian Keuangan 10 ProgramPengelolaaandanPembiayaan Utang
PersentasePerdaPDRDyangsesuaidenganperaturanperundang undangan PengalokasianBelanjaPemerintahPusatyangtepatwaktudan efisien TersusunnyadraftNKdanRAPBN,danRUUAPBN(APBNP) denganbesaranyangakuratdantepatwaktu Persentaseinvestigasiyangterbukti
90% 100% 100% 90 Terwujudnyapengawasanyangmemberinilaitambahmelalui peningkatanefektivitasprosesmanajemenrisiko,pengendalian,dan tatakelolasertapeningkatanakuntabilitasaparaturdilingkungan KementerianKeuangan MengoptimalkanPengelolaanSuratBerhargaNegara(SBN)maupun pinjamanuntukmengamankanpembiayaanAPBN Terlaksananyafungsipenganggaransesuaidenganperaturan perundangundangandankebijakanPemerintah
Jumlahpolicyrecommendation hasilpengawasan PersentaseketepatanwakturekonsiliasikeuangandanBMN Persentasepengembangandatabaseutangyangterintegrasi
30 100% 100%
Bab 4
Bab 4
No Urut 12
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 112.625ton 703unit 146.770 100.000 11,08 200.000 3,1jutaekor 8,98juta
Outcome
018KementerianPertanian(Rp19.049,7miliar),a.l.: 1 ProgramPeningkatanProduksi, BantuanLangsungBenihUnggul(BLBU)untukkawasanSLPTTdan ProduktivitasdanMutuTanamanPangan nonSLPTT(BLBUPadi) UntukMencapaiSwasembadadan JumlahBantuanSaranaPascaPanen SwasembadaBerkelanjutan 2 ProgramPenyediaandanPengembangan PrasaranadanSaranaPertanian 3 ProgramPencapaianSwasembadaDaging SapidanPeningkatanPenyediaanPangan HewaniyangAman,Sehat,UtuhdanHalal 4 ProgramPenciptaanTeknologidan VarietasUnggulBerdayaSaing 5 ProgramPeningkatanProduksi, ProduktivitasdanMutuTanaman PerkebunanBerkelanjutan Jumlah(Ha)Lahanyangdioptimasi,dikonservasi,direhabilitasi dandireklamasi Jumlah(Ha)cetaksawah Jumlahpupukbersubidi(jutaton) Jumlah(Ha)pengembanganSRI Peningkatankelahiranternak Pengendalian,pencegahandanpemberantasanPenyakitHewan MenularStrategisZoonosis (PHMSZ),Viral,Bakterial,parasitdan gangguanreproduksi(dosis) Jumlahvarietasunggulbarutanamanpangan Jumlahvarietas/klonunggultanamanperkebunan Pengembangankomoditasekspor:kopi(Ha) Swasembadatebunasional:bongkarratoontebu
Perluasanpenerapanbudidayatanamanpanganyangtepatyang didukungolehsistempenangananpascapanendanpenyediaanbenih sertapengamananproduksiyangefisienuntukmewujudkan produksitanamanpanganyangcukupdanberkelanjutan Terlaksananyapenyediaandanpengembanganprasaranadansarana pertanianmelaluikegiatanperluasandanpengelolaanlahan; pengelolaanairirigasi;fasilitasipembiayaanpertanian;fasilitasi pupukdanpestisida;sertafasilitasialatdanmesinpertanian
Meningkatnyaketersediaanpanganhewani(daging,telur,susu) Meningkatnyakontribusiternakdomestikdalampenyediaanpangan hewani(dagingdantelur) Meningkatnyainovasidandiseminasiteknologipertanian
13 10 3.540 28.000
Peningkatanproduksi,produktivitas,danmututanamanperkebunan berkelanjutan
13
019KementerianPerindustrian(Rp3.019,9miliar),a.l.: 1 ProgramRevitalisasidanPenumbuhan TumbuhdanBerkembangnyaKlasterIndustriTekstildanAneka BasisIndustriManufaktur 2 ProgramRevitalisasidanPenumbuhan IndustriAgro 3 ProgramPenumbuhanIndustriUnggulan BerbasisTeknologiTinggi TersusunnyaStandarNasionalIndonesia(SNI) PengembanganKlasterIndustriBerbasisPertanian, Oleochemical dikawasanindustri PabrikGula(PG)yangdiberibantuan TerlaksananyaStandarisasiBidangIndustriElektronikadan Telematika MeningkatnyaKompetensiSDMIndustriElektronikadan Telematika JumlahLokasiyangdibinamelaluipendekatanKlaster JumlahIKMyangmengikutirestrukturisasimesinperalatan
2 31 3 25 45 340
Memulihkandanmenumbuhkembangkanindustri basismanufaktur
Meningkatkankinerjaindustriagro MenyebarnyaIndustriAgrodiLuar PulauJawa TerwujudnyanilaitambahIndustri UnggulanBerbasisTeknologiTinggi Terwujudnyakemampuaninovasidanpenguasaanteknologiindustri Membangunorganisasiyang profesionaldanprobisnis MeningkatnyaaksessumberbahanbakudanpembiayaanbagiIKM MeningkatnyakemampuanteknologidanSDM,penerapan standardisasidanHKI,aksespasardalamdanluarnegeri,kerjasama kelembagaandaniklimusahabagiIKM Meningkatnyaaksespasar,aksesterhadapsumberinvestasidan teknologisertakerjasamainternasional,terbantunyakepentingan industrinasionaluntukmengaksessumberdayaindustrisecara efisien(5M),meningkatnyaketahananindustrinasional,terlindung TerbantunyakepentinganindustriNasionaluntukmengakses sumberdayaindustrisecaraefisien(5M)
4 ProgramRevitalisasidanPenumbuhan IndustriKecilMenengah
14 30
5 ProgramKerjaSamaIndustri Internasional
Pengembangansisteminformasi(industrialresilienceinformation system )
Meningkatnyajumlahpromosiinvestasi,produkindustri,danjasa industri
No Urut 14
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 188MW;3.625 kms;4.740MVA; 9.319,76kms; 213,46MVA 16204 12 5 4.000.000 42dan74 70
Outcome
020KementerianEnergidanSumberDayaMineral(Rp17.489,5miliar),a.l.: 1 ProgramPengelolaanKetenagalistrikan Jumlahkapasitaspembangkit,panjangjaringantransmisi,jumlah kapasitasgarduinduk,panjangjaringandistribusidanjumlah kapasitasgardudistribusi 2 ProgramPengelolaanEnergiBaru TerbarukanDanKonservasiEnergi 3 ProgramPenelitian,Mitigasidan PelayananGeologi 4 ProgramPengelolaandanPenyediaan MinyakdanGasBumi Jumlahpelangganprogramlistrikmurahdanhemat Jumlahpembinaaninvestasidankerjasamabioenergi Jumlahpembangkitlistrikenergiterbarukan Meningkatnyapemanfaataninformasigeologibagimasyarakat Meningkatnyapemanfaatanwilayahkeprospekansumber Jaminanpasokangasuntukindustri,transportasi,pembangkitlistrik JumlahproduksimigasdanCoalbedMethane (CBM)
Meningkatnyapemanfaatanenergilistrikyangandal,aman,dan akrablingkungan
Terwujudnyaprogrampengelolaanenergibaruterbarukandan konservasienergi Peningkatanstatusdatadasargeologi,sumberdayageologi,penataan ruangberbasisgeologi,danmitigasibencanageologi Meningkatnyaproduksimigasyangberkelanjutan,kapasitas nasional,kehandalandanefisiensipasokanbahanbakardanbahan bakuindustri,kehandalaninfrastruktursertamenurunnya kecelakaandandampaklingkungandarikegiatanmigas
5 ProgramPengaturandanPengawasan PenyediaandanPendistribusianBahan BakarMinyakdanPengangkutanGas BumiMelaluiPipa
Jumlahpemberianhakkhususruastransmisidanwilayahjaringan distribusigasbumi
minyakbumi890 930MBOPD,gas 13251390 MBOEPDdanCBM 61.34MBOEPD 3 TersedianyadanterdistribusinyaBBMdiseluruhwilayahNKRI
persentasecakupansistempengawasanpendistribusianBBM
30%dariwilayah TersedianyacadanganBBMnasional NKRI
15
022KementerianPerhubungan(Rp31.356,6miliar),a.l.: JumlahpesertadanlulusanRintisanPendidikanGelarSDMAparatur 1 ProgramPengembanganSumberDaya Perhubunganpertahun ManusiaPerhubungan JumlahPesertadanLulusanPelatihanSDMAparaturPerhubungan Pertahunyangbersertifikat 2 ProgramPengelolaandan Jumlahpaketrencanaindukangkutanperkotaan,rencanainduk PenyelenggaraanTransportasiDarat sisteminformasilalulintasperkotaan,laporanevaluasi, terselenggarannyaATCS,jumlahfasilitaskeselamatantransportasi perkotaan jumlahfasilitaskeselamatanLLAJ 3 ProgramPengelolaandan Jumlahunitpengadaanlokomotif,KRDI,KRDE,KRL,railbus,tram PenyelenggaraanTransportasi Panjangkmjalurkeretaapibaruyangdibanguntermasukjalur Perkeretaapian ganda 4 ProgramPengelolaandan PenyelenggaraanTransportasiLaut 5 ProgramPengelolaandan PenyelenggaraanTransportasiUdara Jumlahangkutanperintislautyangdilayani Pembangunankapalperintisdanpenumpangyanghandalguna menunjangoperasionalkeperintisanlaut Jumlahruteperintisyangterlayani Jumlahbandarudarayangdikembangkan,direhabilitasi
164 5.292 3
Penyediaansumberdayamanusiayangmemilikikompetensi,handal, terampil,ahlidibidangtransportasidarat,laut,udara,dan perketeratapian,sertamemilikidayasaingtinggiuntukmenunjang penyelenggaraanprogramdankegiatanpadasektorperhubungan Meningkatnyakinerjapelayanantransportasidarat
32 84 383,37 78rute 20 132 120
Meningkatnyakinerjapelayanantransportasiperkeretaapian
Meningkatnyakinerjapelayanantransportasilaut
Meningkatnyapelayanandanpengelolaanperhubunganudarayang lancar,terpadu,aman,dannyaman, Meningkatnyaefisiensipergerakanorangdanbarangserta memperkecilkesenjanganpelayananangkutanudaraantarwilayah sertamendorongekonominasional
Bab 4
Bab 4
No Urut 16
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 78,67%
Outcome
023KementerianPendidikandanKebudayaan(Rp66.001,6miliar),a.l.: 1 ProgramPenelitiandanPengembangan persentaseefektifitaspengembangandanpenerapan KementerianPendidikandanKebudayaan kurikulum/perbukuanmelaluikegiatanpemantauan,evaluasidan pengendalian Jumlahanalisishasilpenilaianpendidikandansurveytingkat nasionaldaninternasional 2 ProgramPendidikanDasar Persentasekabupaten/kotayangmemilikiminimalsatuSekolah DasarLuarBiasa(SDLB) JumlahsiswaSD/SDLBdanSMP/SMPLBpenerimasubsidisiswa miskin 3 ProgramPendidikanMenengah pesertadidikSMAmendapatkanBOMM/rintisanBOSSMAdanSMK
Tersedianyamodelpembelajaran,data,daninformasisertastandar mutuPAUD,pendidikandasar,menengah,tinggidanpendidikan orangdewasa,danakreditasinya
22 82,4% 9.643.759 1,6jutasiswa SMA/SMK 5 98 57,5% 60,0% TercapainyakeluasandankemerataanaksesTK/TKLB,SD/SDLBdan SMP/SMPLBbermutu,danrelevandengankebutuhanmasyarakat, berkesetaraangender,disemuaprovinsi,kabupatendankota TercapainyakeluasandankemerataanaksesSMA,SMK,SMLB bermutu,danrelevandengankebutuhanmasyarakat,berkesetaraan genderdisemuaprovinsi,kabupaten,dankota Tercapainyakeluasandankemerataanaksespendidikantinggi bermutu,berdayasainginternasional,berkesetaraangenderdan relevandengankebutuhanbangsadannegara Meningkatnyaprofesionalismependidikdantenagakependidikan, sertaterjaminnyamutupendidikansesuaiSNP
4 ProgramPendidikanTinggi
Jumlahpendirianperguruantinggibaru Jumlahsatkerpenerimadanamasyarakat PersentaseGuruSD/SDLBbersertifikatPendidik PersentaseGuruSMP/SMPLBbersertifikatPendidik
5 ProgramPengembanganProfesiPTKDan PenjaminMutuPendidikan 17
024KementerianKesehatan(Rp31.213,9miliar),a.l.: 1 ProgramPembinaanUpayaKesehatan Jumlahpuskesmasyangmenjadipuskesmasperawatandiperbatasan danpulaupulaukecilterluarberpenduduk 2 ProgramPengembangandan PemberdayaanSumberDayaManusia Kesehatan(PPSDMK) Jumlahpuskesmasyangmemberikanpelayanankesehatandasarbagi pendudukmiskindipuskesmas Tenagakesehatanyangdidayagunakandandiberiinsentifdidaerah terpencil,perbatasan,dankepulauan(DTPK)dandidaerah bermasalahkesehatan(DBK) Persentasebalitagiziburukyangmendapatperawatan Persentase(%)ibubersalinyangditolongolehtenagakesehatan terlatih Persentase(%)ketersediaanobatdanvaksin Persentase(%)produkalatkesehatandanPKRTyangberedar memenuhipersyaratankeamanan,mutudanmanfaat Persentase(%)bayiusia011bulanyangmendapatimunisasidasar lengkap persentasekasuszoonosayangditemukan,ditanganisesuaistandar
91
Meningkatkanupayakesehatandasar,rujukan,tradisional,alternatif dankomplementer,kesehatankerja,olahragadanmatra,serta standarisasi,akreditasi,danpeningkatanmutupelayanankesehatan
9.323 5.320 Meningkatnyaketersediaandanmutusumberdayamanusia kesehatansesuaidenganstandarpelayanankesehatan
3 ProgramBinaGizidanKesehatanIbudan Anak 4 ProgramKefarmasiandanAlatKesehatan 5 ProgramPengendalianPenyakitdan PenyehatanLingkungan
100% 89% 95% 90% 88% 85%
Meningkatnyaketersediaandanketerjangkauanpelayanan kesehatanyangbermutubagiseluruhmasyarakat
meningkatnyasediaanfarmasidanalatkesehatanyangmemenuhi standardanterjangkauolehmasyarakat
Menurunnyaangkakesakitan,kematian,dankecacatanakibat penyakit
No Urut 18
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 15lokasi 1534org 3.310.000siswa 2.762.000siswa 1.000 1.000 2.000 215buah 2.500 900 500 40lokasi
Outcome
025KementerianAgama(Rp41.733,8miliar),a.l.: 1 ProgramPenyelenggaraanPembinaandan Rehabilitasiasramahaji/PusatInformasidanHubunganMasyarakat PengelolaanHajidanUmrah (PIH)embarkasi PetugasPusatInformasidanHubunganMasyarakat(PPIH)Arab Saudi SiswaMIpenerimaBOS 2 ProgramPendidikanIslam SiswaMTspenerimaBOS 3 ProgramBimbinganMasyarakatKristen Jumlahmahasiswamiskinpenerimabeasiswa JumlahsertifikasiguruagamaKristen Mahasiswamiskinpenerimabeasiswa JumlahbantuantempatperibadatanKatolik Mahasiswamiskinpenerimabeasiswa Jumlahtenagapendidiksesuaidengankeahlianya Mahasiswamiskinpenerimabeasiswa Pengembangandanpembinaanpendidikanagamadankeagamaan (bantuanoperasional)
Meningkatnyakualitaspembinaan,pelayanan,danpengembangan sisteminformasihajidanumrah
Meningkatnyaakses,mutu,dandayasaingpendidikanIslam Pemerataan,perluasan,danpeningkatanmutupendidikanmenengah Meningkatnyakualitaspelayananbimbinganmasyarakatdan pendidikanKristen Meningkatnyakualitaspelayananbimbinganmasyarakatdan pendidikanKatolik Meningkatnyakualitaspelayananbimbinganmasyarakatdan pendidikanHindu Meningkatnyakualitaspelayananbimbinganmasyarakatdan pendidikanBuddha
4 ProgramBimbinganMasyarakatKatolik 5 ProgramBimbinganMasyarakatHindu 6 ProgramBimbinganMasyarakatBuddha
19
026KementerianTenagaKerjadanTransmigrasi(Rp4.483,1miliar),a.l.: 1 ProgramPeningkatanKompetensiTenaga Jumlahtenagakerjayangdisertifikasi kerjadanProduktivitas JumlahstandarkompetensikerjanasionalIndonesia(SKKNI)yang ditetapkandanprogrampelatihanberbasiskompetensiyangdisusun 2 ProgramPenempatandanPerluasan TenagaKerja JumlahPenempatanTenagaKerjamelaluiAntarKerjaAntarDaerah (AKAD)/AntarKerjaLokal(AKL),dankelembagaantenagakerja (a)JumlahPengangguryangMemperolehPekerjaanSementara;(b) jumlahkab/kotayangmenyelenggarakanprogrampengurangan pengangguransementara JumlahTenagaKerjayangBekerjaDalamHubunganKerja(DHK) yangMenjadiPesertaJamsostek Terbangunnyakeselarasankebijakanpengupahan (KHLdanpenetapanupah) JumlahperusahaanyangmenerapkanSMK3(StandarManajemen KesehatandanKeselamatanKerja) (a)Jumlahpekerjaanakyangditarikdaritempatkerja(b) persentasepekerjaanakyangditarikyangdikembalikankedunia pendidikandan/ataumemperolehketerampilan Jumlahkawasanyangdifasilitasipenempatantransmigrasinya
15000tenagakerja 50SKKNIdan234 program 80rborg/33Prov
Meningkatnyadayasaingdanproduktivitastenagakerja
MeningkatnyaPenempatandanPerluasanKesempatanKerjaMelalui FasilitasiPelayananPenempatanTenagaKerja
84rborg/414 Kab/Kota 350rborg sosialisasidan konsolidasidg Pemda naik10% 11ribuanak,100% MeningkatnyaPembinaanHubunganIndustrialdanJaminanSosial TenagaKerjaMelaluiPersyaratanKerja,KesejahteraandanAnalisis Diskriminasi,Pengupahan,PenyelesaianPerselisihanHubungan Industrial MeningkatnyapenerapanpelaksanaanPeraturanPerundang UndanganKetenagakerjaandiTempatKerja
3 ProgramPengembanganHubungan IndustrialdanPeningkatanJaminanSosial TenagaKerja
4 ProgramPerlindunganTenagaKerjadan PengembanganSistemPengawasan Ketenagakerjaan
5 ProgramPembangunanKawasan Transmigrasi
54Kawasanuntuk 6.200KK 54Kawasan (11.165unitdan 357,15km)
Terwujudnyapemukimandalamkawasantransmigrasisebagai tempattinggalyanglayak
Jumlahkawasanyangdibangunsaranadanprasarananya
Bab 4
Bab 4
No Urut 20
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 8.931KK 32.060KK 171.921jiwa
Outcome
027KementerianSosial(Rp5.580,6miliar),a.l.: 1. ProgramPemberdayaanSosialdan jumlahKKyangmendapatkanaksesberusahamelaluiKelompok PenanggulanganKemiskinan UsahaBersamaEkonomi(KUBE) Jumlahkeluargamiskinyangmendapatkanbantuanpemberdayaan 2. ProgramRehabilitasiSosial Jumlahanakdanbalitatelantar,anakjalanan,anakcacat,anak berhadapandenganhukum,dananakyangmembutuhkan perlindungankhususyangberhasildilayani,dilindungidan direhabilitasibaikdidalammaupundiluarpanti Jumlahpenyandangcacatyangberhasildilayani,dilindungidan direhabilitasibaikdidalammaupundiluarpanti JumlahkorbanbencanaalamyangdibantujumlahlokasiKampung Siagabencana(KSB) JumlahRumahTanggaSangatMiskin(RTSM)yangmendapatkan bantuantunaibersyaratProgramKeluargaharapan(PKH) JumlahSDMmasyarakat(TKSM)yangterlatihdanmemiliki sertifikatpelatihanbidangpenyelenggaraankesejahteraansosial Tersertifikasinyapekerjasosialdantenagakesejahteraansosial TerperiksanyaDIPAdanaDekon,TugasPembantuan(TP),dan kantorpusatlingkupDitjenPemberdayaanSosialdan PenanggulanganKemiskinan Tersusunnyadokumenperencanaan/program/anggarankebijakan bidangpengawasandanpemeriksaanbidang pemberdayaansosialdanpenanggulangankemiskinan
Meningkatnyafungsisosialpenyandangmasalahkesejahteraansosial (PMKS)penerimamanfaatmelaluipemberdayaandanpemenuhan kebutuhandasar MeningkatnyafungsisosialPMKSpenerimamanfaatmelalui pelaksanaanpelayanan,perlindungandanrehabilitasisosial
3. ProgramPerlindungandanJaminanSosial 4. ProgramPendidikan,Pelatihan,Penelitian danPengembanganKesejahteraanSosial ProgramPengawasandanPeningkatan sertaAkuntabilitasAparaturKementerian Sosial
52.149jiwa 141.935jiwa 2,4jutaRTSM 2.050org 400org 46 Peningkatanjumlahpekerjasosial,penyuluhsosial,dantenagakerja kesejahteraansosialyangkompeten Menurunnyapenyimpangandalampelaksanaanprogramdan kegiatan MeningkatnyafungsisosialPMKSpenerimamanfaatmelalui pelaksanaanpelayanan,perlindungandanjaminansosial
5.
2dokumen
21
029KementerianKehutanan(Rp6.717,5miliar),a.l.: 1. ProgramPerencanaanMakroBidang Terjaminnyatatabataskawasanhutansepanjang63.000km,terdiri daribatasluardanbatasfungsikawasanhutan KehutanandanPemantapanKawasan Hutan Datadaninformasipenggunaankawasanhutantersediadi33 i i 2. ProgramKonservasiKeanekaragaman Terjaminnyapenangananperambahankawasanhutanpada12 HayatidanPerlindunganHutan provinsiprioritas(Sumut,Riau,Jambi,Sumsel,Sumbar,Lampung, Kaltim,Kalteng,Kalsel,Kalbar,Sultra,danSulteng) Terjaminnyahotspot (titikapi)diPulauKalimantan,PulauSumatera danPulauSulawesiberkurang20persentase(%)setiaptahundari rerata20052009 Terjaminnyatanamanrehabilitasilahankritis,mangrove,gambut, rawadansempadanpantaipadaDASprioritasseluas1.994.000ha rencanapengelolaanDASterpadupada108unitDASprioritas Iptekdasardanterapanyangdihasilkandibidangketeknikan kehutanandanpengolahanhasilhutansebanyak5judul Iptekdasardanterapanyangdimanfaatkanolehpenggunadibidang produktifitashutantanamansebanyak6judul Pelanggaranterhadapperaturanperundangandiwilayahkerja inspektoratberkuranghingga50%daritahun2009 Potensikerugiannegaradapatditurunkanhingga25%daritemuan tahun20062009
19.000km 3Provinsi 3Provinsi
terjaminnyakepastiankawasanhutansehinggapengelolaansumber dayahutandapatdilaksanakansecaraoptimal biodiversitidanekosistemnyaberperansignifikansebagaipenyangga ketahananekologisdanpenggerakekonomiriilsertapengungkit martabatbangsadalampergaulanglobal
59,2%
3.
ProgramPeningkatanFungsidanDaya DukungDASBerbasisPemberdayaan Masyarakat ProgramPenelitiandanPengembangan KementerianKehutanan
399rbha 11DAS 80% 80% 40% 20%
berkurangnyalahankritispadadasprioritas
4.
5.
ProgramPengawasandanPeningkatan AkuntabilitasAparaturKementerian Kehutanan
minimal60%hasilpenelitiandanpengembangankehutanandapat dimanfaatkandalampengambilankebijakan,pengelolaanteknis kehutanan,danpengayaanilmupengetahuantermasuk pengembangankebijakandanteknisyangberkaitandenganisuisu terwujudnyapengawasandanpeningkatanakuntabilitasaparatur kementeriankehutanansertaperwujudanreformasibirokrasidan tatakelolakementeriankehutanan
No Urut 22
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 6paket 13paket
Outcome
032KementerianKelautandanPerikanan(Rp6.382,8miliar),a.l.: 1. ProgramPenelitiandanPengembangan Jumlahpaket/inovasiteknologi,rancangbangun/desain/data IPTEKKelautandanPerikanan informasipenerapaniptekkelautandanperikanan Jumlahpaket/inovasiteknologi,usulanHKI/penghargaan,datadan informasiuntukpeningkatanproduksidanproduktifitasperikanan budidaya Jumlahpelabuhanperikananyangdibina,termasukpelabuhandi lingkarluardandaerahperbatasanyangpotensial Jumlahperairanteritorialdankepulauanyang terkelolasumberdayaikannya.(wilayahpengeloaan perikanan=WPP) Jumlahsentraproduksibudidayayangterkendalidanterehabilitasi perairannya Jumlahkawasanperikananbudidayayangmemilikiprasaranadan saranayangmemadai Lokasipengembangandanpembinaanpromosidankerjasama pemasaranhasilperikanandalamnegeri Unitpengolahanikan(UPI)skalabesaryangdikembangkandan dibinadalamrangkamemenuhistandarmutuhasilperikanan Jumlahpulaukecilyangterfasilitasipenyediaaninfrastruktur termasukpulaupulaukecilterluar Jumlahkelompokyangmenerimapemberdayaanusahagaram rakyat/pugardanjumlahproduksigaramyangdihasilkan (peningkatankesejahteraannelayan=PKN)
Termanfaatkannyahasilrisetdaninovasiiptekkelautandan perikanan
2.
ProgramPengembangandanPengelolaan PerikananTangkap
816pelabuhan 11lokasi
Meningkatnyaproduktivitasperikanantangkapdankesejahteraan nelayan
3.
ProgramPeningkatanProduksiPerikanan Budidaya
71sentra 449kawasan 33propinsi 219UPI(40 Baru;179 Lanjutan) 60pulau 800;700 Jutaton
Meningkatnyaproduksiperikananbudidaya.
4.
ProgramPeningkatanDayaSaingProduk Perikanan
Meningkatnyaprodukperikananprimayangberdayasaingdipasar domestikdaninternasional
5.
ProgramPengelolaanSumberDayaLaut, Pesisir,danPulaupulauKecil
Meningkatnyapenataandanpemanfaatansumberdayakelautan, pesisirdanpulaupulaukecilsecaraberkelanjutandan mensejahterakanmasyarakat
23
033KementerianPekerjaanUmum,(Rp69.148,0miliar),a.l.: JumlahPembinaanpembinajasakonstruksidaerah 1 ProgramPembinaanKonstruksi JumlahPembinaanmanajemenusaha 2 ProgramPembinaandanPengembangan Infrastrukturkawasanpermukimanperdesaan InfrastrukturPermukiman Jumlahdesayangterlayaniinfrastrukturairminum
33 15 185daerah 1610desa
Meningkatnyakapasitasdankinerja pembinajasakonstruksipusatdandaerah MeningkatnyajumlahkabupatenkotayangmenerapkanNSPKdalam pengembangankawasanpermukimansesuairencanatataruang wilayah/kawasanbagiterwujudnyapembangunanpermukiman, sertaJumlahkawasanyangmendapataksespelayanan infrastrukturbidangpermukiman Meningkatnyakondisimantapjalannasionalmenjadi92,5%. Meningkatnyapanjanglajurkmjalannasionalmenjadi101.671km TercapainyakesesuaianrencanapembangunandenganRTRW.
3 ProgramPenyelenggaraanJalan 4 ProgramPenyelenggaraanPenataan Ruang
Jumlahjalantolyangdibangun Panjangjalanyangdipreservasi Jumlahrencanatataruangyangtelahdisinkronkanprogram pembangunannya
19km 34.368km 32provinsi
Bab 4
5 ProgramPengelolaanSumberDayaAir
Luaslayananjaringanirigasiyangdibangun/ditingkatkan Luaslayananjaringanrawayangdibangun/ditingkatkan
111.729ha 46.061ha
Meningkatnyakinerjapengelolaansumberdayaair
Bab 4
No Urut 24
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 12 12 9 9
Outcome
034KementerianKoordinatorBidangPolitik,Hukum,danKeamanan(Rp518,2miliar),a.l.: 1. ProgramPeningkatanKoordinasiBidang JumlahRapatKoordinasiPenyelarasandanSinkronisasiMateri Politik,HukumdanKeamanan Hukum 2. ProgramPeningkatanKoordinasi KeamanandanKeselamatandiLaut JumlahRapatKoordinasiKebijakandanHukumInternasional Jumlahpenyelenggaraankegiatanoperasiintelijen(DN&LN) dalamrangkaoperasikeamananlaut Jumlahterlaksananyaoperasikeamananlautsecarabersamadi wilayahperairanyurisdiksiindonesia JumlahPaketPembangunan/PengembanganGedung
MeningkatnyaEfektivitasKoordinasiPerumusandanPelaksanaan KebijakanPolitikDalamNegeri
Meningkatnyapembangunankapasitaskelembagaan,sarana& prasaranapengamanan,perumusankebiakankeamananlaut, pelaksanaanoperasikeamananlautsecaraterpadu&penegakan hukumdiwilayahperairanyurisdiksiindonesia Memadainyasaranadanprasaranaaparatur
3.
ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturKemenkopolhukam ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya Kemenkopolhukam
12
4.
Persentase(%)PengelolaanAdministrasiUmumyangTepat Waktu Persentase(%)LaporanPengawasanPelaksanaanRencanaKerja yangAkuntabeldanTepatWaktu
90% 90%
MeningkatnyaDukunganAdministratifdanPelaksanaanOperasional Kemenkopolhukam
25
035KementerianKoordinatorBidangPerekonomian(Rp281,1miliar),a.l.: 1. ProgramKoordinasiKebijakanBidang Persentaserekomendasihasilpelaksanaankoordinasidan Perekonomian sinkronisasikebijakanekonomimakroyangresponsif PersentaserekomendasihasilpelaksanaanKoordinasidan sinkronisasiKebijakanPengembanganPotensiEkonomiDaerahyang diimpelementasikan Persentase(%)pemenuhansaranadanprasarana kerjayangberkualitasuntukseluruhpegawai Persentasedokumentatakelolaperencanaan yangberkualitas
80% 85%
Meningkatnyaefektivitaskoordinasikebijakanekonomimakrodan keuangan
2. 3.
ProgramPeningkatanSaranadan Prasarana
100% 95%
Meningkatnyaproduktifitaspegawai Meningkatnyabudayaorganisasiberbasiskinerjadankompetensi sertatatakelolaorganisasiyangbaik
ProgramDukunganManajemendan PelaksanaTugasTeknisLainnyaKemenko BidangPerekonomian
26
036KementerianKoordinatorBidangKesejahteraanRakyat(Rp298,9miliar),a.l.: 1 ProgramKoordinasiPengembangan Daerah(TimKoordinasiPenanggulanganKemiskinan KebijakanKesejahteraanRakyat Daerah/TKPKD)melaksanakankebijakanintegrasiprogram penanggulangankemiskinanberbasispemberdayaanmasyarakat persentaserumusankebijakanimplementasiBadanPenyelenggara JaminanSosial(BPJS)Kesehatan,BPJSKetenagakerjaan,dan roadmapuniversalcoveragejaminankesehatan(UCJK) OpiniBPKterhadaplaporankeuangan 2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya KemenkoKesra Persentase(%)temuanBPKdanBPKPyangditindaklanjuti
15
75%
Meningkatnyakoordinasidalammengembangkandanmenyerasikan kebijakankesejahteraanrakyatdalamupayapenanggulangan kemiskinandanpenguranganpengangguransertatanggapcepat masalahkesejahteraanrakyatdalamrangkameningkatkan kesejahteraanrakyat Terlaksananyaseluruhkegiatanpendukungpelaksanaankegiatan kegiatankoordinasibidangkesejahteraanrakyat
wajartanpa pengecualian (WTP) 25
No Urut 27
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 10 10 16 52 1.190 26 1.610
Outcome
040KementerianPariwisatadanEkonomiKreatif(Rp2.053,0miliar),a.l.: 1 ProgramPengembanganDestinasi Jumlahdaerahyangdifasilitasi/didukunguntukmenjadidestinasi Pariwisata pariwisatanasional Jumlahfasilitasiperancangandestinasiuntukinvestasipariwisata 2 ProgramPengembanganPemasaran Pariwisata 3 ProgramPengembanganSumberDaya PariwisatadanEkonomiKreatif 4 ProgramPengembanganEkonomiKreatif BerbasisSenidanBudaya 5 ProgramPengembanganEkonomiKreatif BerbasisMedia,Desain,danIptek Jumlahpengembanganinformasipasarluarnegeri Jumlahpartisipasipadabursapariwisatainternasional JumlahSDMpesertapembekalansektorkepariwisataandan ekonomikreatif Jumlahpolicynote dibidangekonomikreatifyangdihasilkan (Naskah) Jumlahpelakukreatifsektorekonomikreatifberbasissenibudaya (EKSB)yangmengalamipeningkatankemampuankreasidan produksikaryakreatifsubsektorsenipertunjukandanmusik JumlahpelakukreatifsektorEKSByangmengalamipeningkatan kemampuankreasidanproduksikaryakreatiffilmberkualitas Jumlahpelakukreatifsektorekonomikreatifberbasismedia,desain daniptek(EKMDI)yangmengalamipeningkatankemampuankreasi danproduksikaryakreatifberbasismedia Jumlahwirausahakreatifyangmendapatdukungan
Meningkatnyakeragamandestinasipariwisata Meningkatnyainvestasidisektorpariwisata Meningkatnyakualitasdankuantitaspromosipariwisatadidalam danluarnegeri Meningkatnyajumlahwisatawanmancanegara(wisman)dan perjalananwisatawannusantara(wisnus) MeningkatnyakapasitasdanprofesionalismeSDMpariwisatadan ekonomikreatif Meningkatnyapenelitiandanpengembangankebijakandisektor ekonomikreatif Meningkatnyakontribusiekonomisektorekonomikreatifberbasis senidanbudaya
875 500 Meningkatnyakontribusiekonomisektorekonomikreatifberbasis media,desain,daniptek
19
28
041KementerianBadanUsahaMilikNegara(Rp143,6miliar),a.l.: Nilaiskorgoodcorporategovernance (GCG)BUMN 1 ProgramPembinaanBUMN PersetujuanpendayagunaanasetdansinergiBUMN 2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya KementerianBUMN NilaiIndeksKepuasanBUMN SkorSistemAkuntabilitasKinerjaPemerintah(SAKIP)
Baik 30 78 60
PeningkatankontribusiBUMNterhadapekonominasional Peningkatantransparansi,akuntabilitas,danindependensi pengelolaanBUMN PeningkatankepuasanBUMNataskebijakanKementerianBUMN Terlaksananyaprinsipprinsippengelolaanorganisasiyangbaikdan benar
29
042KementerianRisetdanTeknologi(Rp651,0miliar),a.l.: 1 ProgramPeningkatanKemampuanIptek Jumlahpaketinsentifrisetsisteminovasinasional(Sinas) untukPenguatanSistemInovasiNasional JumlahintermediasiIptekuntukmendukungIndonesiaScience TechnologyPark (ISTP)terkaitpendayagunaanIptekuntuk industrikecildanmenengah 2 ProgramDukunganManajemendan Persentase(%)peningkatankualitaspelayanandibidanghukum, hubunganmasyarakatdanprotokol,datadaninformasi,perizinan PelaksanaanTugasTeknisLainnya penelitianasing KementerianRistek Persentase(%)rekomendasihasilevaluasiyang ditindaklanjuti
300 10
MenguatnyasumberdayaIptek MeningkatnyapendayagunaanIptekbagipeningkatandayasaing ekonomi,kesejahteraanrakyat,dankemandirianbangsa Meningkatnyadukunganmanajemenbagipelaksanaantugasserta pelaksanaantugaslainnyauntukmeningkatkankinerjaorganisasi
70
Bab 4
80
Bab 4
No Urut 30
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 740 399 2 1
Outcome
043KementerianLingkunganHidup(Rp921,5miliar),a.l.: 1 ProgramPengelolaanSumberDayaAlam Jumlahindustriyangdipantauuntukpengendalianpencemaranair danudara danLingkunganHidup JumlahkabupatenpesertaProgramMenujuIndonesiaHijau (MIH) 2 ProgramDukunganManajemendan Jumlahlaporanhasilpemantauandanevaluasipelaksanaanprogram dankegiatan PelaksanaanTugasTeknisLainnya JumlahlaporanevaluasiLaporanAkuntabilitasKinerjaInstansi KementerianLingkunganHidup Pemerintah(LAKIP)satuankerja 044KementerianKoperasidanUsahaKecildanMenengah(Rp1.760,7miliar),a.l.: 1 ProgramPemberdayaanKoperasidan Terfasilitasinyapendayagunaanskimpendanaanbagiusahamikro UsahaMikro,Kecil,danMenengah dankecil (UMKM)
Penurunanbebanpencemaranlingkungan Peningkatankapasitaspengelolaansumberdayaalamdan lingkunganhidup PengelolaankeuangankementerianhinggamemperolehopiniWajar TanpaPengecualian(WTP) Percepatanimplementasireformasibirokrasi
31
1skim
MeningkatnyakualitaskelembagaanKUMKMdan pemahamanperkoperasiandikalanganaparatpembinadan masyarakat,berupaa)jumlahkoperasiberkualitas;b)jumlah masyarakatpesertapenyuluhanperkoperasian;c)jumlahaparat pembinapesertabimbinganteknis. Terfasilitasinyadukunganrevitaliasi/pengembangansaranadan prasaranapasartradisional,terselenggranyatemumitra KUMKMdanterpromosikannyaprodukkoperasidanUKMdanserta tertatanyausahapedagangkakilima(PKL)
Tercapainyaprovinsiyangmenyediakandukunganpembiayaan KUMKMmelaluidanaAPBD
7provinsi
2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya KementerianKoperasidanUKM
TersedianyaSistemInformasidalamrangkapeningkatankualitas pelayananinformasikepadapubliktentangpemberdayaanKoperasi danUKM TerciptanyaSDMAparaturyangmemilikikompetensidalam menstimuluspribadiuntukmelakukanpekerjaansecaralebih inovatifdankreatifdenganmencobapendekatanpendekatandari dalammemecahkanpermasalahanpekerjaan
3sistem
19kegiatan
3 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturKementerianNegara KoperasidanUKM
Terlaksananyaperbaikanperalatanperlengkapankantor KementerianKoperasidanUKM Terlaksananyaperawatandanpengadaanalatpengeloladatadan komunikasi
12bulan 4kegiatan
Meningkatnyakualitasdankoordinasiperencanaan program/kegiatanKementerian KoperasidanUKM MeningkatnyaKualitasEvaluasidanLaporansertaPelayananData danInformasiKUKM Meningkatnyakualitaspelaksanaananggaransertapenatausahaan barangmiliknegara(BMN) Meningkatnyapenataanbirokrasi,tatakelolapemerintahanyang efektif,efisiendanbertanggungjawab Meningkatnyapemeriksaandanpengawasanpelaksanaananggaran pusatdandaerah Meningkatnyakualitassaranadanprasaranaaparaturdi KementerianKoperasidanUKM
No Urut 32
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 6 5 5 250kab/kota
Outcome
047KementerianPemberdayaanPerempuandanPerlindunganAnak(Rp234,7miliar),a.l.: 1 ProgramKesetaraanGenderdan Jumlahkebijakan,program,dankegiatanpelaksanaanPUGdibidang PemberdayaanPerempuan ekonomiditingkatnasionaldandaerah Jumlahkebijakan,program,dankegiatanpelaksanaanPUGdibidang sosial,politik,danhukumditingkatnasionaldandaerah Jumlahkebijakanperlindunganperempuanterhadapberbagaitindak kekerasan Jumlahkabupaten/kotayangmemilikiSDMyangkompetendalam analisisPPRG 2 ProgramPerlindunganAnak Jumlahkebijakanpelaksanaanperlindungananak Jumlahkabupaten/kotayangmemilikiSDMyangkompetendalam pelaksanaanPUHAdanstrategiPendekatanSistemPA Persentaselaporanevaluasikinerjapembangunangenderdananak Persentaselayanansaranaprasaranakeuangandanpengembangan SDMyangsesuaikebutuhan
Meningkatnyajumlahkebijakanpelaksanaanpengarustamaan gender(PUG)dibidangekonomi MeningkatnyajumlahkebijakanpelaksanaanPUGdibidangsosial, politik,danhukum Meningkatnyajumlahkebijakanperlindunganperempuanterhadap berbagaitindakkekerasan Meningkatnyajumlahkebijakanperlindunganperempuanterhadap berbagaitindakkekerasan MemperkuatkelembagaanPUGdiprovinsi Meningkatnyajumlahkebijakanpelaksanaanperlindungananak Meningkatnyajumlahkebijakanpelaksanaantumbuhkembanganak Memperkuatkelembagaanperlindungananakdiprovinsi
3 250kab/kota
3 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya KementerianPP&PA
100% 100%
Meningkatnyajumlahdokumenperencanaan,pengembangandan evaluasisumberdayamanusia(SDM)danpenganggaranKPPdanPA yangdiselesaikantepatwaktu,dilaksanakan,dipantaudan dievaluasiberdasarkantersedianyadataterkini,terintegrasi,dan harmonis Meningkatnyalaporanevaluasikinerjapembangunangenderdan anakberdasarkandataterkini,terintegrasidanharmonis Meningkatnyalayanansaranaprasarana,keuangandan pengembanganSDMygsesuaikebutuhandanakuntabel
33
048KementerianPendayagunaanAparaturNegaradanReformasiBirokrasi(Rp201,3miliar),a.l.: 1 ProgramPendayagunaanAparaturNegara Jumlahperaturan/kebijakandibidangpengawasan(RUUtentang danReformasiBirokrasi PengendalianPenyelenggaraanAdministrasiPemerintahan) PersentaseInstansiPemeritahyangmelaksanakandanmelaporkan InpresPercepatanPemberantasanKorupsiyangdievaluasisesuai pedoman
1RUU 77instansi
Terwujudnyaorganisasipemerintahyangproporsional,efektif,dan efisien TerwujudnyaSDMaparaturyangprofesional,berkinerja,akuntabel dansejahtera Terwujudnyapenyelenggaraantatalaksanapemerintahyangefisien, efektif,danakuntabel Terwujudnyainstansipemerintahyangakuntabeldanberkinerja tinggi Terwujudnyapeningkatankualitaspelayananpublik Terwujudnyapenyelenggaraanpengawasanpemerintahyang terintegrasi,efisien,danefektif Terwujudnyapelaksanaanreformasibirokrasinasionalsecara terencana,sistematis,dankomprehensif Terwujudnyapeningkatankinerjamanajemeninternaldalamrangka pelaksanaantugaskementerian
2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya KementerianPANdanRB
Persentasejumlahkampanyebudayakerjadimediacetakdan elektronik JumlahinstansiPemerintahyangmenjadiPilotProject PengembanganBudayaKerja Rasiosaranadanprasaranayangtersediasesuai dengankebutuhanpegawaisesuaiStandar KualitasPelayananyangBaik
70%
3 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturKementerianPANdan RB
8instansi 100% Terwujudnyapeningkatankualitassaranadanprasaranainternal dalamrangkapelaksanaantugaskementerian
Bab 4
Bab 4
No Urut 34
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 0,32
Outcome
050BadanIntelijenNegara(Rp1.145,4miliar),a.l.: Persentasepemantauanintelijenlawan 1 ProgramPengembanganPenyelidikan, Pengamanan,danPenggalangan KeamananNegara PersentasekecukupanpenggelaranPosIntelijenLuarNegeri 2 ProgramDukunganManajemendan Kecukupanjumlahdukunganyangtersedia PelaksanaanTugasTeknisLainnya Jumlahanggaranyangtersedia IntelijenNegara 3 ProgramPengawasandanPeningkatan Jumlahtemuanpengawasanmenurun AkuntabilitasAparaturIntelijenNegara 051LembagaSandiNegara(Rp1.193,5miliar)a.l.: 1 ProgramPengembanganPersandian Jumlahlayanananalisasinyal Nasional Jumlahkebijakan/pedomanmateriilsandi 2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya LembagaSandiNegara Jumlahdokumenauditkegiatanpengawasan Jumlahmahasiswayangluluspertahun
Meningkatnyapelaksanaanpenyelidikan,pengamanandan penggalangankeamanannegara
30% 31% 31% 31%
Meningkatnyadukunganpelayanansecarateknisdanadministrasi intelijennegara Meningkatnyapengawasanterhadappelaksanaantugasdi lingkunganIntelijenNegara
35
12layanan 1kebijakan 23dokumen 40mahasiswa
Terselenggaranyapersandiansesuaikebijakannasional Terdukungnyakomunikasirahasia Kemandirianteknologipersandian PelayananadministrasiperkantoranLembagaSandiNegarasecara akuntabel
36
052DewanKetahananNasional(Rp38,9miliar)a.l.: 1 ProgramPengembanganKebijakan Jumlahkajiansiklis,kajiandinamisdankajiankirpatfokuspada KetahananNasional pertahanan,dankeamanan,sertapencegahandanpenanggulangan krisis(crisispreventionandresolution)
110kajian
Tersedianyabahanpengambilankeputusanuntukmenetapkan kebijakanpembinaanKetahananNasionalyangdiarahkanpada bidangpertahanan,dankeamanan,sertapencegahandan penanggulangankrisis(crisispreventionandresolution ).
2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaDewan
Terlaksananyasistemteknologiinformasidanmenyajikandata secaralengkapdanaman Tertatanyaadministrasipegawaidanterlaksananyapembinaan kepegawaian Tersedianyareferensiyanglengkapdanmutakhirguna terlaksananyadukunganpelayanankegiatanpengkajiandan d k h lk
85% 90% 90% Meningkatnyakelancaranpengelolaandankecukupandukungan operasionalpelaksanaantugasDewanKetahananNasional
37
054BadanPusatStatistik(Rp3.691,7miliar),a.l.: 1 ProgramPenyediaandanPelayanan Terlaksananyakegiatansensusdansurvei InformasiStatistik 2 ProgramPengawasandanPeningkatan AkuntabilitasAparaturBPS 3 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBPS 4 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturBPS PersentaseLAKIPyangsesuaiketentuan Terwujudnyamanajemenyangefisien,efektif,bersihdan bertanggungjawab,transparan,sertabebasKKNmelaluisistem pengawasanyangketatberbasisteknologiinformasiyangmutakhir MeningkatnyapersentasecakupanlayananmenyeluruhkepadaBPS, jumlahpembangunandanrehabilitasigedungnegara,serta perlengkapansaranadanprasarana
100% 100% 100%
Meningkatnyapenyediaandatadaninformasistatistikyanglengkap, akurat,dantepatwaktu Meningkatnyakualitasakuntabilitaspengelolaanadministrasi keuangandanbarang Terwujudnyagoodgovernancedancleangovernment
100%
Terpenuhinyasaranadanprasaranayangmendukungpeningkatan kinerjakegiatanteknis
No Urut 38
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 12dokumen
Outcome
055KementerianPerencanaanPembangunanNasional/BAPPENAS(Rp1.055,1miliar),a.l.: 1 ProgramPerencanaanPembangunan Dokumenrancanganrencanapembangunannasionalterkaitlingkup Nasional kawasankhususdandaerahtertinggal Dokumenrancanganrencanapembangunannasionalterkaitlingkup perlindungandankesejahteraanmasyarakat
6dokumen
2 ProgramPengawasandanPeningkatan AkuntabilitasAparaturBappenas 3 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturBappenas 4 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya Bappenas
Laporanhasilpengawasanbidangadministrasiumumdankeuangan Laporanhasilpengawasandibidangkinerjakelembagaan Tersedianyasaranadanprasaranakerjayangmemadai Dokumenpelaksanaanpelayananhukum,meliputiperaturan perundangundangan,bantuanhukum,sertapengembangandan informasihukum Dokumenhasilpelaksanaandibidangperencanaan, organisasi,dantatalaksana
11laporan 6laporan 22laporan 1dokumen
MeningkatnyaKualitasRancanganRencanaPembangunandan PendanaanNasionalTerkaitLingkupSumberDayaManusiadan Kebudayaan MeningkatnyaKualitasRancanganRencanaPembangunandan PendanaanNasionalTerkaitLingkupPengembanganRegionaldan OtonomiDaerah MeningkatnyaKualitasEvaluasiKinerjaPembangunanNasional MeningkatnyaEfektivitasSistemPengendalianInternPemerintah (SPIP)diKementerianPPN/Bappenas MeningkatnyasaranadanprasaranaaparaturKementerian PPN/Bappenas Meningkatnyapelaksanaantugasmanajemenkelembagaandalam rangkamendukungtugaspokokdanfungsiKementerian PPN/BAPPENAS
36dokumen
39
056BadanPertanahanNasional(Rp4.173,3miliar),a.l.: 1 ProgramPengelolaanPertanahan Jumlahpenanganankonflikpertanahan(kasus) Nasional
80%
InventarisasiWilayahPesisir,PulauPulauKecil,Perbatasandan WilayahTertentu(WP3WT)(PrioritasNasional10)
1paket
Terwujudnyasuatukondisiyangmampumenstimulasi, mendinamisasidanmemfasilitasipengembanganinfrastruktur pertanahansecaranasional,regionaldansektoral,yangdiperlukandi seluruhIndonesia; Terwujudnyapercepatanlegalisasiasetpertanahan,ketertiban administrasipertanahandankelengkapaninformasilegalitasaset tanah Meningkatnyapengaturandanpenataanpenguasaandanpemilikan tanahsertapemanfaatandanpenggunaantanahsecaraoptimal. Terwujudnyapengendalianpenguasaan,pemilikan,penggunaandan pemanfaatantanahdanpemberdayaanmasyarakatdalamrangka peningkatanaksesterhadapsumberekonomi Berkurangnyasengketa,konflikdanperkarapertanahanserta mencegahtimbulnyasengketa,konflikdanperkarapertanahan Meningkatnyaakuntabilitaskinerjapelaksanaantugaspadasemua unitkerjaBPNRI MeningkatnyakualitasdankuantitassaranadanprasaranaBPNRI Meningkatnyakualitaskoordinasi,sinkronisasidanintegrasi pelaksanaantugasdanfungsiBPNRIsertamutupelayananpublikdi bidangpertanahan
2 ProgramPengawasandanPeningkatan AkuntabilitasAparaturBPN 3 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturBPN 4 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBPN
Jumlahlaporanhasilpemeriksaankinerjadankasus(Obrik) Pengembangansaranaprasaranapelayanan pertanahan Jumlahpembinaanorganisasidankepegawaian KetersediaaandatadaninformasipertanahannasionalpadaSistem InformasidanManajemenPertanahanNasional(Simtanas) (kabupaten/kota)
36 62satker 1 419 kabupaten/kota
Bab 4
Bab 4
No Urut 40
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 81.520entry 2.500entry 561unit
Outcome
057PerpustakaanNasional(Rp424,2miliar),a.l.: 1 ProgramPengembanganPerpustakaan Jumlahterbitannasionaldaninternasionalyangterhimpundan terkelola JumlahterbitannasionalyangterdatadalamBibliografiNasional Indonesia(BNI)danKatalogIndukNasional(KIN) 2 ProgramPeningkatanSaranadan JumlahsaranakerjalayananPerpustakaanNasional(Unit) PrasaranaAparaturPerpustakaan Nasional 3 ProgramDukunganManajemendan Jumlahperaturandibidangperpustakaanyangdisusun PelaksanaanTugasTeknisLainnya Jumlahpromosiperpustakaandankoordinasiantarlembaga PerpustakaanNasional 059KementerianKomunikasidanInformatika(Rp3.522,3miliar),a.l.: 1 ProgramPengembanganAplikasi JumlahkebijakandanregulasidibidangeGovernment Informatika JumlahrancanganPermenKominfotentangMasterplanE JumlahUKMyangmenerapkanaplikasieBisnis JumlahpusatlayananEbisnis 2 ProgramPengembanganInformasidan Jumlahkebijakan,regulasidanstandarisasidibidangkomunikasidan KomunikasiPublik informasipublik Jumlahmediacenterlengkapdanberfungsisesuaistandardi provinsi/kabupaten/kotadidaerahterluar/terdepan/pascakonflik. 3 ProgramPenyelenggaraanPosdan Informatika Persentase(%)desayangdilayaniaksestelekomunikasiatau sejumlah33.184desa(daritotal72.800desadiIndonesia) Persentase(%)kecamatanyangdilayananaksesinternet Persentase(%)keamananjaringaninternetnasionalkhususnyapada penyelenggarajasainternet,internetexchange ,lembaga pemerintahandaninfrastrukturkritis Persentase(%)pencapaianterhadapkemampuandatacenter dalam mengelolaintegritas,kerahasiaandankemanandatahasil pemantauan,pendeteksiandini,logfile sertapenyelenggarayang mengirimkanrekamantransaksidandukunganterhadappenegakan hukum Persentase(%)Layananpengujianperangkatinformatikadan kalibrasi Persentase(%)penggunaanspektrumfrekuensiradioyang mematuhiregulasidanpenyelesaiangangguandibidang spektrumfrekuensiradio,orbitsatelit,perangkatpos, telekomunikasidanpenyiaran Persentasepelayananperijinandiprosestepatwaktu Jumlahoperatorradioyangbesertifikat Jumlahkaryalitbangbidangliterasidanprofesi Jumlaheliterasimasyarakatpadadaerahperbatasan, terpencil,tertinggaldanpascakonflik Jumlahpesertadiklatmultimedia(Kedinasan) Jumlahpesertadiklatmultimedia(Swadana)
Meningkatnyalayananperpustakaan,pelestarianfisikdan kandungannaskahkunodanbudayagemarmembacadimasyarakat
Meningkatnyakualitassaranadanprasaranagedungdanoperasional peralatankantordilingkunganPerpusnas Meningkatnyakualitaspelayanan,pengelolaan,perencanaandan pelaksanaanyangditunjangolehpembinaanadminstrasidan keuanganperpustakaannasional
13naskah 21kali
41
1Dokumen Regulasi 1Dokumen 250UKM 2unit 3 20
PerluasanpenerapandanpeningkatankualitaslayananaplikasiE Government Layananebisnisuntukusahakecildanmenengah
Meningkatnyapenyebaran,pemerataan,danpemanfaatanInformasi publik
100% 100% 65%
Ketersediaanlayananposdaninformatika Keamananjaringaninternetnasional
65%
4 ProgramPengelolaanSumberDayadan PerangkatPosdanInformatika
90%
85%
Pengelolaansumberdayainformatikayangoptimaluntuk mendukungpencapaiantingkatpenetrasiinternet50%,layanan broadband30%,dansiarantvdigital35% Tumbuhkembangnyaindustriinformatikayanglayaksecarateknis
5 ProgramPenelitiandanPengembangan KomunikasidanInformatika
75% 5050 6 2 204 1.448
Karyarisetmenjadiacuanpenyusunankebijakanpublikbidang komunikasidaninformatika persentasePesertadiklatyangtersertifikasi
No Urut 42
Program*)
IndikatorKinerja*)
Target 2013 12 12 12 12 11%
Outcome
060KepolisianRepublikIndonesia(Rp43.402,3miliar),a.l.: 1 ProgramPenelitiandanPengembangan Jumlahpembuatanprototypedanpengkajiankebijakan Polri Jumlahlayananperkantoranlitbang 2 ProgramPengembanganStrategi Jumlahlayananstrategikeamanandanketertiban KeamanandanKetertiban Jumlahlayanankeamanandanketertibankewilayahan 3 ProgramPemeliharaanKeamanandan Persentasegangguankeamananyangmenurunpadajaluraktivitas KetertibanMasyarakat masyarakatyangmenggunakanmodatransportasilaut:Keamanan pesisirdanpelabuhannasional/internasional Jumlahoperasikepolisianyangmenjadiprioritaskebutuhan masyarakat 4 ProgramPenyelidikandanPenyidikan TindakPidana persentase(%)jumlahperkaradanclearance rate tindakpidana terorismetingkatnasional persentase(%)jumlahperkaradanclearancerate tindakpidana umumtingkatnasional 5 ProgramPenanggulanganGangguan Jumlahlaporanpenanggulangankeamanandalamnegeri KeamananDalamNegeriBerkadarTinggi kewilayahan Jumlahlaporanpenanggulangankeamanandalamnegeri
PeralatanPolriberbasisteknologiyangmampumenghadapiberbagai trenkejahatan Dapatdiketahuisejakawalpotensigangguankeamananyangdapat meresahkanmasyarakat,sehinggaditemukanupayapenanganannya Memeliharadanmeningkatkankondisikeamanandanketertiban masyarakatagarmampumelindungiseluruhwargamasyarakat Indonesiadalamberaktivitasuntukmeningkatkankualitashidup yangbebasdaribhaya,ancamandangangguanyangdapat menimbulkancidera Menanggulangidanmenurunnyapenyelesaianjeniskejahatan (kejahatankonvensional,kejahatantransnasional,kejahatanyang berimplikasikontijensi,dankejahatanterhadapkekayaannegara) tanpamelanggarHAM Masyarakattidakmerasaterganggu/resaholehgangguankeamanan danketertibanmasyarakatterutamagangguanyangberkadartinggi (kerusuhanmassa,kejahatanteroganisir)
12 102% 57% 12
12
43
063BadanPengawasObatdanMakanan(Rp1.188,3miliar),a.l.: 1 ProgramPengawasanObatdanMakanan PersentasesaranaproduksimakananMDyangmemenuhi standarGMPyangterkini(dihitungdari1.000saranayang diperiksa) 2 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturBPOM Jumlahkasusdibidangpenyidikanobatdanmakanan Persentase(%)ketersediaansaranadanprasaranapenunjangkinerja termasukpemeliharaannya
60%
Meningkatnyaefektifitaspengawasanobatdanmakanandalam rangkamelindungimasyarakat
540 90 25 70 43
Meningkatnyaketersediaansaranadanprasaranayangdibutuhkan olehBadanPOM
PersentasesatkeryangmampumengelolaBMNdenganbaik (dihitungdari40satker) 3 ProgramDukunganManajemendan Jumlahrancanganperaturandanperaturanperundangundangan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBPOM yangdisusun JumlahpartisipasiBadanPOMdalamhubungandankerjasama bilateral,regional,multilateraldanorganisasiinternasional
Meningkatnyakoordinasiperencanaanpembinaan,pengendalian terhadapprogram,administrasidansumberdayadilingkungan BPOMsesuaidenganstandarsistemmanajemenmutu
Bab 4
Bab 4
No Urut 44
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 80
Outcome
064LembagaKetahananNasional(Rp235,0miliar),a.l.: 1 ProgramPengembanganKetahanan Jumlahdanjenisrevisidokumenkurikulumdansilabusprogram Nasional pendidikansingkatangkatandanprogrampendidikanreguler angkatan Jumlahpeserta,penjadwalanjadwaldanjenispendidikanserta penceramahsesuaibidangstudipendidikanLemhannasRI. Jumlahdanjenisdokumenpenelitiandanpengkajianstrategikdi bidangpemberdayaanekonomi,geografi,sumberkekayaanalamdan lingkunganhidup Jumlahdanjenisdokumenpenelitiandanpengkajianstrategik dibidangideologi,politik,demokratisasi,wawasannusantara, ketahannasional,sistemmanajemennasionaldankepemimpian nasional Jumlahunitkerjayangtelahmematuhiperaturan perundangundangandalammelaksanakantugaspokokdanfungsi
Meningkatnyakualitaspelaksanaanpendidikanpimpinantingkat nasionalsecaraefektifdanefisiensertaoptimalyangdapat dipertanggungjawabkan Meningkatnyakualitaskelaksanaanpengkajianyangbersifat konseptualdanstrategismengenaiberbagaipermasalahannasional, regionaldaninternasionalyangdapatdipertanggungjawabkan.
80 100
100
2 ProgramPengawasandanPeningkatan AkuntabilitasAparaturLembaga KetahananNasional(Lemhanas)
Tercapainyaakuntabilitaskinerjadankeuanganmelaluisistem pengendalianinternyanghandalmenujutatakelolakepemerintahan yangbaikdanbersihdiLemhannasRI
3 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya Lemhannas
Jumlahunitkerjayangtelahmenerapkansistempengendalian internyanghandal Penerbitanmajalahtannasdanjurnalkajian KeprotokolantamuLuarNegeri
1 2.000 12 TerpublikasinyatugaspokokdanfungsiLemhannasRIke k t TerselenggaranyapelayananprotokolLemhannasRIdalam mendukungtupoksiLembagadankegiatanpimpinanserta dokumentasikegiatanPimpinandanLembaga
45
065BadanKoordinasiPenanamanModal(Rp705,1miliar),a.l.: 1 ProgramPeningkatanDayaSaing Jumlahrumusanrekomendasipenyederhanaanprosedurpenanaman PenanamanModal modal Jumlahpelaksanaanpelatihanpeningkatankemampuan kewirausahaanUsahaMikroKecil,Menengah,danKoperasi (UMKMK) Jumlahpelaksanaanforumkomunikasipemberdayaanusaha nasional Saranapromosipenanamanmodalyangefektifdengan pengembangankantorperwakilanBadanKoordinasiPenanaman Modal(BKPM)diluarnegeri(IndonesianInvestmentPromotion Center /IIPC) Peningkatanjumlahaplikasiperizinandannonperizinanyang menjadiwewenangBKPM,PelayananTerpaduSatuPintu(PTSP) Provinsi,PTSPKab./kotayangterbangundalamSistemPelayanan InformasidanPerizinanInvestasiSecaraElektronik(SPIPISE) JumlahpeningkatanperangkatdaerahPTSPyangterhubung dalamSPIPISE
1 5lokasi
Meningkatnyakualitaskajiandanusulankebijakan,informasi potensi,danfasilitasipengembanganusahauntukmendorong peningkatandayasaingpenanamanmodal
5lokasi Indonesian Investment Promotion Center (IIPC) di11negara
Meningkatnyakualitaspromosiyangberorientasipadapeningkatan dayasaingpenanamanmodal
2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBKPM
Pengembangan1 Meningkatnyakualitasdukunganmanajemendanpelaksanaantugas paket teknislainnyadiBKPM masterdata penanaman modal 50Kab/Kota
No Urut 46
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 1.093 lembaga pendidikan 913wahana 210LRIP
Outcome
066BadanNarkotikaNasional(Rp1.022,6miliar),a.l.: 1 ProgramPencegahandanPemberantasan JumlahlembagapendidikanyangdiberdayakanbidangP4GN PenyalahgunaandanPeredaranGelap Narkoba(P4GN) JumlahwahanadesiminasiinformasiP4GN Jumlahlembagarehabilitasiinstansipemerintah(LRIP)yang memperolehpenguatan,dorongan,ataufasilitasi/capacity building Jumlahlembagarehabilitasikomponenmasyarakat(LRKM)yang memperolehpenguatan,dorongan,ataufasilitasi/capacity building JumlahlaporandatadanInformasiP4GNyangdisusun JumlahlaporanpenelitiandanpengembanganbidangP4GN yangdisusun
Meningkatnyasiswamenengah,mahasiswa,danpekerjayang memilikipengetahuan,pemahaman,dankesadarantentangbahaya penyalahgunaandanperedarangelapnarkoba
Meningkatnyakemampuanlembagarehabilitasiyangtelahsesuai StandarPelayananMinimal(SPM)
80LRKM
2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBNN
13laporan data 3laporan penelitian
Terlaksananyalayanansistemkomunikasiinformasikelembagaan, administrasikelembagaan,penyediaandanpengelolaanbarangmilik negara(SIMAKBMN)
47
067KementerianPembangunanDaerahTertinggal(Rp1.368,8miliar),a.l.: 1 ProgramPercepatanPembangunan Persentase(%)daerahtertinggalyangmendapatbantuan Daerah stimulandalampeningkataninvestasiekonomi Kabupatendidaerahtertinggalyangtelahmeningkatkanjumlahdan nilaiinvestasi Jumlahkabupatentertinggalyangmendapatbantuanstimulan pengembanganinfrastrukturekonomi Jumlahkabupatentertinggalyangmendapatbantuanstimulan pembangunaninfrastrukturtransportasi Jumlahkabupatentertinggalyangmendapatbantuanstimulan pengembanganinfrastrukturenergi 2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya KementerianPembangunanDaerah Tertinggal(KPDT) Jumlahpegawaiyangmengikutipendidikandanpelatihan struktural Jumlahpegawaiyangmengikutipendidikandanpelatihanteknis Rumusansistemprosedur,tatakerja,metodekerja,analisis jabatandanpengembangansisteminformasimanajemenyang diselesaikan Persentase(%)jumlahoutputorganisasidantatalaksanatentang perbaikanorganisasiyangdijalankanolehKPDT
20% 50 60 35 35 25 50 10
Terwujudnyapeningkatankeseimbanganwilayahyangdidukung oleharusinvestasiyangmemadai
Tercapainyapeningkatanaksesmasyarakatdidaerahtertinggaldari pusatpusatproduksikepusatpertumbuhansertaaksesterhadap energi
TerwujudnyapeningkatanprofesionalismedanefektifitasSumber DayaManusia(SDM)dilingkunganKementerianPembangunan DaerahTertinggalsecaraoptimal. Terumuskannyakebijakanpengembanganorganisasidantatalaksana dilingkunganKPDT
90
Bab 4
Bab 4
No Urut 48
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 5,6 63,8 7,5 29.0 3,97 12,8 80
Outcome
068BadanKependudukandanKeluargaBerencanaNasional(Rp2.601,9miliar),a.l.: 1 ProgramKependudukandanKeluarga UnmetNeed(%) Berencana ContraceptivePrevalenceRate/CPR(%) JumlahpesertaKBbaru/PB(juta) JumlahpesertaKBaktif/PA(juta) JumlahpesertaKBbaru/PBKPSdanKSI(juta) JumlahpesertaKBaktif/PAKPSdanKSI(juta) Persentasekeluargayangmemilikibalita,anak,remajadanlansia memahamidanmelaksanakanpembinaandanpengasuhantumbuh kembangbalita,anakdanketahanankeluargaremajadanlansia PersentasePUS,WUSdanremajakeluargayangmengetahui informasiKKBmelaluimediamassa(cetakdanelektronik)dan medialuarruang Jumlahgranddesign pengendalianpendudukdankebijakansektor pembangunanberwawasan Jumlahkurikulum,materi/mediayangdikembangkandan digunakan Jumlahmitrakerjayangaktifmelakukankerjasamadalam pengembanganprogramdiklatSDMparaturdanSDMtenaga program Persentasepelaksanaankerjapengawasanketenagaandan administrasiumum Jumlahmonitoring,evaluasidanpembinaanpengawasan keuangandanperbekalan Jumlahkebijakan,strategidanmateriinformasihukum, organisasitatalaksanadankehumasanyangdapatdimanfaatkan olehsemuastakeholdersdanmitrakerja Persentasesatuankerjayangmelaksanakanpengelolaan keuangandengantingkatakurasiyangdapatdipertanggungjawabkan
Tercapainyapenduduktumbuhseimbang
95
2 6 MeningkatnyakualitaspelaksanaanpelatihanSumberDayaManusia (SDM)aparatur,sertapenelitianprogramkependudukandanKB
2 ProgramPelatihandanPengembangan BKKBN
3 ProgramPengawasandanPeningkatan AkuntabilitasAparaturBKKBN
100
Meningkatnyaakuntabilitaspengelolabidangprogram,ketenagaan danadministrasiumumsertakeuangandanperbekalan(good governance )
4 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBKKBN
1pusat33 provinsi 5
Tersedianyadukunganmanajemendalamrangkapenyelenggaraan programkependudukandanKB
98
49
074KomisiNasionalHakAsasiManusia(Rp64,8miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Persentasepenangananpengaduanyangdisampaikanke KomnasHAM PelaksanaanTugasTeknisLainnyaKomisi NasionalHakAsasiManusia(Komnas MeningkatnyafungsikelembagaanKomnasPerempuandalam HAM) rangkamenciptakanlembagayangindependen,transparan,dan akuntabeldalammenjalankanmandatKomnasPerempuan
80 70
Meningkatnyadukunganmanajemenpelaksanaantugasteknis KomnasHAM
No Urut 50
Program*)
IndikatorKinerja*)
Target 2013 30
Outcome
075BadanMeteorologi,Klimatologi,danGeofisika(Rp1.352,3miliar),a.l.: 1 ProgramPengembangandanPembinaan Jumlahpropinsiyangmemperolehinformasiprakiraancuaca Meteorologi,KlimatologidanGeofisika skalakabupatensetiapharimelaluimediaelektronikdancetak
Meningkatnyakecepatandankeakurataninformasiperingatandini cuacaekstrim,peringatandiniiklimekstrim,daninformasicuaca secararutinuntukmendukungkeselamatantransportasidan pengelolaanbencana Meningkatnyakecepatandankeakurataninformasigempabumi, tsunami,seismologiteknikdangeofisikapotensialuntukmendukung perencanaanpembangunannasionaldanpengelolaanbencana
JumlahUnitPelaksanateknis(UPT)BMKGyangmendiseminasikan informasidinikualitasudara(AirQualityMonitoring System /AQMS). Waktuyangdiperlukanuntukmenentukanparametergempabumi Jumlahlokasiyangmampumemberikaninformasigetaran gempabumikuat. Jumlahprovinsiyangmendapatkanrehabilitasi/penggantian peralatanpengamataniklim Jumlahrancanganperaturanpemerintah. Jumlahpegawaiyangterdidikdanterlatih.
2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBMKG
4menit 400 33 3 910 Meningkatnyalayanantatakelolaperencanaan,hukum,keuangan danaset,SDM,pengawasan,pendidikandanpelatihan, pengembangandanpenelitian,dalamrangkamendukungsistem pelayananjasadaninformasiMKKuG
51
076KomisiPemilihanUmum(Rp1.144,8miliar),a.l.: 1 ProgramPenguatanKelembagaan Tingkatketepatanpenyiapananalisisdibidangadministrasi DemokrasidanPerbaikanProsesPolitik hukumdalamkepengurusanpartaipolitik,perseoranganpeserta pemilihanumum(Pemilu)dandanakampanyepesertaPemilu. Persentase(%)pedomandanpetunjukteknisbimbinganteknis penyelenggaraanPemiluyangdiselesaikantepatwaktudan akuntabel Persentase(%)akumulasikemajuanpembangunan,pengadaan meubelairdanbelanjamodal Ketepatandankepatuhandalampelayananpelaksanaan keuangan TingkatketepatanpengelolaaninformasikebutuhanPemilu
80%
Meningkatnyakapasitasdankredibilitasorganisasipenyelenggara pemiludanpemilihankepaladaerahdiKomisiPemilihanUmum (KPU),KPUProvinsi,danKPUKabupaten/Kota
75%
2 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturKPU 3 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaKPU
40unit 100% 85%
MemadainyasaranadanprasaranaoperasionalisasiKPU Meningkatnyakualitasdukunganmanajemendanpelaksanaantugas teknislainnya
52
077MahkamahKonstitusiRI(Rp222,3miliar),a.l.: 1. ProgramDukunganManajemendan Jumlahkegiatanpembinaandanpengembanganadministrasi PelaksanaanTugasTeknisLainnya yustisial MahkamahKonstitusiRI JumlahbahanpublikasikonstitusidanMahkamahKonstitusi 2. 3. ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturMahkamahKonstitusi ProgramPenangananPerkaraKonstitusi Jumlahsarana,prasaranadanpengembangangedung Jumlahperalatandanperlengkapankantor JumlahperkaraPengujianUndangUndang(PUU),Sengketa KewenanganLembagaNegara(SKLN),danperkaralainnya JumlahperkaraPemiluKepalaDaerah Jumlahkegiatanpeningkatanpemahamanberkonstitusidanhukum acaraMahkamahKonstitusi Jumlahpenyebarluasaninformasipenangananperkaradanputusan MahkamahKonstitusi
6 21 1 1 73 138 34 114
Meningkatnyadukunganadministrasiumumdanadministrasi yustisialyangmoderndanterpercaya Meningkatnyakualitaspelayananyangdidukungdengansaranadan parasaranayangmemadai Penyelesaianperkarakonstitusiyangtepatwaktu,transparandan akuntabel Meningkatnyakonstitusionalitasmasyarakatdanbudaya berkonstitusi
4.
ProgramKesadaranBerkonstitusi
Bab 4
Bab 4
No Urut 53
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 100%
Outcome
078PusatPelaporandanAnalisisTransaksiKeuangan(Rp79,3miliar),a.l.: 1. ProgramDukunganManajemendan Persentasekualitasdanketepatanwaktupenyelesaiandokumen PelaksanaanTugasTeknisLainnyaPusat perencanaanpelaksanaan,sistemakuntansidanpelaporandengan PelaporandanAnalisisTransaksi mengacupadaketentuanyangberlaku PersentasetemuanBPKyangditindaklanjuti Keuangan(PPATK) 2. ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturPPATK PersentasepembangunangedungDisasterRecoveryCenter (DRC) danarsip(gedung2.200m2dantanah6.000m2)dankelengkapannya PersentasekesesuaianhasilpembangunangedungDRCdibandingkan perencanaannya Jumlahlaporanhasilanalisisyangdisampaikankepadapenyidikdan instansilainnyayangtidakdimintaiklarifikasikembali Jumlahdokumenpendapatdanbantuanhukumterkaitmasalah TPPUdanpendanaanterorismemaupunmasalahterkaitlainnya
Terpenuhinyadukunganmanajemendanpelaksanaantugasteknis PPATKyangberkualitas
100% 100% Tersedianyasaranadanprasaranauntukmendukungpelaksanaan tugaspokokdanfungsiPPATK
3. ProgramPencegahandanPemberantasan TindakPidanaPencucianUang(TPPU) danPendanaanTerorisme
100% 300 Meningkatnyapartisipasipihakterkaitdalamupayapencegahandan pemberantasanTPPUdanpendanaanterorismediIndonesia
32dokumen
54
079LembagaIlmuPengetahuanIndonesia(Rp891,1miliar),a.l.: 1. ProgramDukunganManajemendan Jumlahkerjasamarisetinternasionalinterdisipliner PelaksanaanTugasTeknisLainnya Jumlahpaketpeningkatanmutudanpengembanganfasilitasriset LembagaIlmuPengetahuanIndonesia LIPICibinongScienceCenter (LIPI) 2. ProgramPenelitian,Penguasaan,dan JumlahpendaftaranHakKekayaanIntelektual(HKI) PemanfaatanIptek JumlahpublikasiilmiahyangdifasilitasiolehBalaiMediadan Reproduksi(BMR)
6 6 45 30
Menguatnyakompetensiinti Terbangunnyatatakelolalitbangyangefisiendanefektif Meningkatnyakemampuanpenelitian,pengembangandan pemanfaataniptek Meningkatnyaaksesmasyarakatterhadappengetahuan
55
080BadanTenagaNuklirNasional(Rp668,9miliar),a.l.: 1. ProgramDukunganManajemendan JumlahdokumenpelaksanaanstandardisasiIpteknuklir PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBatan Jumlahdokumenpenyelenggaraanpendidikanteknologinuklir 2. ProgramPenelitianPengembangandan PenerapanEnergiNuklir,Isotopdan Radiasi Jumlahvarietashasilpengembanganaplikasiteknologiisotopdan radiasi JumlahpaketpenyiapaninsfrastrukturtapakPembangkitListrik TenagaNuklir(PLTN)
1 1 3 1
Peningkatankinerjamanajemenkelembagaanmendukungprogram litbangenerginuklir,isotopdanradiasi Meningkatnyaperanipteknuklirdalammendukungprogram pembangunannasional
No Urut 56
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 1
Outcome
081BadanPengkajiandanPenerapanTeknologi,(Rp875,7miliar)a.l.: Jumlahlaporanhasilpengawasanterhadapakuntabilitas 1. ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan PengkajiandanPenerapanTeknologi (BPPT) Jumlahlaporanmanajemenlayanansisteminformasidan standardisasi 2. ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturBPPT LaboratoriaBPPTuntukmendukungsisteminovasinasionaldan PeningkatanPenguasaan,PengembangandanPemanfaatanIlmu PengetahuandanTeknologi(P3IPTEK) JumlahpembangunanfasilitasBPPT LaboratoriumBalaiRekayasaDesaindanSistemTeknologi(BRDST) Jumlahpilotplant PembangkitListrikTenagaPanasBumi(PLTP)3 MW
1 1
Terselenggaranyapembinaandanpelayananadministrasiumum melaluipenerapanSOP,pengukurandanevaluasikinerjaatas pelaksanaanrencanakerjadananggaran,administrasipemerintahan danlayananteknologiyangakuntabel Terselenggaranyapelayananteknologiuntukmeningkatkandaya saingindustri TerbangunnyafasilitaslaboratoriadanperkantoranBPPTdiSerpong
3.
ProgramPengkajiandanPenerapan Teknologi
1 1 1
TerlaksananyarekomendasipenerapanteknologidibidangIT, hankam,pangan,kesehatan,energi,transportasi,SDA,kebencanaan TerlaksananyaintermediasiteknologibidangSDAuntukpelayanan publikinstansiPemerintahdanteknologikebencanaanuntuk meningkatkandayasaingindustri
57
082LembagaPenerbangandanAntariksaNasional(Rp526,1miliar),a.l.: 1 ProgramPengembanganTeknologi Jumlahjenispesawataribone RSyangdikembangkan PenerbangandanAntariksa Jumlahpenelitiandanpemanfaatanteknologipenginderaanjauh untuksumberdayawilayahdarat Jumlahimplementasikegiatanspacemindedness (openhouse, pameran,sosialisasi,penyuluhan,workshop,olimpiade,kompetisi, konferensipers)
2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya LembagaPenerbangandanAntariksa Nasional(LAPAN)
11
Meningkatnyakapasitaspenguasaanteknologiroket,satelitdan penerbangandanpemanfaatannyadalammendukungkemandirian, keutuhanNKRIdanpembangunannasioanal. Meningkatnyakapasitaskemandiriandanproduksidanlayanan data/informasipenginderaanjauhuntukpenggunaberbagaisektor pembangunan. Meningkatnyakualitasdukunganmanajemenbagikoordinasidan pelayananperencanaan,kepegawaian,aset,keuangan,pengawasan dankomunikasi/pelayananmasyarakatuntukmendukungkinerja LAPAN
58
083BadanKoordinasiSurveidanPemetaanNasional(Rp602,1miliar),a.l.: 1 ProgramSurveidanPemetaanNasional Jumlahdokumenkajianmodelspasialdinamissertadifusi, diseminasiatlasdankajianpengembanganwilayah. Jumlahdaerah(propinsidankabupaten)untukpelaksanaanakses, utilitasdatadaninformasiatlassumberdayadankajian pengembanganwilayah. 2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya Bakosurtanal Jumlahkegiatanpeningkatankapabilitaspersonil,infrastrukturdan administrasikediklatan.
1 14
Meningkatnyapemanfaatanpetadasardalammendukung pembangunannasional. Memperluaspemanfaatandatadaninformasispasialtematikhasil surveisumberdayaalamdanlingkunganhidupuntukpengelolaan sumberdayaalamdanperlindunganfungsilingkunganhidupyang berkelanjutan. Meningkatnyatatapemerintahanyangbaik,bersih,berwibawa, profesional,bertanggungjawab,efisiendanefektifmelalui pembinaandalamperencanaan,pengawasan,perbendaharaan sumberdayamanusia,peraturanperundangundangan,penelitian danpengembangan.
Bab 4
Bab 4
No Urut 59
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 8 70 3
Outcome
084BadanStandardisasiNasional(Rp98,5miliar),a.l.: 1 ProgramPengembanganStandardisasi JenisprodukbertandaStandarNasionalIndonesia(SNI)yang Nasional diidentifikasipemenuhannyaterhadappersyaratanSNIdan ditelusurijalursertifikasinya. Jumlahindustri/organisasiyangmendapatfasilitasipenerapan standar/SNI. Jumlahpelatihansumberdayamanusiasesuaianalisiskebutuhan. 2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan StandarisasiNasional(BSN) 3 ProgramPeningkatanSaranadan Persentase(%)pemenuhankebutuhansarana Prasarana danprasaranafisik.
MeningkatnyajumlahSNIyangmemenuhikebutuhanpemangku kepentingan. Meningkatnyapenerapanstandardanakreditasi. MeningkatnyakualitaslayananpelaksanaantupoksiBSN.
80%
Tersedianyasaranadanprasaranaaparaturuntukpelaksanaan tupoksi.
60
085BadanPengawasTenagaNuklir(Rp159,4miliar),a.l.: Dokumensistemmanajemeninspeksiinstalasinuklir. 1 ProgramPengawasanPemanfaatan TenagaNuklir Tersedianyadokumensistemmanajemenfasilitasdankegiatan ketenaganukliran. 2 ProgramDukunganManajemendan Tersedianyadokumensistemmanajemenmutupendidikandan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan pelatihan. PengawasTenagaNuklir(Bapeten) 3 ProgramPeningkatanSaranadan Prasarana TerbangunnyasatukantorBapeten.
6 1 7
Tercapainyastandarkeselamatandankemananpemafaatkantenaga nuklirsesuaidenganregulasinasionalmaupuninternasional. Terwujudnyakepatuhanpenggunaterhadapstandarkeselamatan dankeamananpemanfaatantenaganuklir. Terwujudnyatatakelolakepemerintahanyangbaik(good governance ).
Meningkatnyakapasitassaranadanprasaranadalamrangka mendukungpengawasanpemanfaatantenaganuklir.
61
086LembagaAdministrasiNegara(Rp247,0miliar),a.l.: 1 ProgramPengkajianAdministrasiNegara NaskahakademikdanRPPUUAparaturSipilNegara. danDiklatAparaturNegara Jumlahwidyaiswarayangtersertifikasi 2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya LembagaAdministrasinegara(LAN) 3 ProgramPeningkatanSaranadan Prasarana Jumlahlembagadiklatyangterakreditasi Jumlahdokumen/pedoman/laporandibidangpengawasandan pemeriksaan. Jumlahlaporanpenyelenggaraansosialisasi/bimtekperaturan KepalaLAN. Luasangedungyangterbangun.
1 450orang 60lembagadiklat 4 1 5483,2m2
KetepatankajiandanLitbangdengankebutuhan. Peningkatankualitaspembinaandiklataparatur.
PengembanganorganisasiLANberbasiskinerja. PublikasidandiseminasiprodukLANyangterintegrasi. PeningkatankualitassaranadanprasaranaPKP2AIVLANAceh
62
087ArsipNasionalRepublikIndonesia(Rp154,2miliar),a.l.: 1 ProgramPenyelenggaraanKearsipan JumlahPemerintahProv/Kab/Kotayangmendapatkan Nasional kemampuanteknispengelolaanarsipassetsesuaidengan peraturanperundangan. Jumlahinstansiyangarsipnyadiselamatkan. 2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaArsip NasionalRepublikIndonesia(ANRI) 3 Programpeningkatansaranadan prasaranaaparaturANRI JumlahsosialisasiPeraturanPemerintahtentangPelaksanaanUUNo 43/2009tentangKearsipan.
23
Terwujudnyapembinaankearsipanyangefektifdanefisiensecara nasional. Terwujudnyapenyelamatandanpelestarianarsip/dokumennegara secaraefektifdanefisien. Terwujudnyaefektifitaskoordinasiperencanaanprogramdan kegiatan,peraturandanperundangundangan,kearsipanserta pembinaandanpelayananadministrasidansumberdayadi lingkunganANRI. Meningkatnyaefektifitaspemenuhansaranadanprasaranakantor untukmendukunglayananarsip.
25 5
JumlahdepoarsipbalaitsunamiAcehyangdibangun.
No Urut 63
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 9 1
Outcome
088BadanKepegawaianNegara(Rp535,2miliar),a.l.: 1 ProgramPenyelenggaraanManajemen Jumlahinstansiyangmenjadipelaksanapilotproject penataanPNS. KepegawaianNegara JumlahNSPdanpedomanwasdalbidangkepegawaian.
2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan KepegawaianNegara(BKN) 3 ProgramPeningkatanSaranadan Prasarana
Jumlahdokumenpengelolakegiatan.
14
Persentasepenyelesaianpembangunangedungpusdiklat(tahap akhir).
60%
Terwujudnyarumusankebijakandibidangperencanaandan pengembangankepegawaian. Terwujudnyaperumusankebijakanpembinaankinerjadan pelaksanaanpenyusunanperaturanperundangundanganbidang kepegawaian. Meningkatnyaefektifitaskoordinasiperencanaanprogramdan kegiatan,sumberdayasertapengelolaanadministrasidilingkungan BKN. Terlaksananyapembangunan,pengadaandanpeningkatansarana danprasaranadiBKN.
64
089BadanPengawasanKeuangandanPembangunan(Rp1.250,4miliar),a.l.: 1 ProgramPengawasanInternAkuntabilitas Laporanhasilauditinvestigasi,perhitungankerugiannegara,dan pemberianketeranganahliataspermintaaninstansipenyidik. KeuanganNegaradanPembinaan PenyelenggaraanSistemPengendalian Jumlahpesertadiklatfungsionalauditor InternPemerintah(SPIP) 2 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan PengawasanKeuangandanPembangunan (BPKP) 3 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturBPKP JumlahK/Ldanpemdayangmengimplementasikanjabatan fungsionalauditor. JumlahpesertadiklatSPIP Jumlahpegawaiyangmemilikikompetensiyangditentukan
65
2.010 375 990 5.600
Meningkatnyakualitaspenyelenggaraanpengawasanintern akuntabilitaskeuangannegaradanpembinaanpenyelenggaraanSPIP padakementerian/lembaga(K/L) MeningkatnyaK/L&pemdayangmenyelenggarakanSPIPsesuai ketentuanyangberlaku.
Meningkatnyakualitasdukunganmanajemendankapasitas penyelenggaraanpengawasaninternakuntabilitaskeuangannegara danpembinaanpenyelenggaraanSPIP. TerpenuhinyakebutuhansaranadanprasaranaaparaturBPKP.
Jumlahsaranadanprasarana.
165
65
090KementerianPerdagangan(Rp2.740,7miliar),a.l.: 1.150UKM 1 ProgramPengembanganPerdagangan Jumlahusahakecildanmenengah(UKM)mitrabinaanyang DalamNegeri difasilitasi(bimbinganteknis,pemasaran,bantuansarana,kemitraan danaspekpembiayaan). 2 ProgramPeningkatanPerdaganganLuar Jumlahpenggunaperijinanekspor/imporonline yangdilayani 4.000perusahaan Negeri melaluiINATRADE. 3 ProgramPeningkatanKerjaSama PerdaganganInternasional 4 ProgramPeningkatanEfisiensiPasar Komoditi 5 ProgramPengembanganEksporNasional Jumlahsosialisasihasilkerjasamaperdaganganinternasional. Hasilhasilperundinganperdaganganinternasional. Persentasekepatuhanpenyampaianlaporankegiatanpelakuusaha perdaganganberjangkakomoditi(PBK). Jumlahmarketintelligence . Jumlahpenyelenggaraanmarketingpoint. 9 37 89%
Meningkatnyaefektifitaskebijakanyangmenunjangpengembangan perdagangandalamnegeri. Meningkatnyaefektivitaspelaksanaanperdaganganluarnegeri. Meningkatnyakerjasamaperdaganganinternasionaldalamrangka peningkatanaksespasarekspor. Meningkatnyakerjasamaperdaganganinternasionaldalamrangka pengamanankebijakanperdagangannasionaldiforuminternasional. Meningkatnyapembinaan,pengaturandanpengawasanbidang perdaganganberjangkakomoditi,sistemresigudang,danpasar lelang. Peningkatanaksespasarekspordanfasilitasiekspor. Peningkatandayasaingekspor.
Bab 4
14 2
Bab 4
No Urut 66
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 60.000unit
Outcome
091KementerianPerumahanRakyat(Rp5.168,1miliar),a.l.: 1 ProgramPengembanganPerumahandan Jumlahunitrumahsejahterayangterbangunmelaluipenyediaan KawasanPermukiman prasarana,sarana,danutilitas(PSU)kawasan.
Terwujudnyalingkunganhunianyanglayakdanberkurangnya lingkunganpermukimankumuhmelaluipenyediaanPSUkawasan perumahandankawasanperumahan. Terwujudnyakeswadayaanmasyarakatuntukmembangun rumah/hunianyanglayakdanterjangkaudalamlingkunganyang aman,sehat,teraturdanserasi. Meningkatnyajumlahmasyarakatberpenghasilanrendah(MBR) yangmenghunirumahlayakdanterjangkauyangmendapatfasilitas bantuanpembiayaanperumahan. Terselenggaradukunganmanajemendanpelaksanaantugasteknis lainnyaKementerianPerumahanRakyat.
Jumlahfasilitasidanstimulasipembangunanbaruperumahan swadaya. Jumlahdokumenmasukanteknis,rumusankebijakan,programdan anggaranpembiayaanperumahandankawasanpermukiman. Jumlahdokumenpendataandanevaluasibidangperumahan dankawasanpermukiman.
20.000unit
2 ProgramPengembanganPembiayaan PerumahandanKawasanPermukiman 3 ProgramDukunganManajemendan PelaksanaanTugasTeknisLainnya KementerianPerumahanRakyat 67
14
092.KementerianPemudadanOlahRaga(Rp1.930,7miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Jumlahpublikasidandokumentasi PelaksanaanTugasTeknisLainnya DokumenverifikasipelaksanaananggaranyangdiprosessesuaiSOP KementerianPemudadanOlahraga 2 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturKementerianPemuda danOlahraga 3 ProgramKepemudaandanKeolahragaan 4 ProgramPembinaanOlahragaPrestasi Luasareapembangunan/rehabilitasisaranadanprasaranabangunan Jumlahpengadaandanpenyaluransaranadanprasaranaperalatan danmesin Jumlahpemudayangdifasilitasisebagaikaderkewirausahaan Jumlahsarjanapemudakaderpenggerakpembangunanpedesaan Jumlahpelakuindustriolahragayangmemperolehfasilitasi peningkatankapasitasteknikproduksiataumanajemenjasaevent olahraga Jumlaholahragawanandalannasional
48 100% 20.000 110 5.000 5.500 500
Meningkatnyakualitasperencanaan,pengawasan,administrasi keuangandankepegawaian,sertapelayananumumdiKementerian PemudadanOlahraga Meningkatnyakualitaspengelolaansaranadanprasaranaaparatur
Meningkatnyapartisipasidanperanaktifpemudadiberbagaibidang pembangunan Meningkatnyapartisipasimasyarakatdalamkegiatanolahraga
Meningkatnyapartisipasimasyarakatdalamkegiatanolahragadan prestasiolahragaditingkatregionaldaninternasional
68
1.500
093.KomisiPemberantasanKorupsi(Rp720,7miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan TerpenuhinyapenyidikKPK PelaksanaanTugasTeknisLainnyaKomisi Terkelolanyabarangsitaandanrampasan PemberantasanKorupsi(KPK)
70 75
Persentasepemenuhankomponenreformasibirokrasi PersentaseketersediaanSDMsesuaifokusarea JumlahpenyidikKPKyangdiangkat PersentaseketersediaangedungKPK PersentaseketersediaananggaranuntukoperasionalKPK
2 Programpemberantasantindakpidana korupsi
KasusyangdisupervisiKPKlanjutketahapberikutnya KeputusanpimpinanKPKterkaitgratifikasi
134 390
Indekspenegakkanhukumataulawenforcementindex (survei,1 TingkatkeberhasilanpemberantasankorupsiolehKPK(skala110) Jumlahkasus(pokokkasus)grandcurruption Persentaseconvictionratekasusyangdisupervisi Jumlahpelanggarankodeetikdankodeperilaku
No Urut
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 12bulan 12bulan 12bulan 12bulan 6UU
Outcome
69 095.DewanPerwakilanDaerah(Rp1.295,2miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Frekuensidukungankegiatansidang/rapatrapatDPDRI PelaksanaanTugasTeknisLainnyaDewan PerwakilanDaerah(DPD)RI FrekuensipenerbitanjurnalilmiahDPDRI 2 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturDPDRI 3 ProgrampenguatankelembagaanDPD dalamsistemdemokrasi FrekuensikantorDPDdiIbukotanegara(Jakarta) FrekuensikantorDPDdiibukotaprovinsi JumlahRUUdariDPDmengenaiotonomidaerah, hubunganpusatdandaerah,pembentukan, pemekaran,danpenggabungandaerah. Frekuensirapatrapatdenganpemerintahdaerah,Dewanperwakilan rakyatDaerah(DPRD),danunsurmasyarakatdaerah
TerselenggaranyapelaksanaankinerjaBiroAdministrasi,Biro PerencanaandanKeuangan,PusatDatadanInformasi,PusatKajian Daerah,PusatKajianKebijakandanHukumSetjenDPD TerselenggaranyapelaksanaankinerjaBiroUmum
Terselenggaranyapelaksanaanfungsilegislasi,pertimbangan,dan pengawasanDPDsertapenyerapanaspirasimasyarakatdandaerah danakuntabilitaskinerjaAnggotaDPD
33laporan
70 100.KomisiYudisial(Rp85,6miliar),a.l.: Jumlahlaporaninvestigasihakimdipengadilantingkat 1 ProgramDukunganManajemendan pertama/tingkatbanding/MahkamahAgung PelaksanaanTugasTeknisLainnyaKomisi Yudisial Jumlahpesertapelatihankemampuandanprofesionalismehakim yangdilaksanakan 2 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturKomisiYudisial Jumlahsistemaplikasiinternaldaneksternalyang diimplementasikan Jumlahdatabase rekamjejakhakimyangterintegrasi Jumlahlaporanmasyarakatyangditanganidandiselesaikanhingga tuntas Jumlahpesertaseleksicalonhakimyanglulusseleksi
325laporan
MeningkatnyadukunganteknisadministratifkepadaKomisi Yudisialdibidangpembiayaankegiatan,peningkatanSDM, akuntabilitassertapelayananpublik
200hakim 6aplikasi 400data 120laporan 210orang MeningkatnyakemampuanHakimAgungdalammengeluarkan putusanyangberkualitassertapengaduanmasyarakatyang diselesaikansecaratuntas Meningkatnyasaranadanprasaranakantoruntukmenunjang pelaksanaantugasdanfungsiKomisiYudisial
3 ProgramPeningkatanKinerjaSeleksi HakimAgungdanPengawasanPerilaku
Bab 4
Bab 4
No Urut 71
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 5 15 2 12 28
Outcome
103.BadanNasionalPenanggulanganBencana(Rp1.045,5miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Pelaksanaankegiatankerjasamaorganisasiinternasionaldibidang penanggulanganbencana PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan NasionalPenanggulanganBencana Jumlahpelatihanteknis (BNPB) 2 ProgramPeningkatanSaranadan Jumlahpembangunangedungkantor/diklat PrasaranaAparaturBNPB Jumlahpengadaansaranadanprasarana 3 ProgramPengawasandanPeningkatan AkuntabilitasAparaturBNPB JumlahkegiatanpemeriksaandilingkunganDeputiBidang PencegahandanKesiapsiagaan,DeputiBidangRehabilitasidan Rekonstruksi,PusatPendidikandanPelatihanPenanggulangan Bencana,sertaPusatDatadanInformasidanHumas Jumlahdankualitaslaporanhasilpengawasan(LHP)InspektoratII sesuaistandar Jumlahpemenuhanlogistikdidaerahrawanbencana Jumlahpemenuhankebutuhanperalatandiwilayahrawanbencana
Meningkatnyakoordinasidanketerpaduanperencanaan,pembinaan, pengendalianterhadapprogram,administrasidansaranaprasarana sertakerjasamadilingkunganBNPB Meningkatnyakoordinasidanketerpaduanperencanaan,pembinaan, pengendalianterhadapprogram,administrasidansaranaprasarana sertakerjasamadilingkunganBNPB Terwujudnyapengawasandanpemeriksaanpelaksanaantugasunit unitinternalBNPByangAkuntabel
4 ProgramPenanggulanganBencana
28 33 Meningkatnyaupayapencegahan,mitigasidankesiapsiagaandalam rangkapenguranganrisikobencanadanadaptasiperubahaniklim.
33Prov/200Kab Terselenggaranyapenanganandaruratsecaracepat,tepat,terpadu Kota danmenyeluruh Terselenggaranyapelaksanaanrehabilitasidanrekonstruksipada pascabencanasecaraterkoordinasidanterpadu
Terselenggaranyaketersediaandanpemenuhanlogistikdan peralatandalampenanggulanganbencana 72 104.BadanNasionalPenempatandanPerlindunganTenagaKerjaIndonesia(Rp392,7miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan TerlaksananyapengawasandanpengendalianaparaturBNP2TKI PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan NasionalPenempatandanPerlindungan MeningkatnyamutupelayananTKIkeluarnegerimelaluihasil TenagaKerjaIndonesia(BNP2TKI) kajian,litbang,daninformasi 2 ProgramPeningkatanFasilitasi PenempatandanPerlindunganTKI Terwujudnyapelayanan,penempatan,perlindungan,pengamanan TKI MeningkatnyapengirimanjumlahTKIformalsesuaidenganpeta potensiCTKIperkompetensi
24satker 8topik 600.000TKI 135.000
Terlaksananyapenyiapkanpenguatankelembagaanyang mendukungpelayananpenempatandanperlindunganTKI
Tersedianyapeluangkerjajabatanformaldinegaranegara penempatanTKI Meningkatnyakualitasdankuantitaspenempatanpekerjamigran Meningkatnyakualitasperlindunganpekerjamigran
No Urut 73
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 5laporan 1wilayah
Outcome
105.BadanPenanggulanganLumpurSidoarjo(Rp2.256,9miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan PengelolaansistemdanmediainformasiBPLS PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan PengamananwilayahkerjaBPLS PenanggulanganLumpurSidoarjo(BPLS) 2 ProgramPenanggulanganBencana Lumpur PengaliranlumpurkeKaliPorong Bantuansosialwargadiluarpetaareaterdampak
PeningkatancapaiankinerjatahunanBapelBPLS DipertahankannyacapaianopiniBadanPemeriksaKeuangan(BPK) ataslaporankeuanganBapelBPLS Memberikanrasaamankepadapendudukyangbermukimdiwilayah pengaruhbencanalumpurSidoarjo Terpenuhinyahakhakdasarwargaterdampaksesuaidengan ketentuanyangditetapkandalamPerpres TerjaganyakemampuandankeamananKaliPorongdalam mengalirkanluapanlumpurdanbanjir Terjaganyakemampuantangguldalammenahanlumpur Berfungsinyainfrastrukturjalanalternatifdanjalanrelokasi
48jutam3 16.709jiwa
74
106LembagaKebijakanPengadaanBarang/JasaPemerintah(Rp211,5miliar),a.l: 1 ProgramDukunganManajemendan DokumenpembentukanstrukturorganisasiLKPPyangbaru PelaksanaanTugasTeknisLainnya LembagaKebijakanPengadaan PNSyangmengikutidiklat Barang/JasaPemerintah(LKPP) DokumenStandarOperasiProsedur(SOP) 2 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturLKPP 3 ProgramPengembanganSistem PengadaanBarang/JasaPemerintah KonstruksigedungkantortahapI Kasuspermasalahanhukumyangmampudiberikanbantuan,nasihat, danpendapathukum Sistemmonitoringpengadaanbarang/jasapemerintahsecaraonline Layananeprocurement terstrandardisasi
2dokumen 100orang 50dokumen 18.750m

2
TerlaksananyapenyempurnaanfungsidanstrukturorganisasiLKPP TerpenuhinyaSDMyangkompeten TerlaksananyasistemkerjadilingkunganLKPPyangefektif TerpenuhinyakebutuhansaranadanprasaranaLKPP Terselesaikannyakasuskorupsi,perdata,persainganusahadan tatausahanegaradibidangpengadaanbarang/jasa Terwujudnyakoordinasidansinkronisasimonitoringevaluasi pelaksanaanpengadaanberdasarkanprinsippengadaanbarang/jasa Terwujudnyapengadaanbarang/jasaPemerintahsecaraelektronik j t i l Terciptanyakebijakanpengadaanbarang/jasayangtransparan, konsisten,efisien,danakuntabelsertamendukungprinsipprinsip persainganusaha,dapatmeningkatkanperanusahakecilmenengah (UKM)danprodukdalamnegeri Tersosialisasikannyastrategi,kebijakan,danregulasidibidang pengadaan
75kasus 1sistem 80LPSE
Bab 4
Bab 4
No Urut 75
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 2paket 2paket 30paket
Outcome
107.BadanSARNasional(Rp1.316,4miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Jumlahkegiatanpengembangansisteminformasisertapenyediaan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan datadaninformasiSAR SARNasional(Basarnas) JumlahkegiatanpengawasandanpembinaaninternalBasarnas 2 ProgramPeningkatanSaranadan PrasaranaAparaturBadanSARNasional Jumlahkegiatanpengelolaanperlengkapan
Terwujudnyadukunganmanajemendanpelaksanaantugasteknis lainnyaBadanSARNasional
Terwujudnyapeningkatansaranadanprasaranaaparaturdi lingkunganBadanSARNasional
3 ProgramPengelolaanPencarian, Pertolongan,danPenyelamatan
PelatihanpendidikandanpemasyarakatanSAR PengelolaanKomunikasiSAR
30paket 30paket
Terwujudnyapengelolaanpencarian,pertolongan,danpenyelamatan yangoptimalbagimasyarakat
76
108.KomisiPengawasPersainganUsaha(Rp119,8miliar),a.l.: 1 ProgramPengawasanPersainganUsaha Jumlahkegiatansosialisasidanedukasipersainganusaha JumlahkegiatankerjasamaantaraKPPUdenganlembagaluarnegeri 109BadanPengembanganWilayahSuramadu(Rp399,6miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Sisteminformasidanperangkatpendukungnya PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan JumlahlaporanpelaksanaandukunganfasilitasikegiatanBPWSdi PengembanganWilayahSuramadu Jakarta (BPWS) 2 ProgramPercepatanPengembangan Dokumenstudidanpemantapansistemperizinansatuatap WilayahSuramadu Luaslahanyangdibebaskan(Ha)
23 16
Berjalannyakegiatanpengawasanpersainganusahasecaraefektif dankredibeldalamrangkameningkatkankesejahteraanrakyat
77
2 2 3 24
Terwujudnyadukunganmanajemendanpelaksanaantugasteknis lainnyadalamupayapercepatanpengembanganwilayahSuramadu
TersusunnyarencanapengembanganwilayahSuramaduyangbaik dandapatdilaksanakansertatersusunnyasistemperizinansatuatap Tercapainyapengendalianpengembangankawasanyangefisiendan efektif
78
110OmbudsmanRepublikIndonesia(Rp67,7miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Persentasedokumenperencanaandanlaporanyangtepatwaktu PelaksanaanTugasTeknisLainnya OmbudsmanRepublikIndonesia Persentasemediasiyangdapatmenghasilkankesepakatanyang diterimaparapihak 111BadanNasionalPengelolaPerbatasan(Rp274,1miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Terlaksananyakoordinasidanpeningkatankapasitasaparatur PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan daerahdalamrangkapengelolaanperbatasanantarnegara NasionalPengelolaPerbatasan(BNPP) TersusunnyadokumenRencanaIndukBerbasisLokasiPrioritas tahun20132014 2 ProgramPengelolaanBatasWilayah Tersedianyasaranadanprasaranaprioritasdukunganhankamdan NegaradanKawasanPerbatasan penegakkanhukum(gakum)bataswilayahlautdanudara
100% 60%
Peningkatankualitasmanajemenunitkerjayangterintegrasi,akurat, tepatwaktuberbasiskinerja Peningkatankualitaspelayananpubliksecaranasionaldalam penerapanasasasaspemerintahanyangbaik(goodgovernance)
79
16Laporan 111Dokumen 2unitSpeedboat survey;10unit alatkomunikasi danpemantauan 5PLBN 100unittanda batas 4unitteknologi tepatguna(TTG)
Terlaksananyadukunganmanajemendandukunganteknislainnya untukpelaksanaantugassekretariatBNPP
Terkelolanyabataswilayahnegaradankawasanperbatasansecara efektifyangmencakupkejelasandanpenegasanbatasantarwilayah Negara,berkembangnyapotensidanterbangunnyainfrastrukturdi kawasanperbatasan
TerbangunnyasaranaprasaranaPosLintasBatasNegara(PLBN) Terbangunnyatandabataswilayahdarat(tugu,BSP,gapura)dan saranaprasaranabataswilayahdarat Terlaksananyafasilitasipengelolaanpotensikawasanperbatasan darat
No Urut 80
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 19 50%
Outcome
112BadanPengusahaanKawasanPerdaganganBebasdanPelabuhanBebasBatam(Rp885,0miliar),a.l.: 1 ProgramDukunganManajemendan Jumlahlaporanhasilkoordinasiantarlembagapemerintah PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan PengusahaanKawasanPerdaganganBebas Persentase(%)pemanfaatanpengelolaandatacenter danPelabuhanBebasBatam(BPKPBdan PBBatam) 2 ProgramPengelolaandan PenyelenggaraanKawasanPerdagangan BebasdanPelabuhanBebasBatam Jumlahkunjungankapal
Terwujudnyapeningkatankualitassumberdayayanghandaldalam mendukungpengelolaankawasan
129.470
Jumlahpelayananperizinanpenanamanmodal
90
Terwujudnyakapasitasbongkarmuatkontaineryangberstandar internasional,bandarudarayangmampumelayanilalulintasbarang danjasayangberstandarinternasional,ikliminvestasiyangkondusif, targetpeningkatannilaiinvestasidansistempelayananyangterukur
81
113BadanNasionalPenanggulanganTerorisme(Rp152,2miliar),a.l.: 1 ProgramPenanggulanganTerorisme Jumlahpengoperasiansatgaspencegahandankontrapropaganda dalampenanggulanganterorisme Persentase(%)pelaksanaanperlindunganhukumbagikorban,saksi, danaparatpenegakhukumterkaitancamanterorisme
12 100%
Meningkatnyakemampuanmemantau,mendeteksisecaradini ancamanbahayaseranganterorismedanmeningkatnyaefektifitas prosesderadikalisasi
82
114SekretariatKabinet(Rp246,1miliar),a.l.: 1. ProgramDukunganManajemendan PersentasekecepatanpenyelesaianKeppresmengenaipengangkatan PelaksanaanTugasTeknisLainnya danpemberhentiandalamjabatanpemerintahandankepangkatan SekretariatKabinet danpensiunPNSsecaratepatwaktu 2. ProgramPenyelenggaraanPelayanan DukunganKebijakanKepadaPresiden SelakuKepalaPemerintahan Persentasepelaksanaanpenyebarluasandatadaninformasidi websiteSekretariatKabinet Persentasepenyelesaianhasilanalisiskebijakanprogrampemerintah dibidangpolitikdanhubunganinternasionalsecaratepatwaktu PersentaseRperpres,Rkeppres,Rinpresdibidangpolitik,hukumdan keamananyangditindaklanjutimenjadiPerpres,KeppresdanInpres
95%
Terwujudnyapeningkatankualitaspelayananadministrasiaparatur yangwewenangpenetapannyaditanganPresiden
100% 100% Terwujudnyapeningkatankualitashasilanalisiskebijakandan programpemerintahdibidangpolitik,hukum,dankeamanan TerwujudnyapeningkatankualitaspenyelesaianPerpres,Keppres, danInpresdibidangpolitik,hukum,dankeamanan
100%
83
115BadanPengawasPemilihanUmum(Rp106,6miliar),a.l.: 1. ProgramDukunganManajemendan Persentase(%)penyelesaiandokumenperencanaandananggaran, PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan sertadokumenlaporanevaluasipengawasanPemilihanUmum PengawasPemilihanUmum(Bawaslu) (Pemilu) 2. ProgramPengawasanPenyelenggaraan Pemilu Presentase(%)pelaksanaanpengelolaandata,informasiserta kehumasan Persentase(%)pelaksanaankoordinasihubunganantarlembagadan pelayananpartisipasimasyarakatdalampelaksanaanpemilihan umum Persentase(%)pelaksanaanpenyusunanpedomandanpetunjuk teknis(Juknis)pengawasanPemilu
100%
Meningkatnyadukunganadministratifdanpelaksanaanoperasional Bawaslu
100% 100% MeningkatnyapengawasanpenyelenggaraanPemilihanUmum
Bab 4
100%
Bab 4
No Urut 84
Program
*)
IndikatorKinerja
*)
Target 2013 100%
Outcome
116LembagaPenyiaranPublikRadioRepublikIndonesia(Rp885,2miliar),a.l.: Persentase(%)dokumenperencanaanprogram,anggaran,dan 1. ProgramDukunganManajemendan laporanLPPRRIyangterselesaikantepatwaktu PelaksanaanTugasTeknisLainnya LembagaPenyiaranPublikRadioRepublik Indonesia(LPPRRI) 2. ProgramPengelolaandan PenyelenggaraanSiaranRadioPublik Persentase(%)kegiatanmonitoringdanevaluasipelaksanaan programsecaraperiodik Persentase(%)infrastrukturpemancardansaranayangmenjangkau wilayahNKRIdanpopulasidalamnegeri
Terlaksananyapeningkatankoordinasipenyusunanrencana program,kegiatandananggaran,sertaevaluasidanpenyusunan laporanLPPRRIyangterselesaikantepatwaktu
100% 60persen wilayah,70 persen populasi 10paket MewujudkanLPPRRIsebagairadioberjaringanterluas,pembangun karakterbangsadanberkelasdunia
Jumlahmodelproduksipaketsiaraninformasi,pendidikan, pelestarian,hiburanyangsehat,kontrolsosialdanmembanguncitra positifbangsa
85
117LembagaPenyiaranPublikTelevisiRepublikIndonesia(Rp864,2miliar),a.l.: Jumlahkegiatanpenyerapanaspirasipublikberhubungandengan 1. ProgramDukunganManajemendan kebijakankelembagaan PelaksanaanTugasTeknisLainnya LembagaPenyiaranPublikTelevisi RepublikIndonesia(LPPTVRI) 2. ProgramPengelolaandan PenyelenggaraanSiaranTVPublik Jumlahhasilpengembangandatabase daninformasi Jumlahpaketsiaraninformasi,hiburanyangsehat,kontrolsosialdan membanguncitrapositifbangsa
Terwujudnyaadministrasipelayananpemerintahyangbaikdi lingkunganLPPTVRI
4 8.000
MewujudkanLPPTVRIsebagaimediagunaikutmencerdaskan bangsadanmemperkuatnegaraKesatuanRepublikIndonesia(NKRI)
Jumlahprogramdanproduksisiarandanpemberitaanuntuksiaran lokal,regional,dannasionalbaikmelaluiteresterial,digital,maupun mediabaru
50.400
86
118BadanPengusahaanKawasanPerdaganganBebasdanPelabuhanBebasSabang(Rp392,2miliar),a.l.: 1. ProgramDukunganManajemendan Jumlahketersediaandokumenperencanaanpengembangankawasan PelaksanaanTugasTeknisLainnyaBadan dankonektivitasdenganwilayahsekitar PengusahaanKawasanPerdaganganBebas danPelabuhanBebasSabang(BPKPBdan PBSabang) Jumlahpengembanganaplikasidansisteminformasiterkait 2. ProgramPerencanaan,Pengelolaan,dan Jumlahpelaksanaanpembangunansaranadanprasaranapendukung PenyelenggaraanKawasanSabang kawasan JumlahperizinanyangtelahtertanganiolehBPKPBdanPBSabang
2dokumen
Terwujudnyadukunganmanajemendanpelaksanateknislainnya dalamupayapengelolaanpengembangankawasanpelabuhanbebas danperdaganganbebasSabang
1aplikasi 2pelaksanaan 3
Terwujudnyanilaiinvestasidanpelayananterpadusatupintu melaluidukunganperencanaandanpembangunansaranaprasarana kawasansertapendukungnya,teknologi,tataruang,lingkungan hidup,promosi,pengembanganbisnisdanpemanfaatanasetkawasan
Keterangan: *)ProgramdanIndikatorKinerjaKementerianNegara/LembagaadalahsebagiandariseluruhProgramdanIndikatorKinerjaKementerianNegara/Lembaga
Kebijakan Desentralisasi Fiskal
Bab 5
BAB 5 KEBIJAKAN DESENTRALISASI FISKAL

5.1 Umum
Kerangka pelaksanaan kebijakan desentralisasi fiskal dimulai dari Undang-Undang Dasar 1945 yang mengamanatkan bahwa Negara Kesatuan Republik Indonesia dibagi atas provinsiprovinsi yang lebih lanjut dibagi atas kabupaten dan kota. Setiap daerah tersebut mempunyai hak dan kewajiban untuk mengatur dan melaksanakan urusan pemerintahan yang menjadi kewenangannya sesuai dengan kemampuan keuangan yang dimilikinya. Dalam rangka pelaksanaan otonomi daerah menuju pengelolaan keuangan negara yang efisien, sebagian urusan pemerintahan. Penyerahan urusan pemerintahan tersebut sebelumnya menjadi kewenangan pemerintah pusat telah diserahkan kepada daerah yang diikuti dengan pemberian kewenangan kepada daerah untuk mengelola sumber daya keuangan melalui kebijakan desentralisasi fiskal. Kebijakan desentralisasi fiskal selain diarahkan pada sisi pendapatan daerah, juga diarahkan pada sisi pengeluaran daerah. Dari sisi pendapatan daerah, sesuai dengan Undang-Undang (UU) Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah, kepada daerah telah diberikan kewenangan yang lebih luas untuk memungut pajak daerah dan retribusi daerah berdasarkan prinsip-prinsip pungutan daerah yang baik. Daerah juga diberikan kewenangan untuk melakukan kebijakan pengenaan pajak dan retribusi, pengelolaan pajak pusat yang dialihkan menjadi pajak daerah, dan penambahan jenis pajak baru guna memperluas basis pajak di daerah. Implementasi pengalihan pajak pusat menjadi pajak daerah merupakan salah satu proses penting dalam pengelolaan pajak daerah. Sesuai dengan UU Nomor 28 Tahun 2009, Bea Perolehan atas Hak Tanah dan Bangunan (BPHTB) yang sebelumnya dikelola sebagai pajak pusat, telah dialihkan kepada daerah sejak Januari 2011. Sementara pengalihan Pajak Bumi dan Bangunan sektor Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2) dilaksanakan paling lambat tahun 2014. Dalam rangka percepatan pengalihan PBB-P2 menjadi pajak daerah, Pemerintah telah melakukan berbagai langkah persiapan di antaranya sosialisasi, bimbingan teknis, dan fasilitasi kepada Pemerintah Daerah (Pemda). Selain itu, Pemerintah juga membentuk Tim Persiapan Pengalihan BPHTB dan PBB-P2 yang berfungsi sebagai help desk untuk membantu daerah mengatasi berbagai permasalahan terkait pengalihan BPHTB dan PBB-P2, serta menyediakan contoh Peraturan Daerah, struktur organisasi dan tata kerja, standard operating procedure, dan data/informasi yang dapat dijadikan pedoman bagi daerah. Dalam tahap awal, pengalihan BPHTB dan PBB-P2 menjadi pajak daerah telah memberikan pengaruh yang positif terhadap peningkatan kemampuan keuangan daerah. Beberapa daerah yang telah mengelola PBB-P2 sebagai pajak daerah telah berhasil meningkatkan pendapatan daerah, yang tercermin dari lebih besarnya penerimaan dari PBB-P2 dibandingkan dengan penerimaan dari DBH PBB-P2 pada saat pajak tersebut dikelola oleh pemerintah pusat. Selain melalui penguatan perpajakan daerah, instrumen kebijakan fiskal lainnya yang lebih penting dan dominan adalah melalui alokasi Transfer ke Daerah dalam APBN. Dalam tiga tahun terakhir, anggaran Transfer ke Daerah yang dialokasikan dalam APBN relatif besar,
5-1
Bab 5
yakni mencapai rata-rata sekitar 30 persen dari Belanja Negara. Transfer ke Daerah tersebut terdiri dari Dana Perimbangan dan Dana Otonomi Khusus (Dana Otsus), serta Penyesuaian. Dana Perimbangan yang terdiri atas Dana Bagi Hasil (DBH), Dana Alokasi Umum (DAU), dan Dana Alokasi Khusus (DAK), dialokasikan kepada daerah dalam satu kesatuan sistem transfer dana dari Pemerintah kepada Pemda guna mengurangi ketimpangan sumber pendanaan antara pusat dan daerah (vertical imbalance) dan mengurangi kesenjangan pendanaan urusan pemerintahan antardaerah (horizontal imbalance). Sementara Dana Otsus dan Penyesuaian dialokasikan untuk mendanai pelaksanaan otonomi khusus di Provinsi Aceh, Provinsi Papua, dan Provinsi Papua Barat, serta untuk mendanai program yang terkait dengan peningkatan kualitas pendidikan, antara lain, melalui pemberian Tunjangan Profesi Guru PNSD, Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD, dan Bantuan Operasional Sekolah (BOS). Secara umum, kebijakan alokasi anggaran Transfer ke Daerah antara lain diarahkan untuk: (1) meningkatkan kapasitas fiskal daerah dan mengurangi kesenjangan fiskal antara pusat dan daerah, serta antardaerah, (2) menyelaraskan kebutuhan pendanaan di daerah sesuai dengan pembagian urusan pemerintahan, (3) meningkatkan kualitas pelayanan publik di daerah dan mengurangi kesenjangan pelayanan publik antardaerah, (4) meningkatkan kemampuan daerah dalam mendorong perekonomian daerah, (5) mendukung kesinambungan fiskal nasional, (6) meningkatkan efisiensi pemanfaatan sumber daya nasional, dan (7) meningkatkan sinkronisasi antara rencana pembangunan nasional dengan rencana pembangunan daerah. Guna melengkapi sumber pendanaan APBD, daerah juga dapat memanfaatkan pendanaan dari pinjaman daerah dan hibah daerah. Pinjaman daerah dapat berasal dari pemerintah pusat, pemerintah daerah lainnya, lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan bukan bank, serta masyarakat melalui penerbitan obligasi daerah. Pemerintah daerah tidak dapat melakukan pinjaman langsung kepada pihak luar negeri, kecuali dalam hal pinjaman langsung kepada pihak luar negeri yang terjadi karena kegiatan transaksi obligasi daerah di pasar modal domestik. Pinjaman daerah dapat digunakan untuk mendanai kegiatan yang merupakan inisiatif dan kewenangan daerah dan/atau untuk menutup kekurangan kas daerah. Namun, mengingat peranannya hanya sebagai salah satu sumber pembiayaan daerah, maka pinjaman harus dapat dikelola dengan baik berdasarkan kriteria, persyaratan, dan mekanisme yang diatur dalam peraturan perundang-undangan. Selain itu, pinjaman juga harus dapat dikendalikan sesuai dengan batas-batas yang tidak memberikan dampak negatif terhadap APBD serta perekonomian daerah dan nasional. Sementara itu, hibah dari pemerintah pusat digunakan untuk mendanai penyelenggaraan urusan yang menjadi kewenangan pemerintah daerah khususnya yang terkait dengan penyelenggaraan pelayanan publik. Selain anggaran Transfer ke Daerah yang dialokasikan dan disalurkan ke daerah sebagai penerimaan APBD, juga terdapat beberapa jenis dana APBN yang dialokasikan melalui anggaran kementerian/lembaga untuk mendanai beberapa kegiatan di daerah. Dana dari kementerian/lembaga tersebut antara lain berupa dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan, dana dalam rangka pelaksanaan Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM), dan dana untuk pelaksanaan berbagai jenis subsidi, yang pengelolaan dilaksanakan oleh kementerian/lembaga terkait dan tidak menjadi bagian dari penerimaan APBD. Secara keseluruhan, dana APBN yang digunakan untuk mendanai kegiatan di daerah, baik berupa Transfer ke Daerah maupun anggaran dari kementerian/lembaga, jumlahnya saat ini hampir mencapai 60 persen dari total belanja dalam APBN.
Bab 5
Adanya alokasi dana Transfer ke Daerah dan pemberian diskresi kepada daerah untuk mengelola perpajakan daerah, pinjaman dan hibah daerah tersebut menunjukkan kuatnya komitmen Pemerintah untuk melaksanakan desentralisasi fiskal. Komitmen Pemerintah tersebut harus diimbangi dengan kesungguhan dari Pemda untuk mengelola APBD secara sehat berdasarkan tata kelola pemerintahan yang baik dengan mengedepankan akuntabilitas dari segenap aparatur pemerintahan di daerah. Ekspansi APBD karena meningkatnya sumber-sumber pendanaan harus diikuti dengan perbaikan kualitas belanja daerah (quality of spending), sehingga sumber-sumber dana yang ada dapat dimanfaatkan untuk mendanai program dan kegiatan yang mempunyai nilai tambah yang besar bagi masyarakat.
5.2 Perkembangan Pelaksanaan Desentralisasi Fiskal Tahun 2007-2012

5.2.1 Pelaksanaan Kebijakan Transfer ke Daerah
Sejak dimulainya otonomi daerah tahun 2001, implementasi kebijakan desentralisasi fiskal telah mengalami perkembangan dari tahun ke tahun. Perkembangan tersebut disesuaikan dengan tujuan, kondisi, dan dinamika dari otonomi daerah. Salah satu instrumen kebijakan desentralisasi fiskal adalah kebijakan Transfer ke Daerah. Pada tahun tahun 2012, kebijakan Transfer ke Daerah dilaksanakan melalui sistem pendanaan yang lebih memperhatikan aspek kesenjangan fiskal antara pusat dan daerah dan antardaerah, pembagian urusan pemerintahan antara pusat, provinsi, dan kabupaten/kota, kualitas dan kesenjangan pelayanan publik antardaerah, pengembangan potensi ekonomi daerah, efisiensi pemanfaatan sumber daya nasional, sinkronisasi perencanaan pembangunan nasional dan daerah, percepatan pembangunan di daerah tertingal, terluar, terdepan, dan pasca konflik. Sistem pendanaan tersebut berupa alokasi anggaran Transfer ke Daerah dalam APBN, yang terdiri atas: (1) Dana Perimbangan, yakni DBH, DAU, dan DAK, dan (2) Dana Otsus dan Penyesuaian. DBH dialokasikan kepada daerah berdasarkan pendapatan APBN guna mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi. DBH bersumber dari penerimaan negara yang dibagihasilkan, yakni berupa penerimaan pajak dan penerimaan sumber daya alam. DBH pajak terdiri atas pajak penghasilan Pasal 21 (PPh Pasal 21) dan pajak penghasilan Pasal 25 dan pasal 29 Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri (PPh Pasal 25/29), Pajak Bumi dan Bangunan (PBB), dan Cukai Hasil Tembakau (CHT). Sedangkan DBH SDA terdiri atas kehutanan, pertambangan umum, perikanan, pertambangan minyak bumi, gas bumi dan panas bumi. DAU dialokasikan untuk meminimumkan ketimpangan fiskal antardaerah dalam mendanai urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah. DAU dialokasikan untuk provinsi dan kabupaten/kota berdasarkan jumlah keseluruhan DAU (DAU nasional) yang secara final ditetapkan dalam APBN, yakni sekurang-kurangnya 26 persen dari Pendapatan Dalam Negeri (PDN) neto. Proporsi DAU antara daerah provinsi dan kabupaten/kota ditetapkan berdasarkan imbangan kewenangan antara pemerintah provinsi dan kabupaten/kota. Proporsi DAU untuk provinsi ditetapkan sebesar 10 persen dan untuk kabupaten/kota sebesar 90 persen.
5-3
Bab 5
Sementara itu, DAK dialokasikan untuk membantu daerah dalam mendanai program/ kegiatan yang menjadi kewenangan daerah dan menjadi prioritas nasional. Tujuannya agar daerah dapat menyediakan infrastruktur sarana dan prasarana pelayanan publik secara memadai sesuai dengan Standar Pelayanan Minimum masing-masing bidang. DAK dialokasikan berdasarkan tiga kriteria, yakni: (1) Kriteria Umum, yang dirumuskan berdasarkan kemampuan keuangan daerah yang dicerminkan dari penerimaan umum APBD setelah dikurangi belanja Pegawai Negeri Sipil Daerah; (2) Kriteria Khusus, yang dirumuskan berdasarkan peraturan perundang-undangan dan karakteristik daerah; dan (3) Kriteria Teknis, yang disusun berdasarkan indikator-indikator kegiatan khusus yang akan didanai dari DAK, yang dirumuskan melalui indeks teknis oleh menteri teknis terkait. Kriteria-kriteria tersebut tidak membatasi adanya cakupan bidang yang akan didanai dari DAK, sehingga dalam perkembangannya bidang-bidang yang didanai DAK cenderung bertambah/berubah dari tahun ke tahun, yakni dari 9 bidang tahun 2006 menjadi 19 bidang tahun 2012. Dengan makin bertambahnya bidang DAK, maka tujuan alokasinya juga makin melebar, sehingga tidak sesuai dengan filosofi awal, yakni sebagai dana spesific grant yang diarahkan untuk membantu daerah dalam mempercepat penyediaan infrastruktur pelayanan publik di daerah. Untuk itu, ke depan perlu dilakukan reformulasi terhadap DAK, termasuk mengatur percepatan pengalihan dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan yang digunakan untuk mendanai urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah menjadi DAK. Hal ini perlu dilakukan karena sesuai hasil audit BPK, sebagian anggaran kementerian/lembaga masih digunakan untuk mendanai urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah. Namun, anggaran tersebut tidak bisa segera dialihkan menjadi DAK karena adanya beberapa permasalahan/hambatan, antara lain apabila dialihkan menjadi DAK dikawatirkan kementerian/lembaga tidak lagi punya kendali operasional atas pelaksanaan kegiatan di daerah, beban daerah menjadi berat karena adanya kewajiban untuk menyediakan dana pendamping, dan adanya sebagian kegiatan nonfisik yang tidak bisa dilaksanakan karena DAK lebih diarahkan untuk mendanai kegiatan fisik. Pada tahun 2012, prioritas kebijakan terkait dengan alokasi DAK diarahkan untuk mempersiapkan pengalihan sebagian program/ kegiatan yang sebelumnya dilaksanakan oleh kementerian/lembaga menjadi program/ kegiatan yang dilaksanakan oleh daerah. Dengan pengalihan tersebut, maka dana-dana yang selama ini dikelola oleh kementerian/lembaga untuk mendanai urusan pemerintahan yang sudah menjadi kewenangan daerah dapat dialokasikan ke daerah dalam bentuk DAK atau dana transfer lainnya. Selain ketiga jenis dana tersebut, dalam rangka mendukung pelaksanaan otonomi khusus di Aceh dan Papua, maka berdasarkan Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus Papua jo. Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 dan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh, dalam APBN juga dialokasikan anggaran Dana Otsus. Alokasi Dana Otsus bagi Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat besarnya adalah setara dengan 2 persen dari pagu DAU Nasional, dengan pembagian 70 persen untuk Provinsi Papua dan 30 persen untuk Provinsi Papua Barat. Selain Dana Otsus, Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat juga mendapatkan alokasi Dana Tambahan Infrastruktur yang besarnya disesuaikan dengan kemampuan keuangan negara dan tambahan porsi DBH SDA Minyak Bumi dan DBH SDA Gas Bumi masing-masing sebesar 55 persen dan 40 persen dari PNBP SDA Minyak Bumi dan Gas Bumi yang berasal dari wilayah provinsi yang bersangkutan. Dana Otsus Provinsi Aceh berlaku untuk jangka waktu 20 tahun sejak 2008, dan alokasinya dibedakan menjadi dua, yakni: (1) untuk tahun pertama sampai dengan tahun kelima belas,
5-4
Bab 5
besarnya setara dengan 2 persen plafon DAU Nasional, dan (2) untuk tahun keenam belas sampai dengan tahun kedua puluh, besarnya setara dengan 1 persen plafon DAU Nasional. Selanjutnya, tambahan porsi DBH SDA Migas dalam rangka Otsus besarnya sama dengan untuk Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat, yakni masing-masing sebesar 55 persen dan 40 persen dari PNBP SDA Minyak Bumi dan Gas Bumi yang berasal dari wilayah provinsi yang bersangkutan. Sementara itu, Dana Penyesuaian dialokasikan dalam rangka mendukung pelaksanaan sistem pendidikan nasional dan percepatan pengadaan infrastruktur sarana dan prasarana di daerah. Sesuai dengan kebijakan APBN, cakupan Dana Penyesuaian telah mengalami perubahan dari tahun ke tahun. Pada tahun 2007 Dana Penyesuaian dianggarkan dalam bentuk Dana Penyeimbang yang diberikan kepada daerah yang menerima DAU lebih kecil dari tahun sebelumnya, sehingga DAU yang diterima minimal sama dengan DAU yang diterima tahun sebelumnya (prinsip non-holdharmless). Namun, kebijakan non-holdharmless tersebut dihapuskan pada tahun 2009, sehingga Dana Penyesuaian pada tahun 2009 menampung alokasi dana untuk mendanai program-program tertentu di bidang infrastruktur untuk jangka waktu tertentu (ad hoc). Nomenklatur komponen Dana Penyesuaian untuk infrastruktur berubah-ubah dalam beberapa tahun anggaran, sedangkan komponen Dana Penyesuaian yang dialokasikan terkait dengan bidang pendidikan nomenklaturnya tetap. Pada tahun 2009, komponen Dana Penyesuaian terdiri atas Dana Penguatan Desentralisasi Fiskal dan Percepatan Pembangunan Daerah (DPDF dan PPD), Dana Tambahan DAU, Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD dan Kurang Bayar DAK dan Dana Penyesuaian Infrastruktur Sarana dan Prasarana. Tahun 2010 dana penyesuaian untuk infrastruktur berubah menjadi Dana Penguatan Infrastruktur dan Prasarana Daerah (DPIPD), Dana Percepatan Pembangunan Infrstruktur Pendidikan (DPPIP), dan Dana Penguatan Desentralisasi Fiskal dan Percepatan Pembangunan Daerah (DPDF-PPD), dan tahun 2011 berubah lagi menjadi Dana Penyesuaian Infrastruktur Daerah (DPID) dan Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah (DPPID). Pada tahun 2012, Dana Penyesuaian hanya dialokasikan untuk program yang terkait dengan pendidikan, yakni Bantuan Operasional Sekolah, Tunjangan Profesi Guru, Dana Tambahan Penghasilan Guru, Dana Insentif Daerah, dan Dana Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi. Perubahan Dana Penyesuaian dari tahun 20072012 dapat dilihat pada Tabel 5.1. Dengan adanya pos Dana Penyesuaian dalam APBN maka cakupan dana yang dialokasikan kepada daerah makin bertambah banyak, sehingga melampaui ketentuan yang diatur dalam UU Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan Pusat antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. Guna menghadapi dinamika tersebut maka perlu dilakukan revisi Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004, antara lain dengan menambahkan ketentuan yang terkait dengan reformulasi cakupan Dana Perimbangan, penyempurnaan DBH dengan lebih menekankan pada pelaksanaan prinsip by origin, dan penguatan peran gubernur dalam pembagian DBH kepada kabupaten/kota di wilayahnya. Anggaran Transfer ke Daerah yang telah dialokasikan dalam APBN, disalurkan ke daerah dengan memperhatikan ketersediaan kas negara, kebutuhan kas daerah, dan tujuan dari masing-masing jenis dana. DBH disalurkan secara triwulanan dengan memperhitungkan realisasi penerimaan negara yang dibagihasilkan. DAU disalurkan ke daerah setiap bulan, yakni sebesar seperduabelas dari alokasi DAU untuk masing-masing daerah setelah daerah menyampaikan Perda APBD. DAK disalurkan dalam tiga tahap berdasarkan komitmen daerah
5-5
Bab 5
TABEL 5.1 PERUBAHAN DANA PENYESUAIAN, TAHUN 2007-2012 No

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
Nomenklatur
Dana Peny esuaian DAU Dana Peny eimbang DAU Dana Tunjangan Kependidikan Dana Tambahan DA U Dana Peny esuaian Infrastruktur Jalan Dana Peny esuaian Infrastruktur Sarana dan Prasarana (DI SP) Dana Penguatan Desentralisasi Fiskal dan Perc epatan Pembangunan Daerah (DPDF dan PPD) Dana penguatan Infrastruktur dan Prasarana Daerah (DPIPD) Dana Perc epatan Pembangunan I nfrastruktur Pendidikan (DPPIP) Dana Insentif Daerah Dana Tambahan Penghasilan Guru Kurang Bay ar DA K dan DISP Tunjangan Profesi Guru Dana Peny esuaian Infrastruktur Daerah Bantuan Operasional Sekolah (BOS) Kurang Bay ar Dana Sarana dan Prasarana Infrastruktur Prov insi Papua Barat TA 2008 Program Pemerintah Daerah dan Desentralisasi
2007
2008 2009
2010 2011
2012
Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n
dan kemampuan daerah dalam merealisasikan kegiatan dan penyerapan dana. Untuk itu daerah diwajibkan untuk menyampaikan Perda APBD, kesediaan penyediaan dana pendamping, dan laporan penyerapan dana sebagai dasar penyaluran DAK. Dana Otsus juga disalurkan secara bertahap, sedangkan Dana Penyesuaian yang terkait dengan bidang pendidikan, yakni Tunjangan Profesi Guru, Dana Tambahan Penghasilan Guru, dan BOS disalurkan secara triwulanan agar dapat digunakan untuk mendanai kegiatan yang terkait dengan peningkatan kualitas pendidikan, termasuk pembayaran tunjangan kepada guru PNSD. Khusus untuk dana BOS, pola penyalurannya pada tahun 2012 telah disederhanakan, yakni langsung dari rekening kas negara ke rekening kas umum daerah provinsi, untuk selanjutnya diteruskan oleh provinsi ke satuan pendidikan dasar di kabupaten/kota dalam bentuk hibah. Sedangkan pada tahun sebelumnya BOS disalurkan dari rekening kas negara ke rekening kas umum daerah kabupaten/kota, dan selanjutnya disalurkan ke masing-masing sekolah. Mengingat dana Transfer ke Daerah mempunyai peranan yang penting bagi APBD, maka mekanisme dan pola penyalurannya terus diperbaiki dari tahun ke tahun. Pada periode sebelum tahun 2008, saat dana yang dialokasikan ke daerah mempunyai nomenklatur belanja untuk daerah, pola penyalurannya dilaksanakan per daerah melalui kantor pembayaran di masingmasing daerah. Namun, setelah nomenklaturnya berubah menjadi Transfer ke Daerah pada tahun 2008, dana tersebut disalurkan secara langsung dari rekening kas negara ke rekening kas umum daerah. Perubahan tersebut telah memberikan dampak positif terhadap pengelolaan keuangan daerah, antara lain berupa percepatan penyelesaian Perda APBD, pelaksanaan treasury single account, adanya kepastian terhadap penerimaan kas daerah, percepatan pelaksanaan kegiatan/belanja daerah, dan berkurangnya sisa dana pada akhir tahun anggaran.
Bab 5
5.2.2 Pelaksanaan Anggaran Transfer ke Daerah

Sejalan dengan makin meningkatnya kebutuhan pendanaan untuk penyediaan infrastruktur sarana dan prasarana pelayanan publik di daerah, anggaran Transfer ke Daerah dari tahun ke tahun juga mengalami peningkatan. Pada tahun 2007, alokasi anggaran Transfer ke Daerah yang terdiri atas Dana Perimbangan dan Dana Otsus dan Penyesuaian mencapai Rp253,3 triliun (6,4 persen dari PDB) dan pada tahun 2012 jumlahnya menjadi Rp478,8 triliun (5,6 persen dari PDB). Alokasi Anggaran Transfer ke Daerah tahun 2012 tersebut 16,4 persen lebih tinggi jika dibandingkan dengan alokasi anggaran Transfer ke Daerah pada tahun 2011 sebesar Rp411,3 triliun. Selama periode tahun 2007 sampai dengan 2012, jumlah anggaran Transfer ke Daerah meningkat rata-rata sekitar 13,7 persen per tahun. Peningkatan yang relatif tinggi, terjadi pada tahun 2011, yakni meningkat Rp66,6 triliun atau sebesar 19,3 persen jika dibandingkan dengan alokasi anggaran Transfer ke Daerah pada tahun 2010. Perkembangan Transfer ke Daerah tahun 2007-2012 dapat disajikan pada Tabel 5.2. dan Grafik 5.1.
TABEL 5.2 PERKEMBANGAN TRANSFER KE DAERAH, 2007-2012 (miliar Rupiah)
Ur a i a n I. Da n a Per i m ba n ga n 2007 LKPP 243.967,2 6 2 .9 4 2 , 0 1 6 4 .7 8 7 , 4 1 6 .2 3 7 , 8 9.296,0 4 .04 5 , 7 5 .2 5 0, 3 253.263,2 2008 LKPP 278.714,7 7 8 . 4 2 0,2 1 7 9 .5 07 ,1 2 0. 7 8 7 ,3 13.718,8 7 .5 1 0,3 6 . 2 0 8 ,5 292.433,5 2009 LKPP 287.251,5 7 6 .1 2 9 ,9 1 86.41 4,1 2 4 . 7 07 ,4 21.333,8 9 .5 2 6 ,6 1 1 . 8 07 ,2 308.585,3 2010 LKPP 316.711,3 9 2 .1 8 3 ,5 2 03 .5 7 1 ,5 2 0.9 5 6 ,3 28.016,3 9 .0 9 9 ,6 1 8 .9 1 6 ,7 344.727,6 2011 LKPP 347.246,2 9 6 .9 0 9 , 0 2 2 5 .5 3 3 , 7 2 4 .8 0 3 , 5 64.078,6 1 0. 4 2 1 , 3 5 3 .6 5 7 , 2 411.324,8 2012 A PBN-P 408.352,1 1 08 .4 2 1 ,7 2 7 3 .8 1 4 ,4 2 6 . 1 1 5 ,9 70.423,9 1 1 . 9 5 2 ,6 5 8 .4 7 1 ,3 478.775,9
a . Da n a Ba g i Ha sil b. Da n a A loka si Um u m c. Da n a A l ok a si Kh u su s II. Da n a Ot su s da n Pen y esu a i a n a . Da n a Ot on om i Kh u su s b. Da n a Pen y esu a ia n Ju m l a h Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n
Apabila dilihat secara nominal, peningkatan alokasi anggaran Transfer ke Daerah terjadi untuk seluruh jenis dana. Untuk dana transfer yang bersifat block grant, yang mengalami peningkatan yang cukup besar adalah DAU, yakni meningkat dari Rp164,8 triliun (4,2 persen dari PDB) pada tahun 2007 menjadi Rp273,8 triliun (3,2 persen dari PDB) pada tahun 2012, atau rata-rata naik 10,8 persen per tahun.
450.0 400.0 350.0 300.0

triliun rupiah
GRAFIK 5.1 PERKEMBANGAN TRANSFER KE DAERAH (DANA PERIMBANGAN, DANA OTSUS, DANA PENYESUAIAN), 2007-2012
408.4
347.2
Dana Otsus dan Penyesuaian

278.7 244.0
Dana Perimbangan
287.3
314.4
250.0 200.0 150.0 100.0 50.0 0.0 9.3
64.1 13.7 21.3 30.3
70.4
APBN-P 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Keterangan: Realisasi 2007 s.d. 2011 berdasarkan LKPP (audited) Sumber: Kementerian Keuangan
5-7
Bab 5
Peningkatan DAU tersebut dipengaruhi oleh meningkatnya PDN neto dan meningkatnya rasio alokasi DAU terhadap PDN neto menjadi 26 persen pada periode tahun 2007 2012. Sejalan dengan meningkatnya pagu alokasi DAU nasional, pembagian DAU per daerah sebagian besar juga menunjukkan peningkatan, meskipun angka peningkatannya relatif berbeda antardaerah. Pada tahun 2011 dan 2012 yang mendapatkan alokasi DAU terbesar secara berurut adalah daerah-daerah se-Provinsi Jawa Timur, Provinsi Jawa Tengah, Provinsi Jawa Barat, Provinsi Sumatera Utara, dan Provinsi Papua. Sementara yang mendapat alokasi DAU terkecil secara berurut adalah daerah-daerah se-Provinsi DKI Jakarta, Provinsi Kepulauan Riau, Provinsi Sulawesi Barat, Provinsi Gorontalo, dan Provinsi Bangka Belitung. Perkembangan Dana Alokasi Umum se-Provinsi di Indonesia tahun 2011-2012 dapat dilihat pada Grafik 5.2.
30.000
GRAFIK 5.2 PETA DANA ALOKASI UMUM SE-PROVINSI DI INDONESIA, 2011-2012 *)
25.000
20.000
Miliar Rupiah
15.000
2011
2012
10.000
5.000
*) Jumlah DAU yang dialokasikan untuk Provinsi dan Kabupaten/Kota di wilayah Provinsi Bersangkutan Sumber : Kementerian Keuangan
Selain DAU, dana transfer lainnya yang bersifat block grant yang juga terus meningkat alokasinya adalah DBH. Secara nominal, DBH meningkat dari Rp62,9 triliun (1,6 persen dari PDB) tahun 2007 menjadi Rp108,4 triliun (1,3 persen dari PDB) tahun 2012, atau ratarata naik 11,9 persen per tahun. Peningkatan tersebut terkait dengan meningkatnya realisasi penerimaan negara yang dibagihasilkan, baik dari sektor perpajakan maupun dari sumber daya alam. Dalam tahun anggaran 2012, realisasi penyaluran DBH sampai dengan akhir semester I mencapai Rp35,6 triliun atau 32,8 persen dari pagu yang ditetapkan dalam APBN yaitu sebesar Rp108,4 triliun. Realisasi DBH tersebut terdiri atas DBH Pajak Rp18,4 triliun (35,6 persen dari pagu alokasi) dan DBH SDA sebesar Rp17,2 triliun (30,3 persen dari pagu alokasi).
5-8
Bab 5
Sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam UU Nomor 33 Tahun 2004, penerimaan negara dari perpajakan dan sumber daya alam dibagihasilkan ke daerah berdasarkan prinsip daerah penghasilnya (by origin) yang besarnya disesuaikan dengan realisasi penerimaan negara (by revenue). Pada tahun 2011 dan 2012, DBH pajak terbesar dialokasikan untuk Provinsi DKI Jakarta, yakni masing-masing mencapai 17,6 persen dan 27,6 persen dari jumlah DBH pajak secara nasional, sedangkan daerah yang menerima alokasi terbesar lainnya adalah daerah-daerah di Provinsi Jawa Timur, Provinsi Jawa Barat, Provinsi Kalimantan Timur, dan Provinsi Jawa Tengah. Sementara yang menerima alokasi DBH pajak yang terendah secara berurut adalah daerah-daerah di Provinsi Gorontalo, Provinsi Sulawesi Barat, Provinsi Bangka Belitung, Provinsi Bengkulu dan Provinsi DI Yogyakarta. Penyebaran alokasi DBH pajak dapat dilihat pada Grafik 5.3.
12.000,0
GRAFIK 5.3 PETA BAGI HASIL PAJAK PER PROVINSI DI INDONESIA 2011-2012*)
10.000,0
8.000,0
miliar rupiah
6.000,0
2011
2012
4.000,0
2.000,0
*) Jumlah DBH yang dialokasikan untuk Provinsi dan Kabupaten/Kota di wilayah Provinsi bersangkutan Sumber: Kementerian Keuangan
Pada tahun 2011 dan 2012, yang menerima DBH SDA terbesar secara berurutan adalah daerah-daerah di Provinsi Kalimantan Timur, Provinsi Riau, Provinsi Sumatera Selatan, Provinsi Kepulauan Riau dan Provinsi Aceh. Pada tahun 2011 dan 2012 daerah-daerah di Provinsi Kalimantan Timur mendapatkan alokasi DBH SDA masing-masing sebesar 37,5 persen dan 42 persen dari total DBH SDA secara nasional. Sedangkan daerah-daerah di Provinsi Riau pada periode 2 tahun tersebut masing-masing menerima alokasi DBH SDA sebesar 21,7 persen dan 23,1 persen dari total DBH SDA secara nasional. Daerah penerima DBH SDA terkecil secara berurutan adalah daerah-daerah di Provinsi DI Yogyakarta, Provinsi Sulawesi Barat, Provinsi Bali, Provinsi Gorontalo dan Provinsi Nusa Tenggara Timur. Penyebaran alokasi DBH SDA dapat dilihat pada Grafik 5.4. Selain dana yang bersifat block grant, alokasi dana yang bersifat spesific grant dalam bentuk DAK, juga terus meningkat walaupun sempat turun pada tahun 2010. Alokasi DAK secara nasional tahun 2007 adalah Rp16,2 triliun (0,4 persen terhadap PDB), meningkat menjadi Rp20,8 triliun (0,4 persen terhadap PDB) tahun 2008 dan Rp24,7 triliun (0,5 persen terhadap
5-9
Bab 5
22,000.00 20,000.00 18,000.00 16,000.00
GRAFIK 5.4 PETA DANA BAGI HASIL SUMBER DAYA ALAM DAERAH PER PROVINSI DI INDONESIA, 2011-2012*)
miliar rupiah
14,000.00 12,000.00 10,000.00 8,000.00 6,000.00 4,000.00 2,000.00 0.00 DBH SDA 2011 DBH SDA 2012
*) Jumlah DBH SDA yang dialokasikan untuk Provinsi dan Kabupaten/Kota di wilayah Provinsi bersangkutan Sumber: Kementerian Keuangan
PDB) tahun 2009. Pada tahun 2010, alokasi DAK turun menjadi Rp21,0 triliun (0,3 persen terhadap PDB) sebagai akibat dari terbatasnya kemampuan keuangan negara. Alokasi DAK kembali meningkat menjadi Rp24,8 triliun (0,3 persen terhadap PDB) tahun 2011 dan Rp26,1 triliun (0,3 persen terhadap PDB) tahun 2012. Peingkatan DAK tersebut antara lain terkait dengan (1) meningkatnya kemampuan keuangan negara, (2) bertambahnya bidang yang didanai DAK, (3) bertambahnya daerah otonom baru, dan (4) adanya pengalihan sebagian anggaran kementerian negara/lembaga yang sebelumnya digunakan untuk mendanai urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah menjadi DAK. Terkait dengan bidang yang didanai DAK, jumlahnya telah bertambah dari 9 bidang tahun 2007, menjadi 11 bidang tahun 2008, 13 bidang tahun 2009, 14 bidang tahun 2010, 19 bidang tahun 2011 dan 2012. Bidang yang didanai DAK dalam tahun 2012 adalah pendidikan, kesehatan, jalan, irigasi, prasarana pemerintahan, kelautan dan perikanan, air bersih, pertanian, lingkungan hidup, keluarga berencana, kehutanan, perdagangan, prasarana perdesaan, air minum, sanitasi, listrik pedesaan, perumahan dan permukiman, keselamatan transportasi darat, transportasi pedesaan, dan sarana dan prasarana kawasan perbatasan. Sejalan dengan pertambahan bidang DAK, jumlah daerah penerima DAK juga bertambah signifikan, yakni dari 438 daerah tahun 2007, menjadi 476 daerah tahun 2008, 506 daerah tahun 2009, dan 518 daerah tahun 2010. Pada tahun 2011 dan 2012, jumlah daerah penerima DAK sama yakni 520 daerah. Pada tahun 2011 dan 2012, yang mendapatkan alokasi DAK terbesar secara berurutan adalah daerah-daerah se-Provinsi Jawa Tengah, Provinsi Jawa Timur, Provinsi Papua, Provinsi Jawa Barat, dan Provinsi Sumatera Utara. Sedangkan yang mendapatkan alokasi terkecil secara berurutan adalah daerah-daerah di Provinsi DKI Jakarta, Provinsi Kepulauan Riau,
5-10
Bab 5
Provinsi DI Yogyakarta, Provinsi Gorontalo, dan Provinsi Bangka Belitung. Alokasi DAK tahun 2011 dan 2012 untuk daerah per wilayah provinsi dapat dilihat pada Grafik 5.5.
2.500
Grafik 5.5 PETA DANA ALOKASI KHUSUS SE-PROVINSI DI INDONESIA, 2011-2012*)

2.000
miliar rupiah
1.500
2011
2012
1.000
500
Yogayakarta
Jabar
Gorontalo
Kalbar
Kaltim
Papua Barat
Bengkulu
Sumbar
Banten
Maluku
Lampung
Sulteng
Sumut
Papua
Jambi
Malut
Kalsel
Sulsel
Jatim
0
Kepri DKI
Bali
Riau
NTB
Sulut
Babel
NTT
*) Jumlah DAK yang dialokasikan untuk Provinsi dan Kabupaten/Kota di wilayah Provinsi bersangkutan Sumber: Kementerian Keuangan
Sejalan dengan peningkatan pagu alokasi DAU nasional dan perubahan komponen dalam Dana Penyesuaian, secara nominal jumlah alokasi Dana Otsus dan Penyesuaian dalam periode tahun 2007-2012 juga mengalami perubahan yang signifikan. Pada tahun 2007, jumlah Dana Otsus dan Penyesuaian mencapai Rp9,3 triliun (0,2 persen dari PDB), kemudian naik menjadi Rp28,0 triliun (0,4 persen dari PDB) pada tahun 2010, Rp64,1 triliun (0,9 persen dari PDB) pada tahun 2011, dan naik lagi menjadi Rp70,4 triliun (0,8 persen dari PDB) pada tahun 2012. Kenaikan Dana Otsus dan Penyesuaian yang cukup besar pada tahun 2011, antara lain terkait dengan 60.0 GRAFIK 5.6 adanya kebijakan alokasi Dana TREN DANA OTSUS DAN PENYESUAIAN, 2007-2012 Penyesuaian Infrastruktur Daerah 50.0 dan tambahan pagu dana BOS dan 40.0 Tunjangan Profesi Guru PNSD. Dana Otsus Dana Penyesuaian Selanjutnya, kenaikan Dana Otsus 30.0 dan Penyesuaian pada tahun 2012 20.0 dikarenakan naiknya pagu dana BOS, Tunjangan Profesi Guru 10.0 PNSD dan Dana Tambahan 0.0 Penghasilan Guru PNSD. APBN-P Perkembangan Alokasi Dana 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Otsus dan Penyesuaian dapat dilihat pada Grafik 5.6.
triliun rupiah
Keterangan: - Rea lisasi 2007 s.d. 2011 berdasarkan LKPP (audited) Sumber: Kementerian Keuangan
Kalteng
Sumsel
Jateng
Sulbar
Sultra
Aceh
5-11
Bab 5
5.2.3 Pelaksanaan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

Salah satu instrumen dalam pelaksanaan desentralisasi fiskal dilakukan melalui pemberian kewenangan kepada pemerintah daerah untuk memungut pajak (taxing power). Kebijakan taxing power kepada daerah dilaksanakan berdasarkan UU Nomor 28 Tahun 2009, dimana dalam UU tersebut antara lain diatur: 1. Perubahan penetapan pajak daerah dan retribusi daerah dari open-list system menjadi closed-list system. Salah satu pertimbangan penerapan closed-list system adalah untuk memberikan kepastian bagi masyarakat dan dunia usaha mengenai jenis pungutan daerah yang wajib dibayar, serta meningkatkan efisiensi pemungutan pajak daerah dan retribusi daerah. Dengan closed-list system, pemerintah daerah hanya dapat memungut jenis pajak daerah dan retribusi daerah yang ditetapkan sesuai undang-undang. 2. Pemberian kewenangan yang lebih besar kepada daerah di bidang perpajakan dan retribusi daerah (local taxing empowerment), dilakukan melalui beberapa kebijakan, yaitu: a. Perluasan basis pajak daerah dan retribusi daerah yang sudah ada, seperti perluasan basis Pajak Kendaraan Bermotor, Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor, Pajak Hotel, Pajak Restoran dan Retribusi Izin Gangguan. b. Penambahan jenis pajak daerah dan retribusi daerah, seperti Pajak Rokok, Pajak Sarang Burung Walet, Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB), Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2), Retribusi Pelayanan Tera/Tera Ulang, Retribusi Pelayanan Pendidikan, Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi, dan Retribusi Izin Usaha Perikanan. c. Kenaikan tarif maksimum beberapa jenis pajak daerah, seperti Pajak Kendaraan Bermotor, Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor, Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor, Pajak Hiburan, Pajak Parkir, dan Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan; dan d. Pemberian diskresi penetapan tarif pajak kepada daerah kecuali Pajak Rokok. Daerah diberikan kewenangan sepenuhnya untuk menetapkan besaran tarif pajak daerah untuk diberlakukan di daerahnya sepanjang tidak melampaui tarif minimum dan maksimum yang tercantum dalam UU Nomor 28 Tahun 2009. Kewenangan yang lebih luas di bidang perpajakan daerah ini diharapkan dapat meningkatkan pendapatan daerah sehingga dapat mengkompensasi hilangnya penerimaan dari beberapa jenis pungutan daerah sebagai akibat dari adanya kebijakan closed-list system. Dalam kaitan ini, daerah didorong untuk mengoptimalkan pemungutan pajak daerah dan retribusi daerah dengan landasan hukum yang kuat dan tidak menciptakan jenis pungutan baru yang potensinya relatif kecil dan tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan. 3. Memperbaiki sistem pengelolaan pajak daerah dan retribusi daerah melalui kebijakan bagi hasil pajak provinsi kepada kabupaten/kota yang lebih pasti, serta kebijakan earmarking untuk jenis pajak daerah tertentu. Kebijakan bagi hasil pajak ini mencerminkan bentuk tanggung jawab pemerintah provinsi untuk ikut serta menanggung beban biaya yang diperlukan oleh kabupaten/kota dalam melaksanakan fungsinya memberikan pelayanan kepada masyarakat. Sementara itu, dengan adanya kebijakan earmarking,
5-12
Bab 5
sebagian hasil pendapatan pajak daerah tertentu dialokasikan untuk mendanai kegiatan yang dapat dirasakan secara langsung oleh pembayar pajak tersebut. 4. Meningkatkan efektivitas pengawasan pungutan daerah dengan mengubah mekanisme pengawasan dari sistem represif (berdasarkan UU Nomor 34 Tahun 2000) menjadi sistem preventif dan korektif. Dalam kaitannya dengan pelaksanaan desentralisasi fiskal, perubahan kebijakan tersebut diharapkan akan memberikan dampak positif, khususnya bagi Pemda Daerah. Dampak positif yang diharapkan, antara lain Pemda dapat lebih menyesuaikan kebijakan perpajakan dengan kondisi daerah masing-masing, munculnya competitiveness antardaerah untuk lebih menciptakan iklim investasi yang lebih baik di masing-masing daerah, terjalinnya hubungan kemitraan yang lebih baik antara Pemda dengan pengusaha/investor dan masyarakat untuk memikul tanggung jawab pembangunan karena didukung adanya kejelasan, kepastian dan kesederhanaan berbagai regulasi yang ada. Selain itu juga diharapkan dapat memberikan dampak terhadap peningkatan pertumbuhan ekonomi daerah karena didorong dengan sumber pendanaan yang memadai dalam memenuhi kebutuhan pembangunan sarana dan prasarana perekonomian.
5.2.3.1
Pengawasan dan Pembatalan
Pemerintah melakukan pengawasan terhadap Perda tentang PDRD yang diterbitkan oleh Pemerintah Daerah. Pengawasan dimaksud dilakukan secara preventif dan korektif. Pengawasan secara preventif dilakukan dengan mengevaluasi Raperda PDRD yang telah disetujui bersama antara kepala daerah dengan DPRD sebelum ditetapkan menjadi Perda. Sesuai dengan ketentuan perundang-undangan, Raperda provinsi disampaikan kepada Menteri Dalam Negeri dan Raperda Kabupaten/Kota disampaikan kepada Gubernur paling lambat 3 hari kerja setelah persetujuan bersama. Selanjutnya Menteri Dalam Negeri dan Gubernur melakukan evaluasi terhadap Raperda, dan setelah berkoordinasi dengan Menteri Keuangan menetapkan persetujuan atau penolakan atas Raperda dimaksud. Sementara itu, pengawasan korektif dilakukan terhadap Perda tentang PDRD yang telah ditetapkan oleh Pemda. Perda PDRD yang telah ditetapkan oleh kepala daerah disampaikan kepada Menteri Keuangan paling lama 7 (tujuh) hari kerja setelah ditetapkan. Dalam hal Perda bertentangan dengan kepentingan umum dan/atau peraturan perundang-undangan yang lebih tinggi, maka Menteri Keuangan merekomendasikan pembatalan Perda dimaksud kepada Presiden melalui Menteri Dalam Negeri. Penyampaian rekomendasi pembatalan oleh Menteri Keuangan kepada Menteri Dalam Negeri dilakukan paling lambat 20 hari kerja sejak tanggal diterimanya Perda. Berdasarkan rekomendasi pembatalan yang disampaikan oleh Menteri Keuangan, Menteri Dalam Negeri mengajukan permohonan pembatalan Perda dimaksud kepada Presiden. Keputusan pembatalan Perda ditetapkan dengan Peraturan Presiden paling lama 60 hari kerja sejak diterimanya Perda sebagaimana dimaksud. Paling lama 7 hari kerja setelah keputusan pembatalan, kepala daerah harus menghentikan pelaksanaan Perda dan selanjutnya DPRD bersama kepala daerah mencabut Perda dimaksud. Jika provinsi/kabupaten/kota tidak dapat menerima keputusan pembatalan Perda dengan alasan-alasan yang dapat dibenarkan oleh peraturan perundang-undangan, kepala daerah dapat mengajukan keberatan kepada Mahkamah Agung. Jika keberatan dikabulkan sebagian atau seluruhnya, putusan Mahkamah Agung tersebut menyatakan Peraturan Presiden
5-13
Bab 5
menjadi batal dan tidak mempunyai kekuatan hukum. Apabila Pemda melanggar prosedur penetapan Perda PDRD atau tetap melakukan pemungutan terhadap pajak daerah dan retribusi daerah berdasarkan Perda yang telah dibatalkan Pemerintah Pusat, maka dikenakan sanksi berupa penundaan dan/atau pemotongan DAU dan/atau DBH.
5.2.3.2 Pengalihan BPHTB dan PBB-P2 Menjadi Pajak Daerah

Sebagai salah satu bentuk continuous improvement, Pemerintah secara konsisten berupaya memperkuat dan menyempurnakan kebijakan desentralisasi fiskal untuk mendukung tercapainya peningkatan layanan publik di daerah. Konsistensi tersebut diwujudkan tidak hanya melalui penguatan desentralisasi fiskal dari sisi pengeluaran, tetapi juga dari sisi penerimaan berupa perluasan local taxing power. Salah satu wujud nyata komitmen tersebut adalah dengan mengalihkan BPHTB dan PBB-P2 menjadi pajak daerah. Pengalihan kedua jenis pajak tersebut merupakan langkah fundamental yang dilakukan dalam rangka memperbaiki struktur keuangan daerah. Apabila dilihat dari karakteristiknya, yakni dari sisi kepada siapa sebagian besar penerimaannya diserahkan, kedua jenis pajak tersebut merupakan pajak daerah. Namun, kewenangan dalam hal penentuan basis pajak, pentarifan, pemberian hasil penerimaan (tax sharing) dan pengelolaan administrasinya masih berada pada Pemerintah Pusat. Dengan diberlakukan UU 28 Tahun 2009, maka seluruh kewenangan dalam pemungutan diserahkan kepada Pemda. Dengan demikian BPHTB dan PBB-P2 diharapkan bisa menjadi salah satu sumber PAD yang potensial bagi daerah, dibandingkan dengan keseluruhan penerimaan pajak-pajak daerah yang ada selama ini. Dasar pemikiran dan alasan pokok pengalihan BPHTB dan PBB-P2 menjadi pajak daerah, antara lain: pertama berdasarkan teori, property tax lebih bersifat lokal (local origin), visibilitas, objek pajak tidak berpindah-pindah (immobile), dan terdapat hubungan erat antara pembayar pajak dan yang menikmati hasil pajak tersebut (the benefit tax-link principle). Kedua, pengalihan kedua jenis pajak tersebut diharapkan akan meningkatkan PAD dan sekaligus memperbaiki struktur APBD. Ketiga, untuk meningkatkan pelayanan masyarakat (public services), akuntabilitas, dan transparasi dalam pengelolaan BPHTB dan PBB-P2. Keempat, bahwa berdasarkan praktek di banyak negara, BPHTB dan PBB-P2 termasuk dalam jenis local tax. Diserahkannya BPHTB dan PBB-P2 kepada daerah, tidak hanya sekedar untuk meningkatkan kemampuan daerah dalam memenuhi kebutuhan pengeluarannya dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan, namun juga untuk lebih mengefektifkan pengelolaan BPHTB dan PBB-P2. Pemerintah Daerah tentunya lebih memahami karakteristik daerahnya dan mengetahui apa yang terbaik yang akan dilakukan bagi masyarakat setempat. Sehingga dengan dialihkannya BPHTB dan PBB-P2 menjadi pajak daerah diharapkan pelayanan kepada Wajib Pajak akan menjadi lebih baik, efektif, efisien dan akuntabel. Agar kualitas layanan kepada Wajib Pajak dan stakeholders tetap terjaga selama masa peralihan, maka proses peralihan BPHTB dan PBB-P2 kepada Pemda perlu dilakukan agar memenuhi kondisi sebagai berikut: 1. Proses peralihan kewenangan pemungutan BPHTB dan PBB-P2 dapat berjalan lancar (smooth) dengan harga (cost) yang minimal, baik untuk pihak yang mengalihkan maupun pihak yang menerima pengalihan;
5-14
Bab 5
2. Stabilitas penerimaan BPHTB dan PBB-P2 bagi Pemerintah Daerah tetap terjaga dengan tingkat deviasi yang dapat ditekan seminimal mungkin sehingga daerah tidak banyak kehilangan penerimaan dengan adanya pengalihan tersebut; 3. Masyarakat sebagai Wajib Pajak tidak merasakan adanya perubahan pelayanan atau bahkan dapat merasakan adanya peningkatan yang signifikan dalam hal kualitas dan kecepatan pelayanan.
5.2.3.2.1
Pelaksanaan Pengalihan BPHTB
Sesuai dengan UU Nomor 28 tahun 2009, BPHTB secara efektif dialihkan menjadi pajak kabupaten/kota sejak tanggal 1 Januari 2011. Sebagaimana halnya dengan pajak daerah lainnya, pemungutan BPHTB hanya dapat dilakukan oleh Pemda dengan menerbitkan Perda. Perda tentang BPHTB merupakan dasar hukum yang mengatur kebijakan BPHTB di suatu daerah yang mencakup objek, subjek dan wajib pajak, tarif, dasar pengenaan, dan ketentuan lain yang diperlukan untuk pemungutan BPHTB sesuai dengan kondisi masyarakat dan karakteristik masing-masing daerah. Selanjutnya, Pemda harus menyusun Peraturan Kepala Daerah sebagai peraturan pelaksanaan dari Perda untuk mengatur secara lebih rinci tata cara pemungutan BPHTB, menyiapkan sumber daya manusia (SDM), melakukan kerjasama dengan pihak terkait, serta membuka rekening penerimaan BPHTB. Berbagai upaya telah dilakukan Pemerintah untuk mendorong daerah agar segera menetapkan Perda BPHTB. Dalam setiap kegiatan sosialisasi pengalihan BPHTB dan PBBP2 dan kegiatan lain yang berhubungan dengan Pemda, seperti konsultasi regional dan bimbingan teknis, Pemerintah selalu mendorong daerah untuk segera mempercepat penetapan Perda BPHTB serta mengingatkan implikasinya apabila daerah tidak menetapkan Perda BPHTB. Namun demikian, masih terdapat sejumlah daerah yang belum menetapkan Perda BPHTB karena berbagai kendala dan pertimbangan, antara lain tidak adanya atau kecilnya potensi penerimaan BPHTB, proses pembahasan Raperda dengan DPRD yang berlarut-larut, adanya beberapa kepala daerah sedang tersangkut masalah hukum, adanya persiapan pemilihan Kepala Daerah atau masa transisi pergantian Kepala Daerah. Perkembangan sampai dengan 31 Juli 2012 menunjukkan bahwa terdapat 476 daerah atau 96,6 persen dari jumlah daerah yang telah menetapkan Perda BPHTB. Kelompok daerah ini memiliki potensi BPHTB sekitar 99,99 persen dari total penerimaan BPHTB tahun 2010. Sementara itu, terdapat 16 daerah atau 3,4 persen dari jumlah daerah yang masih dalam proses menetapkan Perda BPHTB. Kelompok daerah ini memiliki potensi penerimaan BPHTB sekitar 0,0003 persen dari total penerimaan BPHTB tahun 2010. Data kesiapan daerah dalam memungut BPHTB dapat dilihat pada pada Tabel 5.3. Salah satu indikator keberhasilan pengalihan BPHTB menjadi pajak daerah adalah kemampuan daerah untuk memungut seluruh potensi BPHTB di daerahnya. Karena potensi BPHTB sangat ditentukan oleh kegiatan ekonomi yang berlangsung di daerahnya, maka tolok ukur yang digunakan sebagai pembanding adalah realisasi penerimaan BPHTB pada tahun sebelum pengalihan. Dilihat dari sisi penerimaan, secara nasional pengalihan BPHTB memberikan kontribusi terhadap penerimaan daerah yang cukup besar, yaitu kurang lebih Rp8,2 triliun atau meningkat sebesar 4 persen dari penerimaan sebelum pengalihan, meskipun masih terdapat 16 daerah yang belum melaksanakan pemungutan PBB-P2 pada tahun 2011.
5-15
Bab 5
TABEL 5.3 KESIAPAN DAERAH DALAM MEMUNGUT BPHTB (Posisi: 31 Juli 2012)
Jum lah Penerim aan BPHT B (m iliar) No. Kesiapan Daerah Daerah T ahun 2010 (sebelum pengalihan) 7 .902,47 0,02 7 .902,49 T ahun 2011 (setelah pengalihan) 8.225,7 1 0 8.225,7 1
1. 2.
Perda y ang telah siap Raperda (dalam proses) T otal
47 6 16 492
Sum ber: Kementerian Keuangan
5.2.3.2.2
Pelaksanaan Pengalihan PBB-P2
Pengalihan PBB-P2 didesain tidak dilakukan serentak pada seluruh Pemda, namun dilakukan sesuai dengan kesiapan Pemda antara lain dalam menyiapkan peraturan pelaksanaan sebagai payung hukum, perangkat lunak dan keras, dan sumber daya manusia yang akan mengelolanya sehingga pengalihan PBB-P2 tidak menimbulkan permasalahan baru yang membebani Wajib Pajak dan Pemda. Dasar hukum pelaksanaan pengalihan PBB-P2 adalah sebagai berikut: 1. UU Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah. 2. Peraturan Pemerintah Nomor 69 Tahun 2010 tentang Tata Cara Pemberian dan Pemanfaatan Insentif Pemungutan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah. 3. Peraturan Pemerintah Nomor 91 Tahun 2010 tentang Jenis Pajak Daerah yang Dipungut Berdasarkan Penetapan Kepala Daerah atau Dibayar Sendiri oleh Wajib Pajak. 4. Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor 213/ PMK.07/ 2010 dan Nomor 58 Tahun 2010 tentang Tahapan Persiapan Pengalihan PBB-P2 sebagai Pajak Daerah. 5. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 148/PMK.07/2010 tentang Badan atau Perwakilan Lembaga Internasional yang Tidak Dikenakan PBB-P2. 6. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 56 Tahun 2010 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 57 Tahun 2007 tentang Petunjuk Teknis Penataan Organisasi Perangkat Daerah. 7. Peraturan Daerah tentang PBB-P2. 8. Peraturan Kepala Daerah yang mengatur mengenai tata cara pemungutan PBB-P2. Tahapan persiapan pengalihan PBB-P2 diatur dengan Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor 213/PMK.07/2010 dan Nomor 58 Tahun 2010. Dalam Peraturan Bersama Menteri tersebut diatur tugas dan tanggung jawab Kementerian
5-16
Bab 5
Keuangan, Kementerian Dalam Negeri, dan Pemerintah Daerah. Tugas dan tanggung jawab Kementerian Keuangan adalah: a. mengkompilasi, menggandakan, dan menyerahkan kepada Pemda kabupaten/kota, beberapa dokumen yakni : (a) peraturan pelaksanaan PBB-P2, (b) standard operating procedure (SOP) terkait PBB-P2, (c) struktur, tugas, dan fungsi organisasi Direktorat Jenderal Pajak terkait pemungutan PBB-P2, (d) data piutang PBB-P2 beserta data pendukungnya, (e) Surat Keputusan Menteri Keuangan mengenai penatapan Nilai Jual Objek Pajak Tidak Kena Pajak (NJOPTKP) yang berlaku 10 tahun sebelum tahun pengalihan, (f) salinan peta desa/kelurahan, blok, dan zona nilai tanah, (g) basis data PBB-P2, dan (h) sistem aplikasi terkait PBB-P2; b. melakukan pemantauan dan pembinaan pelaksanaan pengalihan kewenangan pemungutan PBB-P2 ke pemerintah kabupaten/kota; dan c. memberikan pelatihan teknis pemungutan PBB-P2 ke pemerintah kabupaten/kota.
Tugas dan tanggung jawab Kementerian Dalam Negeri adalah menyiapkan pedoman strktur organisasi dan tatakerja pemerintah daerah, dan memberikan bimbingan, konsultasi, dan pendidikan dan pelatihan teknis serta pelaksanaan supervisi dalam rangka penyerahan kewenangan pemungutan PBB-P2. Sementara tugas dan tanggungjawab Pemda adalah menyiapkan sarana dan prasarana, struktur organisasi dan tata kerja, sumber daya manusia, Perda dan Peraturan Kepala Daerah, SOP, dan melakukan kerjasama dengan pihak terkait, antara lain Kantor Pelayanan Pajak, Kantor Pertanahan, Notaris/Pejabat Pembuat Akta Tanah, dan perbankan, dalam rangka pemungutan PBB-P2. Dalam rangka memberikan pedoman terkait dengan struktur organisasi dan tata kerja Pemda, telah ditetapkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 56 Tahun 2010 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 57 Tahun 2007 tentang Petunjuk Teknis Penataan Organisasi Perangkat Daerah. Berdasarkan peraturan tersebut Pemda dapat menambahkan beberapa fungsi yang terkait dengan pemungutan PBB-P2. Selain itu, dalam rangka penambahan fungsi tersebut daerah diberikan peluang untuk membentuk Unit Pelaksana Teknis Dinas (UPTD) sesuai kebutuhan daerah. Dalam UU Nomor 28 Tahun 2009 dan Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor 213/PMK.07/2010 dan Nomor 58 Tahun 2010 memberikan peluang bagi daerah untuk dapat melaksanakan pemungutan PBB-P2 sebelum tahun 2014. Apabila Pemerintah Daerah telah siap melaksanakan pemungutan sebelum tahun 2014, Pemda harus memberitahukan kepada Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri paling lambat tanggal 30 Juni sebelum Tahun Pengalihan dan dilampiri dengan Perda tentang PBB-P2. Sampai dengan 31 Juli 2012, terdapat 245 daerah atau 49,8 persen dari jumlah daerah yang telah menetapkan Perda PBB-P2. Kelompok daerah ini memiliki potensi PBB-P2 sekitar 91,2 persen dari total penerimaan PBB-P2 tahun 2010. Sementara itu, terdapat 64 daerah atau 13,0 persen dari jumlah daerah, yang masih dalam proses menetapkan Perda PBB-P2. Kelompok daerah ini memiliki potensi penerimaan PBB-P2 sekitar 2,3 persen dari total penerimaan PBB-P2 tahun 2010. Sedangkan daerah yang belum menyusun Perda PBB-P2 sebanyak 183 daerah atau 37,2 persen dari jumlah daerah yang ada. Kelompok daerah ini memiliki potensi penerimaan PBB-P2 sekitar 6,5 persen dari total penerimaan tahun 2010.
5-17
Bab 5
Dari 245 daerah yang telah menetapkan Perda PBB-P2, terdapat 1 daerah, yaitu Kota Surabaya yang telah memungut PBB-P2 tahun 2011 dan 17 daerah mulai memungut PBB-P2 tahun 2012. Sementara sekitar 110 daerah lainnya merencanakan akan mulai memungut PBB-P2 tahun 2013 dan 117 daerah akan memungut tahun 2014. Data kesiapan daerah dalam memungut PBB-P2 dapat dilihat pada Tabel 5.4.
TABEL5.4 KESIAPAN DAERAH DALAM MEMUNGUT PBB-P2 (Posisi: 31 Juli 2012)
Jumlah No. Kesiapan Daerah Daerah Penerimaan PBB-P2 2010 (Rp) Jumlah Daerah Penerimaan PBB-P2 2010 Prosentase (%)
1. 2. 3.
Perda yang telah siap Raperda (dalam proses) Belum menyusun Raperda Total
245**) 64 183 492
6.930.376.234.624 176.056.325.760 491.888.909.998 7.598.321.470.382
49,8 13 37,2 100
91,2 2,3 6,5 100
Sumber: Kementerian Keuangan Catatan: *) Pemungutan PBB-P2 oleh Kabupaten/Kota Paling Lambat 1 Januari 2014 **) Mulai memungut PBB-P2: - Tahun 2011 : 1 Daerah (Kota Surabaya); - Tahun 2012 : 17 Daerah; - Tahun 2013 : 110 Daerah; dan - Tahun 2014 : 117 Daerah.
Dalam rangka mempercepat pengalihan PBB-P2, pada tahun 2011 Pemerintah bersama dengan DPR-RI telah melakukan kegiatan sosialisasi kebijakan pengalihan PBB-P2 menjadi pajak daerah di 160 Pemerintah Kabupaten/Kota. Kegiatan sosialisasi ini akan terus dilakukan kepada seluruh Pemerintah Kabupaten/Kota sampai dengan tahun 2013 dengan melibatkan unsur DPRD Kabupaten/Kota setempat, SKPD terkait, Camat, Kepala Desa/Lurah, Sekretaris Desa/Lurah, Kantor Pertanahan (BPN), KPP Pratama, Notaris/PPAT, akademisi, dan tokoh masyarakat. Sosialisasi tersebut dimaksudkan untuk menumbuhkan awareness dan memotivasi daerah agar segera menyiapkan fasilitas dan infrastruktur yang diperlukan untuk pemungutan PBB-P2, dan sekaligus sebagai public announcement kepada masyarakat dan aparat Pemda yang akan menangani pemungutan PBB-P2 sebagai pajak daerah. Selanjutnya, sebagai upaya Pemerintah mendukung suksesnya pengalihan PBB-P2, khususnya terkait dengan penyiapan SDM, Sekolah Tinggi Akuntansi Negara, bekerjasama dengan Direktorat Jenderal Pajak dan Direktorat Jenderal Perimbangan Keuangan, telah membuka program D1 Keuangan Spesialisasi Pajak Konsentrasi Penilai PBB-P2 dan D1 Keuangan Spesialisasi Pajak Konsentrasi operator console (OC). Pemda dapat mengirimkan beberapa pegawai yang akan menangani pemungutan PBB-P2 untuk dididik dan dipersiapkan agar pada saatnya nanti bisa mengelola PBB-P2 dengan baik.
5-18
Bab 5
5.2.4 Pelaksanaan Pinjaman dan Hibah ke Daerah

5.2.4.1 Pinjaman Daerah
Secara nasional, sebagian besar daerah masih menghadapi permasalahan keuangan, dimana ketergantungan terhadap dana perimbangan masih tinggi, sementara sumber PAD masih terbatas, dan sebagian besar pendapatan digunakan untuk mendanai belanja pegawai dan belanja barang dan jasa. Kondisi ini menyebabkan terbatasnya sumber pendanaan bagi pembangunan infrastruktur daerah. Estimasi kebutuhan pembangunan infrastruktur nasional di tahun 2010-2014 memerlukan anggaran sekitar Rp1.923,0 triliun, yang diperkirakan dapat dipenuhi dari tiga sumber, yaitu melalui APBN, APBD, dan Swasta/ BUMN. Kemampuan pendanaan infrastruktur dari APBN sekitar Rp559,5 triliun, APBD sekitar Rp355,1 triliun, dan Swasta/BUMN sekitar Rp685,5 triliun sehingga masih terdapat celah sebesar Rp323,7 triliun yang harus disediakan untuk mendanai infrastruktur layanan publik. Guna memenuhi celah kebutuhan pendanaan tersebut perlu dilakukan terobosan-terobosan baru, termasuk di antaranya melalui penerbitan Obligasi Daerah sebagai salah satu sumber pembiayaan infrastruktur. Pemerintah akan mendorong daerah-daerah yang memiliki kapasitas fiskal dan kinerja pengelolaan keuangan yang baik, untuk menerbitkan obligasi daerah. Hal itu antara lain dilakukan melalui fasilitasi dan pendampingan kepada daerah dalam penerbitan obligasi daerah dan penyempurnaan peraturan perundangan-undangan yang terkait dengan obligasi daerah. Penyempurnaan peraturan perundangan-undangan tersebut antara lain terkait dengan ketentuan: 1. Batas kumulatif pinjaman daerah termasuk Obligasi Daerah, dimana jumlah sisa pinjaman ditambah jumlah pinjaman yang akan ditarik tidak boleh melebihi 75 persen dari jumlah penerimaan umum APBD tahun sebelumnya.
2. Rasio kemampuan keuangan daerah untuk mengembalikan pinjaman (Debt Service Coverage Ratio) sebesar 2,5. 3. Batas maksimal defisit APBD untuk tahun berikutnya ditetapkan Pemerintah setiap tahun yakni pada bulan Agustus tahun sebelumnya, dengan tujuan untuk mengendalikan kumulatif defisit APBN dan APBD agar tidak melebihi ketentuan perundangperundangan, yaitu sebesar 3 persen dari Produk Domestik Bruto. 4. Penerbitan obligasi daerah harus mendapat persetujuan DPRD dan ditetapkan dengan Perda tentang Obligasi Daerah, guna menjamin adanya komitmen Pemda dan DPRD dalam memenuhi kewajiban pembayaran obligasi. 5. Kewajiban Pemda untuk membentuk dana cadangan bagi pelunasan obligasi daerah untuk mengurangi resiko terjadinya gagal bayar (default). 6. Pemda yang akan mengajukan usulan penerbitan Obligasi Daerah, harus memenuhi syarat bahwa Laporan Keuangan Pemerintah Daerah yang mendapat opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) atau Wajar Dengan Pengecualian (WDP). 7. Obligasi Daerah hanya dapat digunakan untuk membiayai kegiatan investasi prasarana dan/atau sarana dalam rangka pelayanan publik yang menghasilkan penerimaan bagi APBD (revenue bond).
5-19
Bab 5
8. Obligasi Daerah harus tetap mengikuti peraturan yang dikeluarkan oleh otoritas Pasar Modal yang menjunjung tingi prinsip-prinsip good governance. 9. Penerbitan Obligasi Daerah dilakukan di pasar modal domestik dan dalam mata uang rupiah, agar tidak ada risiko kurs dan risiko lain yang berkaitan dengan valuta asing atas penerbitan Obligasi Daerah.
5.2.4.2
Hibah ke Daerah
Hibah ke daerah dialokasikan dalam rangka untuk membantu daerah melaksanakan urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah. Alokasi hibah kepada daerah sampai saat ini masih bersumber dari penerusan pinjaman luar negeri dan hibah luar negeri. Dalam periode 2010-2012, hibah kepada daerah digunakan untuk mendanai kegiatan yang bersifat multi-years pada beberapa sektor pelayanan publik yang strategis, yaitu air minum, transportasi, irigasi, pertanian, sanitasi, dan pendidikan dasar. Pada tahun 2010, Pemerintah telah menyalurkan Rp70,0 miliar dana hibah kepada daerah untuk mendanai kegiatan Local Basic Education Capacity (L-BEC), Hibah Air Minum dan Hibah Air Limbah. Hibah L-BEC merupakan lanjutan dari kegiatan tahun 2009 dan direncanakan berakhir tahun 2012. Hibah untuk kegiatan Hibah Air Minum dan Hibah Air Limbah merupakan kegiatan yang dimulai tahun 2010 dan berakhir tahun 2011. Sedangkan hibah untuk kegiatan MRT dan Water and Sanitation Project D (WASAP-D) belum dilakukan realisasi penyaluran karena proses tender di daerah yang mengalami keterlambatan sehingga daerah-daerah penerima hibah belum dapat mengajukan permintaan penyaluran hibah. Realisasi dana hibah kepada daerah pada tahun 2010 telah menghasilkan output berupa 265 kegiatan pengembangan kapasitas pendidikan dasar (L-BEC), 15.441 sambungan rumah air minum, dan 1.620 sambungan rumah air limbah. Untuk tahun anggaran 2011, realisasi penyaluran hibah kepada daerah mengalami kenaikan yang cukup signifikan menjadi Rp280,1 miliar. Kegiatan hibah kepada daerah pada tahun 2011 secara garis besar masih merupakan lanjutan dari kegiatan yang telah dilaksanakan pada tahun anggaran sebelumnya, yaitu kegiatan L-BEC, MRT, Hibah Air Minum, Hibah Air Limbah dan WASAP-D. Selain itu, terdapat penambahan kegiatan, yaitu Infrastructure Enhancement Grants (IEG) yang bersumber dari Pemerintah Australia yang diarahkan untuk sektor sanitasi. Realisasi dana hibah kepada daerah sebesar Rp280,1 miliar tersebut telah menghasilkan output berupa 426 kegiatan peningkatan kapasitas di bidang pendidikan dasar (L-BEC), 61.559 sambungan rumah air minum, 3.206 sambungan rumah air limbah, sarana persampahan dan air limbah di 21 kabupaten/kota, Tender Assistance Services 1 untuk kegiatan jasa konsultan proyek MRT, dan kegiatan pembangunan fisik sanitasi berbasis masyarakat dan berbasis institusi. Pada tahun 2012, alokasi hibah kepada daerah memperoleh tambahan 2 kegiatan baru, yaitu IEG Transportasi dan Water Resources and Irrigation Sector Management Project Phase II (WISMP-2). Sedangkan kegiatan lama yang masih berlanjut di tahun 2012 adalah L-BEC, MRT, dan WASAP-D. Alokasi anggaran untuk kelima kegiatan tersebut mencapai Rp1,8 triliun. Peningkatan nilai hibah kepada daerah ini sebagian besar merupakan kontribusi dari kegiatan MRT yang pekerjaan konstruksi fisiknya direncanakan akan mulai dilaksanakan pada akhir tahun 2012. Perkembangan hibah kepada daerah dapat dilihat pada Tabel 5.5.
5-20
Bab 5
T A BEL 5.5 HI BAH KEPADA DAERA H 2010-2012 (m iliar rupiah) No. 1 2 3 4 5 6 7 8 Kegiatan L-BEC Air Limbah Air Minum WASAP-D IEG Sanitasi MRT IEG Transportasi WISMP-2 T otal
Sum ber: Kem enterian Keuangan
2010 Realisasi 24,5 8,1 37 ,4 7 0,0
2011 Realisasi 45,9 16,0 1 61 ,7 6,3 43,4 6,8 280,1
2012 APBNP 54,5 11 ,7 1 .57 0,6 6,4 147 ,8 1.7 90,9
5.3 Permasalahan dan Tantangan Pelaksanaan Desentralisasi Fiskal

5.3.1 Pelaksanaan APBD
APBD mempunyai peranan yang sangat penting bagi pembangunan daerah, karena APBD merupakan implementasi dari kebijakan fiskal dan sekaligus operasionalisasi pelaksanaan program-program pemerintah daerah. Dari sisi kebijakan fiskal, APBD berperan sebagai salah satu instrumen untuk memfasilitasi pertumbuhan ekonomi dan kesejahteraan masyarakat. Sementara sisi operasionalisasi pelaksanaan program-program pemerintah, alokasi belanja APBD dapat diarahkan untuk penyediaan sarana dan prasarana pelayanan publik, penyediaan barang dan jasa, dan penyediaan lapangan kerja bagi masyarakat. Mengingat pentingnya peranan APBD tersebut, maka potensi yang menjadi sumber-sumber pendapatan daerah harus dapat dikelola secara optimal oleh daerah, sedangkan bidang/fungsi yang menjadi prioritas pendanaan dari belanja daerah harus didasarkan pada kebutuhan riil yang menjadi kewenangan Pemda. Salah satu sumber pendapatan daerah adalah pajak daerah dan retribusi daerah. Pendapatan jenis pajak tersebut sangat dipengaruhi oleh tingkat perkembangan ekonomi daerah. Fenomena empiris menunjukkan bahwa makin berkembang perekonomian daerah, maka makin besar potensi pajak yang dapat digali dari masyarakat. Sehingga untuk mengukur tingkat efektivitas penerimaan pajak terhadap potensi pajak yang ada dapat digunakan rasio total penerimaan pajak terhadap PDRB (tax ratio) dan rasio total penerimaan pajak terhadap jumlah penduduk (tax percapita). Pada tahun 2012 tax ratio pajak daerah diperkirakan mencapai 1,08 persen, atau meningkat dibandingkan dengan
5-21
Bab 5
tahun 2011 sebesar 0,94 persen, sedangkan tax percapita mencapai Rp333.407/kapita, atau naik dibandingkan dengan tahun 2011 sebesar Rp264.520/kapita. Walaupun angkanya cenderung meningkat namun, tax ratio dan tax percapita tersebut masih relatif rendah dibandingkan dengan skala perekonomian daerah (PDRB) dan jumlah penduduk. Hal ini mengindikasi bahwa daerah masih mempunyai potensi yang cukup besar untuk menggali pajak daerah sebagai sumber pendapatan daerah. Guna memberikan keleluasan untuk mengoptimalkan potensi sumber-sumber penerimaan dari pajak daerah, berdasarkan UU Nomor 28 Tahun 2009 daerah telah diberikan diskresi yang lebih luas untuk memungut dan mengelola pajak daerah dan retribusi daerah agar PAD bisa meningkat. Dalam periode 5 tahun terakhir, rasio PAD terhadap total pendapatan cenderung meningkat sedangkan rasio dana Transfer ke Daerah terhadap total pendapatan cenderung menurun. Tahun 2007, rasio PAD terhadap total pendapatan adalah 16,8persen naik menjadi 19,5 persen tahun 2012. Sebaliknya dalam periode yang sama rasio dana GRAFIK 5.7 RASIO KETERGANTUNGAN FISKAL NASIONAL, 2007-2012 Transfer ke Daerah terhadap 90 81.84 79.73 79.61 79.05 78.48 80 total pendapatan turun dari 70 74.83 81,8 persen tahun 2007 60 menjadi 74,8 persen tahun 50 2012, meskipun pada tahun 40 2011 sempat meningkat 30 19.62 19.54 18.88 17.69 17.80 16.82 menjadi 79,0 persen. 20 10 Perkembangan rasio PAD 0 terhadap total pendapatan 2007 2008 2009 2010 2011 2012 dan rasio dana Transfer ke PAD/Pendptn Transfer/Pendptn Linear (PAD/Pendptn) Linear (Transfer/Pendptn) Daerah terhadap total Keterangan: Tahun 2008-2010 angka realisasi dan tahun 2011-2012 angk a anggaran Sumber: Kementerian Keuangan (data diolah) pendapatan dapat dilihat pada Grafik 5.7. Selain diberikan kewenangan untuk mengelola sumber-sumber pendapatan, juga diberikan kewenangan untuk menggunakan sumber-sumber pendapatan tersebut guna mendanai pelaksanaan urusan pemerintahan sesuai dengan kebutuhan, prioritas, dan karateristik daerah. Pendanaan terhadap urusan pemerintahan tersebut utamanya dituangkan dalam bentuk belanja barang/jasa, belanja belanja modal, dan belanja pegawai yang melaksanakan roda pemerintahan. Alokasi belanja modal terkait dengan kebutuhan penyediaan pelayanan publik, alokasi belanja pegawai terkait dengan kebutuhan untuk pelaksanaan roda pemerintahan, sedangkan alokasi belanja barang dan jasa terkait dengan kebutuhan penyediaan pelayanan publik dan juga roda pemerintahan. Berdasarkan data APBD tahun 2007sampai dengan 2012, komposisi belanja pegawai, belanja barang dan jasa, dan belanja modal cenderung mengalami perubahan. Secara nominal alokasi belanja barang dan jasa dalam APBD provinsi rata-rata meningkat 22,15 persen per tahun, atau lebih tinggi dibandingkan dengan kenaikan belanja modal dan belanja pegawai yang masing-masing meningkat 11,80 persen dan 11,88 persen per tahun. Sedangkan alokasi belanja lainnya, yang terdiri atas belanja bunga, subsidi, hibah, bantuan sosial, bantuan keuangan, dan belanja tak terduga, juga meningkat relatif tinggi yakni 25,47 persen per tahun. Perkembangan alokasi belanja APBD provinsi dapat dilihat pada Tabel 5.6.
persentase
5-22
Bab 5
T ABEL 5.6 A PBD PROVINSI PER JENIS BELANJA, 2007 -2012 (juta rupiah)
Jenis Belanja Pega wai Ba ra ng dan Jasa Modal La in ny a Tot al 2007 2 0.29 4.351 ,80 1 5.899.23 4,62 1 8.59 3.7 53,82 23.1 3 8.283,29 77 .925.623,52 2008 22 .4 36 .7 55,1 3 1 8.946 .4 51 ,7 6 1 8.897 .948,87 28.808.4 86 ,1 0 89.089.641,87 2009 2 4.52 5.33 9,1 5 23.381 .31 7 ,7 9 24.1 45.2 48,29 29 .6 48.29 0,80 101.7 00.196,02 2010 2 7 .060.1 96 ,7 5 2 6.496 .7 08,7 1 2 4.952.962 ,20 3 2.362 .649 ,53 110.87 2.517,20 2011 31 .557 .4 45,83 33 .836 .6 42,92 26 .4 82.4 23,1 4 36 .042.1 1 9,4 9 127.918.631,38 2012 3 5.52 2.39 1 ,87 4 2.01 5.82 9,83 31 .81 5.255,7 5 6 4.66 2.92 6,42 174.016.403,86
per t u m bu h a n r a t a -ra t a (% )
1 1 ,88 21 ,55 1 1 ,8 2 5,47 17,68
Keter a n g a n : T a h u n 2 0 07 -2 01 0 a n g ka r ea lisa si da n t a h u n 2 0 1 1 -2 01 2 a n g k a a n g g a r a n Su m ber : Kem en ter ia n Keu a n g a n (da ta diola h )
Untuk kabupaten/kota, alokasi belanja pegawai dalam APBD tahun 2008 s.d. 2012 meningkat paling tinggi yakni rata-rata 17,50 persen per tahun, sedangkan belanja barang dan jasa meningkat rata-rata 14,50 persen per tahun. Sementara alokasi belanja modal dan belanja lainnya masing-masing naik rata-rata 8,93 persen dan 8,45 persen per tahun. Perkembangan alokasi per jenis belanja APBD dapat dilihat pada Tabel 5.7
T ABEL 5 .7 A PBD KABUPA T EN DAN KOT A PER JENIS BELANJA , 2007 - 2012 (juta ru piah )
Jenis Belanja Pegaw ai Barang dan Jasa Modal Lainny a t otal 2007 1 01 .058.581 ,05 4 1 .56 3 .84 0,4 8 7 2.558.57 0,1 9 2 1 .2 57 .82 9,4 7 236.438.821,19 2008 1 2 6 .07 8.4 03 ,06 4 7 .6 3 8.07 1 ,4 8 7 8.9 6 7 .580,3 0 25.1 7 7 .3 85,87 27 7.861.440,7 1 2009 1 4 3.6 2 7 .4 08,4 1 51 .7 3 0.2 1 0,1 5 7 8.2 83 .84 2 ,58 2 9 .3 3 5.3 1 6 ,93 302.97 6.77 8,07 2010 1 7 2 .502 .01 6 ,1 7 52 .86 2 .52 1 ,01 6 7 .2 28.59 1 ,6 8 3 1 .1 05.2 7 5,4 0 323.698.404,26 2011 1 9 7 .52 3 .52 7 ,2 8 7 0.3 84.7 2 0,9 3 87 .04 0.887 ,7 1 3 1 .51 2.6 4 6 ,9 7 386.461.7 82,89 2012 2 2 5.6 3 0.1 84 ,51 80.2 09 .559 ,3 8 1 05.6 2 2 .9 3 4,7 4 3 1 .4 9 2 .2 7 9 ,57 442.954.958,20 pertumbuhan rata-rata (%) 1 7 ,5 1 4 ,5 8,9 3 8,4 5 12,35
Keter a ng a n : T a h u n 2 0 0 7 -2 0 1 0 a n g ka r ea lisa si d a n ta hu n 2 0 1 1 -2 0 1 2 a n g ka a n g g a r a n Su m ber : Ke m en t er ia n Keu a n g a n (da ta diola h )
Dalam APBD provinsi, peningkatan alokasi belanja barang dan jasa dan belanja lainnya yang relatif tinggi tersebut telah mengakibatkan porsi belanja barang dan jasa meningkat dari 20,40 persen tahun 2007 menjadi 24,14 persen tahun 2012. Begitu juga dengan porsi belanja lainnya terhadap total belanja telah mengalami peningkatan dari 26,69 persen tahun 2007 menjadi 37,16 persen tahun 2012 meskipun selama tahun 2009 s.d. 2011 angkanya berfluktuasi. Sementara porsi belanja modal relatif menurun, dan porsi belanja pegawai juga menurun namun tidak signifikan. Perkembangan porsi belanja pegawai, belanja barang dan jasa, belanja modal dan belanja lainnya dapat dilihat pada Tabel 5.8. Untuk APBD kabupaten/ T ABEL 5.8 kota, peningkatan alokasi RA SI O APBD PROV INSI PER JENIS BEL ANJA , 2007 - 2012 (persen ) belanja pegawai yang relatif tinggi telah Jenis Belanja 2007 2008 2009 2010 2011 2012 mengakibatkan porsi 2 6 ,04 2 5,1 8 2 4 ,1 2 24 ,4 1 2 4,6 7 20,4 1 belanja pegawai mencapai Pegawai Barang dan Jasa 2 0,4 0 2 1 ,2 7 2 2 ,99 23 ,9 0 2 6 ,45 24 ,1 4 lebih dari 50 persen Modal 2 3 ,86 2 1 ,2 1 2 3 ,7 4 22 ,51 2 0,7 0 1 8,28 terhadap total belanja Lainny a 2 9 ,6 9 3 2,3 4 2 9 ,1 5 29 ,1 9 2 8,1 8 37 ,1 6 APBD, meskipun selama Total 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 tahun 2010 s.d. 2012 Ket er a n g a n : T a h u n 2 0 0 7 -2 0 1 0 a n g ka r ea lisa si da n t a h u n 2 01 1 -2 0 1 2 a n g ka a n g g a r a n angkanya sedikit Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n ( da t a diola h ) menurun. Porsi belanja modal yang tahun 2007 pernah mencapai 30,69 persen, turun menjadi 20,77 persen tahun
5-23
Bab 5
2010 dan meningkat menjadi 22,52 persen dan 23,85 persen masing-masing pada tahun 2011 dan 2012. Porsi belanja barang dan jasa dan porsi belanja lainnya relatif berfluktuasi dengan kisaran masing-masing 16-18 persen dan 7-9 persen. Dengan demikian dana APBD yang dialokasikan untuk kegiatan yang terkait dengan penyediaan sarana dan prasarana pelayanan publik relatif lebih kecil dibandingkan dengan yang digunakan untuk belanja operasional pemerintahan, termasuk untuk pembayaran gaji guru dan tenaga medis yang langsung bersinggungan dengan layanan publik. Perkembangan rasio belanja APBD kabupaten/kota per jenis belanja dapat dilihat pada Tabel 5.9 Arah dari penggunaan T ABEL 5.9 RASIO APBD KABUPAT EN DAN KOT APER JENIS BELANJA, 2007 - 2012 sumber-sumber (persen) pendapatan daerah, juga 2007 2008 2009 2010 2011 2012 dapat dilihat dari alokasi Jenis Belanja 42,7 4 45,3 7 47 ,41 53 ,29 51 ,1 1 50,94 belanja menurut fungsi. Pega wa i 1 7 ,58 1 7 ,1 4 1 7 ,07 1 6,3 3 1 8,21 1 8,1 1 Belanja APBD provinsi Baran g dan Jasa Modal 3 0,69 28,42 25,84 20,7 7 22,52 23 ,8 5 yang dialokasikan untuk Lainny a 8,99 9,06 9,68 9,61 8,1 5 7 ,1 1 fungsi pendidikan dan Tot al 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 kesehatan pada tahun Keter a n g a n : Ta h u n 2 007 -2 01 0 a n g ka r ea lisa si da n ta h u n 2 01 1 -2 0 1 2 a n g ka a n g g a r a n Su m ber : Kem en ter ia n Keu a n g a n (da t a diola h ) 2011 masing-masing meningkat 87,13 persen dan 78,89 persen jika dibandingkan dengan tahun 2008, sedangkan alokasi belanja untuk pelayanan umum meningkat 23,90 persen. Khusus yang dialokasikan untuk fungsi lainnya yang antara lain terdiri atas fungsi ekonomi, lingkungan hidup, ketentraman dan ketertiban, perumahan dan fasilitas umum, pariwisata dan budaya, serta perlindungan sosial, hanya meningkat 19,98 persen. Kecenderungan untuk lebih banyak mengalokasikan belanja APBD bagi pelaksanaan fungsi pendidikan juga terjadi di kabupaten/ kota. Porsi alokasi belanja untuk fungsi pendidikan yang relatif besar tersebut terkait dengan adanya beban pembayaran gaji guru, termasuk tunjangan profesi dan tunjangan tambahan penghasilan guru PNSD.
5.3.2 Peningkatan Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah

Kualitas belanja daerah merupakan isu yang selalu mengemuka selama satu dasawarsa terakhir ini. Hal ini didorong oleh kenyataan bahwa masih ada sebagian daerah yang memperoleh opini yang kurang baik dari BPK atas audit laporan keuangannya, adanya struktur belanja yang kurang sehat karena banyak tersedot untuk belanja aparatur, dan penyerapan anggaran yang kurang optimal sehingga menimbulkan adanya SiLPA yang berlebihan meskipun disisi lain kebutuhan penyediaan sarana dan prasarana pelayanan publik tidak terpenuhi. Berdasarkan hasil audit BPK atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD), jumlah LKPD yang mendapatkan opini WTP dan WDP naik dari 287 LKPD pada tahun 2007 menjadi 375 LKPD di tahun 2010. Sementara LKPD yang mendapatkan opini tidak baik (disclaimer dan adverse) menurun dari 182 LKPD di tahun 2007 menjadi hanya 141 LKPD di tahun 2010. Meskipun jumlah daerah yang mendapatkan opini WTP dan WDP meningkat signifikan, namun jumlah daerah yang memperoleh opini tidak baik masih mencapai sekitar 27 persen dari jumlah daerah yang ada. Untuk mendorong peningkatan kualitas pengelolaan keuangan daerah, Pemerintah telah melakukan perbaikan sistem penganggaran, pelaksanaan, dan
5-24
Bab 5
pertanggungjawaban keuangan daerah yang didukung dengan perbaikan kapasitas SDM Pemda. Perbaikan sistem tersebut antara lain dilakukan melalui penyempurnaan berbagai peraturan perundangan yang terkait dengan pengelolaan keuangan, seperti penyempurnaan standar akuntansi pemerintah dan ketentuan mengenai pengadaan barang dan jasa. Sementara untuk meningkatkan kapasitas SDM di daerah, dikembangkan pola pelatihan bagi pengelola keuangan daerah melalui Kursus Keuangan Daerah (KKD) dan Kursus Keuangan Daerah Khusus Penatausahaan/Akuntansi Keuangan Daerah (KKDK). Selain itu Pemerintah juga sedang menjajaki kemungkinan penerapan sertifikasi bagi jabatan pengelola keuangan daerah. Sumber dana APBD yang lebih banyak terpakai untuk belanja aparatur pemerintahan merupakan salah satu aspek yang juga terus dibenahi dalam rangka peningkatan kualitas belanja daerah. Pembenahan tersebut antara lain dilakukan melalui penerapan moratorium penerimaan PNS, sehingga dalam masa moratorium Pemda dapat melakukan penataan pegawai sesuai kebutuhan dan beban kerja setiap instansi. Untuk mengurangi beban belanja pegawai dalam APBD, dalam revisi UU Nomor 33 tahun 2004 diusulkan untuk diatur ketentuan mengenai pembatasan belanja pegawai dalam APBD agar alokasi belanja dapat dikontrol sesuai dengan kemampuan APBD. Kualitas pengelolaan keuangan daerah juga dapat dilihat dari tingkat penyerapan anggaran daerah. Selama tahun 2008-2011, tingkat penyerapan telah meningkat dari 99,5 persen tahun 2008, menjadi 93,8 persen tahun 2009, dan 99,0 persen pada tahun 2010 dan 2011. Walaupun prosentase penyerapan APBD cenderung meningkat, namun disisi lain realisasi belanja modal masih rendah dan pola belanja menumpuk pada akhir tahun anggaran. Selama 4 tahun terakhir realisasi belanja modal rata-rata mencapai 92,9 persen, atau lebih rendah dibandingkan dengan realisasi belanja belanja pegawai, belanja barang dan jasa, dan belanja lainnya, yang rata-rata mencapai 98,7 persen. Sedangkan apabila dilihat dari pola belanja, lebih dari 60 persen pagu belanja, utamanya belanja modal, dilaksanakan pada triwulan keempat tahun anggaran berjalan. Realisasi belanja modal yang tinggi pada bulan-bulan terakhir menjelang tutup tahun anggaran tersebut dikhawatirkan mempengaruhi kualitas output yang dihasilkan sehingga tidak sesuai dengan SPM yang ditentukan. Untuk mengatasi hal tersebut, Pemerintah terus mendorong agar APBD diselesaikan secara tepat waktu, sehingga pelaksanaan belanja daerah dapat dilakukan mulai dari awal tahun anggaran, terlebih lagi untuk pelaksanaan belanja yang memerlukan proses pelelangan. Kepada daerah yang terlambat menyampaikan Perda APBD diberikan sanksi berupa penundaan penyaluran DAU dan DAK, sedangkan yang menetapkan dan menyampaikan Perda APBD tepat waktu akan memenuhi salah syarat untuk dipertimbangkan mendapatkan reward melalui Dana Insentif Daerah.
5.3.3 Implikasi terhadap Perkembangan Ekonomi Daerah

APBD memberikan pengaruh yang besar terhadap perkembangan ekonomi daerah melalui kebijakan di sisi pendapatan dan belanja daerah. Melalui sisi pendapatan, kebijakan yang terkait dengan pajak daerah dan retribusi daerah akan sangat mempengaruhi iklim investasi dan kegiatan ekonomi di daerah. Sementara melalui sisi pengeluaran, dana APBD yang dialokasikan untuk belanja barang dan jasa dan belanja modal memberikan pengaruh terhadap kegiatan investasi dan perekonomian daerah. Sebagian besar dari pelaksanaan
5-25
Bab 5
belanja modal menghasilkan output berupa infrastruktur sarana dan prasarana pelayanan publik yang mempengaruhi minat investor untuk menanamkan modal di daerah. Sedangkan sebagian dari belanja barang dan jasa akan menstimulasi kegiatan ekonomi masyarakat daerah. Kegiatan invetasi di daerah dalam beberapa tahun terakhir terus menunjukkan peningkatan. Berdasarkan data Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM), jumlah investasi baik dari penanaman modal asing (PMA) maupun dari penanaman modal dalam negeri (PMDN) pada tahun 2011 meningkat 20,3 persen, yakni dari Rp208,9 triliun pada tahun 2010 menjadi Rp251,3 triliun pada tahun 2011. Apabila dilihat menurut wilayah, sebagian besar dari kegiatan investasi yang dilakukan oleh PMA maupun PMDN masih terkonsentrasi di pulau Jawa, Sumatera dan Kalimantan. Sementara kegiatan investasi di wilayah lain, yakni di pulau Sulawesi, Maluku, Papua, dan Bali dan Nusa Tenggara, masih relatif kecil. Perkembangan investasi dapat dilihat pada Tabel 5.10.
T ABEL 5.10 PERKEMBANGAN REALISASI INVEST ASI DI INDONESIA, 2007 2011 No. I II IV V Prov insi SUMA TERA JA WA KA LIMANTA N SULA WESI PMA (Rp Miliar) 2007 1 2.587 7 6.531 510 2.7 07 7 16 22 JUMLAH 93.07 3 2008 9.1 97 1 22.01 5 859 1 .038 589 1 68 133.866 2009 7 .297 88.07 1 2.1 97 2.686 1 .331 55 26 101.663 2010 6.832 1 05.1 57 4.597 1 8.395 7 .857 2.27 6 3.1 7 1 148.285 2011 1 8.689 1 1 9.921 8.57 4 1 7 .269 6.438 1 .27 4 1 2.1 06 17 5.27 1 2007 1 0.7 54 1 8.669 16 1 .558 3.882 34.87 9 PMDN (Rp Miliar) 2008 4.840 12.230 29 1 .822 1 .1 47 295 20.363 2009 7 .820 25.7 68 51 2.934 1 .1 88 41 37 .800 2010 4.224 35.1 41 2.1 19 1 4.57 6 4.338 229 60.627 2011 1 6.334 37 .17 6 357 1 3.467 7 .228 14 1 .425 7 6.001
III BA LI & NUSA TENGGA RA
V I MA LUKU V II PA PUA
Sum ber: Badan Koordinasi Penanaman Modal (2 01 1 )
Untuk meningkatkan minat investasi, diperlukan adanya promosi dan fasilitasi kebijakan dari pemerintah. Pemerintah Pusat melalui Master Plan Percepatan, Perluasan, dan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI) yang dicanangkan sejak tahun 2011, telah memberikan panduan yang jelas kepada investor untuk melaksanakan investasi di daerah dalam jangka panjang dan menengah. Konsep MP3EI mengarahkan bahwa keberhasilan pembangunan ekonomi tidak hanya tergantung pada pemerintah saja melainkan merupakan kolaborasi bersama antara Pemerintah Pusat, Pemerintah Daerah, BUMN, BUMD, dan Swasta. Pemerintah pusat dan daerah bertanggungjawab untuk memberikan jaminan keamanan, kemudahan perizinan, dan pemberian insentif fiskal dan nonfiskal, melalui perbaikan sistem regulasi. Sementara BUMN, BUMD, dan pihak swasta berperan untuk melaksanakan investasi, mengelola kegiatan produksi/distribusi dan penciptaan lapangan kerja. Sejalan dengan meningkatnya kegiatan investasi, pertumbuhan ekonomi Indonesia juga terus menunjukkan angka yang menggembirakan. Pada tahun 2010, pertumbuhan ekonomi nasional mencapai 6,1 persen, sehingga menempatkan Indonesia sebagai negara Asia ketiga yang mengalami pertumbuhan ekonomi tingggi, yakni setelah China dan India. Pada tahun 2011 pertumbuhan ekonomi nasional meningkat menjadi 6,5 persen. Apabila dilihat menurut wilayah, pada tahun 2011 sebagian besar provinsi pertumbuhan ekonominya menguat, 14 provinsi tingkat pertumbuhan ekonominya di atas pertumbuhan ekonomi nasional, dan dua provinsi yang pertumbuhan ekonominya negatif yaitu Papua dan Nusa Tenggara Barat. Pertumbuhan ekonomi tahun 2010 dan 2011 dapat dilihat pada Grafik 5.8 dan Grafik 5.9.
Bab 5
30 25 20 15 10 5 0 -5
GRAFIK 5.8 PERTUMBUHAN EKONOMI 2010
persen
Pertumbuhan Ekonomi Nasional : 6,1%
Di atas Pertumbuhan Ekonomi Nasional 1 NTB 6.29% 9 Jambi 7.31% 2 Sumut 6.35% 10 Gorontalo 7.63% 3 Kalteng 6.47% 11 Sulteng 7.79% 4 Maluku 6.47% 12 Malut 7.96% 5 DKI Jakarta6.51% 13 Sulsel 8.18% 6 Jatim 6.68% 14 Sultra 8.19% 7 Sulut 7.12% 15 Sulbar 11.91% 8 Kep. Riau 7.21% 16 Papbar 26.82%
Sumber: Bad an Pusat Statistik (d ata d iolah)
30 25 20 15
GRAFIK 5.9 PERTUMBUHAN EKONOMI 2011
Pertumbuhan Ekonomi Nasional : 6,5%

10 5 0 -5 -10 Sumber: Badan Pusat Statistik d ata d iolah
Perbedaan pertumbuhan ekonomi antarprovinsi tersebut, menunjukkan bahwa masih terjadi adanya ketimpangan ekonomi dan sekaligus ketimpangan pemerataan pembangunan antar daerah. Berdasarkan angka Indeks T ABEL 5.11 Williamson tahun 20072011 INDEKS WI LLI AMSON UNT UK PDRB, 2007 - 2011 terlihat bahwa tingkat pemerataan 2007 2008 2009 2010 2011 aktivitas perekonomian yang tercermin dari nilai PDRB antar Indonesia 0.49 0.48 0.47 0.44 0.43 provinsi (tidak termasuk Provinsi Sumatera 0.52 0.52 0.51 0.48 0.48 DKI Jakarta) masih menunjukkan Jawa 0.17 0.17 0.17 0.17 0.20 ketimpangan namun ketimpangan 0.42 0.43 0.43 0.43 0.43 tersebut cenderung berkurang. Bali dan Nusa Tenggara Pada Tabel 5.11 dapat dilihat Kalimantan 0.82 0.82 0.80 0.72 0.73 bahwa pada tahun 2006 Indeks Sulawesi 0.20 0.19 0.19 0.20 0.20 Williamson untuk aktivitas Maluku dan Papua 0.52 0.50 0.53 0.51 0.60 perekonomian adalah sebesar 0,59 * Tidak Term asu k DKI dan turun menjadi 0,43 pada Sum ber: Bada n Pu sa t Sta tistik (Da ta Diolah ) tahun 2011.
5-27
Bab 5
Selain indikator pertumbuhan ekonomi, tingkat keberhasilan pembangunan ekonomi di daerah bisa dilihat tingkat kemiskinan, pendapatan daerah per kapita, dan tingkat pengangguran. Dalam 3 tahun terakhir, daerah-daerah yang tingkat kemiskinannya relatif tinggi, seperti Papua, Papua Barat, Maluku, Gorontalo, tingkat kemiskinannya menurun lebih cepat dibandingkan dengan wilayah Jawa-Bali yang tingkat kemiskinannya memang sudah relatif lebih rendah. Hal ini menunjukkan bahwa telah terjadi proses catching-up peningkatan kesejahteraan masyarakat dari daerah-daerah yang relatif masih tertinggal. Indikator pendapatan daerah per kapita menunjukkan adanya perbedaan yang cukup signifikan antarprovinsi. Pada tahun 2011, provinsi yang mempunyai pendapatan daerah per kapita paling rendah adalah Jawa Barat, yaitu sekitar Rp945.000,00/jiwa, sedangkan provinsi yang mempunyai pendapatan daerah per kapita tertinggi adalah Papua Barat, yaitu sebesar Rp12.795.000/jiwa. Selain itu ada beberapa provinsi lain yang pendapatan daerah per kapitanya tergolong tinggi yakni Papua, Kalimantan Timur, dan Maluku Utara. Indikator tingkatpengangguranmenurundari 7,87 persen tahun 2009, menjadi 7,14 persen tahun 2010, dan 6,56 persen tahun 2011. Pada tahun 2011 daerah yang mempunyai tingkat pengangguran relatif tinggi adalah Provinsi Banten dan Provinsi DKI Jakarta, yakni masingmasing 13,6 persen dan 10,80 persen. Perkembangan indikator kesejahteraan masyarakat dapat dilihat pada Tabel 5.12. Peningkatan kegiatan ekonomi di daerah yang distimulasi oleh belanja pemerintah dan investasi sektor swasta telah memberikan dampak terhadap jumlah uang beredar dan pergerakan harga barang dan jasa (inflasi) di daerah. Pada tahun 2011, data inflasi dari 66 kota sebagaimana yang terlihat pada Tabel 5.13, menunjukkan adanya penurunan dibandingkan dengan tingkat inflasi tahun 2010. Untuk menjaga stablitas harga tersebut, sejak tahun 2011 telah dibentuk Tim Pengendali Inflasi Daerah (TPID) di beberapa kota dari 66 kota yang selalu dipantau tingkat inflasinya oleh BPS. Dalam rangka pengendalian inflasi, TPID dan Pemda akan fokus untuk membenahi permasalahan struktural yang terkait dengan kelangkaan pasokan barang pokok akibat terbatasnya produksi pangan, buruknya infrastruktur distribusi, rantai distribusi yang terlampau panjang, penimbunan dan pungli, serta pengaruh musiman.
5.4 Anggaran Transfer ke Daerah Tahun 2013

5.4.1 Kebijakan Anggaran Transfer ke Daerah RAPBN 2013
Anggaran Transfer ke Daerah merupakan salah satu instrumen kebijakan desentralisasi fiskal guna mendanai urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah dalam rangka pelaksanaan otonomi daerah. Implementasi kebijakan anggaran Transfer ke Daerah selain memperhatikan kebutuhan pendanaan urusan pemerintahan di daerah, juga mempertimbangkan kemampuan keuangan negara dan tujuan yang hendak dicapai dalam setiap tahun anggaran berdasarkan program/kegiatan yang telah ditetapkan sebagai prioritas dalam pembangunan nasional. Kebijakan anggaran Transfer ke Daerah pada tahun 2013 diarahkan untuk mendukung kesinambungan pembangunan di daerah dan meningkatkan kualitas pelaksanaan program/kegiatan yang menjadi prioritas daerah berdasarkan SPM yang telah ditetapkan untuk masing-masing bidang. Secara rinci tujuan dari alokasi anggaran Transfer ke Daerah tahun 2013 adalah untuk:
5-28
Bab 5
T A BEL 5 .12 PERBANDINGAN PENDA PA T A N APBD PER KAPIT A DENGA N INDIKAT OR KESEJA HT ERA AN MASY ARA KA T , 2009-2011
Pend APBD/ Kapita (Ribu Rupiah) 2009 887 934 1 .003 1 .058 1 .4 7 1 1 .2 55 1 .54 7 1 .4 9 1 1 .857 2 .1 6 0 1 .89 3 1 .9 87 2 .050 2 .1 53 2 .4 4 5 2 .57 0 2 .4 04 2 .4 1 8 2 .7 4 6 2 .83 9 3 .1 09 3 .07 5 2 .9 54 3 .006 2 .9 4 2 3 .56 3 4 .02 2 3 .59 7 4 .2 1 9 4 .2 7 7 7 .04 9 1 0.07 2 1 1 .1 4 5 2010 855 859 1 .01 8 1 .053 1 .49 0 1 .23 6 1 .52 4 1 .52 1 1 .82 8 1 .9 7 1 1 .86 7 1 .92 6 2 .01 4 2 .1 4 4 2 .2 4 1 2 .4 1 9 2 .308 2 .1 87 2 .64 7 2 .686 2 .89 2 2 .9 1 8 2 .900 2 .92 0 2 .81 9 3 .7 1 6 3 .51 3 3 .49 2 3 .97 8 4 .01 7 6 .27 9 7 .4 56 1 0.903 2011 9 45 1 .03 7 1 .1 45 1 .2 3 7 1 .550 1 .555 1 .802 1 .82 0 2.06 8 2.2 00 2 .2 1 3 2.2 4 8 2 .3 1 8 2.3 9 9 2 .545 2.6 6 4 2 .7 1 4 2 .7 1 8 2 .9 05 3 .051 3 .1 08 3 .1 7 0 3.2 2 3 3.2 4 0 3.2 9 0 4.03 3 4 .052 4 .1 09 4 .2 1 8 4.4 84 6.83 8 8.255 1 2 .7 95 Tingkat Kemiskinan 2009 1 1 ,9 6 7 ,6 4 1 7 ,7 2 1 6 ,6 8 1 7 ,2 3 2 0,2 2 2 2 ,7 8 1 1 ,51 1 2,3 1 5,1 3 2 3,3 1 1 6 ,2 8 9,3 0 9,54 8,7 7 1 8,9 8 3,6 2 1 5,2 9 5,1 2 25,01 7 ,4 6 1 8,9 3 9,7 9 1 8,59 9,4 8 8,2 7 2 8,2 3 2 1 ,80 7 ,02 1 0,3 6 7 ,7 3 3 7 ,53 35,7 1 2010 1 1 ,2 7 7 ,1 6 1 6 ,56 1 5,2 6 1 6 ,83 1 8,9 4 21 ,55 1 1 ,3 1 1 1 ,6 0 4 ,88 2 3 ,03 1 5,4 7 9 ,02 9 ,50 8,3 4 1 8,07 3 ,4 8 1 3 ,58 5,2 1 2 3 ,1 9 6,51 1 7 ,05 9 ,1 0 1 8,3 0 8,6 5 8,05 2 7 ,7 4 2 0,9 8 6 ,7 7 9 ,4 2 7 ,6 6 3 6 ,80 3 4 ,88 2011 1 0,6 5 6 ,3 2 1 5,7 6 1 4 ,2 3 1 6 ,08 1 6 ,9 3 1 9 ,7 3 1 1 ,3 3 1 0,2 9 4 ,2 0 2 1 ,2 3 1 4 ,2 4 8,6 0 9 ,04 8,6 5 1 5,83 3 ,7 5 1 3 ,89 5,2 9 1 8,7 5 5,7 5 1 4 ,56 8,51 1 7 ,50 8,4 7 7 ,4 0 2 3 ,00 1 9 ,57 6 ,56 9 ,1 8 6 ,7 7 3 1 ,9 8 3 1 ,9 2 Tingkat Pengangguran 2009 1 0,96 1 4 ,97 7 ,33 5,08 6 ,00 6 ,62 6 ,2 5 8,4 5 8,90 3 ,1 3 3 ,97 7 ,6 1 5,44 7 ,97 5,54 5,43 1 2 ,1 5 4 ,51 6 ,36 5,89 6 ,1 4 4 ,7 4 1 0,56 5,08 8,56 8,1 1 1 0,57 8,7 1 4 ,62 6 ,7 6 1 0,83 4 ,08 7 ,56 2010 1 0,3 3 1 3,6 8 6 ,2 1 4 ,2 5 5,6 9 5,57 5,2 9 7 ,4 3 8,3 7 3,06 3,3 4 6 ,6 5 4,6 2 6 ,9 5 5,3 9 4 ,6 1 1 1 ,05 3 ,2 5 5,2 5 5,1 6 5,6 3 4 ,6 1 9 ,6 1 4 ,59 8,7 2 6,9 0 9,9 7 8,3 7 4 ,1 4 6,03 1 0,1 0 3 ,55 7 ,6 8 2011 9 ,83 1 3 ,06 5,9 3 4 ,1 6 3 ,9 7 5,7 8 5,3 3 6 ,3 7 6 ,56 2 ,3 2 2 ,6 9 5,7 7 3 ,88 6 ,4 5 4 ,02 4 ,01 1 0,80 2 ,82 5,2 3 4 ,2 6 3 ,6 1 3 ,06 8,6 2 2 ,3 7 5,3 2 7 ,80 7 ,3 8 7 ,4 3 2,55 5,55 9 ,84 3 ,9 4 8,9 4
Prov insi
Jabar Banten Jateng Jatim DIY Lam pung NTB Sum ut Sulsel Bali NTT Sum sel Kalbar Sum bar Jam bi Sulteng DKI Jakarta Sulbar Kalsel Gor ontalo Babel Sultra Sultra Bengkulu Riau Kep. Riau Maluku Aceh Kalteng Malut Kaltim Papua Papbar
Su m ber : Kem en ter ia n Keu a n g a n da n Ba da n Pu sa t Sta tistik (da t a diola h )
1.
meningkatkan kapasitas fiskal daerah serta mengurangi kesenjangan fiskal antara pusat dan daerah, serta antardaerah;
2. menyelaraskan besaran kebutuhan pendanaan di daerah sesuai dengan pembagian urusan pemerintahan antara pusat, provinsi, dan kabupaten/kota; 3. meningkatkan kualitas pelayanan publik di daerah dan mengurangi kesenjangan pelayanan publik antardaerah;
5-29
Bab 5
T ABEL 5 .13 LAJU INFLASI T AHUNAN DI 66 KOT A, 2008-2011 (dalam persen)

No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Kot a Lh okseu m aw e Banda Aceh Padang Sidem pu an Sibolga Pem atang Siantar Medan Padang Pekanbar u Du m ai 2008 1 5,04 1 1 ,9 7 1 0,7 0 1 3 ,7 8 1 0,2 5 9 ,9 4 1 3 ,09 1 0,54 8,04 8,59 1 1 ,09 1 3 ,3 0 1 4 ,53 1 4 ,3 5 1 8,4 0 6 ,9 5 1 1 ,1 1 3 ,9 8 7 ,51 1 1 ,6 8 9 ,85 1 3 ,87 5,05 6 ,09 1 2 ,3 0 8,2 6 1 1 ,1 5 8,6 3 1 0,03 1 0,1 2 5,4 7 1 0,1 1 1 1 ,9 3 2009 3 ,9 2 3 ,4 9 1 ,86 1 ,6 2 2 ,7 2 2 ,6 7 2 ,06 1 ,9 3 0,84 1 ,88 2 ,50 1 ,83 2 ,89 4 ,1 7 2 ,1 7 1 ,4 5 2 ,3 2 2 ,1 3 3 ,4 3 4 ,1 0 2 ,09 4 ,06 1 ,9 3 1 ,3 0 2 ,81 2 ,58 3 ,1 3 5,6 9 2 ,89 3 ,7 1 2 ,7 1 3 ,54 3 ,3 3 2010 7 ,1 9 4 ,6 4 7 ,4 2 1 1 ,83 9 ,6 8 7 ,6 5 7 ,84 7 ,00 9 ,05 7 ,4 0 1 0,52 6 ,02 9 ,08 9 ,9 5 9 ,3 6 6 ,1 7 6 ,2 1 6 ,57 5,4 3 5,56 4 ,53 6 ,7 0 7 ,88 7 ,9 7 6 ,04 6 ,6 5 7 ,1 1 6 ,7 3 7 ,3 8 7 ,09 6 ,7 5 6 ,80 6 ,7 0 2011 3 ,55 3 ,3 2 4 ,6 6 3 ,7 1 4 ,2 5 3 ,54 5,3 7 5,09 3 ,09 3 ,7 6 2 ,7 6 3 ,7 8 3 ,9 6 4 ,2 4 5,00 3 ,3 2 3 ,9 7 2 ,85 4 ,2 6 4 ,1 7 2 ,7 5 3 ,2 0 3 ,4 5 2 ,9 5 3 ,4 0 1 ,9 3 2 ,87 2 ,58 3 ,88 2 ,4 3 4 ,1 8 3 ,6 2 4 ,05 No. Kot a 2008 5,6 3 5,9 9 1 0,4 1 1 3 ,6 9 6 ,2 3 4 ,55 1 0,52 1 2 ,4 3 8,85 6 ,3 1 1 0,4 7 1 1 ,58 5,6 8 8,3 2 1 2 ,1 6 1 1 ,03 1 1 ,1 4 1 2 ,7 8 8,7 8 9 ,00 1 0,6 7 1 0,1 1 1 2 ,2 3 7 ,3 5 7 ,7 7 1 5,9 7 7 ,88 8,52 1 0,07 1 2 ,1 7 1 4 ,54 1 1 ,01 1 5,51 2009 3 ,50 3 ,3 7 3 ,3 4 4 ,4 9 2 ,4 9 3 ,08 4 ,2 9 3 ,1 4 4 ,03 5,1 6 6 ,3 3 4 ,86 1 ,2 0 2 ,83 1 ,3 8 3 ,80 3 ,54 3 ,9 9 7 ,01 2 ,3 4 5,6 0 6 ,6 7 3 ,2 1 1 ,3 9 4 ,1 2 4 ,52 4 ,2 6 1 ,7 7 6 ,4 1 3 ,83 7 ,3 6 3 ,2 8 1 ,9 5 2010 6 ,6 8 6 ,54 7 ,3 3 6 ,1 8 6 ,08 6 ,1 2 8,1 0 1 1 ,07 6 ,3 5 8,4 8 9 ,9 7 8,52 7 ,1 0 9 ,53 9 ,4 9 9 ,06 7 ,3 8 7 ,00 7 ,9 2 6 ,2 8 6 ,4 0 6 ,7 4 6 ,82 5,7 9 3 ,9 9 3 ,87 7 ,4 3 5,1 2 8,7 8 5,3 2 4 ,6 8 8,1 3 4 ,4 8 2011 3 ,7 8 3 ,4 9 4 ,7 2 2 ,7 8 3 ,7 8 2 ,3 5 3 ,7 5 6 ,3 8 7 ,1 9 6 ,59 4 ,3 2 4 ,9 1 6 ,7 2 3 ,6 0 5,2 8 3 ,9 8 6 ,4 5 6 ,2 3 6 ,4 3 0,6 7 4 ,4 7 3 ,9 4 2 ,87 1 ,6 0 3 ,3 5 5,09 4 ,08 4 ,9 1 2 ,85 4 ,52 3 ,6 4 0,9 0 3 ,4 0
34 Probolinggo 35 Madiun 36 Su rabay a 37 Ser ang 38 Tanger ang 39 Cilegon 40 Denpasar 41 Mataram 42 Bim a 43 Maum ere 44 Ku pang 45 Pontianak 46 Singkaw ang 47 Sam pit 48 Palangkar ay a 49 Banjarm asin 50 Balikpapan 51 Sam arinda 52 Tarakan 53 Manado 54 Palu 55 Watam pone 56 Makassar 57 Par epar e 58 Palopo 59 Kendar i 60 Gorontalo 61 Mam uju 62 Am bon 63 Ter nate 64 Manokw ari 65 Sor ong 66 Jay apu ra
1 0 Batam 1 1 Jambi 1 2 Palem bang 1 3 Bengku lu 1 4 Bandar Lam pu ng 1 5 Pangkal Pinang 1 6 Tanju ng Pinang 1 7 DKI Jakar ta 1 8 Bogor 1 9 Su kabu m i 20 Tasikm alay a 21 Bandung 22 Cir ebon 23 Bekasi 24 Depok 25 Pu rw oker to 26 Su rakarta 27 Sem arang 28 Tegal 29 Yogy akar ta 30 Jem ber 31 Su menep 32 Kedir i 33 Malang
Su m ber : Ba da n Pu sa t St a t ist ik (2 01 1 )
4. mendukung kesinambungan fiskal nasional; 5. meningkatkan kemampuan daerah dalam menggali potensi ekonomi daerah; 6. meningkatkan efisiensi pemanfaatan sumber daya nasional; 7. meningkatkan sinkronisasi antara rencana pembangunan nasional dengan pembangunan daerah; 8. meningkatkan daya saing daerah; dan 9. meningkatkan perhatian terhadap pembangunan di daerah tertinggal, terluar, dan terdepan.
5-30
Bab 5
Guna mendukung pelaksanaan kebijakan tersebut, dalam RAPBN 2013 anggaran Transfer ke Daerah direncanakan sebesar Rp518,9 triliun (5,6 persen dari PDB), yang 83,9 persen berupa Dana Perimbangan serta 16,1 persen berupa Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian. Pagu alokasi anggaran Transfer ke Daerah tersebut meningkat 8,4 persen jika dibandingkan dengan pagu anggaran Transfer ke Daerah dalam APBNP 2012 sebesar Rp478,8 triliun.
5.4.1.1 Dana Perimbangan

Dalam RAPBN tahun 2013, alokasi Dana Perimbangan direncanakan sebesar Rp435,3 triliun (4,7 persen dari PDB), yang 22,9 persen berupa DBH, 70,4 persen DAU, dan 6,7 persen DAK. Pagu alokasi Dana Perimbangan tersebut meningkat 6,6 persen bila dibandingkan dengan pagu Dana Perimbangan dalam APBNP 2012 sebesar Rp408,4 triliun.
5.4.1.1.1 Dana Bagi Hasil

Dana Bagi Hasil adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN, yang dialokasikan kepada daerah berdasarkan persentase tertentu untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi. Kebijakan pelaksanaan alokasi DBH tahun 2013 mengacu kepada ketentuan-ketentuan yang diatur dalam Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004, Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh, Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Penetapan Perpu Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus bagi Provinsi Papua menjadi undang-undang, dan Undang-Undang Nomor 39 Tahun 2007 tentang Perubahan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 1995 tentang Cukai, serta Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005 tentang Dana Perimbangan. Dalam tahun 2013, kebijakan DBH diarahkan untuk: (1) menyempurnakan proses penghitungan dan penetapan alokasi DBH secara lebih transparan dan akuntabel; (2) menyempurnakan sistem penganggaran dan pelaksanaan atas PNBP yang dibagihasilkan ke daerah; (3) meningkatkan akurasi data melalui koordinasi dengan institusi pengelola Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) dan Penerimaan Perpajakan; (4) menjaga kesinambungan sistem penyaluran tepat waktu dan tepat jumlah melalui mekanisme rekonsiliasi data antara Pemerintah Pusat dan daerah penghasil; dan (5) menyelesaikan kurang bayar DBH. Dalam RAPBN 2013, alokasi DBH direncanakan mencapai Rp99,4 triliun (1,1 persen dari PDB), yang 50,2 persen berupa DBH Pajak dan 49,8 persen DBH SDA. Pagu alokasi DBH tersebut turun 8,3 persen dibandingkan dengan pagu dalam APBNP 2012 sebesar Rp108,4 triliun. Penurunan pagu alokasi DBH tahun 2013 tersebut antara lain terkait menurunnya rencana penerimaan PBB sehubungan dengan adanya pengalihan PBB-P2 menjadi pajak daerah dan menurunnya rencana penerimaan negara bukan pajak dari sektor Migas.
5.4.1.1.1.1 DBH Pajak

DBH Pajak terdiri atas Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29 Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri (WPOPDN), Pajak Bumi dan Bangunan (PBB), dan Cukai Hasil Tembakau (CHT). Alokasi DBH PBB memperhatikan implikasi dari pelaksanaan UU Nomor 28 tahun 2009 terkait dengan pengalihan PBB-P2 menjadi pajak daerah yang dilaksanakan sesuai dengan kesiapan masing-masing daerah. Pada tahun 2013 diperkirakan
Bab 5
ada sekitar 107 daerah yang akan memungut PBB-P2 sebagai pajak daerah. Selanjutnya paling lambat tahun 2014 seluruh daerah ditargetkan sudah mengelola PBB sektor perdesaan dan perkotaan sebagai Pajak Daerah. Sebagai konsekuensi dari pengalihan PBB-P2 menjadi pajak daerah, maka tidak ada lagi alokasi DBH dari PBB sektor tersebut dalam pagu APBN. Alokasi DBH PPh memperhatikan ketentuan Pasal 13 UU Nomor 33 Tahun 2004 dan Pasal 8 Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005. Sesuai dengan ketentuan tersebut, besarnya DBH PPh Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29 WPOPDN adalah sebesar 20 persen dari penerimaan PPh yang bersangkutan. DBH PPh Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29 WPOPDN yang diberikan kepada daerah dibagi dengan imbangan 12 persen untuk kabupaten/kota dan 8 persen untuk provinsi. Bagian kabupaten/kota tersebut dibagi 8,4 persen untuk daerah penghasil dan 3,6 persen dibagi secara merata untuk seluruh kabupaten/kota dalam provinsi yang bersangkutan. Daerah penghasil ditentukan berdasarkan tempat wajib pajak terdaftar dan/ atau tempat kegiatan usaha wajib pajak. Untuk DBH PBB, pagu alokasinya dalam RAPBN 2013 tetap memperhatikan ketentuan Pasal 12 ayat (1), (2), dan (3) UU Nomor 33 Tahun 2004 dan Pasal 5 dan Pasal 6 Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005. Sesuai dengan ketentuan tersebut, maka: (a) bagian daerah atas PBB ditetapkan sebesar 90 persen dari penerimaan PBB, dengan rincian 64,8 persen untuk kabupaten/kota, 16,2 persen untuk provinsi, (b) biaya pemungutan sebesar 9 persen dari penerimaan PBB, dan (c) bagian Pusat sebesar 10 persen dari penerimaan PBB. Biaya Pemungutan sebesar 9 persen tersebut dibagi antara Pusat, provinsi dan kabupaten/ kota dengan persentase yang berbeda-beda untuk setiap sektor PBB. Sementara dari bagian Pusat sebesar 10 persen tersebut, 6,5 persen dibagi secara merata kepada kabupaten/kota dan 3,5 persen dibagi sebagai insentif kepada kabupaten/kota yang realisasi penerimaan PBB-P2 tahun sebelumnya mencapai atau melampaui rencana penerimaan yang ditetapkan. Sementara pagu alokasi DBH CHT dalam tahun 2013 disusun berdasarkan ketentuan Pasal 66A Undang-Undang Nomor 39 Tahun 2007 dan Keputusan Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia Nomor 54/PUU-VI/2008 tanggal 14 April 2009. Sesuai dengan ketentuan tersebut DBH CHT dibagikan kepada provinsi penghasil cukai hasil tembakau dan provinsi penghasil tembakau, yakni sebesar 2 persen dari penerimaan negara dari cukai hasil tembakau. Penerimaan DBH CHT tersebut dibagi kepada kabupaten/kota di wilayah provinsi tersebut dengan imbangan 30 persen untuk provinsi dan 70 persen untuk kabupaten/kota. Bagian kabupaten/kota dibagi dengan imbangan 40 persen untuk kabupaten/kota penghasil dan 30 persen untuk kabupaten/kota lainnya. Berbeda dengan DBH Pajak yang bersifat block grant, DBH CHT bersifat specific grant, yakni digunakan untuk mendanai: (a) peningkatan kualitas bahan baku; (b) pembinaan industri; (c) pembinaan lingkungan sosial; (d) sosialisasi ketentuan di bidang cukai; dan/atau (e) pemberantasan barang kena cukai ilegal. Berdasarkan rencana penerimaan perpajakan yang dibagihasilkan, dan memperhatikan ketentuan-ketentuan mengenai DBH Pajak termasuk CHT, dalam RAPBN TA 2013 alokasi DBH Pajak direncanakan mencapai Rp49,9 triliun (0,5 persen terhadap PDB), atau turun 3,5 persen dibandingkan dengan alokasi DBH Pajak dalam APBNP tahun 2012 sebesar Rp51,7 triliun. Alokasi DBH Pajak dalam RAPBN TA 2013 tersebut terdiri atas: (a) DBH PPh sebesar Rp22,1 triliun; (b) DBH PBB sebesar Rp26,0 triliun, termasuk kurang bayar DBH PBB sebesar Rp223,1 miliar, dan (c) DBH CHT sebesar Rp1,8 triliun, termasuk kurang bayar DBH CHT sebesar Rp91,6 miliar.
5-32
Bab 5
5.4.1.1.1.2 DBH Sumber Daya Alam

DBH yang bersumber dari sumber daya alam (SDA) terdiri atas SDA pertambangan minyak bumi, SDA pertambangan gas bumi, SDA kehutanan, SDA pertambangan umum, SDA perikanan, serta SDA Pertambangan Panas Bumi. Sesuai dengan ketentuan Pasal 14 huruf e dan huruf f dan Pasal 106 ayat (1) UU Nomor 33 Tahun 2004, mulai tahun 2009 alokasi untuk daerah dari bagi hasil minyak bumi dan gas bumi ditetapkan masing-masing 15,5 persen dan 30,5 persen dari penerimaannya setelah dikurangi komponen pajak dan pungutan lainnya. Porsi sebesar 0,5 persen dari DBH SDA Migas tersebut diarahkan sebagai tambahan anggaran pendidikan dasar dan sekaligus diperhitungkan sebagai bagian dari alokasi minimum 20 persen untuk anggaran pendidikan dalam APBN. Porsi 0,5 persen dari DBH SDA Migas tersebut dikecualikan bagi daerah provinsi dan kabupaten/kota yang mengikuti ketentuan undang-undang otonomi khusus yang telah diatur tersendiri. Dalam rangka melaksanakan amanat UU Nomor 21 Tahun 2001 sebagaimana diubah dengan UU Nomor 35 Tahun 2008 tentang Otonomi Khusus Papua dan UU Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh, dalam RAPBN 2013 dialokasikan tambahan DBH SDA Migas untuk Propinsi Papua Barat dan Propinsi NAD. Adapun rincian tambahan tersebut adalah minyak bumi sebesar 55 persen dan gas bumi sebesar 40 persen, sehingga proporsi migas untuk kedua daerah tersebut masing-masing menjadi 70 persen. Selanjutnya, guna memenuhi amanat Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 dan Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005, bagian daerah dari SDA Pertambangan Umum, Kehutanan, Panas Bumi, dan Perikanan ditetapkan sebesar 80 persen dari penerimaannya. Penetapan alokasi DBH SDA dimulai dengan perkiraan alokasi yang dihitung berdasarkan rencana penerimaan yang ditetapkan dalam APBN. Dalam rangka pelaksanaan penyalurannya, perhitungan DBH SDA atas realisasi penerimaan tahun anggaran berjalan, secara triwulanan dilakukan mekanisme rekonsiliasi data antarinstansi pusat terkait serta antara pusat dan daerah penghasil. Berdasarkan rencana penerimaan negara bukan pajak yang berasal dari SDA minyak bumi dan gas bumi, SDA pertambangan umum, SDA kehutanan, SDA Panas Bumi, dan SDA perikanan, serta dengan memperhatikan ketentuan pembagian DBH SDA tersebut, maka dalam RAPBN tahun 2013, alokasi DBH SDA direncanakan sebesar Rp49,5 triliun (0,5 persen dari PDB). Pagu alokasi DBH SDA tersebut lebih rendah 12,7 persen dibandingkan dengan alokasi DBH SDA pada APBNP 2012 sebesar Rp 56,7 triliun. Alokasi DBH SDA dalam RAPBN tahun 2013 tersebut terdiri atas DBH minyak bumi sebesar Rp18,7 triliun, DBH gas bumi sebesar Rp14,8 triliun, DBH pertambangan umum sebesar Rp13,3 triliun, DBH kehutanan sebesar Rp2,3 triliun, DBH perikanan sebesar Rp120,0 miliar, dan DBH panas bumi sebesar Rp282,8 miliar.
5.4.1.1.2
Dana Alokasi Umum
DAU adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan dengan tujuan pemerataan kemampuan keuangan antardaerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi. Besaran DAU Nasional sangat tergantung dari besaran PDN neto dalam APBN. Kebijakan PDN neto senantiasa mempertimbangkan unsur-unsur pengurang PDN dengan tetap menjaga peningkatan riil alokasi DAU setiap tahun. Selanjutnya,
5-33
Bab 5
jumlah keseluruhan DAU ditetapkan sekurang kurangnya 26 persen dari PDN neto yang ditetapkan dalam APBN. Kebijakan alokasi DAU ke daerah dilakukan dengan menggunakan formula yang didasarkan pada data dasar perhitungan DAU. Penggunaan formula tersebut mengalami perubahan sejak diberlakukannya secara efektif Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 dan Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005 yang efektif pelaksanaan peraturan tersebut pada tahun 2006, yaitu pada penyempurnaan komponen alokasi minimum (AM) dan kesenjangan fiskal (KF). Sebelum tahun 2006, formula DAU terbagi menjadi dua komponen utama, yaitu AM dan alokasi DAU berdasarkan KF. AM dihitung berdasarkan komponen lumpsum dan proporsional belanja pegawai. Selanjutnya, sejak tahun 2006, komponen AM dan KF tersebut disempurnakan menjadi alokasi dasar (AD) dan celah fiskal (CF). Alokasi DAU berdasarkan CF tersebut merupakan komponen ekualisasi kemampuan keuangan antardaerah, dengan mempertimbangkan selisih kebutuhan fiskal dan kapasitas fiskal masing-masing daerah. Besaran DAU yang didistribusikan kepada provinsi dan kabupaten/kota dalam RAPBN 2013, berdasarkan pada: 1. Alokasi Dasar (AD), yang dihitung atas dasar jumlah gaji PNSD, antara lain meliputi gaji pokok ditambah dengan tunjangan keluarga, dan tunjangan jabatan sesuai dengan peraturan penggajian pegawai negeri sipil serta mempertimbangkan kebijakan-kebijakan terkait penggajian dan kebijakan terkait pengangkatan CPNSD; dan 2. Celah fiskal (CF), yaitu selisih antara kebutuhan fiskal dan kapasitas fiskal. a. Kebutuhan Fiskal tercermin dari variabel jumlah penduduk, luas wilayah, indeks kemahalan konstruksi, indeks pembangunan manusia, dan PDRB per kapita, dan b. Kapasitas Fiskal diwakili oleh variabel PAD, DBH Pajak, dan DBH SDA tidak termasuk DBH SDA Dana Reboisasi. Sementara itu, dalam rangka meningkatkan pemerataan alokasi dana antardaerah dan mengatasi ketimpangan kemampuan keuangan antardaerah, maka akan terus dilakukan langkah-langkah untuk meningkatkan akurasi data dasar perhitungan DAU, yang meliputi variabel kebutuhan fiskal dan kapasitas fiskal, serta data alokasi dasar. Untuk mengukur tingkat ekualisasi terbaik antardaerah, digunakan indikator Williamson Index (WI) yang merupakan parameter standar pengukuran tingkat pemerataan kemampuan keuangan antardaerah. Hal ini berarti bahwa makin kecil angka indikator WI, maka tingkat variasi atau kesenjangan fiskal antardaerah makin diperkecil dan pemerataan kemampuan keuangan antardaerah akan makin baik. Selanjutnya, dalam rangka meningkatkan fungsi DAU sebagai alat untuk meminimalkan ketimpangan fiskal antardaerah, analisis terhadap tingkat kesenjangan fiskal antardaerah dapat pula diformulasikan melalui penentuan proporsi komponen DAU, yang salah satunya, dapat ditempuh dengan mengurangi proporsi AD dibandingkan dengan CF. Makin kecil peran AD dalam formula DAU, maka makin besar peran formula berdasarkan CF yang memiliki fleksibilitas dalam mengoreksi kesenjangan fiskal antardaerah. Adanya penguatan peran CF dalam formula DAU dengan membatasi AD, dapat menghasilkan tingkat pemerataan yang lebih baik dengan penggunaan tolok ukur kesenjangan fiskal melalui indikator ekualisasi.
5-34
Bab 5
Untuk menyempurnakan tingkat ekualisasi antardaerah, penerapan formula DAU memungkinkan suatu daerah memperoleh DAU lebih kecil dari DAU yang diterima pada tahun sebelumnya, karena daerah tersebut mengalami peningkatan kapasitas fiskal secara signifikan. Hal ini sejalan dengan konsep dasar DAU sebagai equalizing grant, agar penerimaan DAU secara proporsional dapat seimbang dengan penerimaan DBH dan PAD yang merupakan tolok ukur kemampuan keuangan suatu daerah. Kebijakan non hold harmless tersebut sejalan dengan tujuan untuk memperkecil ketimpangan fiskal antardaerah. Untuk mendukung pelaksanaan atas formula DAU tersebut dalam RAPBN 2013, DAU akan tetap diarahkan untuk (1) mendukung fungsi DAU sebagai alat pemerataan kemampuan keuangan antardaerah; (2) meningkatkan akurasi data dasar perhitungan DAU yang bersumber dari lembaga/instansi yang berwenang; (3) Alokasi Dasar memperhitungkan kebijakan-kebijakan yang terkait dengan kenaikan gaji pokok, formasi CPNSD, dan kebijakankebijakan lainnya yang terkait dengan penggajian; (4) proporsi DAU sebesar 10 persen untuk semua provinsi dan 90 persen untuk semua kabupaten/kota dari besaran DAU nasional; dan (5) tetap melanjutkan penerapan kebijakan non hold harmless. Berdasarkan arah kebijakan DAU tersebut dan target pendapatan dalam negeri dalam RAPBN 2013 sebesar Rp1.503,3 triliun, dikurangi dengan rencana penerimaan negara yang dibagihasilkan kepada daerah berupa DBH sebesar Rp99,4 triliun, rencana PNBP yang akan digunakan kembali oleh kementerian/lembaga penghasil PNBP sebesar Rp36,7 triliun, subsidi pajak sebesar Rp4,8 triliun, dan sebagian porsi (60 persen) dari beberapa subsidi, yaitu subsidi listrik sebesar Rp80,9 triliun, subsidi BBM sebesar Rp193,8 triliun, subsidi pupuk sebesar Rp15,9 triliun, subsidi pangan sebesar Rp17,2 triliun, dan subsidi benih sebesar Rp137,9 miliar, sehingga beberapa subsidi lainnya tersebut yang diperhitungkan dalam penetapan PDN neto adalah sebesar Rp184,8 triliun, maka besaran PDN neto dalam RAPBN 2013 adalah sebesar Rp1.177,5 triliun. Selanjutnya, dengan memperhatikan amanat UU Nomor 33 Tahun 2004 dan mengacu pada hasil pembahasan antara DPR RI dan Pemerintah dalam rangka Pembicaraan Tingkat I/Pembahasan RUU tentang APBN Tahun Anggaran 2013, maka besaran alokasi DAU dalam RAPBN 2013 direncanakan sebesar 26 persen dari PDN neto, atau mencapai Rp306,2 triliun (3,3 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut, secara nominal lebih tinggi Rp32,3 triliun jika dibandingkan dengan alokasi DAU dalam APBNP tahun 2012 Rp273,8 triliun. Dari alokasi DAU sebesar Rp306,2 triliun tersebut, yang dibagikan untuk provinsi sebesar Rp30,6 triliun (10 persen dari total DAU nasional) dan yang dibagikan untuk kabupaten/kota sebesar Rp275,6 triliun (90 persen dari total DAU nasional).
5.4.1.1.3
Dana Alokasi Khusus
Sesuai dengan ketentuan UU Nomor 33 tahun 2004, DAK dialokasikan untuk membantu mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah dan sesuai dengan prioritas nasional dalam rangka mendorong percepatan pembangunan daerah dan pencapaian sasaran nasional. Alokasi DAK ke daerah didasarkan pada tiga kriteria, yakni kriteria umum, kriteria khusus, dan kriteria teknis. Pada tahun 2013, Pemerintah akan lebih meningkatkan alokasi DAK ke daerah-daerah tertinggal dengan bersinergi dengan dana-dana pusat (kementerian dan lembaga), sambil melanjutkan pengalihan dana-dana dekosentrasi dan tugas pembantuan yang telah menjadi urusan daerah ke DAK. Arah kebijakan DAK tahun 2013 secara umum adalah:
5-35
Bab 5
a. membantu daerah-daerah yang memiliki kemampuan keuangan relatif rendah dalam membiayai pelayanan publik dalam rangka mendorong pencapaian SPM, melalui penyediaan sarana dan prasarana fisik pelayanan dasar masyarakat, serta meningkatkan efektivitas belanja daerah; b. memantapkan perencanaan DAK dengan mendorong pendekatan berbasis output/ outcome, sesuai dengan RPJM; c. meningkatkan koordinasi penyusunan Petunjuk Teknis;
d. meningkatkan akurasi data-data teknis dan menghindari duplikasi kegiatan antar Bidang DAK; e. f. memperhatikan daerah tertinggal di masing-masing bidang DAK; meningkatkan kinerja dan kualitas pengelolaan DAK;
g. mendorong Kementerian/Lembaga untuk mengalihkan dana dekonsentrasi/tugas pembantuan yang merupakan bagian dari anggaran Kementerian/Lembaga yang masih digunakan untuk melaksanakan urusan daerah secara bertahap ke DAK; h. meningkatkan koordinasi pengelolaan DAK, sehingga dapat membantu sinkronisasi kegiatan DAK dengan kegiatan yang didanai dari sumber pendanaan lainnya (APBN dan APBD); i. menerapkan kebijakan sanksi (disinsentive) kepada daerah yang tidak melaporkan pelaksanaan kegiatan DAK melalui penggunaan kinerja pelaporan sebagai salah satu pertimbangan dalam penyusunan kriteria teknis perhitungan alokasi DAK.
Kebijakan bidang DAK tahun 2013 ditentukan berdasarkan pada: (1) dukungan terhadap pencapaian prioritas nasional dalam RPJMN dan RKP 2013; (2) arah kebijakan DAK dalam RPJMN 2010-2014 yang fokus pada outcome oriented dan (3) mendukung percepatan pembangunan daerah; dan (4) mendukung pemenuhan kebutuhan sarana dan prasarana pelayanan dasar masyarakat sesuai dengan SPM. Selanjutnya, dengan pertimbangan-pertimbangan tersebut di atas dan dalam rangka mendukung tema RKP 2013, maka bidang yang direncanakan untuk didanai dari DAK tahun 2013 adalah sebagai berikut: (1) Pendidikan, (2) Kesehatan, (3) Infrastruktur Jalan, (4) Infrastruktur Irigasi, (5) Infrastruktur Air Minum, (6) Infrastruktur Sanitasi, (7) Prasarana Pemerintahan Daerah, (8) Kelautan dan Perikanan, (9) Pertanian, (10) Lingkungan Hidup, (11) Keluarga Berencana, (12) Kehutanan, (13) Sarana dan Prasarana Perdagangan, (14) Energi Perdesaan, (15) Transportasi Perdesaan, (16) Sarana dan Prasarana Daerah Tertinggal, (17) Sarana dan Prasarana Kawasan Perbatasan, (18) Perumahan dan Permukiman, dan (19) Keselamatan Transportasi Darat. Sejalan dengan arah kebijakan umum DAK, kebijakan dan ruang lingkup kegiatan DAK untuk masing-masing bidang adalah sebagai berikut: 1. Pendidikan, diarahkan untuk mendukung penuntasan program wajib belajar pendidikan dasar 9 (sembilan) tahun yang bermutu dan merata dalam rangka memenuhi SPM dan secara bertahap memenuhi Standar Nasional Pendidikan. Selain itu, kegiatan DAK Pendidikan 2013 juga diarahkan untuk mendukung pelaksanaan pendidikan menengah universal melalui penyediaan sarana prasarana pendidikan yang berkualitas
5-36
Bab 5
dan mencukupi. Kegiatan DAK Pendidikan tahun 2013 akan diprioritaskan untuk melaksanakan rehabilitasi ruang kelas dan/atau ruang belajar rusak sedang jenjang SD/SDLB dan SMP/SMPLB, rehabilitasi ruang belajar rusak berat jenjang SMA/SMK/ SMLB, pembangunan Ruang Kelas Baru (RKB) dan Ruang Belajar Lain (RBL) beserta perabotnya bagi jenjang SMP/SMPLB, pembangunan ruang perpustakaan beserta perabotnya, penyediaan buku referensi perpustakaan, pembangunan laboratorium bagi jenjang SMA/SMK/SMLB, dan penyediaan peralatan pendidikan. Sekolah penerima DAK Bidang Pendidikan tahun 2013 meliputi jenjang SD/SDLB, SMP/SMPLB, dan SMA/SMK/ SMLB, baik negeri maupun swasta. Lingkup kegiatannya akan diprioritaskan untuk melaksanakan : (1) rehabilitasi ruang kelas rusak sedang jenjang SD/SDLB; (2) rehabilitasi ruang kelas rusak sedang jenjang SMP/SMPLB; (3) pembangunan ruang belajar jenjang SMP/SMPLB; (4) rehabilitasi ruang belajar rusak berat jenjang SMA/SMK/SMLB; (5) pembangunan ruang kelas baru jenjang SMP/SMPLB; (6) pembangunan perpustakaan jenjang SD/SDLB, SMP/SMPLB dan SMA/SMK/SMLB; (7) pembangunan ruang Laboratorium jenjang SMA/SMK/ SMLB; (8) pengadaan peralatan pendidikan jenjang SD/SDLB, SMP/SMPLB, dan SMA/ SMK/ SMLB; serta (9) pengadaan buku teks pelajaran/ referensi jenjang SMP/SMPLB dan SMA/SMK/SMLB. 2. Kesehatan, diarahkan untuk meningkatkan akses dan kualitas pelayanan kesehatan dalam rangka percepatan pencapaian target MDGs yang difokuskan pada penurunan angka kematian ibu, bayi dan anak, penanggulangan masalah gizi, serta pencegahan penyakit dan penyehatan lingkungan terutama untuk pelayanan kesehatan penduduk miskin dan penduduk di daerah tertinggal, terpencil, perbatasan dan kepulauan (DTPK) dan daerah bermasalah kesehatan (DBK), dengan dukungan penyediaan jaminan persalinan dan jaminan kesehatan di pelayanan kesehatan dasar dan rujukan, peningkatan sarana prasarana pelayanan kesehatan dasar dan rujukan termasuk kelas III Rumah Sakit, penyediaan dan pengelolaan obat, perbekalan kesehatan dan vaksin yang berkhasiat, aman, bermutu dan bermanfaat dalam rangka mempersiapkan pelaksanaan Badan Penyelenggaran Jaminan Sosial (BPJS) kesehatan 2014. Lingkup kegiatannya adalah:(1) pelayanan kesehatan dasar yakni pemenuhan sarana, prasarana, dan peralatan bagi puskesmas dan jaringannya, antara lain meliputi: (a) Pembangunan Puskesmas Pembantu/Puskesmas di DTPK/Puskesmas Perawatan mampu PONED/Instalasi pengolahan limbah puskesmas/pembangunan poskesdes/ posbindu, (b) Peningkatan Puskesmas menjadi Puskesmas Perawatan di DTPK, (c) Rehabilitasi puskesmas/rumah dinas dokter/ dokter gigi/paramedis (Kopel), (d) Penyediaan sarana dan prasarana penyehatan lingkungan/pengadaan UKBM Kit; (2) pelayanan kesehatan rujukan yakni pemenuhan/pengadaan sarana, prasarana dan peralatan bagi RSUD antara lain meliputi: (a) Pengadaan sarana dan prasarana RS Siap PONEK, (b) Penyediaan fasilitas Tempat Tidur Kelas III RS, (c) Pembangunan IPL RS, (d) Pemenuhan peralatan UTD RS/ BDRS, (e) Pengadaan sarana dan prasarana ICU dan IGD; (3) pelayanan kefarmasian, antara lain meliputi: (a) Penyediaan obat dan perbekalan kesehatan, (b) Pembangunan baru, rehabilitasi, penyediaan sarana pendukung instalasi Farmasi Kabupaten/Kota, (c) Pembangunan baru Instalasi Farmasi gugus kepulauan/satelite dan sarana pendukungnya.
5-37
Bab 5
3. Infrastruktur Jalan, diarahkan untuk mempertahankan dan meningkatkan kinerja pelayanan prasarana jalan provinsi, kabupaten dan kota serta menunjang aksesibilitas keterhubungan wilayah (domestic connectivity) dalam mendukung pengembangan koridor ekonomi wilayah/kawasan. Lingkup kegiatannya adalah:(1) pemeliharaan berkala jalan dan jembatan yang kewenangan pengaturannya oleh pemerintah provinsi/ kabupaten/kota, (2) peningkatan dan pembangunan jalan yang kewenangan pengaturannya oleh pemerintah provinsi/ kabupaten/ kota, (3) penggantian dan pembangunan jembatan yang kewenangan pengaturannya oleh pemerintah provinsi/ kabupaten/kota. 4. Infrastruktur Irigasi, diarahkan untuk mempertahankan dan meningkatkan kinerja layanan jaringan irigasi/rawa kewenangan Pemerintah Provinsi dan Kabupaten/Kota dalam rangka mendukung pemenuhan sasaran Prioritas Nasional di Bidang Ketahanan Pangan khususnya Peningkatan Produksi Beras Nasional (P2BN) Menuju Surplus Beras 10 Juta Ton Pada Tahun 2014. Lingkup kegiatannya adalah untuk kegiatan rehabilitasi jaringan irigasi yang kewenangan Pemerintah Provinsi/ Kabupaten/Kota dengan tidak menutup kemungkinan dimanfaatkan untuk kegiatan peningkatan jaringan irigasi. Untuk mengoptimalkan pemanfaatan DAK Irigasi, kegiatan SID dan Operasi/Pemeliharaan jaringan irigasi menjadi tanggung jawab Pemerintah Daerah sebagai kegiatan komplementer. 5. Infrastruktur Air Minum, diarahkan untuk meningkatkan cakupan pelayanan air dalam rangka percepatan pencapaian target MDGs untuk meningkatkan kualitas kesehatan masyarakat dan memenuhi Standar Pelayanan Minimal (SPM) penyediaan air minum di kawasan perkotaan, perdesaan termasuk daerah tertinggal. Lingkup kegiatannya adalah:(1) perluasan dan peningkatan sambungan rumah (SR) perpipaan bagi masyarakat berpenghasilan rendah (MBR) perkotaan. Daerah yang menjadi sasaran adalah kabupaten/kota yang memiliki idle capacity yang memadai untuk dibangun SR perpipaan, (2) pemasangan master meter untuk MBR perkotaan khususnya yang bermukim di kawasan kumuh perkotaan. Daerah yang menjadi sasaran adalah kabupaten/kota yang memiliki idle capacity yang memadai untuk dibangun SR perpipaan; dan (3) pembangunan sistem penyediaan air minum (SPAM) perdesaan Daerah yang menjadi sasaran adalah desa-desa dengan sumber air baku yang relatif mudah. 6. Infrastruktur Sanitasi, diarahkan untuk meningkatkan cakupan dan kehandalan pelayanan sanitasi, terutama dalam pengelolaan air limbah dan persampahan secara komunal/terdesentralisasi untuk meningkatkan kualitas kesehatan masyarakat dan memenuhi standar pelayanan minimal (SPM) penyediaan sanitasi di kawasan daerah rawan sanitasi, termasuk daerah tertinggal. Lingkup Kegiatannya adalah:(1) subbidang air limbah: pembangunan dan pengembangan prasarana dan sarana air limbah komunal; dan (2) subbidang persampahan: pembangunan dan pengembangan fasilitas pengelolaan sampah dengan pola 3R (reduce, reuse, dan recycle) di tingkat komunal yang terhubung dengan sistem pengelolaan sampah di tingkat kota.
5-38
Bab 5
7. Prasarana Pemerintahan Daerah, diarahkan untuk meningkatkan kinerja pemerintahan daerah dalam menyelenggarakan pelayanan publik. Prioritas diberikan kepada daerah pemekaran, dan daerah tertinggal guna meningkatkan kualitas pelayanan publik di daerah tersebut Lingkup Kegiatannya adalah: (1) Pembangunan/perluasan gedung kantor Bupati/ Walikota, (2) Pembangunan/perluasan gedung kantor Setda Kab/Kota, (3) Pembangunan/perluasan gedung kantor DPRD Kab/Kota dan Sekretariat DPRD Kab/Kota, dan (4) Pembangunan/perluasan gedung kantor SKPD Kab/Kota. 8. Kelautan dan Perikanan, diarahkan untuk meningkatkan sarana dan prasarana produksi, pengolahan, mutu, pemasaran, pengawasan, penyuluhan, data statistik dalam rangka mendukung industrialisasi kelautan dan perikanan dan minapolitan, serta penyediaan sarana prasarana terkait dengan pengembangan kelautan dan perikanan di pulau-pulau kecil. Lingkup Kegiatannya adalah untuk DAK KP Provinsi yaitu penyediaan kapal perikanan > 30 GT dan untuk DAK KP Kabupaten/Kotayaitu : (1) pengembangan sarana dan prasarana perikanan tangkap, (2) pengembangan sarana dan prasarana perikanan budidaya, (3) pengembangan sarana dan prasarana pengolahan, peningkatan mutu dan pemasaran hasil perikanan, (4) pengembangan sarana dan prasarana dasar di pesisir dan pulau-pulau kecil, (5) pengembangan sarana dan prasarana pengawasan sumber daya kelautan dan perikanan, (6) pengembangan sarana dan prasarana penyuluhan perikanan, dan (7) pengembangan sarana penyediaan data statistik kelautan dan perikanan. 9. Pertanian, diarahkan untuk mendukung pengembangan prasarana dan sarana air, pengembangan prasarana dan sarana lahan, pembangunan dan rehabilitasi balai penyuluhan pertanian serta pengembangan lumbung pangan masyarakat dalam rangka peningkatan produksi bahan pangan dalam negeri guna mendukung ketahanan pangan nasional. Lingkup Kegiatannya adalah:(1) Pengembangan Prasarana dan Sarana Air, (2) Pengembangan Prasarana dan Sarana Lahan, (3) Pembangunan/Rehabilitasi balai penyuluhan pertanian kecamatan; dan (4) Pembangunan Lumbung Pangan masyarakat. 10. Lingkungan Hidup, diarahkan untuk membantu Kab/Kota, dalam rangka mendanai kegiatan untuk memenuhi standar pelayanan minimal (SPM) di bidang lingkungan hidup yang merupakan urusan daerah, dan upaya pencegahan perubahan iklim, (2) Menunjang percepatan penanganan masalah lingkungan hidup di daerah, (3) Memperkuat kapasitas kelembagaan/institusi pengelolaan LH di daerah, (4) Mendorong penciptaan komitmen Pimpinan Daerah untuk memperbaiki dan atau mempertahankan kualitas lingkungan, (5) Mendorong pimpinan institusi LH daerah untuk meningkatkan kapasitas dan kinerja lembaganya, (6) Mendorong pengembangan orientasi pengelolaan LH yang berbasis output dan outcome sebagai upaya pemecahan masalah lingkungan, (7) Mendorong pencapaian indikator kinerja utama (IKU) Kab/ Kota, Provinsi dan KLH; dan (8) Mendorong peran Pusat Pengelolaan Ekoregion (PPE) dan Provinsi dalam pembinaan dan pengawasan pelaksanaan DAK Bidang LH di Kab/ Kota guna peningkatan kinerja DAK Bidang LH.
5-39
Bab 5
Lingkup Kegiatannya adalah :(1) alat pemantauan dan pengawasan LH melalui kegiatan: pengadaan peralatan laboratorium (untuk laboratorium yang telah beroperasi) dan kendaraan operasional pemantauan dan pengawasan, (2) alat pengendalian pencemaran lingkungan melalui kegiatan: pembangunan IPAL UKM, IPAL Medik, IPAL Komunal dan unit pengolah sampah 3R (Reduce, Reuse, Recycle) di fasilitas umum, (3) kegiatan pencegahan perubahan iklim melalui kegiatan: pembangunan taman hijau/kehati dan instalasi biogas; dan, (4) kegiatan perlindungan fungsi lingkungan melalui kegiatan: pembangunan sumur resapan/biopori, pengolahan gulma, pencegah longsor/turap, embung, dan penanaman pohon. 11. Keluarga Berencana, diarahkan untuk mendukung kebijakan peningkatan akses dan kualitas pelayanan KB yang merata, yang dilakukan melalui: (a) peningkatan daya jangkau dan kualitas penyuluhan, penggerakan, pembinaan program KB lini lapangan, ( b) peningkatan sarana dan prasarana pelayanan KB, (c) peningkatan sarana pelayanan advokasi, komunikasi, informasi, dan edukasi (KIE) Program KB, (d) peningkatan sarana pembinaan tumbuh kembang anak; dan (e) peningkatan pelaporan dan pengolahan data dan informasi berbasis teknologi informasi. Lingkup Kegiatannya adalah:(1) penyediaan sarana kerja dan mobilitas serta sarana pengelolaan data dan informasi berbasis teknologi informasi bagi tenaga lini lapangan, (2) pemenuhan sarana pelayanan KB di klinik KB (statis) dan sarana dan prasarana pelayanan KB keliling dan pembangunan gudang alat/obat kontrasepsi, (3) penyediaan sarana dan prasarana penerangan KB keliling, pengadaan Pablic Adress dan KIE Kit, (4) Penyediaan Bina Keluarga Balita (BKB) Kit, (5) Pembangunan/Renovasi Balai Penyuluhan KB tingkat Kecamatan. 12. Kehutanan, diarahkan untuk peningkatan fungsi Daerah Aliran Sungai (DAS) terutama di daerah hulu dalam rangka mempertahankan dan meningkatkan daya dukung wilayah, mendukung komitmen Presiden dalam penurunan emisi gas rumah kaca sebesar 26% dengan usaha sendiri dan sampai dengan 41% dengan dukungan internasional pada tahun 2020 sebagaimana tercantum dalam Peraturan Presiden Nomor 61 Tahun 2011 tentang Rencana Aksi Nasional Penurunan Emisi Gas Rumah Kaca (RAN-GRK). Selain itu, DAK Bidang Kehutanan diarahkan untuk meningkatkan tata kelola kehutanan melalui pembentukan, operasionalisasi dan perkuatan KPHP dan KPHL yang menjadi tanggung jawab kabupaten/kota. Lingkup Kegiatannya adalah:(1) rehabilitasi hutan lindung dan lahan kritis di luar kawasan hutan (termasuk hutan rakyat, penghijauan lingkungan, turus jalan), kawasan mangrove, hutan pantai, Tahura dan Hutan Kota, (2) Pengelolaan Tahura dan Hutan Kota termasuk pengamanan hutan, (3) Pemeliharaan tanaman hasil rehabilitasi tahun sebelumnya, (4) Pembangunan dan pemeliharaan bangunan sipil teknis (bangunan Konservasi Tanah dan Air/KTA) yang meliputi dam penahan, dam pengendali, gully plug, sumur resapan, embung dan bangunan konservasi tanah dan air lainnya, (5) Peningkatan penyediaan sarana dan prasarana pengamanan hutan, (6) Peningkatan penyediaan sarana dan prasarana penyuluhan kehutanan; dan (7) Peningkatan penyediaan sarana dan prasarana operasionalisasi KPH. 13. Sarana dan Prasarana Perdagangan, diarahkan untuk meningkatkan kuantitas dan kualitas sarana perdagangan untuk mendukung: (1) Pasokan dan ketersediaan barang (khususnya bahan pokok) sehingga dapat meningkatkan daya beli masyarakat,
Bab 5
terutama di daerah-daerah tertinggal, perbatasan, daerah pemekaran, dan/atau daerah yang minim sarana perdagangannya serta (2) Pelaksanaan tertib ukur untuk mendukung upaya perlindungan konsumen dalam hal jaminan kebenaran hasil pengukuran terutama di daerah-daerah yang memiliki potensi UTTP yang cukup besar dan belum dapat ditangani. Lingkup Kegiatannya adalah:(1) Pembangunan dan pengembangan sarana distribusi perdagangan (pasar), (2) Pembangunan dan peningkatan sarana metrologi legal, melalui pembangunan gedung laboratorium Metrologi Legal dan pengadaan peralatan pelayanan tera/tera ulang (meliputi peralatan standar kerja, unit berjalan tera/tera ulang roda empat, unit fungsional pengawasan roda empat dan unit mobilitas roda dua); serta (3) Pembangunan gudang komoditas pertanian dalam kerangka Sistem Resi Gudang. 14. Energi Perdesaan, diarahkan untuk diversifikasi energi: memanfaatkan sumber energi terbarukan setempat untuk meningkatkan akses masyarakat perdesaan, termasuk masyarakat di daerah tertinggal dan kawasan perbatasan, terhadap energi modern. Lingkup Kegiatannya adalah:(1) Pembangunan PLTMH baru, (2) Rehabilitasi PLTMH yang rusak, (3) Perluasan/peningkatan pelayanan tenaga listrik dari PLTMH, (4) Pembangkit Listrik Tenaga Surya (PLTS) Terpusat dan PLTS tersebar (SHS); dan (5) Pembangunan instalasi biogas. 15. Transportasi Perdesaan, diarahkan untuk: (1) meningkatkan pelayanan mobilitas penduduk dan sumber daya lainnya yang dapat mendukung terjadinya pertumbuhan ekonomi daerah perdesaan, dan diharapkan dapat menghilangkan keterisolasian dan memberi stimulan ke arah perkembangan di semua bidang kehidupan, baik perdagangan, industri maupun sektor lainnya di daerah perdesaan, (2) pengembangan sarana dan prasarana wilayah perdesaan yang memiliki nilai strategis dan diprioritaskan untuk mendukung pusat-pusat pertumbuhan di kawasan strategis cepat tumbuh yang meliputi sektor pertanian, perikanan, pariwisata, industri, energi dan sumber daya mineral, kehutanan dan perdagangan. Lingkup Kegiatannya adalah:(1) pembangunan, peningkatan, dan pemeliharaan jalan poros desa; (2) pengadaan sarana transportasi perdesaan. 16. Sarana dan Prasarana Daerah Tertinggal, diarahkan untuk mendukung kebijakan pembangunan daerah tertinggal yang diamanatkan dalam RPJMN 2010-2014 dan RKP 2013 yaitu pengembangan perekonomian lokal di daerah tertinggal melalui peningkatan kapasitas, produktivitas dan industrialisasi berbasis komoditas unggulan lokal secara berkesinambungan beserta sarana prasarana pendukungnya sehingga daerah tertinggal dapat tumbuh dan berkembang secara lebih cepat guna dapat mengejar ketertinggalan pembangunannya dari daerah lain yang relatif lebih maju. Lingkup Kegiatannya adalah:(1) penyediaan sarana transportasi umum darat dan air untuk mendukung pengembangan ekonomi lokal, (2) pembangunan/rehabilitasi dermaga kecil/tambatan perahu, (3) pembangunan embung di daerah rawan air. 17. Sarana dan Prasarana Kawasan Perbatasan, diarahkan untuk mendukung kebijakan pembangunan kawasan perbatasan yang diamanatkan dalam RKP 2013 yaitu untuk mengatasi keterisolasian wilayah yang dapat menghambat upaya pengamanan batas wilayah, pelayanan sosial dasar, serta pengembangan kegiatan ekonomi lokal secara
5-41
Bab 5
berkelanjutan di kecamatan-kecamatan lokasi prioritas yang ditetapkan oleh Keputusan Kepala Badan Nasional Pengelola Perbatasan Nomor 2 Tahun 2011 tentang Rencana Induk Pengelolaan Batas Wilayah Negara dan Kawasan Perbatasan. Lingkup Kegiatannya adalah:(1) pembangunan/peningkatan kondisi permukaan jalan non-status yang menghubungkan kecamatan perbatasan prioritas dengan pusat kegiatan di sekitarnya, (2) pembangunan dan rehabilitasi dermaga kecil atau tambatan perahu untuk mendukung angkutan orang dan barang, khususnya dermaga kecil atau tambatan perahu di wilayah pesisir yang tidak ditangani Kementerian Perhubungan; dan (3) penyediaan moda transportasi perairan/kepulauan untuk meningkatkan arus orang, barang dan jasa. 18. Perumahan dan Permukiman, diarahkan untuk meningkatkan penyediaan Prasarana, Sarana dan Utilitas (PSU) perumahan dan kawasan permukiman dalam rangka menstimulan pembangunan perumahan dan permukiman bagi Masyarakat Berpenghasilan Menengah dan Masyarakat Berpenghasilan Rendah (MBM/R) di Kabupaten/Kota termasuk kawasan tertinggal, rawan air dan rawan sanitasi. Lingkup Kegiatannya adalah membantu daerah dalam mendanai kebutuhan fisik infrastruktur perumahan dan permukiman dalam rangka mencapai Standar Pelayanan Minimum (SPM) meliputi: (1) Penyediaan jaringan pipa air minum, (2) Sarana air limbah komunal, (3) Tempat Pengolahan Sampah Terpadu (TPST), (4) Jaringan distribusi listrik, (5) Penerangan jalan umum. 19. Keselamatan Transportasi Darat, diarahkan untuk meningkatkan kualitas pelayanan terutama keselamatan bagi pengguna transportasi jalan di provinsi, kabupaten/kota guna menurunkan tingkat fatalitas (jumlah korban meninggal) akibat kecelakaan lalu lintas secara bertahap sebesar 20% pada akhir tahun 2014 dan menurunkan korban luka-luka sebesar 50% hingga akhir tahun 2014. Lingkup Kegiatannya adalah:(1) pengadaan dan pemasangan fasilitas keselamatan transportasi darat; dan (2) pengadaan dan pemasangan alat pengujian kendaraan bermotor. Berdasarkan ketentuan UU Nomor 33 tahun 2004 dan memperhatikan arah kebijakan, kegiatan masing-masing lingkup bidang DAK, maka dalam RAPBN 2013 alokasi DAK direncanakan mencapai Rp29,7 triliun (0,3 persen dari PDB). Pagu alokasi DAK tersebut termasuk adanya pengalihan dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan dari Kementerian Pertanian yang dialihkan menjadi DAK sebesar Rp417,1 miliar. Dengan demikian, apabila dibandingkan dengan alokasi DAK dalam APBNP 2012 sebesar Rp26,1 triliun, maka pagu alokasi DAK dalam RAPBN 2013 naik 13,7 persen.
5.4.1.2 5.4.1.2.1
Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian Dana Otonomi Khusus
Dana Otonomi Khusus merupakan amanat dari Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Penetapan Perpu Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus bagi Provinsi Papua menjadi undangundang. Dalam APBN tahun 2002 sampai dengan tahun 2012 telah dialokasikan Dana Otonomi Khusus yang besarannya setara dengan 2 persen dari DAU nasional untuk Provinsi
Bab 5
Papua dan Papua Barat. Penggunaan Dana Otonomi Khusus diutamakan untuk pendanaan di bidang pendidikan dan kesehatan. Dana Otonomi Khusus juga diamanatkan dalam Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh yang besarannya setara dengan 2 persen dari DAU nasional dan penggunaannya diarahkan untuk mendanai pembangunan dan pemeliharaan infrastruktur, pemberdayaan ekonomi rakyat, pengentasan kemiskinan, serta pendanaan pendidikan, sosial, dan kesehatan. Di samping itu, dalam rangka pelaksanaan otonomi khusus kepada Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat juga dialokasikan dana tambahan untuk infrastruktur, yang besarannya disepakati antara Pemerintah dengan DPR, yang penggunaannya diutamakan untuk pendanaan pembangunan infrastruktur. Berkaitan dengan hal tersebut, alokasi Dana Otonomi Khusus dalam RAPBN 2013 direncanakan sebesar Rp13,2 triliun (0,1 persen dari PDB). Pagu alokasi Dana Otonomi Khusus tersebut naik Rp1,3 triliun (10,8 persen) bila dibandingkan dengan alokasi dalam APBNP 2012 sebesar Rp12,0 triliun. Alokasi Dana Otonomi Khusus Rp13,2 triliun tersebut terdiri atas: a. Dana Otonomi Khusus untuk Papua sebesar Rp6,1 triliun. Sesuai dengan Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008, Dana Otonomi Khusus untuk Papua tersebut dibagikan kepada Provinsi Papua sebesar Rp4,3 triliun dan Provinsi Papua Barat sebesar Rp1,8 triliun. b. Dana Otonomi Khusus untuk Provinsi Aceh sebesar Rp6,1 triliun. c. Dana tambahan Otonomi Khusus Infrastruktur Papua dan Papua Barat sebesar Rp1,0 triliun. Sesuai dengan Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008, Dana Tambahan Infrastruktur Papua dan Papua Barat tersebut dibagikan kepada Provinsi Papua sebesar Rp571,4 miliar dan Provinsi Papua Barat sebesar Rp428,6 miliar.
Selanjutnya, guna mendukung percepatan pembangunan Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat, Pemerintah membentuk unit yang mengkoordinasikan dan mengawasi penggunaan anggaran yang dialokasikan termasuk Dana Otonomi Khusus agar menjadi lebih baik.
5.4.1.2.2
Dana Penyesuaian
Selain Dana Otonomi Khusus, dalam RAPBN 2013 juga dialokasikan Dana Penyesuaian yang ditujukan untuk mendukung program/kebijakan tertentu pemerintah yang berdasarkan peraturan perundang-undangan kegiatannya sudah menjadi urusan daerah. Dalam RAPBN 2013, alokasi Dana Penyesuaian terdiri atas Tunjangan Profesi Guru PNSD, Bantuan Operasional Sekolah (BOS), Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD, Dana Insentif Daerah, dan Dana Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2). Pagu alokasi Dana Penyesuaian tahun 2013 direncanakan sebesar Rp70,4 triliun (0,8 persen dari PDB), atau naik Rp11,9 triliun (20,4 persen) dari alokasi Dana Penyesuaian dalam APBNP 2012 sebesar Rp58,5 triliun.
5.4.1.2.2.1Tunjangan Profesi Guru

Tunjangan Profesi Guru diberikan kepada Guru Pegawai Negeri Sipil Daerah (PNSD) yang telah memiliki sertifikat pendidik dan memenuhi persyaratan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan, yang diberikan sebesar 1 (satu) kali gaji pokok PNS yang bersangkutan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Dalam RAPBN Tahun 2013, Tunjangan Profesi Guru PNSD direncanakan sebesar Rp43,1 triliun, atau naik
5-43
Bab 5
Rp12,5 triliun (40,9 persen) jika dibandingkan dengan alokasi Dana Tunjangan Profesi Guru dalam APBNP 2012 sebesar Rp30,6 triliun.
5.4.1.2.2.2 Tambahan Penghasilan Guru PNSD

Dana Tambahan Penghasilan Bagi Guru Pegawai Negeri Sipil Daerah (PNSD) diberikan kepada guru yang belum mendapatkan tunjangan profesi guru dengan besaran Rp250.000,00 per bulan yang diberikan selama 12 bulan dalam setahun. Dalam RAPBN Tahun 2013, Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD direncanakan sebesar Rp2,4 triliun, atau turun Rp486,9 miliar (16,8 persen) jika dibandingkan dengan alokasi Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD dalam APBNP 2012 sebesar Rp2,9 triliun.
5.4.1.2.2.3 Bantuan Operasional Sekolah

Dalam rangka melaksanakan program wajib belajar 9 (Sembilan) tahun sebagaimana amanat Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional, Pemerintah mengalokasikan dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) yang ditujukan untuk meringankan beban masyarakat terhadap pembiayaan pendidikan dasar dimaksud. Pada tahun 2013, dana BOS akan tetap dialokasikan sebagai dana penyesuaian mengingat penyelenggaraan pendidikan dasar merupakan urusan daerah sesuai Peraturan Pemerintah Nomor 38 tahun 2007 tentang Pembagian Urusan Pemerintahan. Dana BOS disalurkan dari rekening kas negara ke rekening kas umum daerah provinsi untuk selanjutnya diteruskan ke sekolah dengan mekanisme hibah. BOS adalah dana yang digunakan terutama untuk biaya non personalia bagi satuan pendidikan dasar sebagai pelaksana program wajib belajar, dan dapat dimungkinkan untuk mendanai beberapa kegiatan lain sesuai petunjuk teknis Menteri Pendidikan dan Kebudayaan. Pemberian dana BOS bertujuan untuk membebaskan biaya pendidikan bagi siswa tidak mampu dan meringankan beban biaya bagi siswa yang lain, sehingga memperoleh layanan pendidikan yang lebih bermutu dalam rangka penuntasan Wajib Belajar Sembilan Tahun. Dana BOS merupakan stimulus bagi daerah dan bukan pengganti (substitusi) dari kewajiban daerah untuk menyediakan anggaran pendidikan. Sehubungan dengan itu, pemberian dana BOS akan diikuti dengan perkuatan monitoring dan evaluasi untuk menghindari terjadinya penyimpangan sekaligus memastikan bahwa daerah tidak mengurangi alokasi anggaran untuk penyelenggaraan BOS Daerah (BOSDA). BOS akan dikelola oleh Tim Pusat, Tim Provinsi, dan Tim Kabupaten/Kota yang berkoordinasi secara teratur untuk menjamin agar pelaksanaan BOS mulai dari perencanaan, penganggaran, pengalokasian, penyaluran, pelaporan, monitoring dan evaluasi berjalan lancar dan dapat meminimalkan permasalahan. Anggaran dana BOS dalam RAPBN Tahun 2013 direncanakan sebesar Rp23,4 triliun, atau turun Rp147,9 miliar (0,6 persen) jika dibandingkan dengan alokasi dana BOS dalam APBNP 2012 sebesar Rp23,6 triliun.
5.4.1.2.2.4 Dana Insentif Daerah

Dana Insentif Daerah (DID) ditujukan terutama dalam rangka pelaksanaan fungsi kependidikan yang dialokasikan kepada daerah dengan mempertimbangkan kriteria tertentu. Pada tahun 2012, DID dianggarkan sebesar Rp1,4 triliun, yang dialokasikan kepada Provinsi, Kabupaten dan Kota untuk melaksanakan fungsi kependidikan dengan mempertimbangan
5-44
Bab 5
kriteria daerah berprestasi yang telah memenuhi kriteria utama, kriteria kinerja, dan batas minimal kelulusan. Kriteria utama meliputi LKPD Pemerintah Daerah yang minimal mendapatkan opini WDP dari BPK dan penetapan Perda APBD yang tepat waktu, sedangkan kriteria kinerja meliputi kinerja keuangan, kinerja pendidikan, dan kinerja ekonomi dan kesejahteraan. Pada RAPBN Tahun 2013, DID direncanakan sebesar Rp1,4 triliun, atau sama dengan alokasi DID dalam APBNP 2012.
5.4.1.2.2.5 Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi

Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2) merupakan bagian dari skema pinjaman program Pemerintah yang bersumber dari Bank Dunia, dalam rangka memperkuat transparansi dan akuntabilitas pelaksanaan DAK, khususnya bidang infrastruktur dengan melakukan perbaikan (reform) sistem monitoring dan evaluasi pelaksanaan DAK. Tujuan utama P2D2 adalah untuk meningkatkan akuntabilitas dan pelaporan pemerintah pusat dalam kegiatan DAK bidang infrastruktur di lingkungan daerah percontohan. Tujuan utama tersebut akan dicapai dengan beberapa tujuan, antara lain melalui: a. Dukungan pembiayaan APBN (budget support); b. Peningkatan monitoring, pelaporan, dan penguatan verifikasi output DAK di bidang infrastruktur; c. Mekanisme verifikasi DAK; dan
d. Penguatan kelembagaan pelaksanaan DAK di daerah. Pelaksanaan P2D2 diharapkan dapat memberikan dampak bagi daerah, yang antara lain berupa: a. Peningkatan akuntabilitas dan pelaporan DAK pada sektor infrastruktur; b. Peningkatan pelaporan keuangan dan teknis serta verifikasi output; dan c. Persentase output fisik dari infraktruktur yang diverifikasi meningkat.
Daerah percontohan pelaksanaan P2D2 tersebar di 5 provinsi dan mencakup 75 Pemerintah Daerah, yakni: 1. Provinsi Jambi (1 provinsi, 6 kabupaten, 2 kota); 2. Provinsi Jawa Timur (1 provinsi, 28 kabupaten, 8 kota); 3. Provinsi Kalimantan Tengah (1 provinsi, 12 kabupaten, 1 kota); 4. Provinsi Sulawesi Barat (1 provinsi, 5 kabupaten); 5. Provinsi Maluku Utara (1 provinsi, 6 kabupaten, 2 kota). Dalam masa persiapan P2D2 yang dimulai sejak tahun 2009, pihak Pemerintah dan Bank Dunia telah membahas hal-hal yang terkait dengan pemilihan daerah percontohan yang akan ikut serta dalam pelaksanaan P2D2. Sebagai langkah awal, telah disepakati untuk memilih 5 (lima) provinsi dimaksud dengan mempertimbangkan: (1) keberagaman secara geografis mewakili wilayah barat, tengah dan timur Indonesia; (2) kinerja pelaporan DAK tahun-tahun sebelumnya; (3) kemampuan menyerap alokasi DAK; dan (4) tingkat keberhasilan dalam menghasilkan output yang didanai dari DAK. Selanjutnya, untuk
5-45
Bab 5
melakukan pemilihan pemerintah daerah provinsi/kabupaten/kota yang akan ikut, dilakukan seleksi dengan mempertimbangkan: (1) daerah menerima DAK pada tahun pelaksanaan P2D2; serta (2) daerah mengirimkan surat pernyataan minat ikut serta (commitment letter). Dalam rangka mencapai tujuan pelaksanaan P2D2 di atas, program dilaksanakan dengan 3 (tiga) komponen pendanaan, yaitu: (1) DAK Reimbursement dan Insentif untuk Pemerintah Daerah yang didanai dari pinjaman Bank Dunia; (2) Penguatan Kapasitas Kelembagaan Pusat dan Daerah; dan (3) verifikasi keluaran. Dua komponen terakhir didanai dengan rupiah murni. DAK Reimbursement (penggantian DAK) merupakan skema penggantian kepada pemerintah pusat atas penyaluran DAK untuk proyek infrastruktur di provinsi/ kabupaten/ kota sesuai dengan persyaratan yang telah ditetapkan. Pendekatan yang digunakan dalam pembiayaan adalah Output-Based Disbursement (OBD). Dengan pendekatan ini, Bank Dunia membayarkan bagian dari DAK untuk infrastruktur (jalan, irigasi, dan air minum) berdasarkan laporan dan verifikasi output fisik daerah percontohan provinsi/kabupaten/kota dalam bentuk pencairan pinjaman. Selain penggantian DAK kepada pemerintah pusat, pemerintah daerah percontohan akan diberikan insentif/reward berupa dana sebesar 10 persen dari total nilai keluaran DAK bidang infrastruktur yang memenuhi standar kualitas output yang ditentukan serta dalam kurun waktu yang tepat dan melakukan pelaporan DAK kepada pemerintah pusat. Jika dalam APBNP 2012 Dana P2D2 dianggarkan sebesar Rp30,0 miliar, maka dalam RAPBN tahun 2013 Pemerintah mengusulkan alokasi Dana P2D2 sebesar Rp81,4 miliar, yang dihasilkan dari perhitungan 10 persen dari nilai alokasi DAK bidang infrastruktur tahun 2012 di daerah percontohan P2D2. Rincian rencana alokasi Transfer ke Daerah tahun 2013 dapat dilihat pada Tabel 5.14.
5.4.2 Kebijakan Hibah ke Daerah

Sejak efektif dilaksanakan pada tahun 2009, hibah daerah telah menjadi alternatif pendanaan pembangunan infrastruktur bagi pemerintah daerah. Pemberian hibah kepada pemerintah daerah, baik yang bersumber dari penerusan pinjaman luar negeri dan maupun hibah luar negeri Pemerintah, dilakukan untuk mendanai penyelenggaraan urusan yang menjadi kewenangan pemerintah daerah serta diprioritaskan untuk penyelenggaraan pelayanan publik. Kebijakan alokasi hibah ke daerah tahun 2013 diarahkan pada upaya mendukung peningkatan kapasitas daerah dalam menyediakan pelayanan dasar umum di bidang perhubungan, pembangunan sarana air minum, pengelolaan air limbah, sanitasi, irigasi, dan eksplorasi geothermal. Salah satu implementasi kebijakan alokasi hibah yang terkait dengan penyediaan pelayanan dasar bidang perhubungan adalah pemberian hibah Pemerintah untuk program Mass Rapid Transit (MRT) di Provinsi DKI Jakarta. Program ini mendapatkan sumber pendanaan dari pinjaman Japan International Cooperation Agency (JICA). Beban biaya (cost sharing) dari pinjaman tersebut, 42 persen diantaranya ditanggung oleh Pemerintah dan diwujudkan dalam bentuk hibah kepada pemerintah Provinsi DKI Jakarta, sedangkan 58 persen dari pinjaman JICA dialokasikan sebagai penerusan pinjaman kepada Pemprov DKI Jakarta. Pelaksanaan konstruksi fisik program MRT terdiri dari 3 tahap, dimana kontruksi fisik tahap I dimulai tahun 2012.
5-46
Bab 5
Sejalan dengan arah kebijakan hibah ke daerah, maka dalam RAPBN 2013 hibah ke daerah direncanakan sebesar Rp3,6 triliun. Alokasi anggaran hibah ke daerah tersebut terdiri atas : (1) Hibah MRT sebesar Rp3,1 triliun, (2) Hibah WISMP-2 sebesar Rp166,9 miliar, (3) Hibah Air Minum sebesar Rp234,1 miliar, (4) Hibah Air Limbah sebesar Rp9,4 miliar, (5) Hibah Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province sebesar Rp61,2 miliar, dan (6) Program Hibah Australia Indonesia untuk Pembangunan Sanitasi sebesar Rp93,6 miliar.
5-47
Bab 5
TABEL 5.14 TRANSFER KE DAERAH, 2012-2013 (miliar rupiah)

2012 APBN-P % thd PDB 4,8 1,3 0,6 0,3 0,2 0,0 0,0 0,3 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,7 0,5 0,3 0,2 0,0 0,2 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,2 0,3 0,8 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,7 0,4 0,3 0,0 0,0 0,0 5,6 2013 RAPBN % thd PDB
I . DANA PERI MBANGAN A. DANA BAGI HASI L 1. Pajak a. Pajak Penghasilan i. Pasal 21 ii. Pasal 25/29 orang pribadi iii. Kurang Bayar PPh TA 2009 b. PBB i DBH PBB ii. Kurang bayar DBH PBB TA 2009 iii. Kurang bayar DBH PBB TA 2010 s.d 2011 c. BPHTB i. Kurang bayar DBH BPHTB c. Cukai Hasil Tembakau i. CHT ii. Kurang Bayar CHT 2. Sumber Daya Alam a. Migas i. Minyak Bumi ii. Gas Bumi iv. Kurang Bayar Migas b. Pertambangan Umum i. I uran Tetap ii. Royalti iii. Kurang bayar DBH pertambangan umum TA 2007-2009 c. Kehutanan i. Provisi Sumber Daya Hutan ii. I uran I zin Usaha Pemanfaatan Hutan iii. Dana Reboisasi iv. Kurang bayar SDA kehutanan d. Perikanan i DBH Perikanan ii Kurang bayar perikanan TA 2009 e. Pertambangan Panas Bumi (PPB) i. DBH PPB ii. Kurang bayar DBH PPB TA 2006-2008 B. DANA ALOKASI UMUM C. DANA ALOKASI KHUSUS II. DANA OTONOMI KHUSUS DAN PENYESUAI AN A. DANA OTONOMI KHUSUS 1. Dana Otsus a. Dana Otsus Papua dan Papua Barat - Provinsi Papua - Provinsi Papua Barat b. Dana Otsus Aceh 2. Dana tambahan Otsus I nfrastruktur Papua & Papua Barat a. Papua b. Papua Barat B. DANA PENYESUAI AN 1. 2. 3. 4. 5. Tunjangan Profesi Guru Bantuan O perasional Sekolah (BO S) Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD Dana I nsentif Daerah Dana Proyek pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2) M L A H
408.352,1 108.421,7 51.675,8 21.641,3 17.839,0 1.123,2 2.679,1 28.149,8 28.100,9 49,0 238,8 238,8 1.645,9 1.597,2 48,7 56.745,9 41.695,8 23.381,3 14.476,5 3.838,0 12.919,3 562,2 11.657,1 700,0 1.700,7 1.043,9 30,5 601,8 24,5 126,5 120,0 6,5 303,6 279,0 24,6 273.814,4 26.115,9 70.423,9 11.952,6 10.952,6 5.476,3 3.833,4 1.642,9 5.476,3 1.000,0 571,4 428,6 58.471,3 30.559,8 23.594,8 2.898,9 1.387,8 30,0 478.775,9
435.267,5 99.409,4 49.891,7 22.106,9 20.738,3 1.368,7 25.992,8 25.769,7 223,1 1.792,0 1.700,4 91,6 49.517,7 33.568,2 18.742,3 14.825,9 13.279,2 583,7 12.695,5 2.267,4 1.517,8 10,0 739,6 120,0 120,0 282,8 282,8 306.161,0 29.697,1 83.632,3 13.246,4 12.246,4 6.123,2 4.286,3 1.837,0 6.123,2 1.000,0 571,4 428,6 70.385,9 43.057,8 23.446,9 2.412,0 1.387,8 81,4 518.899,8
4,7 1,1 0,5 0,2 0,2 0,0 0,3 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,5 0,4 0,2 0,2 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,3 0,3 0,9 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,8 0,5 0,3 0,0 0,0 0,0 5,6
J U
Sumber: Kementerian Keuangan (data diolah)
5-48
Defisit, Pembiayaan Anggaran, dan Risiko Fiskal
Bab 6
BAB 6 DEFISIT, PEMBIAYAAN ANGGARAN, DAN RISIKO FISKAL

6.1 Umum
Defisit dan pembiayaan anggaran adalah komponen APBN yang kondisinya tidak bisa terlepas dari perkembangan faktor-faktor eksternal. Pasca krisis keuangan global yang mencapai puncaknya pada tahun 2008, fundamental perekonomian Indonesia menunjukkan perkembangan yang semakin baik. Hal tersebut tercermin antara lain dari pertumbuhan ekonomi yang cukup tinggi, tingkat inflasi yang terkendali, sovereign credit rating yang semakin baik, cadangan devisa yang meningkat, dan nilai tukar rupiah yang terkendali. Selanjutnya, meskipun pada tahun 2011 dan 2012 diwarnai oleh krisis utang di zona Euro yang belum teratasi, kondisi perekonomian dunia pada tahun 2013 diperkirakan akan semakin baik. Namun, kondisi tahun 2013 juga diperkirakan akan diwarnai oleh peningkatan kebutuhan dana oleh beberapa negara maju untuk pemulihan ekonomi, pengucuran likuiditas, dan penetapan tingkat bunga. Guna mendukung perekonomian negara dan memberikan stimulus fiskal bagi perekonomian nasional serta meredam dampak krisis utang di zona Euro, kebijakan fiskal Pemerintah pada tahun 2013 diarahkan pada kebijakan fiskal ekspansif dengan target defisit anggaran 1,62 persen dari PDB. Kondisi tersebut diharapkan tercapai pada kondisi ekonomi makro yang dicerminkan pada asumsi dasar ekonomi makro antara lain yield SPN 3 bulan 5,0 persen, nilai tukar dolar Amerika Serikat Rp9.300, dan pertumbuhan ekonomi 6,8 persen. Untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan defisit RAPBN 2013, Pemerintah akan memanfaatkan sumber-sumber pembiayaan yang berasal dari nonutang dan utang. Mengingat minimnya kapasitas sumber-sumber pembiayaan nonutang, sumber-sumber pembiayaan utang masih menjadi bagian utama sumber pembiayaan dalam menutup defisit RAPBN 2013. Pembiayaan nonutang bersumber dari Saldo Anggaran Lebih (SAL), penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman, dan hasil pengelolaan aset (HPA). Sementara pembiayaan utang bersumber dari Surat Berharga Negara (SBN), pinjaman luar negeri, dan pinjaman dalam negeri. Pembiayaan melalui utang dalam RAPBN 2013 akan dilakukan secara terukur dengan memanfaatkan sumber-sumber yang berasal dari utang dalam negeri maupun luar negeri, memperhatikan kapasitas pembiayaan Pemerintah, dan mempertimbangkan beban serta risiko yang harus ditanggung. Dalam pelaksanaannya, Pemerintah tetap akan memprioritaskan dan mengoptimalkan sumber-sumber pembiayaan utang dari dalam negeri. Hal ini mengingat risiko utang dalam negeri relatif lebih rendah apabila dibandingkan dengan utang luar negeri. Selain itu, dengan memanfaatkan sumber pembiayaan dalam negeri di saat yang bersamaan Pemerintah dapat mengembangkan pasar keuangan domestik dan meningkatkan multiplier perekonomian nasional.
6-1
Bab 6
6.2 Perkembangan Defisit dan Pembiayaan Anggaran 2007-2012

6.2.1 Defisit Anggaran
GRAFIK 6.1 PERKEMBANGAN DEFISIT ANGGARAN, 2007-2012
(triliun Rp)
Selama tahun 20072012, Pemerintah dengan persetujuan DPR menetapkan kebijakan anggaran yang defisit, dalam rangka memberikan stimulus dan mendorong pertumbuhan ekonomi domestik melalui serangkaian program dan kegiatan Pemerintah. Penetapan kebutuhan besaran defisit APBN dilakukan dengan mempertimbangkan berbagai hal, antara lain kebutuhan kegiatan prioritas yang harus dibiayai di tahun yang bersangkutan, kapasitas pembiayaan anggaran, kondisi perekonomian dan pasar keuangan, dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
2007
2008 (4,1)
2009
2010
2011
2012*
Persen 0,0
0,0 (40,0) (80,0) (120,0) (160,0) (200,0) (240,0)

Defisit APBNP
*APBNP
0,1 (46,8) (49,8) (58,3) 1,3 1,5 (94,5) (129,8) 2,1 2,1 2,4 (88,6) 1,6 (133,7) (150,8) 2,1 (190,8) 2,2 0,7 1,1 (84,4)
0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0
Defisit LKPP
% defisit APBNP
% defisit LKPP [RHS]
Perkembangan realisasi defisit anggaran selama tahun 20072012, sebagaimana disajikan dalam Grafik 6.1, selalu lebih rendah dari defisit yang ditetapkan dalam APBNP. Beberapa faktor yang menjadi penyebabnya antara lain: 1. Realisasi pendapatan negara dan hibah lebih besar dari target yang ditetapkan. Hal ini merupakan dampak dari optimalisasi sumber-sumber pendapatan negara serta perkembangan ekonomi makro yang mendorong peningkatan sumber-sumber pendapatan negara. 2. Realisasi belanja negara lebih rendah bila dibandingkan dengan alokasi anggaran, terutama akibat upaya efisiensi belanja oleh Pemerintah, khususnya belanja operasional atau noninvestasi, dan rendahnya penyerapan anggaran oleh K/L, termasuk yang dibiayai dari pinjaman luar negeri.
6.2.2
Pembiayaan Anggaran
Kebutuhan pembiayaan secara nominal dan rasionya terhadap PDB terus mengalami kenaikan, yaitu dari Rp42,5 triliun atau 1,1 persen terhadap PDB pada tahun 2007 menjadi Rp190,1 triliun atau 2,23 persen terhadap PDB pada APBNP tahun 2012. Dalam periode tersebut, rata-rata pemenuhan kebutuhan pembiayaan utang mencapai 81,0 persen dari total kebutuhan pembiayaan. Pembiayaan utang dimaksud secara umum memanfaatkan dua instrumen yaitu SBN dan pinjaman yang masing-masing yang bersumber dari dalam maupun luar negeri. Gambaran mengenai perkembangan pembiayaan anggaran disajikan dalam Grafik 6.2. Selain untuk membiayai defisit, komponen pembiayaan juga mencakup komponen pengeluaran pembiayaan, baik yang terdapat pada komponen pembiayaan nonutang maupun utang. Komponen pengeluaran pembiayaan nonutang terdiri dari dana investasi Pemerintah dan PMN, dana pengembangan pendidikan nasional, dan kewajiban penjaminan. Pengeluaran pembiayaan nonutang secara nominal jumlahnya terus meningkat dari tahun ke tahun.
6-2
Bab 6
GRAFIK 6.2 PERKEMBANGAN PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2007 - 2012 (triliun rupiah)

200 159,6 160 120 85,9 80 42,5 40 0 -40 (26,6) 2007 (18,4) 2008 (15,5) 2009 (4,2) (17,2) 2010 2011 2012* (4,4) 11,9 42,5 16,6 28,7 0,4 4,6 28,3 0,6 33,9 1,0 84,1 112,6 91,1 91,6 119,9 130,9 190,1
99,5
Apabila pada tahun 2007 jumlahnya sebesar Rp4,7 triliun, pada tahun 2012 jumlahnya meningkat menjadi Rp23,0 triliun. Sementara itu, komponen pengeluaran pembiayaan utang terdapat pada pembayaran cicilan pokok utang luar negeri dalam jumlah cukup besar, yaitu sebesar Rp57,9 triliun pada tahun 2007 dan Rp49,7 triliun pada APBNP 2012.
Dalam periode 2007 sampai dengan 2011, realisasi pembiayaan anggaran sedikit lebih rendah dari tarSumber: Kementerian Keuangan get. Secara persentase, rasio realisasi terhadap target pembiayaan dari tahun 2007 sampai 2011 masing-masing sebesar 72,8 persen, 89,0 persen, 86,7 persen, 68,5 persen, dan 86,8 persen. Dari sisi instrumen, pembiayaan nonutang secara umum relatif lebih mendekati target dibandingkan pembiayaan utang. Hal ini sejalan dengan kebijakan untuk mengoptimalisasikan dan mengefisienkan penggunaan anggaran dengan terlebih dahulu memenuhi kebutuhan pembiayaan melalui nonutang. Sementara realisasi pembiayaan utang diupayakan menyesuaikan kebutuhan pembiayaan anggaran, antara lain melalui pengurangan penerbitan SBN. Pengurangan penerbitan SBN tersebut dilakukan antara lain pada tahun 2008 sebesar Rp31,9 triliun, tahun 2010 sebesar Rp16,1 triliun, dan tahun 2011 sebesar Rp6,8 triliun.
*APBNP
SBN (ne to) Pinjaman Dalam Negeri (neto) Pembiayaan Anggaran Pinjaman Luar Nege ri (neto) Nonutang
Pada tahun 2012 dilakukan percepatan pembahasan APBNP guna mengakomodasi perubahan asumsi dasar ekonomi makro seiring dengan naiknya harga minyak mentah dunia. Dalam APBNP tersebut kebutuhan pembiayaan ditetapkan sebesar Rp190,1 triliun. Kebutuhan pembiayaan tersebut direncanakan akan ditutup dari sumber-sumber pembiayaan nonutang dan utang masing-masing sebesar Rp33,9 triliun dan Rp156,2 triliun. Dalam hal realisasi pembiayaan melebihi kebutuhan pembiayaan, maka akan terjadi sisa lebih pembiayaan anggaran (SiLPA), sebaliknya apabila realisasi pembiayaan lebih kecil dari kebutuhan pembiayaan maka akan terjadi sisa kurang pembiayaan (SiKPA). Gambaran mengenai perkembangan defisit dan pembiayaan anggaran disajikan dalam Tabel 6.1.
TABEL 6.1 PERKEMBANGAN REALISASI DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2007 - 2012 (triliun rupiah)
2007 APBNP A. PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH B. BELANJA NEGARA C. SURPLUS/DEFISIT ANGGARAN (A - B) % Surplus/Defisit terhadap PDB D. PEMBIAYAAN ANGGARAN (I + II) I. Nonutang 694,1 752,4 (58,3) (1,5) 58,3 12,3 46,0 LKPP 707,8 757,6 (49,8) (1,3) 42,5 11,9 30,6 (7,4) 2008 APBNP 895,0 989,5 (94,5) (2,1) 94,5 (10,2) 104,7 LKPP 981,6 985,7 (4,1) 0,1 84,1 16,6 67,5 80,0 2009 APBNP 871,0 1.000,8 (129,8) (2,4) 129,8 43,3 86,5 LKPP 848,8 937,4 (88,6) (1,6) 112,6 28,7 83,9 24,0 2010 APBNP 992,4 1.126,1 (133,7) (2,1) 133,7 25,4 108,3 LKPP 995,3 1.042,1 (46,8) (0,7) 91,6 4,6 86,9 44,7 2011 APBNP 1.169,9 1.320,8 (150,8) (2,1) 150,8 25,5 125,3 LKPP 1.210,6 1.295,0 (84,4) (1,1) 130,9 28,3 102,7 46,5 APBN 1.311,4 1.435,4 (124,0) (1,5) 124,0 (9,5) 133,6 2012 APBNP 1.358,2 1.548,3 (190,1) (2,2) 190,1 33,9 156,2 -
II. Utang KELEBIHAN/KEKURANGAN PEMBIAYAAN Sumber: Kementerian Keuangan
6.2.2.1 Pembiayaan Nonutang

Kebutuhan pembiayaan yang bersumber dari nonutang dalam APBN selalu dipenuhi dari berbagai sumber dengan jenis dan proporsi yang berbeda setiap tahunnya. Perbedaan sumber dan besaran pembiayaan nonutang tersebut, selain ditentukan oleh ketersediaan sumber
6-3
Bab 6
pembiayaan, juga didasarkan atas kemampuan penyediaan dana, manfaat, serta keuntungan yang diperoleh. Pembiayaan nonutang terdiri dari perbankan dalam negeri dan nonperbankan dalam negeri. Perkembangan pembiayaan nonutang disajikan dalam Tabel 6.2.
TABEL 6.2 PERKEMBANGAN PEMBIAYAAN NONUTANG, 2007-2012 (triliun rupiah)
Realisasi
Uraian
A. Perbankan Dalam Negeri 1. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman 2. Saldo Anggaran Lebih 3. Rekening Pembangunan Hutan 4. Rekening Pemerintah Lainnya 5. Eks. Moratorium NAD dan Nias, Sumut B. Nonperbankan Dalam Negeri 1. Privatisasi (neto) 2. Hasil Pengelolaan Aset 3. Dana Investasi Pemerintah dan PMN a. Investasi Pemerintah i. Pusat Investasi Pemerintah (reguler) ii. Pembiayaan Kredit Investasi Pemerintah iii. Pembelian PT Inalum b. Penyertaan Modal Negara c. Dana Bergulir 4. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional 5. Kewajiban Penjaminan 6. Pinjaman kepada PT PLN Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan
2007 11,1 4,0 0,3 0,0 0,5 6,3 0,7 3,0 2,4 (4,7) (2,0) 0,0 0,0 0,0 (2,7) 0,0 0,0 0,0 0,0 11,9
2008 16,2 0,3 0,0 0,0 15,9 0,0 0,4 0,1 2,8 (2,5) 0,0 0,0 0,0 0,0 (2,5) 0,0 0,0 0,0 0,0 16,6
2009 41,1 3,7 51,9 0,6 (15,1) 0,0 (12,4) 0,0 0,7 (13,1) (0,5) 0,0 0,0 0,0 (11,7) (0,9) 0,0 0,0 0,0 28,7
2010 22,2 4,8 17,3 0,0 0,0 0,0 (17,6) 2,1 1,1 (12,3) (3,6) 0,0 0,0 0,0 (6,0) (2,7) (1,0) 0,0 (7,5) 4,6
2011 48,9 8,6 40,3 0,0 0,0 0,0 (20,7) 0,4 1,2 (19,6) (1,6) (1,0) (0,6) 0,0 (9,3) (8,8) (2,6) 0,0 0,0 28,3
APBNP 2012 60,6 4,4 56,2 0,0 0,0 0,0 (26,6) 0,0 0,3 (19,3) (3,3) (1,3) 0,0 (2,0) (8,9) (7,0) (7,0) (0,6) 0,0 33,9
6.2.2.1.1 Perbankan Dalam Negeri

Pembiayaan nonutang yang bersumber dari perbankan dalam negeri berasal dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman, Rekening Pembangunan Hutan (RPH), Saldo Anggaran Lebih (SAL), dan rekening Pemerintah lainnya. Penggunaan pembiayaan nonutang perbankan dalam negeri dalam setiap tahun anggaran selain dipengaruhi oleh jumlah akumulasi uang tunai/saldo yang ada di rekening Pemerintah, juga dipengaruhi oleh kebijakan mengenai pilihan sumber pembiayaan dengan memperhitungkan ketersediaan sumber pembiayaan dan biaya untuk memperolehnya. Penggunaan pembiayaan nonutang yang berasal dari perbankan dalam negeri untuk membiayai APBN selama periode 20072012 cenderung berfluktuasi setiap tahunnya, terutama dipengaruhi oleh besar kecilnya penggunaan SAL. Realisasi pembiayaan perbankan dalam negeri dalam tahun 2007 mencapai Rp11,1 triliun, yang merupakan 94,0 persen terhadap pembiayaan nonutang. Dalam tahun 2011, realisasi penggunaan pembiayaan nonutang perbankan dalam negeri mencapai Rp48,9 triliun, yang sebagian besar berasal dari penggunaan SAL sebesar Rp40,3 triliun.
6-4
GRAFIK 6.3 PERKEMBANGAN PEMBIAYAAN PERBANKAN DALAM NEGERI, 2007 - 2012 (triliun Rupiah)
60,6 60,0 50,0 41,1 40,0 30,0 22,2 20,0 11,1 10,0 0,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012* 16,2 48,9
70,0
*APBNP 2012 Sumber: Kementerian Keuangan
Bab 6
Dalam APBNP 2012, penggunaan pembiayaan nonutang perbankan dalam negeri dialokasikan sebesar Rp60,6 triliun. Target tersebut terutama berasal dari penggunaan SAL yang direncanakan mencapai Rp56,2 triliun. Penggunaan SAL tersebut disebabkan oleh (1) keterbatasan sumber pembiayaan yang berasal dari utang, mengingat sudah tingginya target penerbitan SBN serta biaya yang harus dikeluarkan oleh Pemerintah; dan (2) ketersediaan sumber pendanaan SAL yang cukup besar. Perkembangan penggunaan pembiayaan perbankan dalam negeri dalam tahun 2007-2012 disajikan dalam Grafik 6.3.
6.2.2.1.2 Nonperbankan Dalam Negeri

Pembiayaan nonutang yang bersumber dari nonperbankan dalam negeri terdiri atas: Privatisasi, Hasil Pengelolaan Aset, Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara, Dana Pengembangan Pendidikan Nasional, Kewajiban Penjaminan, dan Pinjaman untuk PT PLN yang dilakukan pada tahun 2010.
A. Privatisasi
Berdasarkan Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara, privatisasi adalah penjualan saham Persero, baik sebagian maupun seluruhnya, kepada pihak lain dalam rangka meningkatkan kinerja dan nilai perusahaan, memperbesar manfaat bagi negara dan masyarakat, serta memperluas kepemilikan saham oleh masyarakat. Privatisasi sebagai salah satu bentuk restrukturisasi BUMN, dilakukan bukan hanya dalam rangka memperoleh dana segar, melainkan juga untuk menumbuhkan budaya korporasi dan profesionalisme, antara lain melalui pembenahan manajemen dan pengawasan berdasarkan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Privatisasi saat ini tidak lagi diartikan secara sempit sebagai penjualan saham Pemerintah semata ke pihak nonPemerintah, tetapi dilakukan sebagai upaya untuk mencapai beberapa sasaran sekaligus, termasuk di dalamnya: (1) peningkatan kinerja dan nilai tambah perusahaan; (2) perbaikan struktur keuangan dan manajemen; (3) penciptaan struktur industri yang sehat dan kompetitif; (4) pemberdayaan BUMN yang mampu bersaing dan berorientasi global; (5) penyebaran kepemilikan oleh publik; serta (6) pengembangan pasar modal domestik. Dari program privatisasi tersebut, sebagian dana yang diperoleh dapat digunakan sebagai salah satu sumber pembiayaan APBN, dan sebagian lainnya masuk kas perusahaan yang dapat digunakan untuk meningkatkan kapasitas perusahaan. Pada tahun 2007, realisasi penerimaan privatisasi mencapai Rp3,0 triliun yang berasal dari privatisasi Bank BNI. Selanjutnya pada tahun 2008 Pemerintah menyetujui program privatisasi terhadap 44 BUMN, yang antara lain bergerak pada sektor pekerjaan umum, perkebunan, industri, dan keuangan. Namun, karena kondisi pasar keuangan yang tidak kondusif, program privatisasi pada tahun 2008 tidak dapat dilaksanakan. Realisasi penerimaan privatisasi pada tahun 2008 hanya mencapai Rp82,3 miliar, yang berasal dari penutupan saldo privatisasi Bank BNI pada tahun 2007. Pada tahun 2009, Pemerintah tidak menargetkan pembiayaan dari hasil penerimaan privatisasi. Hal tersebut terkait dengan kebijakan Pemerintah dalam pengelolaan BUMN dan faktor-faktor ekternal, antara lain krisis keuangan global yang belum mengalami perbaikan, fluktuasi harga komoditi yang sulit diperkirakan, dan faktor geopolitik yang tidak pasti. Pada tahun 2010, realisasi penerimaan
6-5
Bab 6
privatisasi mencapai Rp2,1 triliun, yang berasal dari GRAFIK 6.4 PERKEMBANGAN PENERIMAAN PRIVATISASI BUMN, 2007 - 2012 hasil penjualan saham greenshoe PT Bank BNI sebesar Rp1,35 triliun, Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) PT Bank BNI sebesar Rp741,6 miliar, divestasi saham Pemerintah pada PT Kertas Blabak sebesar Rp0,5 miliar, dan divestasi saham Pemerintah pada PT Intirub sebesar Rp6,3 miliar. Selanjutnya pada tahun 2011, realisasi penerimaan privatisasi mencapai Rp425,0 miliar, yang berasal dari HMETD PT Bank Mandiri, PT Basuki Rahmat, kekurangan setoran Bank BNI, PT Atmindo, dan Jakarta International Hotels Development. Sumber: Kementerian Keuangan Sedangkan pada tahun 2012, Pemerintah tidak menargetkan pembiayaan dari hasil penerimaan privatisasi. Perkembangan penerimaan privatisasi periode tahun 2007-2012 disajikan dalam Grafik 6.4.
triliun rupiah
5,0
4,7
4,0
APBNP
Realisasi
3,0
3,0
2,1
2,0
1,2
1,0
0,5
0,4
0,4
0,1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
2007
2008
2009
2010
2011
2012
B. Hasil Pengelolaan Aset (HPA)

Sesuai Peraturan Menteri Keuangan Nomor 32/PMK.06/2006 tentang Pengelolaan Kekayaan Negara yang berasal dari Badan Penyehatan Perbankan Nasional oleh PT Perusahaan Pengelola Aset (Persero) sebagaimana diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 92/PMK.06/2009, HPA adalah setiap penerimaan tunai yang berasal dari restrukturisasi, kerjasama dengan pihak lain, penagihan piutang, penjualan, penyewaan, dividen, kupon/ bunga dan/atau penerimaan lain yang berasal dari aset yang dikelola dari transaksi yang sudah selesai. Dengan demikian, disamping sumber pembiayaan dari penggunaan dana tunai yang ada di rekening Pemerintah, pembiayaan tunai nonutang dalam APBN juga bersumber dari HPA yang dikuasai oleh Pemerintah. Dalam periode 20072012, aset yang dikelola Pemerintah dan dapat digunakan untuk pembiayaan APBN adalah aset yang dikelola oleh Direktorat Jenderal Kekayaan Negara (DJKN) Kementerian Keuangan, dan aset yang dikelola oleh PT Perusahaan Pengelola Aset (PT PPA). Sejak periode 2007 sampai saat ini, aset yang dikelola DJKN dan dapat digunakan untuk pembiayaan APBN adalah berupa aset kredit, aset properti, dan aset saham yang berasal dari eks. BPPN maupun aset eks. kelolaan PT PPA (Persero), yang dikelola dengan cara: (1) penagihan, melalui Panitia Urusan Piutang Negara (terhadap aset kredit); (2) penjualan (terhadap aset properti dan saham); (3) pemanfaatan (terhadap aset properti); (4) penetapan status penggunaan (terhadap aset properti) kepada K/L; dan (5) pelepasan hak dengan pembayaran kompensasi terhadap aset properti yang dipergunakan untuk kepentingan umum, dan aset yang diserahkelolakan kepada PT PPA (Persero) berdasarkan Perjanjian Pengelolaan Aset antara Menteri Keuangan dan PT PPA (Persero) setiap tahunnya, meliputi aset saham, aset saham nonbank dan aset kredit/hak tagih. Penjualan aset yang dilakukan Pemerintah ditempuh melalui mekanisme lelang yang didahului dengan pengumuman secara terbuka pada harian surat kabar nasional terhadap aset yang telah diverifikasi dan dinilai untuk menentukan nilai yang akan dipergunakan sebagai dasar menentukan nilai limit penjualannya, serta memenuhi syarat untuk dilakukan pelelangan sesuai ketentuan peraturan perundangan. Dasar hukum pelaksanaan lelang diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan nomor 93/PMK.06/2009 tentang Pengelolaan Aset Eks
6-6
Bab 6
Kelolaan PT Perusahaan Pengelola Aset oleh Menteri Keuangan sebagaimana diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.06/2009, dan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 93/PMK.06/2010 tentang Petunjuk Pelaksanaan Lelang. Sedangkan terkait dengan pengelolaan aset yang berasal dari piutang, penagihan piutang Negara eks. BPPN tersebut diserahkan kepada Pejabat Urusan Piutang Negara (PUPN) pada Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang (KPKNL), Ditjen Kekayaan Negara Kementerian Keuangan. Hal ini sesuai dengan ketentuan dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 128/PMK.06/2007 tentang Pengurusan Piutang Negara sebagaimana diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 88/PMK.06/2009. Sementara itu, PT PPA melaksanakan pengelolaan aset berdasarkan penugasan yang diterima dari Kementerian Keuangan. Aset yang dikelola oleh PT PPA meliputi aset saham bank, aset saham nonbank, dan aset kredit/hak tagih, serta aset saham dan kredit. Hasil pengelolaan aset oleh PT PPA setiap tahun akan dievaluasi oleh Kementerian Keuangan, dan selanjutnya dilakukan perjanjian pengelolaan aset setiap tahunnya antara Kementerian Keuangan dan PT PPA untuk menentukan jenis dan jumlah aset yang akan dikelola oleh PT PPA. Beberapa kendala yang ditemui dalam pengelolaan aset antara lain adalah: (1) kondisi aset yang terdapat permasalahan hukum sehingga memerlukan waktu lama untuk eksekusinya; (2) aset dikuasai oleh pihak ketiga sehingga tidak menarik bagi calon investor; (3) waktu penjualan yang belum secara rutin terjadwal; (4) nilai NJOP aset yang lebih tinggi dari nilai
TABEL 6.3 PERKEMBANGAN ASET YANG DIKELOLA PT PPA, 2007 - 2012
SALDO AWAL 01-01-2007 NO. JENIS ASET Unit Aset 1 2 3 4 5 6 Saham Bank Saham Non Bank Hak Tagih Properti Surat Berharga Saham Dan Kredit JUMLAH 6 24 388 3.890 11 3 4.322 Nilai Aset (Rp Juta) 142,6 315,8 1.317,0 1.884,3 17,1 705,8 4.382,5 SALDO AWAL 01-01-2008 Unit Aset 6 29 376 3.568 9 2 3.990 Nilai Aset (Rp Juta) 139,6 461,6 709,9 1.782,6 16,7 878,8 3.989,2 SALDO AWAL 27-02-2009 Unit Aset 3 11 4 2 20 Nilai Aset (Rp Juta) 12,5 188,9 628,8 2.236,9 3.067,2 SALDO AWAL 01-01-2010 Unit Aset 3 5 4 2 14 Nilai Aset (Rp Juta) 12,5 169,9 524,3 2.134,9 2.841,6 SALDO AWAL 01-01-2011 Unit Aset 3 4 4 2 13 Nilai Aset (Rp Juta) 12,5 51,4 508,1 2.039,5 2.611,5 SALDO AWAL 31-05-2012 Nilai Aset (Rp Juta) 36,0 53,0 511,0 1.911,0 2.511,0
Sumber: PT PPA
pasar aset; (5) kondisi pasar yang kurang kondusif; dan (6) infrastruktur pendukung yang dibutuhkan belum/tidak tersedia, antara lain instrumen hukum terkait properti. Perkembangan aset yang dikelola oleh PT PPA dari tahun 2007-2012 disajikan dalam Tabel 6.3 berikut ini. Pada tahun 2007-2008, kontribusi hasil pengelolaan aset dalam penerimaan pembiayaan masing-masing mencapai Rp2,4 triliun, dan Rp2,8 triliun. Sementara itu, HPA pada tahun 2009 bernilai sebesar Rp690,3 miliar. Pada tahun 2010,
GRAFIK 6.5 PERKEMBANGAN HASIL PENGELOLAAN ASET, 2007-2012 (triliun Rupiah)

4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012*) *) APBNP dan Outlook 2012 Sumber: Kementerian Keuangan 2,4 2,8 APBNP Realisasi
3,9
1,7 1,2 0,8

0,7 1,1
1,0
1,2 0,7
0,3
6-7
Bab 6
realisasi hasil pengelolaan aset dalam penerimaan pembiayaan mencapai Rp1,1 triliun. Kontribusi pengelolaan aset yang cenderung menurun tersebut sejalan dengan makin berkurangnya jumlah aset yang dikelola oleh DJKN dan PT PPA. Pada tahun 2011, hasil pengelolaan aset memberikan kontribusi sebesar Rp1,2 triliun. Pada APBNP 2012, hasil pengelolaan aset diharapkan memberikan kontribusi sebesar Rp280,0 miliar. Perkembangan hasil pengelolaan aset pada periode 2007-2012 disajikan dalam Grafik 6.5.
C. Dana Investasi Pemerintah dan PMN

Dana Investasi Pemerintah dan PMN terdiri atas GRAFIK 6.6 PEMERINTAH dan PMN, 2007-2012 beberapa komponen, yaitu: (1) investasi PERKEMBANGAN DANA INVESTASIrupiah) (triliun Pemerintah; (2) PMN; dan (3) dana bergulir. Pada setiap tahun anggaran, tidak semua jenis komponen tersebut dialokasikan dalam APBN. Dana investasi Pemerintah dan PMN merupakan pengeluaran pembiayaan yang tidak dilakukan secara reguler, namun merupakan kebijakan Pemerintah yang bersifat ad-hoc yang dipengaruhi oleh kebutuhan atau kebijakan Pemerintah dalam satu periode tertentu seperti dukungan Pemerintah Sumber: KementerianKeuangan terhadap pembangunan infrastruktur, pendirian sebuah BUMN untuk menjalankan kebijakan Pemerintah, dan dukungan terhadap sektor KUMKM (koperasi, usaha mikro, kecil, dan menengah). Perkembangan dana investasi Pemerintah selama periode 2007-2012 disajikan dalam Grafik 6.6.
20 Dana Bergulir PMN 15 Investasi Pemerintah 10 5 0 2007 * APBNP 2012 2008 2009 2010 2011 2012*
Investasi Pemerintah
Investasi Pemerintah adalah penempatan sejumlah dana dan/atau barang dalam jangka panjang untuk investasi pembelian surat berharga dan investasi langsung untuk memperoleh manfaat ekonomi, sosial, dan/atau manfaat lainnya. Investasi Pemerintah merupakan dana yang dialokasikan oleh Pemerintah dalam APBN yang peruntukannya mengacu kepada Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara, juncto Peraturan Pemerintah Nomor 1 Tahun 2008 tentang Investasi Pemerintah, yang dapat dilakukan dalam bentuk: (1) penyertaan modal pada badan usaha dengan mendapat hak kepemilikan, termasuk pendirian Perseroan Terbatas dan/atau pengambilalihan Perseroan Terbatas; (2) pemberian pinjaman melalui badan usaha, Badan Layanan Umum (BLU), pemerintah provinsi/kabupaten/kota, dan Badan Layanan Umum Daerah (BLUD) dengan hak memperoleh pengembalian berupa pokok pinjaman, bunga, dan/atau biaya lainnya; dan (3) investasi surat berharga, melalui pembelian saham, dan/atau pembelian surat utang. Pada periode 2007-2009, komponen investasi Pemerintah adalah investasi Pemerintah (reguler) yang dikelola oleh Badan Layanan Umum Pusat Investasi Pemerintah (BLU PIP) Kementerian Keuangan. Namun pada tahun 2010, komponen investasi Pemerintah bertambah dengan dialokasikannya dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP). Tahun 2011, komponen investasi Pemerintah juga bertambah dengan dialokasikannya Kredit Investasi Pemerintah, sementara dana FLPP direalokasikan ke dalam Dana Bergulir. Untuk tahun 2012, komponen investasi Pemerintah bertambah dengan dialokasikannya dana untuk pembelian PT Inalum.
6-8
Bab 6
Penyertaan Modal Negara (PMN)

Pengertian PMN menurut PP Nomor 6 Tahun 2006 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah adalah pengalihan kepemilikan barang milik negara/daerah yang semula merupakan kekayaan negara yang tidak dipisahkan menjadi kekayaan negara yang dipisahkan untuk diperhitungkan sebagai modal/saham negara atau daerah pada BUMN, BUMD, atau badan hukum lainnya yang dimiliki negara. Sementara itu, sesuai dengan UU No. 10 Tahun 2010 tentang APBN 2011, definisi PMN diperluas tidak hanya kepada BUMN, BUMD, dan Perseroan Terbatas, namun juga kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI). Perluasan definisi ini, terkait dialokasikannya PMN kepada Organisasi/LKI pada APBN 2011 melalui pembiayaan, karena merupakan bagian dari investasi permanen yang dilakukan oleh Pemerintah. Pengalokasian PMN kepada Organisasi/LKI melalui pembiayaan, telah sesuai dengan rekomendasi BPK RI, setelah sebelumnya dialokasikan melalui belanja lain-lain. Pada Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012, pengertian PMN diperluas lagi, tidak hanya kepada BUMN dan Organisasi/LKI. Namun juga menyangkut PMN Lainnya. Hal ini terkait dengan dialokasikannya PMN kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF) yang bukan merupakan BUMN dan Organisasi/LKI. Besarnya alokasi dan peruntukan dana PMN dalam periode 2007-2008 adalah sebagai berikut: (1) tahun 2007 sebesar Rp2,7 triliun, antara lain untuk PT Sarana Pengembangan Usaha, PT Asuransi Kredit Indonesia, dan PT Pusri; dan (2) tahun 2008 sebesar Rp2,5 triliun untuk PT PPA dalam rangka restrukturisasi BUMN sebesar Rp1,5 triliun, dan perusahaan perseroan di bidang pembiayaan infrastruktur (PT Sarana Multi Infrastruktur/SMI) sebesar Rp1,0 triliun. Sementara itu, besaran dan peruntukan PMN Tahun 2009-2012 adalah sebagai berikut: (1) tahun 2009 sebesar Rp11,7 triliun untuk PT Perkebunan Nusantara II, PT PPA, PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII), PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR), dan PT Pertamina; (2) tahun 2010 sebesar Rp6,0 triliun untuk LPEI, PT PII, PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR), PT SMI, Perusahaan Penerbit SBSN II, PT Askrindo dan PT BPUI (hibah saham Bank Indonesia); (3) tahun 2011 sebesar Rp9,3 triliun, untuk PT PII, PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR), PT Dirgantara Indonesia, PT Pupuk Iskandar Muda, Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia III, PT Sarana Multigriya Finansial, PT Geo Dipa Energi, PT Inhutani I, PT PAL (Persero), PT Merpati Nusantara Airlines (Persero), Organisasi/ LKI, dan PMN lainnya yaitu kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF), dan (4) tahun 2012 sebesar Rp8,9 triliun, untuk PT PII, PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR), PT SMI, PT Dirgantara Indonesia, Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia III dan IV, BUMN Strategis, Organisasi/LKI, dan PMN lainnya yaitu kepada AIF. Tidak semua PMN yang dialokasikan oleh Pemerintah dalam kurun waktu 2007-2012 berupa fresh money. Beberapa PMN kepada BUMN dialokasikan sebagai bentuk konversi utang pokok pinjaman SLA dan pinjaman RDI serta dividen PNBP, maupun hibah saham dari pihak lain (bersifat in-out) dalam APBN. Sebagai contoh adalah: (1) PMN kepada PT Pertamina tahun 2009 yang terkait dengan hasil rekonsiliasi utang piutang PNBP Pertamina dan Pemerintah sebagai dasar penetapan neraca awal Pertamina tahun 2003; dan (2) PMN kepada PT Askrindo dan PT BPUI pada tahun 2010 berasal dari hibah saham Bank Indonesia.
6-9
Bab 6
PMN yang berupa fresh money, lebih banyak ditujukan untuk mendukung kebijakan Pemerintah dalam bidang tertentu, seperti PMN kepada PT PII, dan PT SMI yang ditujukan untuk mendukung penjaminan dan pembangunan infrastruktur, serta PMN kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo yang ditujukan untuk mendukung peningkatan kapasitas dan perluasan program KUR. Sementara itu, realisasi PMN kepada organisasi/LKI pada tahun 2011 sebesar Rp611,3 miliar. PMN tersebut adalah sebagai berikut: (1) Islamic Development Bank (IDB); (2) The Islamic Corporation for the Development of Private Sector; (3) Asian Development Bank (ADB); (4) International Bank for Reconstruction and Development (IBRD); (5) International Fund for Agricultural Development (IFAD); (6) Credit Guarantee and Investment Facility (CGIF); (7) International Monetery Fund (IMF). Sedangkan besaran pada tahun 2012 sebesar Rp541,9 miliar, diperuntukkan kepada: (1) The Islamic Corporation for The Development of Private Sector; (2) Asian Development Bank (ADB); (3) International Bank for Reconstruction and Development (IBRD); (4) International Finance Corporation (IFC); (5) International Fund for Agricultural Development (IFAD); serta (6) International Development Association (IDA). PMN kepada organisasi/ LKI ditujukan untuk mempertahankan hak suara di LKI (voting power) dan menambah modal di organisasi/LKI untuk meningkatkan voting power. Pada tahun 2012 juga dialokasikan PMN Lainnya kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF) sebesar Rp380,0 miliar. Direncanakan Indonesia akan menyertakan modal sebesar USD120 juta yang akan diangsur sebanyak 3 kali, mulai tahun 2012-2014.
Dana Bergulir
Dana bergulir adalah dana yang dipinjamkan untuk dikelola dan digulirkan kepada masyarakat oleh pengguna anggaran atau kuasa pengguna anggaran yang bertujuan meningkatkan ekonomi rakyat dan tujuan lainnya. Suatu dana dikategorikan sebagai dana bergulir jika memenuhi karakteristik: (1) merupakan bagian dari keuangan negara; (2) dicantumkan dalam APBN dan/atau laporan keuangan negara; (3) dimiliki, dikuasai, dan/ atau dikendalikan oleh Pengguna Anggaran (PA)/Kuasa Pengguna Anggaran (KPA); (4) disalurkan kepada masyarakat/kelompok masyarakat, ditagih kembali dengan atau tanpa nilai tambah, dan digulirkan kembali kepada masyarakat/kelompok masyarakat (revolving fund); (5) ditujukan untuk perkuatan modal koperasi, usaha mikro, kecil, menengah dan usaha lainnya; dan (6) dapat ditarik kembali pada suatu saat. Sebelum tahun 2009, dana bergulir diklasifikasikan ke dalam belanja negara. Dalam perkembangannya, Pemerintah memandang dana bergulir tidak tepat diklasifikasikan ke dalam belanja negara, karena tidak sesuai dengan karakteristik dan sifat dana bergulir. Kemudian berdasarkan Instruksi Presiden Nomor 6 tahun 2007 tentang Kebijakan Percepatan Pengembangan Sektor Riil dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah, dan Instruksi Presiden Nomor 5 tahun 2008 tentang Fokus Program Ekonomi Tahun 20082009, Menteri Keuangan menerbitkan PMK Nomor 99 Tahun 2008 tentang Pedoman Pengelolaan Dana Bergulir pada Kementerian Negara/Lembaga. Menindaklanjuti PMK tersebut, mulai tahun 2009, Pemerintah mengalokasikan dana bergulir ke dalam pembiayaan anggaran. Selama kurun waktu 2009-2011, realisasi dana bergulir yang dialokasikan Pemerintah dalam setiap tahun anggaran tidak sama, tergantung pada kebijakan Pemerintah, dan kebutuhan
6-10
Bab 6
penyediaan dana yang akan digulirkan kepada GRAFIK 6.7 PERKEMBANGAN DANA BERGULIR, 2009 - 2012 masyarakat. Pada tahun 2009, realisasi anggaran (triliun rupiah) untuk dana bergulir adalah sebesar Rp911,0 miliar, 5,0 4,7 4,5 yang digunakan untuk membiayai dana bergulir 4,0 3,9 3,6 Lembaga Pengelola Dana Bergulir (LPDB) 3,5 KUMKM sebesar Rp290,0 miliar, dan dana bergulir 3,0 2,3 2,5 BLU Pusat Pembiayaan Pembangunan Hutan 2,0 1,5 1,1 (P3H) sebesar Rp621,0 miliar. Sementara itu, pada 1,0 0,6 0,9 0,9 0,6 0,4 0,3 0,3 tahun 2010 anggaran untuk dana bergulir sebesar 0,5 - - - 0,0 Rp2,7 triliun, yang terdiri dari dana bergulir LPDB 2009 2010 2011 2012* APBNP KUMKM sebesar Rp0,4 triliun dan dana bergulir *Sumber :2012 Kementerian Keuangan BLU Pusat Pembiayaan Perumahan (PPP) sebesar Rp2,3 triliun. Selanjutnya, pada tahun 2011, realisasi dana bergulir menjadi sebesar Rp8,8 triliun yang terdiri dari dana bergulir LPDB KUMKM sebesar Rp0,3 triliun, BLU PPP sebesar Rp3,6 triliun, Badan Pengatur Jalan Tol (BPJT) sebesar Rp3,9 triliun, dan Geothermal sebesar Rp1,1 triliun. Sedangkan pada APBNP 2012, dana bergulir dialokasikan menjadi sebesar Rp7,0 triliun. Dana bergulir tersebut dialokasikan untuk LPDB KUMKM Rp557,7 miliar, BLU PPP Rp4,7 triliun, BLU BPJT Rp900 miliar, dan Geothermal sebesar Rp876,5 miliar. Perkembangan realisasi dana bergulir tahun 2009 sampai dengan 2012 disajikan dalam Grafik 6.7.
BLU P3H BLU PPP LPDB KUMKM Geothermal BLU BPJT
D. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional

Dana pengembangan pendidikan nasional adalah anggaran pendidikan yang dialokasikan untuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya, sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi (intergenerational equity), dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam yang dikelola oleh BLU pengelola dana di bidang pendidikan. Pemerintah baru mengalokasikan dana pengembangan pendidikan nasional melalui pembiayaan anggaran pada tahun 2010 sebesar Rp1,0 triliun, dan telah terealisasi sebesar 100 persen. Pada tahun 2011, dana pengembangan pendidikan nasional juga telah terealisasi sebesar 100 persen yaitu sebesar Rp2,6 triliun. Sedangkan pada APBNP 2012, dana pengembangan pendidikan nasional dialokasikan sebesar Rp7,0 triliun. Pada tahap awal, dana pengembangan pendidikan nasional dikelola oleh Pusat Investasi Pemerintah, dan pada akhir tahun 2011 pengelolaannya dialihkan pada satker BLU Lembaga Pengelola Dana Pendidikan (LPDP).
E. Kewajiban Penjaminan
Dalam rangka mendukung percepatan pembangunan proyek infrastruktur, Pemerintah telah memberikan jaminan kepada kreditur perbankan/badan usaha yang turut berperan serta dalam pembangunan beberapa proyek meliputi: 1. Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik Yang Menggunakan Batubara (Proyek 10.000 MW Tahap I); 2. Percepatan Penyediaan Air Minum;
6-11
Bab 6
3. Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik Yang Menggunakan Energi Terbarukan, Batubara, dan Gas (Proyek 10.000 MW Tahap II); 4. Pembangunan infrastruktur dengan skema Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS). Penjaminan pada Proyek 10.000 MW Tahap I diberikan sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 86 Tahun 2006 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2007. Sampai dengan bulan Juni 2012, telah diterbitkan 30 surat jaminan Pemerintah untuk proyek pembangkit dan 4 surat jaminan untuk proyek transmisi dengan nilai total jaminan sebesar Rp35,1 triliun dan USD4,0 miliar. Untuk mendukung Program Percepatan Penyediaan Air Minum, Pemerintah memberikan jaminan kepada kreditur perbankan. Jaminan yang diberikan meliputi 70,0 persen atas pembayaran kembali kredit investasi PDAM kepada perbankan. Dari 70,0 persen jaminan Pemerintah tersebut, selanjutnya dilakukan pembagian pembebanan yaitu Pemerintah Pusat menanggung sebesar 40,0 persen yang selanjutnya akan dikonversi menjadi pinjaman PDAM, dan Pemerintah Daerah menanggung sebesar 30,0 persen dari seluruh kewajiban PDAM yang gagal bayar. Sampai dengan bulan Juni 2012, Pemerintah Pusat telah menerbitkan tiga Surat Jaminan dengan total nilai Rp50,2 miliar untuk proyek PDAM di Ciamis, Lombok Timur, dan Bogor. Selain itu, melalui Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2010, Pemerintah menugaskan PT PLN (Persero) untuk melakukan pembangunan pembangkit tenaga listrik dengan menggunakan energi terbarukan, batubara, dan gas. Dalam program ini Pemerintah memberikan jaminan kepada pengembang listrik swasta atas kelayakan usaha PT PLN (Persero) untuk membeli tenaga listrik berdasarkan Perjanjian Jual Beli Listrik. Sampai dengan bulan Juni 2012, Pemerintah telah menerbitkan dua Surat Jaminan Kelayakan Usaha yaitu untuk proyek PLTP Rajabasa dan PLTP Muaralaboh. Dalam upaya percepatan dan perluasan pembangunan ekonomi Indonesia, Pemerintah bersama dengan PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia/PT PII (Persero) juga memberikan jaminan pada pembangunan proyek infrastruktur yang dilaksanakan dengan skema KPS sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 78 Tahun 2010. Untuk pertama kalinya, pada tanggal 6 Oktober 2011 Pemerintah bersama dengan PT PII menandatanganani perjanjian penjaminan dengan skema KPS untuk proyek PLTU Jawa Tengah. Penjaminan dilakukan melalui penjaminan bersama secara amount sharing, dimana PT PII menjamin maksimal sebesar Rp300,0 miliar, sedangkan sisanya dijamin oleh Pemerintah. Proyek PLTU Jawa Tengah dengan kapasitas 2 x 1.000 MW merupakan salah satu project showcase infrastruktur yang dilaksanakan dengan skema KPS. Total nilai proyek yang dijamin adalah sekitar Rp30,0 triliun. Penjaminan diperkirakan akan mulai efektif pada akhir tahun 2012, setelah proyek mencapai financial close. Sebagai konsekuensi atas penerbitan jaminan, Pemerintah telah mengalokasikan dana kewajiban penjaminan. Jumlah alokasi dana kewajiban penjaminan untuk Proyek 10.000 MW oleh PT PLN dan Proyek Percepatan Penyediaan Air Minum oleh PDAM dari tahun 20082012 disajikan dalam Tabel 6.4.
6-12
Bab 6
TABEL 6.4 PERKEMBANGAN ALOKASI DANA PENJAMINAN PEMERINTAH, 2008 - 2012 (miliar Rupiah)
Penjaminan 2008 2009 2010 2011 2012
1. Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik

yang Menggunakan Batubara oleh PT PLN (Persero)
283,0
1.000,0
1.000,0
889,0
623,3
2. Percepatan Penyediaan Air Minum oleh PDAM

Total Sumber: Kementerian Keuangan
283,0
1.000,0
50,0 1.050,0
15,0 904,0
10,0 633,3
Dalam pelaksanaannya, realisasi dana kewajiban penjaminan dari tahun 2008 sampai dengan semester I tahun 2012 masih nihil atau belum pernah digunakan, karena PT PLN dan PDAM masih dapat memenuhi kewajibannya sehingga tidak ada klaim pembayaran jaminan Pemerintah dari kreditur. Di samping itu, Pemerintah terus menerus melakukan pemantauan atas potensi default PT PLN dan PDAM, dan melakukan langkah-langkah mitigasi untuk mencegah terjadinya default.
F. Pinjaman kepada PT PLN

Dalam rangka meningkatkan rasio elektrifikasi dan mempercepat pembangunan pembangkit listrik dengan biaya murah, Pemerintah telah menugaskan kepada PT PLN (Persero) untuk melaksanakan proyek percepatan pembangunan pembangkit listrik tenaga batu bara melalui Perpres Nomor 71 tahun 2006 tentang Penugasan kepada PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) untuk melakukan Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik yang Menggunakan Batu Bara. Untuk melakukan pembiayaan porsi ekuitas pendanaan proyek 10.000 MW, pemulihan dan peningkatan sistem kelistrikan, serta investasi untuk melayani beban natural, pendanaan yang dibutuhkan oleh PT PLN (Persero) pada tahun 2010 melebihi kemampuan pendanaan yang dimiliki PT PLN (Persero) secara korporasi. Langkah-langkah yang ditempuh pemerintah untuk menutupi kekurangan pembiayaan PT PLN tersebut adalah dengan memberikan pinjaman kepada PT PLN sebesar Rp7,5 triliun. Melalui Perpres Nomor 9 Tahun 2011 Tentang Penugasan Kepada Pusat Investasi Pemerintah untuk Memberikan Pinjaman dengan Persyaratan Lunak kepada PT PLN (Persero), Pemerintah telah menugaskan Pusat Investasi Pemerintah untuk memberikan pinjaman dengan persyaratan lunak kepada PT PLN, yaitu: 1. Jangka waktu pengembalian pinjaman selama 15 (lima belas) tahun; 2. Masa tenggang pengembalian pinjaman selama 5 (lima) tahun; dan 3. Tingkat suku bunga pinjaman berdasarkan tingkat bunga Sertifikat Bank Indonesia.
6.2.2.2 Pembiayaan Utang

Pembiayaan utang terdiri atas SBN, pinjaman luar negeri, dan pinjaman dalam negeri. Dalam periode 2007-2012, SBN memegang peranan utama sebagai sumber pembiayaan utang. Perkembangan pembiayaan utang tahun 2007-2012 disajikan dalam Tabel 6.5.
6-13
Bab 6
TABEL 6.5 PERKEMBANGAN PEMBIAYAAN UTANG, 2007-2012 (triliun rupiah)

Realisasi
Uraian
2007 2008 85,9 (18,4) 50,2 30,1 20,1 (5,2) (63,4) 0,0 67,5 2009 99,5 (15,5) 58,7 28,9 29,7 (6,2) (68,0) 0,0 84,0 2010 91,1 (4,6) 54,8 29,0 25,8 (8,7) (50,6) 0,4 86,9 2011 119,9 (17,8) 33,7 15,3 18,5 (4,2) (47,3) 0,6 102,7
APBNP 2012 159,6 (4,4) 53,7 15,6 38,1 (8,4) (49,7) 1,0 156,2
A. Surat Berharga Negara (neto) B. Pinjaman Luar Negeri (neto) 1. Penarikan Pinjaman LN (bruto) a. Pinjaman Program b. Pinjaman Proyek 2. Penerusan Pinjaman 3. Pembayaran Cicilan Pokok Utang LN C. Pinjaman Dalam Negeri (neto)
JUMLAH
57,2 (26,5) 34,1 19,6 14,5 (2,7) (57,9) 0,0 30,7
6.2.2.2.1 Surat Berharga Negara (SBN)

GRAFIK 6.8 Sepanjang tahun 20072012, penerbitan SBN PERKEMBANGAN PENERBITAN SBN NETO, 2007-2012 (neto) mengalami peningkatan yang cukup (triliun rupiah) 207,1 signifikan. Sebagaimana dapat dilihat dalam 210 176,6 167,6 148,5 Grafik 6.8, SBN (neto) meningkat dari Rp57,2 160 132,7 119,9 117,6 116,9 99,5 91,1 triliun pada tahun 2007 menjadi Rp159,6 triliun 110 85,9 57,2 pada tahun 2012. Adapun faktor-faktor yang 60 mempengaruhi peningkatan kebutuhan penerbitan 10 SBN (neto) tersebut antara lain: (a) adanya (40) (46,8) (49,1) (59,0) (59,7) (76,5) (87,3) kebutuhan untuk memprioritaskan sumber (90) 2007 2008 2009 2010 2011 2012* pembiayaan domestik dalam mata uang rupiah dan *Realisasi s.d semester I 2012 mengurangi ketergantungan terhadap pinjaman Sumber: Kementerian Keuangan luar negeri, (b) kebutuhan fleksibilitas dalam pengelolaan portofolio dan risiko utang, dan (c) kebutuhan untuk pengembangan pasar keuangan domestik.
Pe ne rbitan Jatuh Te mpo dan Buyback SBN Ne to
Dari Grafik 6.8 tersebut, terlihat bahwa realisasi pembayaran pokok SBN jatuh tempo dan buyback menunjukkan kecenderungan meningkat dari tahun ke tahun, sehingga berdampak pada semakin besarnya target penerbitan SBN (bruto). Target penerbitan SBN (bruto) dipenuhi melalui dua instrumen yaitu Surat Utang Negara (SUN) dan Surat Berharga Syariah Negara (SBSN). Instrumen SUN yang diterbitkan terdiri atas Obligasi Negara (ON) dengan (1) tingkat suku bunga tetap, yaitu seri fixed rate (FR) dan Obligasi Negara Ritel (ORI), (2) tingkat suku bunga mengambang, yaitu seri variable rate (VR), (3) tanpa bunga, yaitu Surat Perbendaharaan Negara (SPN) dan Zero Coupon Bond (ZC), serta (4) ON valas. Sementara itu, instrumen SBSN yang diterbitkan terdiri atas Ijarah Fixed Rate (IFR), Sukuk Ritel (SUKRI), Sukuk Dana Haji Indonesia (SDHI), Surat Perbendaharaan Negara Syariah (SPNS), Project Based Sukuk (PBS), dan sukuk valas. Pemilihan jenis instrumen SBN yang akan diterbitkan mengacu pada strategi pengelolaan utang, baik strategi tahunan maupun strategi jangka menengah. Secara umum, berdasarkan strategi pengelolaan utang, penerbitan SBN tetap diprioritaskan untuk dilakukan di pasar keuangan domestik. Hal ini bertujuan untuk (1) meminimalkan risiko utang, khususnya yang terkait dengan fluktuasi nilai tukar, (2) mengembangkan pasar keuangan domestik,
6-14
Bab 6
dan (3) memberikan benchmark bagi penerbitan obligasi swasta di dalam negeri. Namun dalam pelaksanaannya, penerbitan SBN di dalam negeri tetap harus dilakukan secara cermat dan hati-hati dengan memperhitungkan kapasitas daya serap pasar keuangan domestik. Hal ini diperlukan guna menghindari crowding out effect di pasar keuangan domestik apabila sektor swasta hendak mencari pembiayaan yang berasal dari pasar modal. Dengan berbagai pertimbangan tersebut, diharapkan target pembiayaan utang melalui penerbitan SBN dapat dipenuhi dengan biaya dan risiko yang terukur serta efisien. Meningkatnya penerbitan SBN di pasar keuangan GRAFIK 6.9 PERKEMBANGAN PENERBITAN SBN NETO DAN OUTSTANDINGSBN domestik dari tahun ke tahun telah berdampak pada DOMESTIK, 2007-2012 peningkatan outstanding SBN domestik. Dari Grafik 6.9 terlihat kenaikan outstanding SBN domestik dari Rp737,1 triliun pada tahun 2007 menjadi Rp992,0 triliun pada akhir tahun 2011. Dalam periode 20072012, proporsi outstanding SBN domestik terhadap total outstanding utang secara rata-rata berada di atas 50 persen, kecuali pada tahun 2008. Penurunan proporsi outstanding SBN tersebut, diakibatkan oleh depresiasi nilai tukar rupiah sehingga porsi utang dalam mata uang valas mengalami kenaikan cukup signifikan. Proporsi outstanding SBN domestik terhadap total utang pada akhir tahun 2012 diperkirakan 55,2 persen, lebih besar dibandingkan proporsi pada akhir tahun 2007 sebesar 54,4 persen.
`
triliun rupiah perse n
1.200
55,1%
56% 54%
1.000 800
53,8%
54,4%
53,1%
52,6%
992,0
902,4
52%
783,9
836,3
600 400
50%
1.057,5
47,9%
737,1
48% 46% 44%
200 0
57,2
85,9
99,5
91,1
119,9
159,6
2007
2008
2009
2010
2011
2012*
SBN Neto
Outstanding SBN Domestik
Proporsi SBN domestik thd. Total Utang [RHS]
*APBNP 2012 Sumber: Kementerian Keuangan
Sementara itu, realisasi penerbitan SBN valas di pasar GRAFIK 6.10 PERKEMBANGAN PENERBITAN SBN VALAS DAN internasional dari tahun 2007 sampai dengan tahun OUTSTANDING SBN VALAS, 2007-2012 2011 meliputi SBN valas dalam mata uang USD 30 14% sebesar USD15,5 miliar dan mata uang yen Jepang 25 12% 10% sebesar JPY95,0 miliar. Adapun penerbitan SBN 20 8% dalam mata uang JPY dilakukan Pemerintah pada 15 6% tahun 2009 dan 2010 dengan nilai nominal masing- 10 4% masing sebesar JPY35,0 miliar dan JPY60,0 miliar. 5 2% 0% Akibat dari penerbitan tersebut, outstanding SBN valas 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012* meningkat dari USD7,0 miliar pada tahun 2007 menjadi USD21,6 miliar pada tahun 2011. Sejalan *per JuniKementerian Keuangan 2012 Sumber: dengan peningkatan nilai nominal, rasio outstanding SBN valas terhadap total utang Pemerintah meningkat dari 4,7 persen pada tahun 2007 menjadi 10,8 persen pada akhir tahun 2011, seperti disajikan dalam Grafik 6.10.
(mi liar USD)
12,7%
10,8%
9,0%
9,7%
24,6
7,5%
21,6
18,0
4,7%
15,2
11,2
7,0
3,9
3,5
1,5
2,7
3,5
4,3
Penerbitan SBN Valas
Outstanding SBN Valas
Porsi SBN Valas thd. Total Utang [RHS]
Selanjutnya, penerbitan SBN pada tahun 2012 diperkirakan akan banyak dipengaruhi oleh berbagai macam isu mulai dari isu positif naiknya peringkat utang Indonesia hingga isu negatif terkait ketidakpastian solusi krisis utang di zona Euro dan ekspektasi peningkatan inflasi. Namun demikian, berdasarkan realisasi penerbitan SBN sampai dengan akhir Juni 2012, secara umum pelaksanaan penawaran SBN masih mengalami oversubscribe, baik penerbitan di dalam maupun di luar negeri. Dalam lelang penerbitan SBN domestik pada periode JanuariJuni 2012, penawaran (bid) yang masuk sebesar Rp295,1 triliun, sedangkan jumlah yang dimenangkan sebesar Rp101,8 triliun sehingga secara rata-rata mengalami oversubscribe 2,9 kali. Kondisi tersebut juga didukung oleh relatif rendahnya rata-rata yield obligasi tenor 5 dan 10 tahun yaitu masing-masing sebesar 5,2 persen dan 5,6 persen. Rata-
6-15
Bab 6
rata yield tersebut lebih rendah apabila dibandingkan dengan periode yang sama tahun 2011 yang mencapai 7,4 persen dan 8,1 persen. Adapun realisasi penerbitan SBN domestik pada periode JanuariJuni 2012 meliputi penerbitan SUN dan SBSN domestik berbunga tetap yang terdiri dari SPN, FR, SPNS, islamic fixed rate (IFR), PBS, Sukuk ritel, dan SDHI. Pada bulan Januari 2012, Pemerintah untuk pertama kalinya berhasil menerbitkan sukuk berbasis proyek/kegiatan (project underlying/ PBS), mengingat pada tahun 2011 penerbitan PBS tersebut terkendala oleh minimnya peminat dan tingginya imbal hasil yang diminta oleh para investor. Jumlah realisasi penerbitan PBS sampai dengan Juni 2012 adalah sebesar Rp12,9 triliun dengan jumlah penawaran sebesar Rp29,3 triliun atau mengalami oversubscribe 2,3 kali. Hal tersebut menunjukkan instrumen ini diterima dengan baik oleh para investor. Keberadaan instrumen ini diharapkan dapat semakin memperluas basis investor sukuk negara dan sekaligus dapat membiayai proyekproyek Pemerintah. Sebagai upaya pengembangan instrumen SBSN, saat ini Pemerintah sedang mempersiapkan infrastruktur dan suprastruktur guna menerbitkan instrumen PBS dengan skema project financing. Penerbitan sukuk project financing ini diharapkan dapat membantu Pemerintah membiayai kegiatan-kegiatan prioritas di dalam APBN. Selanjutnya, dalam rangka menjamin pemenuhan kebutuhan pembiayaan utang, penerbitan SBN juga dilakukan di pasar luar negeri dalam mata uang valas dengan tujuan antara lain: (1) menghindari crowding out effect pasar keuangan domestik, (2) menyediakan benchmark bagi financial asset Indonesia di pasar internasional, dan (3) mengelola portofolio utang Pemerintah. Besaran penerbitan SBN valas disesuaikan dengan kebutuhan pembiayaan dan juga disesuaikan dengan profil risiko serta strategi pengelolaan utang. Hingga saat ini, Pemerintah telah menerbitkan SBN valas dalam mata uang dolar Amerika Serikat (USD) melalui penerbitan global bond dan global sukuk, serta mata uang yen Jepang (JPY) melalui penerbitan samurai bond dengan penjaminan JBIC (shibosai). Sepanjang bulan JanuariJuni 2012, penerbitan SBN valas telah dilakukan sebanyak dua kali. Total penawaran yang masuk mencapai sebesar USD11,5 miliar untuk dua seri obligasi valas yang masing-masing bertenor 10 dan 30 tahun. Dari penawaran tersebut, Pemerintah menyerap USD4,3 miliar atau mengalami oversubscribe rata-rata sebesar 2,7 kali. Adapun yield tercatat yang paling rendah selama penerbitan SBN valas seri 10 tahun dan 30 tahun yang mencapai masing-masing 3,9 persen dan 5,4 persen. Rendahnya yield tersebut mencerminkan membaiknya persepsi pasar terhadap risiko perekonomian Indonesia, baik seiring dengan naiknya peringkat utang Indonesia menjadi investment grade oleh lembaga pemeringkat Fitch dan Moodys. Penerbitan SBN valas tersebut menggunakan format Global Medium Term Notes (GMTN) karena dapat menjangkau basis investor lebih luas dengan cara penawaran dan eksekusi yang lebih cepat. Secara keseluruhan, sampai dengan akhir bulan Juni 2012, Pemerintah telah menerbitkan SBN (bruto) sebesar Rp176,6 triliun yang terdiri dari penerbitan di pasar domestik sebesar Rp137,5 triliun dan luar negeri sebesar USD4,3 miliar atau ekuivalen dengan Rp39,1 triliun. Sementara realisasi pembayaran pokok jatuh tempo dan buyback telah mencapai sebesar Rp59,0 triliun, sehingga secara neto penerbitan SBN telah mencapai sebesar Rp117,6 triliun atau 73,7 persen dari target penerbitan neto di tahun 2012. Untuk memenuhi sisa target penerbitan SBN (neto) sampai dengan akhir tahun 2012, Pemerintah akan tetap menggunakan seluruh instrumen SBN yang tersedia, baik di pasar domestik maupun luar negeri. Penerbitan SBN domestik yang akan dilakukan meliputi
Bab 6
penerbitan SBN reguler dengan tingkat bunga tetap, SBN ritel, dan SBN jangka pendek. Rencana penerbitan SBN valas masih bergantung pada kondisi pasar keuangan global, risiko, serta biaya yang ditanggung. Rencana penerbitan SBN valas meliputi penerbitan sukuk valas dan Samurai bonds yang ditujukan untuk menciptakan benchmark di pasar internasional, memenuhi kebutuhan belanja Pemerintah dalam mata uang asing, dan memperkuat cadangan devisa nasional. Gambaran yang lebih komprehensif mengenai realisasi hasil penerbitan SBN berdasarkan instrumen selama periode 20072012 disajikan dalam Tabel 6.6.
TABEL 6.6 PERKEMBANGAN REALISASI PENERBITAN SBN, 2007 - 2012
Jenis Instrumen a. Obligasi Domestik (triliun Rp) SPN/ SPNS ZC FR ORI VR IFR/ PBS SRI SDHI - Denominasi USD (miliar USD) (triliun Rp) - Denominasi JPY (miliar JPY) (triliun Rp) 4,2 10,5 56,1 15,6 0,0 0,0 0,0 0,0 1,5 13,6 0,0 0,0 10,0 9,6 41,5 13,5 5,0 0,0 0,0 0,0 3,9 36,8 0,0 0,0 25,2 0,0 42,3 8,5 6,5 0,2 5,6 2,7 3,7 43,2 35,0 3,7 29,8 0,0 72,1 8,0 0,0 6,2 8,0 12,8 2,0 18,6 60,0 6,5 41,3 0,0 98,9 11,0 0,0 4,6 7,3 11,0 3,5 30,5 0,0 0,0 19,4 0,0 69,0 0,0 0,0 13,3 13,6 15,3 4,3 39,0 0,0 0,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012*
b. Obligasi Valas
*) Per akhir Juni 2012, belum memperhitungkan penerbitan karena debt switch Sumber: Kementerian Keuangan
Untuk mengetahui potensi daya serap pasar SBN domestik, Pemerintah membagi kepemilikan SBN domestik yang dapat diperdagangkan (tradable) berdasarkan tipe investor, yang secara garis besar dapat dikategorikan menjadi investor perbankan dan nonperbankan. Investor perbankan antara lain terdiri dari bank BUMN rekap, bank swasta rekap, BPD rekap, bank syariah, dan Bank Indonesia. Investor nonperbankan antara lain terdiri dari dana pensiun, asuransi, investor asing, investor individu, reksadana, dan sekuritas. Secara rinci, kepemilikan masing-masing investor terhadap SBN domestik tradable disajikan dalam Tabel 6.7. Dari Tabel 6.7 terlihat bahwa sampai dengan akhir bulan Juni 2012, kepemilikan investor perbankan mengalami kenaikan sebesar 10,5 persen dari Rp268,7 triliun di akhir tahun 2007 menjadi Rp297,0 triliun pada bulan Juni 2012. Kepemilikan Bank Indonesia terhadap SBN juga mengalami peningkatan sebesar 36,9 persen dari Rp14,9 triliun di akhir tahun 2007 menjadi Rp20,4 triliun di bulan Juni 2012. Peningkatan kepemilikan oleh bank sentral selain ditujukan untuk kepentingan investasi juga ditujukan untuk kepentingan stabilisasi pasar SBN dan operasi moneter. Sementara itu, kepemilikan investor nonbank tercatat mengalami kenaikan yang cukup signifikan mencapai 143,5 persen, yaitu dari semula Rp194,2 triliun di akhir tahun 2007 menjadi Rp472,8 triliun pada akhir bulan Juni 2012. Kenaikan kepemilikan investor nonbank tersebut disumbang oleh naiknya kepemilikan institusi reksadana sebesar 84,8 persen, asuransi sebesar 145,7 persen, dana pensiun sebesar 35,7 persen, dan kepemilikan investor
6-17
Bab 6
TABEL 6.7 PERKEMBANGAN KEPEMILIKAN SBN TRADABLE, 2007 - 2012 (triliun Rupiah)
Pemilik I. Bank 2007 Des' 268,7 14,9 194,2 26,3 43,5 78,2 25,5 0,3 20,5 477,8 2008 Des' 258,8 23,0 243,9 33,1 55,8 87,6 33,0 0,5 33,9 525,7 2009 Des' 254,4 22,5 304,9 45,2 72,6 108,0 37,5 0,5 41,1 581,8 2010 Des' 217,3 17,4 406,5 51,2 79,3 195,8 36,8 0,1 43,4 641,2 2011 Des' 265,0 7,8 450,7 47,2 93,1 222,9 34,4 0,1 53,1 723,6 2012 Juni 297,0 20,4 472,8 48,6 106,9 224,4 34,6 0,3 58,1 791,2
II. Bank Indonesia III. Nonbank 1. 2. 3. 4. 5. 6. Reksadana Asuransi Asing Dana Pensiun Sekuritas Lain-lain Total
individu dan sekuritas sebesar 180,8 persen. Adapun kepemilikan investor asing terhadap SBN tradable juga mengalami kenaikan mencapai 187,0 persen yaitu dari Rp78,2 triliun di akhir tahun 2007 menjadi Rp224,4 triliun di bulan Juni 2012. Secara keseluruhan, porsi kepemilikan investor asing tersebut mencapai 28,4 persen dari total SBN tradable. Besarnya kepemilikan asing mengindikasikan bahwa investor asing memiliki kepercayaan terhadap kondisi fundamental perekonomian di dalam negeri. Di sisi lain, tingginya kepemilikan asing tersebut juga rentan terhadap risiko terjadinya penarikan dana secara besar-besaran atau sudden reversal yang dapat berdampak sistemik terhadap perekonomian secara nasional. Untuk mengantisipasi terjadinya sudden reversal tersebut, Pemerintah menjalankan berbagai kebijakan, antara lain meningkatkan kewaspadaan terhadap pengawasan kondisi perekonomian domestik dan global, melakukan penyempurnaan terhadap protokol manajemen krisis (crisis management protocol/CMP) di pasar SBN, dan mempersiapkan skema mekanisme stabilisasi pasar SBN melalui Bond Stabilisation Framework (BSF).
6.2.2.2.2 Pinjaman Luar Negeri

Dalam kurun waktu 2007-2012, pembiayaan anggaran melalui pinjaman luar negeri lebih kecil dari pembayaran pokok pinjaman (net negative flow) dari waktu ke waktu. Seiring dengan implementasi kebijakan tersebut, perbaikan peringkat kredit Pemerintah dan masuknya Indonesia ke dalam kategori negara berpendapatan menengah (middle income country) berdampak pada penurunan porsi pinjaman luar negeri, khususnya yang bersifat lunak. Penurunan porsi pinjaman luar negeri tersebut juga dipengaruhi oleh kecenderungan meningkatnya cost of borrowing akibat kondisi pasar keuangan internasional yang tidak kondusif. Selama periode 2007-2012, rata-rata realisasi penarikan pinjaman luar negeri mencapai 84,4 persen, yang terdiri dari realisasi penarikan pinjaman proyek sebesar 73,5 persen dan pinjaman program sebesar 98,8 persen. Sampai dengan bulan Juni 2012, realisasi penarikan pinjaman luar negeri sebesar 12,5 persen dari target yang ditetapkan di dalam APBNP, terdiri dari penarikan pinjaman proyek sebesar 11,7 persen dan pinjaman program sebesar 14,4 persen.
6-18
Bab 6
Rendahnya realisasi penarikan pinjaman luar negeri, khususnya pinjaman proyek disebabkan antara lain sebagai berikut: 1. Pada pinjaman proyek yang baru, penyerapan yang rendah umumnya disebabkan oleh: a. K/L atau penerima penerusan pinjaman belum menyediakan uang muka atau rupiah murni pendamping; b. Permasalahan dalam proses pengadaan barang dan jasa, termasuk proses pembebasan lahan; c. Persiapan administrasi pada tahap awal proyek yang terkadang lebih panjang dari waktu yang ditetapkan; dan d. Tahun anggaran lender tidak sinkron dengan Pemerintah. 2. Pada pinjaman proyek yang sudah berjalan, penyerapan yang rendah umumnya disebabkan oleh: a. Penerbitan No Objection Letter (NOL) mengenai persetujuan lender terkait kegiatan proyek yang relatif lama; b. Adanya perubahan desain dan lingkup proyek; dan c. Permasalahan dalam pelaksanaan proyek khususnya proyek infrastruktur, misalnya kondisi cuaca ekstrim. Pada periode yang sama, realisasi penarikan GRAFIK 6.11 PERKEMBANGAN PENARIKAN PINJAMAN LUAR NEGERI, 2007-2012 pinjaman program secara umum mencapai target (triliun rupiah) yang direncanakan dalam APBN. Keberhasilan pencapaian target tersebut didorong oleh pemenuhan policy matrix sebagai syarat penarikan pinjaman program. Policy matrix merupakan kegiatan atau program prioritas Pemerintah yang wajib dilaksanakan pada tahun berjalan. Namun demikian, pada tahun 2011 realisasi penarikan pinjaman program lebih rendah dari target APBN. Hal ini terjadi karena pinjaman program dengan tema climate change kurang sesuai dengan kebijakan Pemerintah sehingga dibatalkan. Pinjaman program yang dibatalkan tersebut sebesar USD600,0 juta yang berasal dari Bank Dunia sebesar USD200,0 juta, ADB sebesar USD100,0 juta, Pemerintah Jepang sebesar ekuivalen USD200,0 juta, dan Pemerintah Perancis sebesar USD100,0 juta. Gambaran realisasi penarikan pinjaman luar negeri disajikan dalam Grafik 6.11.
80 70 60 50
30,3 29,4
40 30
28,9
19,2
15,3
15,6
29,0
19,0
26,4
30,1
20
19,6
15,3
39,0
41,4
10 0
23,2
14,5
21,8
29,7
37,0
39,0
38,1
20,1
25,8
18,5
APBNP
LKPP
APBNP
LKPP
APBNP
LKPP
APBNP
LKPP
APBNP
LKPP
APBN
APBNP
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Pinjaman Proye k
Pinjaman Program
Sumber: Kementerian Ke uangan
Terkait dengan penerusan pinjaman dapat kami jelaskan sebagai berikut. Penerusan pinjaman adalah pinjaman luar negeri atau pinjaman dalam negeri yang diterima oleh Pemerintah Pusat yang diteruspinjamkan kepada pemerintah daerah (Pemda) atau BUMN yang harus dibayar kembali dengan ketentuan dan persyaratan tertentu. Penerusan pinjaman tersebut merupakan fasilitas yang diberikan Pemerintah kepada Pemda atau BUMN untuk memperoleh pinjaman, khususnya pinjaman dalam bentuk pembiayaan bagi kegiatan tertentu. Dalam mekanisme penerusan pinjaman ini, proses pengadaan pinjamannya tetap harus dilakukan dengan hati-hati, mengingat (1) penarikannya memberikan potensi peningkatan outstanding pinjaman meskipun bersifat in-out dalam APBN; (2) lender tetap memperhitungkan pinjaman tersebut sebagai pinjaman Pemerintah; (3) terdapat potensi mismatch antara penerimaan pembayaran kewajiban dari penerima penerusan pinjaman
6-19
Bab 6
dengan pembayaran kewajiban kepada lender; dan (4) seperti halnya pinjaman proyek, rendahnya penyerapan pinjaman berpotensi menambah biaya pinjaman. Pemberian pinjaman untuk kegiatan atau proyek kepada Pemda atau BUMN dilakukan melalui mekanisme penerusan pinjaman, karena Pemda atau BUMN berbeda entitas akuntansi dengan Pemerintah pusat. Selain itu, berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 10 Tahun 2011 tentang Tata Cara Pengadaan Pinjaman Luar Negeri dan Penerimaan Hibah, Kementerian/Lembaga, Pemda, dan BUMN dilarang melakukan perikatan dalam bentuk apapun yang dapat menimbulkan kewajiban untuk melakukan pinjaman luar negeri. Dalam tahun 20092011, realisasi penerusan GRAFIK 6.12 PERKEMBANGAN PENARIKAN PENERUSAN PINJAMAN, 20092012 pinjaman rata-rata mencapai sebesar 45,2 persen (triliun rupiah) terhadap pagu APBNP. Selanjutnya, dalam tahun 18,0 60,0% 2012 realisasi penerusan pinjaman sampai dengan 16,0 52,0% 47,6% 50,0% semester I mencapai 9,2 persen dari pagu APBNP 14,0 16,8 12,0 40,0% 36,0% 2012 sebesar 8,4 triliun. Rendahnya realisasi 10,0 13,0 8,7 30,0% 11,7 penyerapan penerusan pinjaman disebabkan antara 8,0 6,2 8,4 6,0 20,0% 4,2 lain; (1) lambatnya pembebasan tanah untuk lokasi 4,0 10,0% 9,2% proyek; (2) mundurnya pelaksanaan kegiatan dari 2,0 0,8 0,0% rencana semula; (3) lambatnya persetujuan lender 2009 2010 2011 2012*) berupa penerbitan NOL atas pelaksanaan lelang; APBNP Realisasi % Realisasi serta (4) belum selesainya proses pembahasan penerusan pinjaman di Komisi terkait di DPR RI. Perkembangan realisasi penerusan pinjaman dalam periode 2007-2012 disajikan dalam Grafik 6.12.
*) Realisasi Semester I Sumb er: Kementerian Keuangan
Apabila dilihat dari komposisi pengguna dana penerusan pinjaman dalam periode 20092012, BUMN adalah lembaga peminjam terbesar, sisanya adalah Pemda. Di antara BUMN yang meminjam dana dengan mekanisme penerusan pinjaman, PT PLN (Persero) merupakan peminjam terbesar dibandingkan dengan BUMN yang lainnya. Penerusan pinjaman kepada PT PLN (Persero) umumnya digunakan untuk membiayai proyek-proyek pembangunan infrastruktur listrik seperti pembangunan pembangkit listrik baru, rehabilitasi dan pemeliharaan pembangkit listrik, pengadaan travo, pembangunan jaringan transmisi, dan lain sebagainya. Selain PT PLN (Persero), beberapa BUMN yang menerima penerusan pinjaman antara lain, PT PGN, PT SMI, PT Pelindo II, PT PII, dan PT Pertamina. Sedangkan penerusan pinjaman kepada Pemda, umumnya digunakan untuk membiayai proyek-proyek Urban Sector Development Reform Project (USDRP), Urban Water Supply And Sanitation Project (UWSSP), dan Jakarta Urban Flood Mitigation Project (JUFMP)/Jakarta Emergency Dredging Initiative (JEDI). Beberapa Pemda yang menerima penerusan pinjaman antara lain, Pemkot Palopo, Pemkot Sawahlunto, Pemkot Banda Aceh, Pemkab Morowali, Pemkot Bogor, Pemkab Kapuas, Pemkab Muara Enim, serta Pemprov DKI Jakarta.
6.2.2.2.3 Pinjaman Dalam Negeri

Pinjaman dalam negeri merupakan instrumen pembiayaan utang yang ditujukan untuk pengadaan barang-barang yang diproduksi di dalam negeri, meningkatkan produktivitas industri strategis di dalam negeri, dan mendorong percepatan pembangunan infrastruktur di dalam negeri. Penggunaan pinjaman dalam negeri sebagai salah satu instrumen pembiayaan APBN dimulai sejak tahun 2010 dengan pagu maksimal sebesar Rp1,0 triliun per tahun. Sejauh ini pinjaman dalam negeri digunakan untuk mendukung pemenuhan
6-20
Bab 6
pembiayaan Alutsista TNI dan Almatsus Polri. Dari Grafik 6.13 terlihat bahwa rata-rata realisasi penarikan pinjaman dalam negeri dalam 2 tahun terakhir relatif rendah, yaitu sebesar 41,0 persen. Untuk tahun 2012, realisasi penarikan pinjaman dalam negeri sampai dengan bulan Juni mencapai Rp167,0 miliar atau 14,7 persen dari total anggaran penarikan pinjaman dalam negeri sebesar Rp1.132,5 miliar.
GRAFIK 6.13 PERKEMBANGAN PENARIKAN PINJAMAN DALAM NEGERI 2010-2012 (miliar rupiah)
1.600 39,4% 1.200 1.000,0 30% 800 619,4 393,6 14,7% 10% 167,0 0 0% 20% 1.452,1 42,7% 1.132,5 40% 50%
400
Adapun kendala belum optimalnya penarikan 2010 2011 2012 *) Pinjaman Dalam Negeri antara lain karena *Per Juni 2012 Sumber: Kementerian Keuangan memerlukan waktu untuk membangun koordinasi dan komunikasi antarinstansi yang terlibat dalam proses perencanaan sampai dengan pelaksanaan pengadaan barang dan pinjaman dalam negeri. Selain itu, juga disebabkan keterbatasan teknologi dan kapasitas produksi BUMNIS dalam memenuhi target penyelesaian kegiatan. Namun demikian, seiring dengan semakin membaiknya koordinasi dan familiarity dari stakeholder pembiayaan PDN, diharapkan kemampuan penyerapan pinjaman pada tahun mendatang dapat semakin baik.
APBNP LKPP % Realisasi (RHS)
6.2.2.3 Perkembangan Portofolio Utang Pemerintah

Penerbitan SBN, penarikan pinjaman, pembayaran GRAFIK 6.14 PERKEMBANGAN RASIO UTANG PEMERINTAH pokok jatuh tempo, restrukturisasi utang, dan TERHADAP PDB, 2007-2012 fluktuasi kurs menjadi beberapa faktor yang mempengaruhi perubahan outstanding utang Pemerintah dari tahun ke tahun. Perubahan outstanding tersebut perlu dikendalikan dan dikelola dengan baik agar pertambahan utang dapat mendorong pertumbuhan ekonomi. Korelasi pertambahan utang dengan pertumbuhan ekonomi sangat diperlukan dalam 2012 mempertahankan kesinambungan fiskal. Hasil *) proyeksi akhir tahunKeuangan sumber: Kementerian pengendalian dan pengelolaan utang yang baik antara lain terlihat dari penurunan rasio utang terhadap PDB secara bertahap sebagaimana pada Grafik 6.14. Rasio utang Pemerintah terhadap PDB pada akhir tahun 2012 diproyeksikan sebesar 23,2 persen, jauh lebih rendah dibanding posisi akhir tahun 2007 sebesar 35,2 persen, dan pada akhir tahun 2012 diproyeksikan masih akan menurun.
triliun rupiah
persen
9.000
8.542,6
40%
35,2%
8.000
33,1%
7.427,1
7.000
28,3%
6.422,9
30%
6.000 5.000 4.000
5.613,4
4.951,4
26,1%
24,3%
3.950,9
23,2%
20%
3.000 2.000
1.389,4
1.636,7
1.589,5
1.676,9
1.803,5
1.984,4
10%
1.000 -
0%
2007
2008
2009
2010
2011
2012*
PDB
Outstand ing
Rasio Utang thd. PDB [RHS]
Berdasarkan jenis mata uang asli (original currency), Pemerintah cenderung mengadakan utang baru dalam mata uang rupiah dan dolar Amerika Serikat. Sedangkan untuk mata uang Yen, Pemerintah cenderung lebih banyak melakukan pelunasan daripada pengadaan utang baru. Namun, apabila dilihat dari outstanding utang dalam Rupiah, terlihat bahwa untuk utang dalam mata uang Yen masih mengalami peningkatan. Hal ini disebabkan karena adanya pelemahan nilai tukar Rupiah terhadap Yen. Secara rinci, perkembangan outstanding utang Pemerintah berdasarkan mata uang disajikan dalam Tabel 6.8.
6-21
Bab 6
TABEL 6.8 PERKEMBANGAN OUTSTANDING UTANG PEMERINTAH BERDASARKAN MATA UANG, 2007 - 2012
2007 Mata Uang Asli - IDR (dlm.triliun) - USD (dlm.miliar) - JPY (dlm. miliar) - EUR (dlm. miliar) - Mata Uang Lain Equivalen dalam Triliun IDR - IDR - USD - JPY - EUR - Lainnya Total
*) per akhir Juni 2012 Sumber: Kementerian Keuangan
2008
2009
2010
2011
2012* 1.069,6 47,8 2.515,6 4,8
737,1 783,9 836,3 902,4 992,8 28,4 32,8 37,1 40,5 43,7 2.941,9 2.820,5 2.713,8 2.689,8 2.585,4 7,2 6,7 6,0 5,4 4,7 -------------------------- Berbagai Mata Uang --------------------------
737,1 267,1 244,4 98,9 41,9 1.389,4
783,9 358,6 341,9 104,2 48,2 1.636,7
836,3 348,6 276,0 80,7 49,1 1.590,7
902,6 364,1 296,6 64,7 48,8 1.676,9
992,8 396,7 302,0 55,3 56,7 1.803,5
1.070,9 453,4 300,9 56,1 57,4 1.938,6
Selama tiga tahun terakhir, portofolio utang Pemerintah semakin didominasi oleh instrumen SBN terutama SBN domestik. Penerbitan SBN valas tetap dilakukan sebagai pelengkap untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan yang meningkat yang tidak dapat sepenuhnya diperoleh dari sumber dalam negeri. Rincian posisi utang Pemerintah berdasarkan jenis instrumen disajikan dalam Tabel 6.9 berikut.
TABEL 6.9 PERKEMBANGAN OUTSTANDING UTANG PEMERINTAH BERDASARKAN JENIS INSTRUMEN, 2007-2012
Jenis-Jenis Instrumen a. Pinjaman 1). Pinjaman Luar Negeri Bilateral Multilateral Komersial Suppliers 2). Pinjaman Dalam Negeri b. Surat Berharga Negara Denominasi Valas Denominasi Rupiah
Total Utang Pemerintah Pusat
2007 586,4 586,4 386,5 179,5 19,6 0,8 803,1 65,9 737,1
2008 730,2 730,2 484,9 222,7 21,7 1,0 906,5 122,6 783,9
2009 611,2 611,2 387,9 202,4 20,2 0,7 979,5 143,1 836,3
2010 612,4 612,3 376,6 208,0 27,1 0,6 0,2 1.064,4 162,0 902,4
2011 615,8 615,0 377,6 211,9 25,1 0,5 0,8 1.187,7 195,6 992,0
2012* 624,5 623,2 380,5 218,1 24,2 0,5 1,3 1.314,1 244,6 1.069,6
1.389,4
1.636,7
1.590,7
1.676,9
1.803,5
1.938,6
*) Posisi per Juni 2012 Sumber: Kementerian Keuangan
6.3 Rencana Pembiayaan Anggaran Tahun 2013

Dalam RAPBN tahun 2013, angka defisit ditetapkan sebesar Rp150,2 triliun atau 1,62 persen terhadap PDB. Pembiayaan anggaran yang digunakan untuk membiayai defisit tersebut berasal dari pembiayaan utang dan nonutang. Pembiayaan yang bersumber dari nonutang secara neto mencapai negatif Rp8,1 triliun. Sedangkan pembiayaan yang bersumber dari utang secara neto mencapai Rp158,3 triliun. Mengingat sumber-sumber pembiayaan nonutang yang dapat dimanfaatkan di tahun 2013 relatif terbatas, maka Pemerintah masih akan mengandalkan sumber-sumber pembiayaan yang berasal dari utang untuk menutup
6-22
Bab 6
kebutuhan pembiayaan dalam RAPBN 2013. Rincian pembiayaan anggaran berdasarkan pembiayaan nonutang disajikan dalam Tabel 6.10 berikut.
TABEL 6.10 PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2012-2013 (triliun rupiah)
Uraian A. PENDAPATAN NEGARA B. BELANJA NEGARA C. SURPLUS/DEFISIT ANGGARAN (A - B) % Defisit terhadap PDB D. PEMBIAYAAN ANGGARAN (I + II) I. Nonutang APBNP 2012 1.358,2 1.548,3 (190,1) (2,23) 190,1 33,9 156,2 RAPBN 2013 1.507,7 1.657,9 (150,2) (1,62) 150,2 (8,1) 158,3
II. Utang
6.3.1 Pembiayaan Nonutang

Pembiayaan anggaran yang bersumber dari nonutang pada tahun 2013 terdiri atas: (1) perbankan dalam negeri, yang berasal dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman dan Saldo Anggaran Lebih (SAL); dan (2) nonperbankan dalam negeri, yang berasal dari penerimaan hasil pengelolaan aset, dana investasi Pemerintah, dana pengembangan pendidikan nasional, kewajiban penjaminan, serta cadangan pembiayaan. Sumber pembiayaan nonutang pada tahun 2013 tersebut sedikit berbeda dibandingkan dengan sumber pembiayaan nonutang tahun-tahun sebelumnya. Perbedaan tersebut dipengaruhi ketersediaan dana masing-masing sumber pembiayaan serta kebijakan Pemerintah untuk memanfaatkan sumber pendanaan tersebut. Pada tahun 2013, kebijakan pembiayaan nonutang meliputi: 1. pemanfaatan dana SAL, terutama untuk mengantisipasi kemungkinan terjadinya krisis pasar SBN dan membiayai defisit anggaran; 2. mengarahkan penggunaan dana investasi pemerintah, terutama untuk pembangunan infrastruktur, dan meningkatkan kapasitas investasi Pemerintah, terutama untuk pengambilalihan PT Inalum; 3. pengalokasian dana PMN untuk meningkatkan kapasitas penjaminan program KUR, modal awal BPJS, restrukturisasi dan revitalisasi BUMN, dan memenuhi kewajiban Indonesia sebagai anggota Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional dan pada ASEAN Infrastructure Fund; 4. peningkatan governance dan melakukan alokasi investasi secara selektif melalui dana investasi pemerintah; 5. menambah dana bergulir untuk penyediaan fasilitas pembiayaan dalam rangka perolehan/pemilikan rumah sejahtera bagi masyarakat berpenghasilan rendah (MBR), pembangunan pembangkit listrik tenaga geothermal, pengelolaan dana bergulir koperasi, usaha mikro, kecil, dan menengah (KUMKM); dan
6-23
Bab 6
6. pengalokasian dana kewajiban penjaminan terhadap kredit PT PLN, PDAM, dan Central Java Power Plant (CJPP) yang telah dijamin Pemerintah. Pembiayaan anggaran dari nonutang dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar negatif Rp8,1 triliun. Jumlah pembiayaan nonutang yang bersifat negatif tersebut, menunjukkan bahwa pengeluaran pembiayaan yang bersumber dari nonutang lebih besar dari penerimaan pembiayaan. Pembiayaan anggaran nonutang dalam RAPBN tahun 2013, terdiri atas: (1) penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman sebesar Rp4,3 triliun; (2) SAL sebesar Rp10,0 triliun; (3) penerimaan hasil pengelolaan aset sebesar Rp475 miliar; (3) dana investasi pemerintah sebesar negatif Rp14,5 triliun; (4) dana pengembangan pendidikan nasional sebesar negatif Rp5,0 triliun; (5) kewajiban penjaminan sebesar negatif Rp706,0 miliar; dan (6) cadangan pembiayaan sebesar negatif Rp2,7 triliun. Perbandingan pembiayaan anggaran melalui nonutang dalam APBNP 2012 dengan RAPBN tahun 2013 disajikan dalam Tabel 6.11.
TABEL 6.11 PEMBIAYAAN NONUTANG, 2012 - 2013 (triliun rupiah)
URAIAN
1. Perbankan Dalam Negeri a. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman b. Saldo Anggaran Lebih 2. Nonperbankan Dalam Negeri a. Hasil Pengelolaan Aset b. Dana Investasi Pemerintah i. Pusat Investasi Pemerintah (PIP) ii. Penyertaan Modal Negara iii. Dana Bergulir c. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional d. Kewajiban Penjaminan e. Cadangan Pembiayaan Jumlah
APBNP 2012 60,6 4,4 56,2 (26,6) 0,3 (19,3) (3,3) (8,9) (7,0) (7,0) (0,6) 33,9
RAPBN 2013 14,3 4,3 10,0 (22,5) 0,5 (14,5) (6,0) (6,4) (2,1) (5,0) (0,7) (2,7) (8,1)
6.3.1.1 Perbankan Dalam Negeri

Pembiayaan nonutang yang bersumber dari perbankan dalam negeri berasal dari Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman dan Saldo Anggaran Lebih (SAL).
6.3.1.1.1 Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman

Setoran dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman untuk pembiayaan anggaran dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp4,3 triliun. Jumlah tersebut merupakan 30,1 persen dari total pembiayaan anggaran RAPBN 2013 yang berasal dari pembiayaan perbankan dalam negeri. Untuk mengoptimalkan penerimaan pembiayaan yang berasal dari penerusan pinjaman tersebut, pengembalian pinjaman oleh debitur diupayakan sesuai jadwal jatuh tempo masing-masing pinjaman. Upaya tersebut didukung dengan sistem
6-24
Bab 6
pengelolaan data pinjaman dan rekonsiliasi rutin dengan seluruh unit terkait untuk mendapatkan data penerimaan yang akurat. Selain itu, optimalisasi penerimaan kembali dari penerusan pinjaman juga dilakukan melalui program penyelesaian piutang Negara pada BUMN, Pemda, dan PDAM. Kebijakan program penyelesaian piutang negara tidak sebatas bertujuan untuk optimalisasi penerimaan negara, namun juga bertujuan untuk penyehatan debitur (BUMN, Pemda, dan PDAM) sehingga para debitur dapat melaksanakan kegiatan usaha/pelayanan kepada masyarakat secara optimal. Dengan kondisi keuangan yang membaik setelah mengikuti program restrukturisasi, debitur diharapkan dapat memenuhi kewajibannya sesuai dengan komitmen penyelesaian yang disepakati.
6.3.1.1.2 Saldo Anggaran Lebih (SAL)

Penggunaan SAL dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp10,0 triliun atau sebesar 69,9 persen dari total perbankan dalam negeri. Penggunaan SAL tersebut disesuaikan dengan kebutuhan pembiayaan anggaran dan ketersediaan kas di rekening Pemerintah.
6.3.1.2 Nonperbankan Dalam Negeri

Pembiayaan nonutang yang bersumber dari nonperbankan dalam negeri terdiri atas Hasil Pengelolaan Aset, Dana Investasi Pemerintah, Dana Pengembangan Pendidikan Nasional, Kewajiban Penjaminan, dan Cadangan Pembiayaan.
6.3.1.2.1 Hasil Pengelolaan Aset (HPA)

Target penerimaan hasil pengelolaan aset yang akan digunakan untuk pembiayaan anggaran dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp475,0 miliar. Target tersebut berasal dari hasil pengelolaan aset oleh Direktorat Jenderal Kekayaan Negara (DJKN) Kementerian Keuangan sebesar Rp375,0 miliar dan PT PPA sebesar Rp100,0 miliar masing-masing sebesar 78,9 persen dan 21,1 persen terhadap total HPA. Target hasil pengelolaan aset dalam tahun 2013 tersebut, terutama bersumber dari aset yang dikelola DJKN yang berasal dari optimalisasi kegiatan pengelolaan dan rencana penyerahan obligor Pemenuhan Kewajiban Pemegang Saham (PKPS) kepada Panitia Urusan Piutang Negara (PUPN). Kebijakan pengelolaan aset yang ditempuh pada tahun 2013 adalah: (1) melakukan pengelolaan aset secara akuntabel, transparan, bebas kepentingan, dan bebas korupsi, (2) melakukan tindakan hukum terhadap obligor yang tidak menepati PKPS dan tidak kooperatif, (3) mengoptimalkan hasil pengelolaan aset dengan tetap memperhatikan kepastian hukum, dan (4) melakukan pengelolaan aset melalui mekanisme dan instrumen yang tersedia. Untuk melaksanakan kebijakan tersebut, kegiatan yang akan dilaksanakan adalah: (1) penagihan terhadap aset kredit melalui penyerahan pengurusan piutang negara; (2) penjualan terhadap aset properti dan saham; (3) pemanfaatan aset properti; (4) penetapan status penggunaan terhadap aset properti pada Kementerian Negara/Lembaga; dan (5) pelepasan hak dengan pembayaran kompensasi terhadap aset properti yang dipergunakan untuk kepentingan umum. Sementara itu, pengelolaan aset yang dilakukan oleh PT PPA dilaksanakan berdasarkan Perjanjian Pengelolaan Aset yang berlaku mulai tanggal 1 Januari sampai dengan 31
Bab 6
Desember dan diperbaharui pada periode berikutnya. Aset eks BPPN yang diserahkelolakan kepada PT PPA pada tahun 2013 diperkirakan hanya aset saham dan kredit Grup Tuban Petro, berupa pembayaran kupon dan sebagian cicilan pokok Multi Years Bond (MYB) yang jatuh tempo pada semester I (Februari) dan Semester II (Agustus) tahun 2013. Penerimaan HPA yang bersumber dari PT PPA tergantung kepada proses dan hasil penyelesaian/ restrukturisasi menyeluruh Grup Tuban Petro.
6.3.1.2.2 Dana Investasi Pemerintah

Pembiayaan dalam bentuk dana investasi Pemerintah bersifat cash outflow, yang berarti pengeluaran pembiayaan. Pengeluaran dana untuk investasi Pemerintah dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp14,5 triliun atau 64,6 persen dari total nonperbankan dalam negeri. Alokasi dana investasi Pemerintah dalam RAPBN tahun 2013 tersebut akan digunakan untuk: (a) Pusat Investasi Pemerintah sebesar Rp6,0 triliun; (b) PMN sebesar Rp6,4 triliun; dan (c) dana bergulir sebesar Rp2,1 triliun. Perbandingan Dana Investasi Pemerintah dalam APBNP 2012 dan RAPBN 2013 disajikan dalam Tabel 6.12.
TABEL 6.12 DANA INVESTASI PEMERINTAH, 2012 - 2013 (triliun rupiah) URAIAN 1. Pusat Investasi Pemerintah (PIP) a. Pusat Investasi Pemerintah (Reguler) b. Pengambilalihan PT Inalum 2. Penyertaan Modal Negara a. PMN kepada BUMN b. PMN kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) c. PMN Lainnya 3. Dana Bergulir Jumlah
APBNP 2012 (3,3) (1,3) (2,0) (8,9) (8,0) (0,5) (0,4) (7,0) (19,3)
RAPBN 2013 (6,0) (1,0) (5,0) (6,4) (4,5) (0,5) (1,4) (2,1) (14,5)
A. Pusat Investasi Pemerintah (PIP)

Dalam RAPBN Tahun Anggaran 2013, Pemerintah mengalokasikan anggaran untuk Pusat Investasi Pemerintah sebesar Rp6,0 triliun, atau 41,3 persen dari total dana investasi Pemerintah. Alokasi dana investasi Pemerintah pada RAPBN 2013 tersebut terdiri atas: Pusat Investasi Pemerintah yang bersifat reguler sebesar Rp1,0 triliun, dan pengambilalihan PT Inalum sebesar Rp5,0 triliun. Rencana penyaluran Pusat Investasi Pemerintah yang bersifat reguler tahun 2013, antara lain ditujukan untuk: (1) memberikan dukungan bagi proyek-proyek yang tertera dalam Public Private Partnership (PPP) Book, termasuk proyek pengadaan lahan dalam kerangka MP3EI; (2) memberikan pinjaman kepada BUMN, swasta, dan pinjaman dalam rangka investasi sektor ramah lingkungan; (3) untuk pemberian modal kerja dan investasi kepada
6-26
Bab 6
sektor-sektor infrastruktur yang menjadi prioritas Pemerintah, yaitu energi/hydro power, transportasi, pengairan, jalan, dan jembatan serta kepada sektor ramah lingkungan; (4) pemberian pinjaman kepada pemerintah daerah dengan tujuan untuk mempercepat pembangunan infrastruktur dasar di daerah berupa jalan, jembatan, pasar, RSUD, air bersih, dan terminal; (5) penyertaan modal, berupa setoran modal anak perusahaan di bidang investasi ramah lingkungan, proyek biomass dan waste to energy. Pengambilalihan PT Indonesia Asahan Aluminium (Inalum) dalam RAPBN 2013 direncanakan sebesar Rp5,0 triliun. Pada tanggal 7 Juli 1975, Pemerintah Indonesia dan Investor Jepang menandatangani Master Agreement (MA) kerja sama Proyek Asahan dengan membentuk PT Inalum, dengan komposisi modal Pemerintah Indonesia USD378 juta (41,1 persen) dan Jepang USD542 juta (58,9 persen). Berdasarkan Master Agreement, kerjasama akan berakhir pada tanggal 31 Oktober 2013. Dengan berakhirnya kerjasama tersebut, Pemerintah berketetapan untuk tidak memperpanjang kerjasama dengan pihak investor Jepang. Pemerintah melakukan pengambilalihan PT Inalum melalui Pusat Investasi Pemerintah. Jumlah dana yang dibutuhkan oleh Pemerintah dalam skema ini adalah sekitar USD709 juta, yang digunakan untuk pembelian aset sebesar USD549 juta (nilai sementara), dana contingency USD50 juta, dan biaya operasional perusahaan selama masa transisi USD110 juta. Kebutuhan dana pengambilalihan PT Inalum sebesar USD709 juta atau Rp7,0 triliun tersebut, dipenuhi dari APBNP 2012 sebesar Rp2,0 triliun, dan RAPBN 2013 sebesar Rp5,0 triliun. Dari proses pengambilalihan PT Inalum tersebut, Pemerintah akan mendapat pengembalian atas penyertaan modal pada PT Inalum yang diperkirakan sebesar USD402 juta dan diperkirakan dapat diterima pada tahun 2013.
B. Penyertaan Modal Negara (PMN)

Dalam RAPBN Tahun Anggaran 2013, Pemerintah mengalokasikan dana untuk PMN sebesar Rp6,4 triliun, atau 44,0 persen dari total dana investasi Pemerintah. PMN dalam RAPBN Tahun Anggaran 2013 tersebut terdiri atas: (1) PMN kepada BUMN sebesar Rp4,5 triliun; (2) PMN kepada Organisasi/LKI sebesar Rp507,6 miliar, dan (3) PMN Lainnya sebesar Rp1,4 triliun.
PMN Kepada BUMN

Dalam RAPBN Tahun Anggaran 2013, Pemerintah mengalokasikan dana untuk PMN kepada BUMN sebesar Rp4,5 triliun, atau 70,4 persen dari total PMN. PMN tersebut akan dialokasikan untuk PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR) sebesar Rp2,0 triliun, PT Perusahaan Pengelola Aset (PT PPA) sebesar Rp2,0 triliun, dan PT Geo Dipa Energi sebesar Rp500,0 miliar. Adapun rincian PMN kepada BUMN tahun 2012 dan 2013 disajikan dalam Tabel 6.13. PMN kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo dalam RAPBN 2013 direncanakan sebesar Rp2,0 triliun, dialokasikan dengan tujuan untuk meningkatkan kapasitas usaha, dan memperkuat struktur permodalan PT Askrindo dan Perum Jamkrindo, dalam rangka pelaksanaan penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR) bagi kelangsungan dan perkembangan kegiatan sektor riil oleh usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM).
Bab 6
TABEL 6.13 PMN KEPADA BUMN, 2012 - 2013 (miliar rupiah) NAMA BUMN 1. PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia APBNP 2012 RAPBN 2013 (1.000,0) (2.000,0) (2.000,0) (1.000,0) (0,1) (0,1) (2.000,0) (2.000,0) (2.000,0) (500,0) (8.000,2) (4.500,0)
2. PT Sarana Multi Infrastuktur 3. PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR) 4. PT Dirgantara Indonesia (Persero) 5. Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV 6. Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia V 7. BUMN strategis lainnya 8. PT Perusahaan Pengelola Aset 9. PT Geo Dipa Energi Jumlah
Penambahan PMN kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo dilakukan sebagai upaya Pemerintah untuk melanjutkan revitalisasi program KUR, yang telah mulai dilaksanakan pada tahun 2010. Revitalisasi program KUR ini penting mengingat besarnya kontribusi UMKM dalam perekonomian nasional. Sektor UMKM saat ini masih banyak menghadapi kendala dan keterbatasan, antara lain: (1) kemampuan sumber daya manusia; (2) jejaring dan jangkauan pemasaran; (3) kemampuan teknologi; (4) akses kredit/pembiayaan dari perbankan; dan (5) kemampuan dalam menyediakan agunan. Inpres No. 6 Tahun 2007 tentang Kebijakan Percepatan Pengembangan Sektor Riil dan Pemberdayaan UMKM, diterbitkan dalam rangka pemberdayaan UMKM, penciptaan lapangan kerja dan penanggulangan kemiskinan. Kebijakan pemberdayaan UMKM, mencakup: (1) peningkatan akses pada sumber pembiayaan; (2) pengembangan kewirausahaan; (3) peningkatan pasar produk UMKM; dan (4) reformasi regulasi UMKM. KUR merupakan salah satu program peningkatan akses pembiayaan ke lembaga perbankan dengan skema penjaminan. Penyaluran KUR pada tahun 2011 meningkat sangat pesat, mencapai Rp29,0 triliun, naik 68,6 persen dari penyaluran tahun 2010 sebesar Rp17,2 triliun atau mencapai 45 persen di atas target tahun 2011 sebesar Rp20 triliun, dengan jumlah debitur 1,9 juta UMKM. Untuk penjamin tersalurnya KUR secara tepat sasaran, Pemerintah akan mengalokasikan PMN untuk penjaminan program KUR sesuai dengan kinerja/prestasi dan kondisi dari PT Askrindo dan Perum Jamkrindo. PMN kepada PT PPApada RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp2,0 triliun. PT PPA didirikan Pemerintah pada 27 Februari 2004 melalui Peraturan Pemerintah No. 10 Tahun 2004 untuk melaksanakan pengelolaan aset eks Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) yang tidak berperkara hukum. Dalam perkembangannya, melalui Peraturan Pemerintah No. 61 Tahun 2008, Pemerintah memperluas maksud dan tujuan PT PPA dengan menambah ruang lingkup tugas baru bagi PT PPA, meliputi: (1) pengelolaan aset eks BPPN; (2) restrukturisasi dan/atau revitalisasi BUMN; (3) kegiatan investasi; dan (4) kegiatan pengelolaan aset BUMN. Untuk melaksanakan tugas restrukturisasi dan revitalisasi BUMN, Pemerintah telah mengalokasikan PMN kepada PT PPA pada tahun 2008 sebesar Rp1,5 triliun, dan tahun 2009 sebesar Rp1,0 triliun. Sampai dengan akhir bulan Mei 2012, PT PPA telah menyalurkan
Bab 6
dana restrukturisasi dan revitalisasi BUMN sebesar Rp1,7 triliun dalam bentuk pemberian pinjaman dan penyertaan modal untuk 5 BUMN, yaitu PT Merpati Nusantara Airlines, PT PAL Indonesia, PT Waskita Karya, PT Dirgantara Indonesia, dan PT Industri Gelas. Selain itu, PT PPA juga telah memberikan dana talangan kepada BUMN terkait restrukturisasi/ revitalisasi untuk mendukung agar operasional BUMN tersebut tetap berjalan, sebesar Rp268,5 miliar untuk 7 BUMN, yaitu PT Kertas Kraft Aceh, PT Industri Sandang Nusantara, PT Industri Kapal Indonesia, PT Djakarta Lloyd, PT Survey Udara Penas, dan PT PAL Indonesia. Mengingat semakin terbatasnya dana yang dimiliki oleh PT PPA, maka pada tahun 2013, Pemerintah merencanakan akan mengalokasikan tambahan PMN kepada PT PPA. PMN tersebut digunakan untuk memperkuat struktur permodalan dan meningkatkan kapasitas usaha PT PPA. Penguatan modal tersebut diperlukan PT PPA dalam rangka pelaksanaan restrukturisasi/revitalisasi BUMN, pengelolaan aset dan investasi, antara lain untuk revitalisasi BUMN konstruksi, pengembangan usaha dok dan perkapalan, pengembangan jasa keuangan, pengembangan usaha industri aviasi termasuk maintenance, repair dan overhaul, serta investasi pada aset properti BUMN. PMN kepada PT Geo Dipa Energi pada RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp500,0 miliar. PT Geo Dipa Energi berdiri sejak tahun 2002, dan bergerak dalam bidang usaha pembangkit listrik tenaga panas bumi. PT Geo Dipa Energi awalnya merupakan anak usaha PT PLN (Persero) dan PT Pertamina (Persero). Seiring dengan perkembangannya, maka dalam rangka untuk lebih memfokuskan diri pada pengembangan panas bumi di Indonesia, PT Geo Dipa Energi pada tahun 2011 telah berubah menjadi BUMN. Dalam rangka pengembangan perusahaan dalam lima tahun ke depan, PT Geo Dipa Energi akan membangun 2 unit pembangkit listrik tenaga panas bumi (PLTP) di Patuha dan dua unit PLTP di Dieng. Keempat PLTP tersebut mempunyai kapasitas masing-masing sebesar 55 MW. Total kebutuhan dana untuk membangun keempat PLTP tersebut mencapai lebih dari USD670 juta yang rencananya akan didanai dari berbagai sumber seperti kas internal, dana hibah, partisipasi dari investor strategis dan pinjaman komersial. Untuk memulai pembangunan tersebut, PT Geo Dipa Energi memerlukan kas internal hampir USD102 juta yang akan digunakan untuk melakukan persiapan studi awal (2 persen), pembebasan lahan (14 persen), dan pengeboran sumur produksi dan sumur injeksi (84 persen). PMN pada PT Geo Dipa Energi digunakan untuk mendukung pengembangan PLTP Dieng dan PLTP Patuha.
Penyertaan Modal Negara Kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI)

Selain kepada beberapa BUMN, Pemerintah pada tahun 2013 juga berencana mengalokasikan PMN kepada beberapa organisasi/LKI sebesar Rp507,6 miliar atau 7,9 persen dari total PMN, dengan rincian sebagaimana disajian dalam Tabel 6.14. The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) didirikan dengan tujuan untuk mengidentifikasi peluang di sektor swasta yang bisa berfungsi sebagai mesin pertumbuhan dan menyediakan sektor swasta dengan berbagai macam produk keuangan produktif dan jasa. Selain itu, ICD juga memobilisasi sumber daya untuk membangun proyek-proyek dan mendorong pengembangan syariah dan pasar modal. Manfaat yang telah diperoleh Indonesia dari keanggotaan ICD diantaranya adalah: (1) pinjaman sebesar USD10 juta kepada PT Mandala Multifinance dan USD20 juta untuk
Bab 6
TABEL 6.14 PMN KEPADA ORGANISASI/ LKI, 2012 - 2013 (miliar rupiah) URAIAN 1. The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) 2. Asian Development Bank (ADB) 3. International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) - Pencairan promisory note - IBRD GCI (General Capital Increase) - IBRD SCI (Selected Capital Increase) 4. International Finance Corporation (IFC) 5. International Fund for Agricultural Development (IFAD) 6. International Development Association (IDA) Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan APBNP 2012 (9,0) (353,3) (147,8) (39,2) (66,8) (41,8) (8,2) (19,0) (4,6) (541,9) RAPBN 2013 (9,0) (353,3) (108,6) (66,8) (41,8) (8,2) (28,5) (507,6)
lembaga keuangan; (2) penandatanganan MoU ICD dengan PT Jamsostek dan PT SMI untuk mendirikan Islamic Invesment Fund dan Islamic Infrastructure Invesment; dan (3) alokasi dana sebesar USD13 juta pada PT Powertel untuk membangun backbone infrastruktur telekomunikasi. Dalam rangka mendukung pembiayaan untuk sektor swasta ini, Indonesia juga mendukung dan berpartisipasi dalam kenaikan modal ICD yang pertama. Sesuai dengan article agreement ICD, Indonesia berkesempatan untuk melakukan subscribed sebanyak 475 share, atau senilai USD4,75 juta, yang dapat dicicil selama lima kali cicilan, atau masing-masing sebesar USD950,0 ribu mulai tahun 2009. Menteri Keuangan melalui Surat Nomor S-739/MK.011/ 2009 tanggal 2 Desember 2009, telah menyetujui untuk ikut serta dalam kenaikan modal ICD dimaksud. Pembayaran yang dilakukan Pemerintah dilakukan melalui APBNP 2011 sebesar Rp28,5 miliar yang merupakan cicilan pertama sampai dengan ke tiga pada periode 2009-2011, cicilan ke empat sebesar Rp9,0 miliar dialokasikan dalam APBN 2012, dan cicilan kelima atau terakhir sebesar Rp9,0 miliar dialokasikan dalam RAPBN 2013. Asian Development Bank (ADB) merupakan sebuah institusi finansial pembangunan regional multilateral yang didedikasikan untuk memberantas kemiskinan di negara-negara Asia dan Pasifik. ADB merupakan lembaga keuangan terbesar setelah Bank Dunia dengan total aset USD143,9 miliar. Indonesia mempunyai saham sebesar 5,4 persen (USD292 juta), yang merupakan pemegang saham terbesar keenam setelah Jepang dan Amerika Serikat (masing-masing 15,57 persen), China (6,4 persen), India (6,3 persen), dan Australia (5,7 persen). Sebagai pemegang saham besar, Indonesia juga menerima manfaat dari keberadaan ADB, berupa pinjaman yang bisa diberikan kepada negara-negara berkembang. Indonesia merupakan peminjam terbesar bersama China dan India. Sektor-sektor terbesar yang mendapat pinjaman ADB adalah public sector management 17,2 persen, pertanian 15,3 persen, energi 14,5 persen, dan sektor keuangan 14,4 persen. Kelebihan pembiayaan yang disalurkan ADB, antara lain adalah: (1) ADB memiliki keunggulan komparatif dalam menyediakan pinjaman berbiaya rendah untuk sektor-sektor transportasi dan komunikasi, infrastruktur sosial, dan keuangan; (2) fokus pembiayaan pada sektor publik adalah menciptakan lingkungan yang kondusif untuk investasi di sektor swasta; dan (3) memberikan hibah dan capacity building.
Bab 6
Berdasarkan keputusan Dewan Gubernur (Board of Governor/BOG) pada Sidang Tahunan ADB ke-42 di Bali, BOG menyetujui kenaikan modal (general capital increase) sebesar 200 persen, dimana atas kenaikan tersebut empat persen dibayar tunai (paid in). Indonesia berkewajiban untuk menambah setoran modal sebesar USD185,97 juta, atau equivalen dengan Rp1,9 triliun, yang akan dicicil selama lima tahun mulai 1 April 2010. Sehubungan dengan hal tersebut, pada tahun 2013, Pemerintah berencana mengalokasikan PMN sebagai kewajiban untuk melakukan pembayaran cicilan keempat ADB yaitu sebesar Rp353,3 miliar. International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) adalah lembaga keuangan internasional di bawah Bank Dunia yang menyediakan dana pinjaman untuk pembangunan dan kemajuan negara-negara berkembang. Bersama dengan ADB, Bank Dunia adalah lembaga multilateral terbesar untuk Indonesia. IBRD merupakan pemberi pinjaman terbesar bagi Indonesia untuk menutup defisit anggaran di tingkat kerjasama multilateral. Sampai dengan tahun 2011, Indonesia telah memperoleh manfaat pinjaman dari IBRD sebesar USD9,97 miliar. Pada sidang negara-negara anggota bulan April 2010, telah disepakati kenaikan modal Bank Dunia. Indonesia akan berpartisipasi pada General Capital Increase (GCI) sebesar USD35,15 juta dan Selected Capital Increase (SCI) sebesar USD22 juta. Pemerintah merencanakan untuk melakukan pembayaran kenaikan modal tersebut selama 5 kali angsuran dari tahun 2012-2016. GCI adalah kenaikan modal yang diberikan kepada seluruh negara anggota dalam rangka meningkatkan modal IBRD, sedangkan SCI adalah peningkatan modal yang diberikan kepada negara-negara tertentu karena peningkatan ekonomi atau kekayaan negara-negara tersebut. Indonesia adalah negara yang mempunyai perkembangan ekonomi cukup pesat sehingga layak untuk mendapatkan porsi penambahan modal/suara di IBRD. Berdasarkan hal tersebut, Indonesia termasuk salah satu negara yang mendapatkan tambahan modal/suara dalam SCI. Pada tahun 2013, Indonesia akan mengalokasikan angsuran kedua GCI sebesar masingmasing USD7,03 juta atau Rp66,8 miliar dan SCI sebesar USD4,4 juta atau Rp41,8 miliar. Sehingga, pada tahun 2013, Pemerintah berencana mengalokasikan PMN kepada IBRD sebesar Rp108,6 miliar. International Finance Corporation (IFC) adalah lembaga keuangan yang bergerak di bidang pembiayaan sektor swasta di bawah grup Bank Dunia. Tujuan didirikannya IFC adalah: (1) mendorong terwujudnya pasar yang terbuka dan kompetitif di negara berkembang; (2) mendukung pembiayaan perusahaan dan sektor swasta lainnya; (3) membantu menciptakan lapangan kerja yang produktif; dan (4) mengkatalisasi dan memobilisasi sumber dana untuk pengembangan perusahaan swasta. Pada 9 Maret 2012, pada saat Spring Meeting IMF-World Bank, Dewan Gubernur telah mengadopsi Resolusi Nomor 256 dengan judul Amendment to the Articles of Agreement and 2010 Selective Capital Increase (SCI Resolution) yang berlaku efektif sejak 27 Juni 2012. Resolusi tersebut meningkatkan authorized capital IFC sebesar USD130 juta melalui penerbitan 130.000 lembar saham yang masing-masing memiliki par value sebesar USD1.000. Penyertaan Modal Indonesia di IFC saat ini adalah sebesar USD28,54 juta atau 1,20 persen. Dengan adanya kenaikan tersebut, share Indonesia berpotensi akan turun menjadi 1,11 persen. Untuk menghindari hal tersebut, Indonesia perlu menambah penyertaan sebesar USD3,06 juta. Pembayaran penyertaan modal pada IFC dapat dilakukan dengan mengangsur dengan ketentuan tidak melebihi waktu 3 tahun setelah berlaku secara efektifnya resolusi Dewan
Bab 6
Gubernur IFC. Indonesia akan melakukan pembayaran dengan tiga kali angsuran mulai tahun 2012-2014. Angsuran pertama dan kedua adalah masing-masing sebesar USD858 ribu, sedangkan angsuran ketiga adalah sebesar USD1,4 juta. Dengan demikian, pada tahun 2013, Indonesia merencanakan untuk membayar angsuran ke-2 sebesar USD858 ribu atau Rp8,2 miliar. International Fund for Agricultural Development (IFAD) adalah lembaga khusus Perserikatan BangsaBangsa (PBB) yang didirikan sebagai sebuah lembaga keuangan yang berfungsi sebagai badan untuk mendanai pembangunan pertanian. Dalam melakukan aktifitasnya, IFAD bekerjasama dengan Pemerintah, donatur, organisasi nonpemerintah, dan pihak-pihak lainnya. IFAD berfokus pada solusi country spesific, yang akan meningkatkan akses penduduk miskin kepada jasa finansial, pasar, teknologi, lahan, dan sumber daya alam. Aktifitas IFAD berpedoman pada Strategic Framework yang diperbarui setiap empat tahun sekali dengan tujuan: (1) memperkuat kapasitas masyarakat terpencil berikut kelembagaannya; (2) memperbaiki akses atas sumber daya alam yang produktif; dan (3) meningkatkan akses penduduk miskin terhadap jasa-jasa keuangan dan pasar produksi. Sampai dengan tahun 2011, total penyertaan modal Indonesia pada IFAD berjumlah USD49,959 juta. Pada sidang IFAD bulan Desember 2011, Pemerintah RI telah menyetujui komitmen baru untuk menambah kontribusi di IFAD sebesar USD10 juta yang akan diangsur selama tiga tahun mulai tahun 2013 sampai dengan 2015, masing-masing sebesar USD3 juta pada tahun 2013 dan 2014 dan USD4 juta pada tahun 2015. Komitmen baru tersebut telah disampaikan pada pertemuan ke-4 replenishment IX pada bulan Desember 2011 di Roma. Pada tahun 2013, Pemerintah menganggarkan PMN untuk pembayaran angsuran pertama replenishment IX sebesar USD3 juta atau Rp28,5 miliar.
Penyertaan Modal Negara Lainnya

Penyertaan modal negara (PMN) lainnya adalah PMN yang tidak dapat diklasifikasikan ke dalam PMN kepada BUMN, dan PMN kepada Organisasi/LKI. Pada tahun 2013, Pemerintah akan mengalokasikan PMN lainnya sebesar Rp1,4 triliun atau 21,6 persen dari total PMN, dengan rincian sebagaimana disajikan dalam Tabel 6.15.
TABEL 6.15 PMN LAI NNYA, 2012 - 2013 (miliar rupiah) URAI AN 1 2 3 Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS) Kesehatan Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS) Ketenagakerjaan ASEAN Infrastructure Fund (AIF) Jumlah
Su m ber : Kem en ter ia n Keu a n g a n
APBNP 2012 (380,0) (380,0)
RAPBN 2013 (500,0) (500,0) (380,0) (1.380,0)
PMN kepada Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS) Kesehatan pada RAPBN 2013 direncanakan sebesar Rp500,0 miliar dan BPJS Ketenagakerjaan sebesar Rp500,0 miliar. BPJS adalah badan hukum yang dibentuk untuk menyelenggarakan program jaminan sosial, sebagai salah satu bentuk perlindungan sosial untuk menjamin seluruh rakyat agar dapat memenuhi kebutuhan dasar hidupnya yang layak. Sesuai dengan UU Nomor 24 Tahun
6-32
Bab 6
2011 tentang BPJS, BPJS terdiri dari BPJS Kesehatan yang menyelenggarakan program jaminan kesehatan dan BPJS Ketenagakerjaan yang menyelenggarakan program jaminan kecelakaan kerja, jaminan hari tua, jaminan pensiun, dan jaminan kematian. BPJS Kesehatan dan BPJS Ketenagakerjaan direncanakan mulai beroperasi menyelenggarakan program jaminan sosial pada tanggal 1 Januari 2014. Dalam operasionalnya nanti, BPJS mengelola aset BPJS dan aset dana jaminan sosial secara terpisah. Salah satu aset BPJS bersumber dari modal awal dari Pemerintah, yang merupakan kekayaan negara dipisahkan, dan tidak terbagi atas saham. PMN kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF) pada RAPBN 2013 direncanakan sebesar Rp380,0 miliar. AIF adalah sebuah perusahaan swasta yang didirikan oleh negaranegara ASEAN dan ADB, dengan tujuan sebagai sumber pembiayaan proyek infrastruktur di ASEAN dengan memanfaatkan domestic resources serta kelebihan likuiditas di kawasan Asia. Dari modal awal AIF sebesar USD800 juta, Indonesia berencana untuk menyertakan modal sebesar USD120,0 juta, yang akan dicicil sebanyak tiga kali, mulai tahun 2011 sampai dengan tahun 2013. Namun, pembayaran kepada AIF melalui APBN tahun 2011 tidak terealisasi, yang disebabkan keterlambatan pembentukan dan penyediaan rekening AIF. Dengan demikian, pada tahun 2013, Indonesia baru akan mengalokasikan PMN cicilan ke dua.
C. Dana Bergulir
Pemerintah mengalokasikan anggaran untuk dana bergulir dalam RAPBN 2013 sebesar Rp2,1 triliun atau 14,7 persen dari total dana investasi Pemerintah, dengan rincian sebagaimana disajikan dalam Tabel 6.16.
TABEL 6.16 DANA BERGULIR, 2012 - 2013 (miliar rupiah) URAIAN 1. Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB KUMKM) 2. Badan Pengatur Jalan Tol (BPJT) 3. Pusat Pembiayaan Perumahan 4. Geothermal Jumlah
APBNP 2012 557,7 900,0 4.709,3 876,5 7.043,5
RAPBN 2013 1.000,0 1.126,5 2.126,5
Alokasi dana bergulir LPDB KUMKM dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp1,0 triliun, atau 47,0 persen dari total dana bergulir. Dana bergulir KUMKM tersebut akan digunakan untuk memberikan stimulus bagi koperasi dan usaha mikro, kecil dan menengah, berupa penguatan modal. Dana Bergulir LPDB KUMKM tersebut disalurkan antara lain kepada koperasi primer, koperasi sekunder, perbankan, dan UMKM strategis. Kebijakan penyaluran dana bergulir LPDB KUMKM pada tahun 2013 adalah sebagai berikut: (1) proporsi penyaluran dana bergulir melalui koperasi sebesar 90 persen, sedangkan sisanya sebesar 10 persen, disalurkan melalui lembaga perantara nonkoperasi. Proporsi penyaluran
Bab 6
dana bergulir melalui koperasi di setiap provinsi didasarkan pada jumlah koperasi aktif di setiap provinsi, sebagai perwujudan keberpihakan pada Usaha Mikro, Kecil dan Koperasi; (2) mendukung program unggulan yang telah dikembangkan Kementerian Koperasi dan UKM, seperti Sentra/Klaster UKM, One Village One Product (OVOP), dan program lainnya yang dinilai sudah berhasil dan masuk pada tahapan pengembangan; (3) mendukung kebijakan Pemerintah dalam rangka pengembangan komoditas unggulan, ekspor, industri kreatif, meningkatkan produktivitas dan daya saing ekonomi rakyat, penumbuhan wirausaha baru, menciptakan lapangan kerja serta meningkatkan pendapatan masyarakat. Kebijakan tersebut didasarkan atas pertimbangan, antara lain: (1) keberpihakan Pemerintah dalam mengembangkan ekonomi kerakyatan melalui sektor KUMKM; (2) penyaluran dana bergulir melalui koperasi memberikan dampak langsung terhadap peningkatan kesejahteraan anggota koperasi dan penyerapan tenaga kerja; (3) semakin meningkatnya kualitas dan kuantitas koperasi dengan berkembangnya koperasi aktif yang sampai dengan 31 Desember 2011 mencapai 133.237 unit dengan jumlah anggota sebanyak 30.849.913 orang; (4) koperasi tersebar sampai dengan pelosok daerah di seluruh Indonesia, dan merupakan wadah ekonomi sebagian besar masyarakat di pedesaan; serta (5) mengurangi dampak kesenjangan sosial dan ekonomi antar daerah. Dalam RAPBN 2013, Pemerintah akan mengalokasikan dana bergulir geothermal untuk kegiatan eksplorasi pembangunan proyek pembangkit listrik panas bumi (geothermal), sebesar Rp1,1 triliun, atau 53,0 persen dari total dana bergulir. Dana tersebut dimaksudkan untuk membiayai kegiatan awal sampai dengan eksplorasi bagi pembangunan proyek pembangunan pembangkit listrik tenaga panas bumi yang akan dibangun dengan skema Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS) atau Public Private Partnership (PPP). Indonesia saat ini mempunyai cadangan terbesar panas bumi di dunia, yaitu mencapai 40 persen. Namun dari sekitar 29.000 MW cadangan panas bumi di Indonesia, hanya 4 persen yang telah dikembangkan. Pembangkit Listrik Tenaga Panas Bumi (PLTP) mempunyai banyak keunggulan dibandingkan dengan pembangkit listrik tenaga fosil, antara lain lingkungan lebih bersih dan harga panas bumi tetap selama masa konsesi, sehingga tidak sensitif terhadap pergerakan harga minyak bumi. Selama kurun waktu 2003-2012, Pemerintah telah berupaya melakukan kebijakan-kebijakan yang bertujuan untuk mendukung percepatan pengembangan panas bumi, antara lain dengan menerbitkan sejumlah regulasi. Namun, usaha mempercepat pengembangan panas bumi belum sepenuhnya berhasil yang terutama diakibatkan ketidakpastian data akibat tidak dilakukannya kegiatan eksplorasi panas bumi secara lengkap. Melalui kegiatan eksplorasi, diharapkan akan diperoleh hasil survei pendahuluan yang lengkap, valid, dan memadai, sehingga data tersebut dapat digunakan sebagai dasar dalam dokumen lelang Wilayah Kerja Pertambangan (WKP) untuk menghitung tarif jual listrik. Kegiatan eksplorasi panas bumi membutuhkan waktu lebih dari satu tahun. Oleh karena itu dibutuhkan skema pendanaan Pemerintah yang dapat mengakomodasikan pendanaan multi year dan tetap dijaga agar tidak terlalu membebani APBN. Skema pendanaan yang dapat mengakomodasikan hal tersebut adalah dengan mekanisme dana bergulir yang dikelola oleh sebuah satker BLU. Untuk itu, berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Nomor 286/ MK.011/2011, Pusat Investasi Pemerintah telah ditunjuk sebagai institusi pengelola dana bergulir geothermal.
6-34
Bab 6
Tujuan dari pengalokasian dana bergulir geothermal adalah: (1) mengurangi fluktuasi subsidi listrik; (2) meningkatkan posisi Pemerintah menjadi lebih baik dalam menawarkan WKP panas bumi ke investor; dan (3) meningkatkan minat investor untuk pengembangan panas bumi di Indonesia, terutama di luar Jawa.
6.3.1.2.3 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional

Dalam RAPBN 2013, alokasi anggaran untuk dana pengembangan pendidikan nasional direncanakan sebesar Rp5,0 triliun. Dana pengembangan pendidikan nasional (DPPN) merupakan bagian dari 20 persen anggaran pendidikan yang dialokasikan untuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund), yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya, sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi, dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam dan dilakukan oleh Badan Layanan Umum (BLU) pengelola dana di bidang pendidikan. Pengelolaan dana pendidikan mulai akhir tahun 2011 telah dilaksanakan oleh Lembaga Pengelola Dana Pendidikan (LPDP), yang merupakan satuan kerja (satker) di lingkungan Kementerian Keuangan yang menerapkan pola pengelolaan keuangan BLU. LPDP berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 252/PMK.01/2011 tentang Organisasi dan Tata Kerja LPDP diberikan mandat untuk mengelola dan menyalurkan Dana Pengembangan Pendidikan Nasional. Sebagai perwakilan ultimate shareholders yang merumuskan kebijakan-kebijakan yang menjadi landasan pijakan LPDP, maka LPDP memiliki Dewan Penyantun yang terdiri atas Menteri Keuangan, Menteri Pendidikan dan Kebudayaan, dan Menteri Agama, sebagai perpanjangan tangan shareholders dibentuk Dewan Pengawas (Dewas) untuk memastikan bahwa LPDP menjalankan tugas dan fungsinya sesuai ketentuan yang berlaku. Dewas LPDP terdiri atas Sekretaris Jenderal Kementerian Keuangan, Sekretaris Jenderal Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, dan unsur independen. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional yang akan diberikan kepada masyarakat, baik untuk membiayai keberlangsungan program pendidikan, ataupun pembangunan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam adalah hanya pendapatan atas hasil pengelolaan DPPN. Hal tersebut sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 238/ PMK.05/2010 tentang Tata Cara Penyediaan, Pencairan, Pengelolaan, dan Pertanggungjawaban Endowment Fund dan Dana Cadangan Pendidikan. Proporsi pendapatan DPPN yang akan digunakan untuk membiayai keberlangsungan program pendidikan dan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak, akan ditetapkan oleh Dewan Penyantun. Sedangkan DPPN yang tiap tahun diperoleh dari APBN akan menjadi dana pokok yang bersifat sebagai dana abadi. Dengan demikian, jumlah DPPN tidak akan berkurang, dan diharapkan semakin membesar seiring penambahan alokasi dana dari APBN.
6.3.1.2.4
Kewajiban Penjaminan
Dalam RAPBN 2013, anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah dialokasikan sebesar Rp706,0 miliar yang akan digunakan untuk melaksanakan beberapa kegiatan yang disajikan dalam Tabel 6.17. Dalam proyek 10.000 MW Tahap I, Pemerintah memberikan jaminan penuh atas pembayaran kewajiban PT PLN (Persero) kepada kreditur perbankan yang menyediakan
Bab 6
TABEL 6.17 KEWAJIBAN PENJAMINAN PEMERINTAH, 2012-2013 (miliar rupiah) Penjaminan 1. PT. PLN (Persero) Kegiatan Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik yang Menggunakan Batu Bara untuk Proyek 10.000 MW Tahap I Proyek Percepatan Penyediaan Air Minum PLTU Jawa Tengah Dasar Pengaturan Perpres No.86 tahun 2006 APBNP 2012 RAPBN 2013 623,3 611,2
2. PDAM 3. KPS dalam Pembangunan Infrastruktur Total
Perpres No.29 tahun 2009 Perpres No.78 tahun 2010
10,0 0,0 633,3
35,0 59,8 706,0
pendanaan/kredit. Atas jaminan Pemerintah tersebut, apabila PT PLN (Persero) mengalami gagal bayar, Pemerintah sebagai penjamin akan membayar kewajiban PT PLN (Persero) kepada kreditur. Selanjutnya, realisasi pembayaran oleh Pemerintah akan diperhitungkan sebagai piutang Pemerintah kepada PT PLN (Persero). Dalam program percepatan penyediaan air minum, Pemerintah Pusat memberikan jaminan sebesar 70 persen atas pembayaran kembali kredit investasi PDAM kepada kreditur perbankan. Dari 70 persen jaminan tersebut akan dilakukan pembagian pembebanan, dimana Pemerintah Pusat menanggung sebesar 40 persen yang akan menjadi pinjaman PDAM, dan Pemerintah Daerah menanggung sebesar 30 persen dari seluruh kewajiban PDAM yang gagal bayar. Pemberian jaminan tersebut dimaksudkan untuk mendorong perbankan nasional dalam memberikan kredit investasi kepada PDAM. Anggaran kewajiban penjaminan untuk proyek infrastruktur dengan skema KPS tersebut dialokasikan dalam rangka meningkatkan kelayakan kredit (credit worthiness) proyek infrastruktur sebagai upaya mendorong partisipasi sektor swasta dalam pembangunan infrastruktur di Indonesia. Dalam proyek infrastruktur dengan skema KPS untuk PLTU Jawa Tengah, penjaminan diberikan melalui penjaminan bersama (co-guarantee) Pemerintah dengan PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII). Penjaminan dilakukan dengan pembagian besaran tanggungan klaim (amount sharing), dengan mekanisme first loss basis, dimana PT PII menanggung terlebih dahulu pembayaran klaim sampai dengan Rp300,0 miliar, dan selebihnya ditanggung oleh Pemerintah. Jaminan dimaksud diberikan atas risiko/ kemungkinan PT PLN (Persero) tidak mampu memenuhi kewajiban pembayaran kepada pengembang listrik swasta. Realisasi pembayaran jaminan oleh Pemerintah akan diperhitungkan sebagai hak regres Pemerintah kepada PT PLN (Persero). Boks 6.1 Penjaminan Pemerintah untuk Program Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik yang Menggunakan Energi Terbarukan, Batubara, dan Gas Dalam rangka pemenuhan kebutuhan tenaga listrik dan upaya diversifikasi energi untuk pembangkit tenaga listrik dengan bahan bakar nonBBM, Pemerintah perlu melakukan percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan energi terbarukan, batubara, dan gas. Upaya percepatan tersebut dilakukan dengan memberikan penugasan kepada PT PLN (Persero) melalui dua skema :
6-36
Bab 6
a) Pembangunan dilaksanakan oleh PT. PLN (Persero) dengan pendanaan dari APBN, anggaran internal PT PLN (Persero), dan sumber dana lainnya. b) Pembangunan melalui kerjasama dengan pengembang listrik swasta dengan skema jual beli tenaga listrik. Terhadap pembangunan yang dilakukan melalui kerjasama dengan pengembang listrik swasta, Pemerintah memberikan jaminan kelayakan usaha PT PLN (Persero). Pemberian jaminan kelayakan usaha dimaksudkan untuk menarik minat pengembang listrik swasta dalam pembangunan pembangkit listrik non-BBM untuk mencapai target fuel mix yang efisien, serta mewujudkan ketahanan dan kemandirian energi. Melalui program ini, Pemerintah juga mendorong investor swasta untuk turut serta dalam mengurangi emisi karbon sebagai upaya menurunkan efek gas rumah kaca dengan membangun pembangkit listrik yang menggunakan energi terbarukan, yaitu Pembangkit Listrik Tenaga Panas Bumi (PLTP) dan Pembangkit Listrik Tenaga Air (PLTA). Jaminan kelayakan usaha diberikan berdasarkan hasil evaluasi atas kelayakan dan risiko proyek, sehingga diharapkan risiko fiskal atas pemberian jaminan tersebut dapat diminimalkan. Jaminan diberikan untuk risiko-risiko tertentu (specific risk) dalam Power Purchase Agreement (PPA) antara PT PLN (Persero) dan pengembang listrik swasta, dan bukan bersifat blanket guarantee sebagaimana kebijakan sebelumnya. Penetapan jangka waktu penjaminan juga didasarkan pada hasil evaluasi atas kewajaran pengembalian investasi proyek, sehingga jangka waktu penjaminan dapat lebih pendek dari periode PPA.
6.3.1.2.5 Cadangan Pembiayaan

Pada RAPBN 2013, Pemerintah merencanakan mengalokasikan dana cadangan pembiayaan sebesar Rp2,7 triliun untuk dana bergulir Pusat Pembiayaan Perumahan. Pencadangan dana tersebut, sesuai dengan masukan DPR agar Pemerintah melakukan evaluasi terlebih dahulu terhadap efektivitas penggunaan dana bergulir Pusat Pembiayaan Perumahan dalam rangka perolehan/pemilikan rumah sejahtera, sebelum melakukan penambahan dana bergulir tersebut. Saat ini, Pemerintah masih melakukan kajian terhadap efektivitas penggunaan dana bergulir Pusat Pembiayaan Perumahan.
6.3.2
Pembiayaan Utang
Dalam RAPBN 2013, pembiayaan utang direncanakan sebesar Rp158,3 triliun. Rencana pembiayaan utang tersebut telah mempertimbangkan (1) strategi umum pengelolaan utang; (2) proyeksi kondisi perekonomian dan pasar keuangan di tahun 2013; (3) isu-isu terkini dalam pengelolaan utang; serta (4) kebijakan pembiayaan utang 2013.
6.3.2.1 Strategi Umum Pengelolaan Utang

Sebagai upaya untuk mengelola utang secara hati-hati, akuntabel dan transparan, Pemerintah melalui Kementerian Keuangan telah menyusun strategi pengelolaan utang negara. Strategi pengelolaan utang negara selanjutnya digunakan sebagai pedoman bagi pelaksanaan pembiayaan melalui utang. Berdasarkan periode waktunya, strategi pengelolaan utang dibagi menjadi dua bagian, yaitu strategi pengelolaan utang jangka menengah (lima tahunan) dan strategi pengelolaan utang tahunan. Strategi pengelolaan utang jangka menengah disusun
6-37
Bab 6
sebagai pedoman bagi penyusunan strategi pengelolaan utang tahunan, harmonisasi kebijakan makro, memberikan kepastian bagi publik khususnya investor bahwa dalam melakukan pembiayaan utang, Pemerintah akan senantiasa bertindak profesional dan berhatihati. Strategi pengelolaan utang jangka menengah sebagaimana telah ditetapkan oleh Menteri Keuangan dalam Keputusan Menteri Keuangan Nomor 514/KMK.08/2010 memiliki periode waktu yang dimulai dari tahun 2010 dan diakhiri pada tahun 2014. Pada saat ini, strategi pengelolaan utang jangka menengah telah berada pada periode ketiga. Secara umum, strategi pengelolaan utang pada tahun 20102014 diuraikan sebagai berikut. 1. Mengoptimalkan potensi pendanaan utang dari sumber domestik melalui penerbitan SBN Rupiah maupun penarikan pinjaman dalam negeri; 2. Melakukan pengembangan instrumen utang agar diperoleh fleksibilitas dalam memilih berbagai instrumen yang lebih sesuai, cost efficient, dan risiko yang minimal; 3. Melakukan pengadaan pinjaman luar negeri sepanjang digunakan untuk memenuhi kebutuhan prioritas, dengan terms and conditions yang wajar (favourable) bagi Pemerintah, dan tanpa agenda politik dari kreditur; 4. Mempertahankan kebijakan pengurangan pinjaman luar negeri dalam periode jangka menengah; 5. Meningkatkan koordinasi dengan otoritas moneter dan otoritas pasar modal, terutama dalam rangka mendorong upaya financial deepening; serta 6. Meningkatkan koordinasi dan komunikasi dengan berbagai pihak dalam rangka meningkatkan efisiensi pengelolaan pinjaman dan sovereign credit rating. Sedangkan strategi khusus pengelolaan utang negara adalah sebagai berikut. 1. Meningkatkan likuiditas dan daya serap pasar SBN domestik; 2. Menurunkan biaya pinjaman dengan memilih lender secara selektif, meningkatkan kualitas penyerapan pinjaman, dan mengelola struktur portofolio pinjaman; serta 3. Meningkatkan kualitas proses bisnis dan komunikasi serta koordinasi dengan stakeholder pengelolaan utang.
6.3.2.2 Proyeksi Kondisi Perekonomian dan Pasar Keuangan di Tahun 2013

Secara umum, pasar keuangan di tahun 2012 memperoleh tekanan yang sangat berat dari krisis finansial di Eropa yang semakin memburuk dan perlambatan ekonomi dunia. Kedua faktor ini menyebabkan kurang kondusifnya pasar keuangan global bagi investor, karena risiko investasi yang semakin meningkat menyebabkan investor cenderung menanamkan modalnya pada instrumen atau aset-aset yang bersifat safe-haven. Hal ini berimbas pada pasar keuangan domestik yang sangat dipengaruhi oleh faktor eksternal karena dari dalam negeri relatif tidak banyak faktor yang mempengaruhi kondisi pasar keuangan seiring dengan cukup stabilnya fundamental ekonomi Indonesia.
6-38
Bab 6
Prospek pasar keuangan global pada tahun 2013 diperkirakan sedikit lebih baik dibandingkan tahun 2012, dengan asumsi bahwa para pemimpin negara Eropa dapat mencetuskan keputusan yang tepat dan efektif dalam rangka penyelesaian krisis utang Eropa. Meskipun krisis utang Eropa diperkirakan belum akan dapat teratasi sepenuhnya di tahun 2013, namun beberapa langkah maju dalam hal pencegahan perluasan krisis keuangan tersebut diperkirakan telah terlihat di tahun 2013. Apabila situasi krisis utang zona Euro berkelanjutan di tahun 2013, aktivitas pengelolaan utang di Indonesia patut mewaspadai hal-hal sebagai berikut: 1. Jika negara-negara zona Euro yang terkena krisis gagal mendapat dana talangan, akan menimbulkan ketidakpastian yang berdampak pada kenaikan premi risiko utang, termasuk Indonesia, yang tergambar dari kenaikan credit default swap (CDS). Kenaikan CDS secara langsung akan berimbas pada naiknya imbal hasil (yield) SBN, khususnya SBN valas; 2. Fundamental ekonomi Indonesia tergolong stabil, namun pengaruh sentimen negatif di pasar keuangan global dapat berimbas pada pasar keuangan domestik. Salah satu dampak pengaruh sentimen negatif pada pasar keuangan domestik adalah pembalikan dana investor asing, baik di pasar saham maupun obligasi; 3. Depresiasi nilai tukar rupiah terhadap valuta asing berakibat pada pertambahan kewajiban pembayaran utang Pemerintah dalam bentuk valuta asing; dan 4. Tingkat bunga yang saat ini masih rendah dapat berpotensi menimbulkan terjadinya pembalikan, sehingga kewajiban utang Pemerintah akan meningkat. Perekonomian negara-negara yang menjadi acuan dunia seperti Amerika Serikat, Cina, Jerman, Jepang, dan beberapa negara zona Euro pada tahun 2013 juga diharapkan kembali menuju ke arah bullish, meskipun masih jauh dibandingkan kondisi pra-krisis utang Eropa. Konsolidasi fiskal di beberapa negara yang terkena krisis utang terparah seperti Yunani, Spanyol, Italia, Portugal, dan Irlandia diperkirakan mampu memulihkan kepercayaan investor terhadap profil fiskal negara-negara tersebut. Hal ini diharapkan berimbas pada membaiknya kondisi pasar keuangan global dan domestik seiring dengan berkurangnya risiko investasi di pasar modal. IMF memperkirakan pertumbuhan PDB riil dunia tahun 2012 akan berkisar 3,5 persen, turun dibandingkan tahun 2011 yang tumbuh 3,9 persen, dan akan kembali meningkat menjadi sekitar 3,9 persen pada tahun 2013. Hal ini diharapkan dapat memicu pemulihan pasar keuangan global, meskipun pemulihan tersebut masih cukup rentan terhadap beberapa risiko yang memiliki potensi menghambat recovery pasar keuangan global, diantaranya kemampuan negara-negara yang terkena krisis dalam memenuhi persyaratan refinancing yang signifikan, kelancaran proses rekapitalisasi perbankan Eropa, dan rilis data ekonomi penting dari Amerika Serikat, Eropa, Cina, dan Jepang sebagai tolok ukur perekonomian dunia.
6.3.2.3 Isu-Isu Terkini dalam Pengelolaan Utang

Dalam penyusunan pembiayaan utang RAPBN 2013, Pemerintah mempertimbangkan isuisu terkini dalam pengelolaan utang, antara lain sebagai berikut.
6-39
Bab 6
6.3.2.3.1 Fleksibilitas Pembiayaan Utang

Selama ini pembiayaan kegiatan-kegiatan prioritas lebih banyak memanfaatkan instrumen pinjaman luar negeri. Namun dalam pelaksanaannya, realisasi penyerapan pinjaman luar negeri cenderung rendah. Salah satu penyebabnya adalah proses pengadaan pembiayaan yang memerlukan waktu relatif panjang atau bahkan tidak dapat diperoleh pada tahun anggaran berkenaan. Keterlambatan pelaksanaan kegiatan prioritas di satu sisi dapat menimbulkan tambahan biaya pinjaman, dan di sisi lain dapat menunda pencapaian target pembangunan yang telah dirancang sebagaimana ditetapkan dalam APBN. Oleh karena itu, diperlukan upaya-upaya agar pembiayaan kegiatan prioritas dapat dipenuhi sesuai dengan target yang telah direncanakan untuk menjamin terlaksananya UU APBN. Sejalan dengan itu, dalam rangka meningkatkan efisiensi dan efektivitas pelaksanaan pemenuhan pembiayaan melalui utang, Pemerintah perlu menjalankan kebijakan fleksibilitas pembiayaan utang. Dengan kebijakan ini, Pemerintah dapat melakukan perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang tanpa menyebabkan perubahan pada total pembiayaan utang. Perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang dimaksud, meliputi perubahan penerbitan SBN yang memungkinkan untuk melebihi atau mengurangi jumlah neto, penarikan pinjaman dalam negeri, dan/atau penarikan pinjaman luar negeri. Penerapan kebijakan fleksibilitas pembiayaan utang merupakan suatu jaminan atas pembiayaan kegiatan (financing guarantee) mengingat instrumen pembiayaan tidak dibatasi pada salah satu instrumen pembiayaan tertentu, namun dapat memanfaatkan instrumen pembiayaan lain (financing flexibility). Dengan demikian, pelaksanaan kegiatan tidak terhambat oleh permasalahan dalam proses pengadaan pembiayaan. Fleksibilitas pembiayaan utang dapat dijalankan dalam hal terdapat instrumen pembiayaan utang yang lebih menguntungkan dan/atau ketidaktersediaan salah satu instrumen pembiayaan utang. Pertimbangan tersebut menjadi relevan ketika kondisi pasar keuangan internasional tidak kondusif sehingga menyebabkan ketidaktersediaan instrumen pinjaman luar negeri atau pinjaman tersebut tersedia namun dengan cost of borrowing yang tinggi. Di samping itu, krisis utang yang terjadi di beberapa negara di Eropa juga berpengaruh pada penurunan kapasitas pasar pembiayaan, khususnya pembiayaan dalam mata uang dolar Amerika Serikat. Hal ini akan mempengaruhi ketersediaan instrumen pinjaman luar negeri dan menyebabkan cost of borrowing meningkat. Dengan kondisi demikian, pilihan untuk mengganti instrumen pembiayaan dari pinjaman luar negeri menjadi SBN cukup beralasan. Kebijakan fleksibilitas pembiayaan melalui utang dapat menjadi solusi atas permasalahanpermasalahan dalam pemenuhan pembiayaan, khususnya pembiayaan kegiatan. Namun untuk penerapannya, diperlukan upaya agar fleksibilitas pembiayaan melalui utang dapat dilaksanakan, antara lain: 1. Perlu kepastian kegiatan yang akan dilaksanakan dalam tahun anggaran berkenaan; 2. Persyaratan efektif kontrak tidak dikaitkan dengan pembiayaan, namun dipersyaratkan agar kegiatan telah disetujui oleh DPR melalui UU APBN; 3. Dengan adanya jaminan atas pembiayaan kegiatan, pemblokiran (tanda bintang) anggaran tidak diperlukan; dan 4. K/L pelaksana kegiatan memastikan, agar kegiatan dapat dilaksanakan pada awal tahun anggaran berkenaan.
Bab 6
Pada akhirnya, penerapan kebijakan fleksibilitas pembiayaan utang tidak hanya dimaksudkan untuk menjamin terpenuhinya pembiayaan, namun juga dapat menjadi salah satu alat untuk mengelola portofolio utang.
6.3.2.3.2 Peranan Pinjaman Siaga dalam Mengamankan Pembiayaan APBN

Menghadapi kondisi pasar keuangan yang masih rentan akibat belum pulihnya perekonomian Amerika Serikat dan adanya krisis utang di zona Eropa, Pemerintah Indonesia menyiapkan beberapa upaya untuk mempertahankan pertumbuhan ekonomi dan stabilitas ekonomi makro secara komprehensif. Belajar dari pengalaman krisis keuangan Asia tahun 19971998 dan krisis keuangan global tahun 20082009, Pemerintah Indonesia menyiapkan langkah-langkah proaktif guna menjamin pemenuhan pembiayaan APBN dalam menghadapi meningkatnya volatilitas di pasar keuangan global serta untuk mempertahankan kekuatan fundamental ekonomi makro. Salah satu langkah proaktif yang disiapkan Pemerintah adalah pinjaman siaga (fasilitas pembiayaan kontinjensi) yang didukung oleh mitra pembangunan internasional (development partner), dimana Pemerintah dapat memanfaatkannya jika tidak dapat memenuhi kebutuhan pembiayaan yang bersumber dari pasar keuangan, yakni SBN. Langkah proaktif ini bertujuan untuk mengantisipasi risiko eksternal yang mungkin terjadi akibat dari menurunnya ekspor, meningkatnya harga minyak dunia, dan terjadinya turbulensi di pasar keuangan yang berdampak pada sulitnya mencari pembiayaan di pasar dan mahalnya biaya dana yang harus ditanggung. Fasilitas pembiayaan kontinjensi ini merupakan fasilitas sebagaimana layaknya asuransi yang dimaksudkan untuk memberikan back-up pembiayaan bagi Pemerintah, khususnya selama tahun 2012 dan 2013. Fasilitas ini hanya akan ditarik jika terjadi kondisi ekstrim di pasar keuangan yang menyulitkan Pemerintah dalam mencari sumber pembiayaan dan akan dimanfaatkan setelah langkah-langkah proaktif lainnya ditempuh, antara lain diaktifkannya Bond Stabilization Framework (BSF) dan digunakannya sumber-sumber pembiayaan lain, seperti SAL. Dengan adanya pinjaman siaga ini, diharapkan memberikan sinyal positif yang kuat kepada para pelaku pasar keuangan, bahwa Pemerintah siap untuk mengantisipasi terjadinya krisis dalam hal kesulitan pemenuhan pembiayaan dan menjamin tersedianya langkah antisipasi fiskal. Adapun fasilitas sejenis ini pernah diperoleh Pemerintah Indonesia dari para development partner pada tahun 2009 dan 2010, yang sangat membantu dalam meningkatkan kepercayaan pasar terhadap perekonomian Indonesia. Dalam proses pengadaan fasilitas pembiayaan kontinjensi tersebut Pemerintah telah melakukan pembicaraan intensif dengan development partner yang terdiri atas lembagalembaga multilateral (World Bank dan ADB) dan negara-negara bilateral (Australia dan Jepang) untuk meminta dukungan dalam kerangka kerja sama ekonomi. Atas dasar fundamental ekonomi makro dan kerangka kebijakan Indonesia yang kuat, para development partner yang melakukan kerjasama multilateral dan bilateral telah menunjukkan kesediaan untuk mempertimbangkan penyediaan pembiayaan secara paralel dalam bentuk fasilitas kontinjensi. Gambaran indikasi komitmen masing-masing development partner tersebut secara rinci disajikan dalam Tabel 6.18.
6-41
Bab 6
T A BEL 6.18 RENCA NA PINJA MA N SI A GA

No 1 Kredit u r Wor ld Ban k Komit men
(m i l i a r USD) (m i l i a r Rp)
Kont ribusi
(% )
Program Program for Economic Resilience, I nvestment and Social Assistance in I ndonesia (PERI SAI ) Precautionary Financing Facility Contingency Facility Contingent Loan Facility
2,0
1 8.6 00,0
4 0,0
2 3 4
A sia n Dev elopm ent Ban k Pem er in ta h A ustr a lia Pem er in ta h Jepa ng (JBIC) Tot al
0,5 1 ,0 1 ,5 5,0
4 .6 50,0 9 .3 00,0 1 3 .9 50,0 46.500,0
1 0,0 2 0,0 3 0,0 100,0
Ket er a n g a n : A su m si Ku r s Rp9 . 3 0 0 , 0 /USD. Su m b er : Kem en t er i a n Keu a n g a n
6.3.2.3.3 Upaya Mempertahankan dan Meningkatkan Status Investment Grade

Sovereign credit rating mencerminkan risiko investasi di suatu negara yang merupakan salah satu referensi bagi investor dalam mempertimbangkan negara tujuan investasi. Semakin tinggi credit rating yang dimiliki oleh suatu negara, maka semakin tinggi pula kepercayaan investor untuk berinvestasi. Peningkatan credit rating memberikan dampak positif bagi perkembangan ekonomi, karena dapat meningkatkan kepercayaan investor, sehingga mendorong arus modal masuk (capital inflow), baik dalam bentuk investasi langsung maupun portofolio investasi di pasar keuangan. Hal ini dapat berdampak pada penurunan biaya utang, baik pada biaya utang Pemerintah dan swasta, serta perbaikan neraca pembayaran. Pada tanggal 15 Desember 2011, lembaga pemeringkat (rating agency) Fitch menaikkan peringkat kredit Indonesia dari semula BB+ menjadi BBB- dan disusul oleh Moodys pada tanggal 18 Januari 2012 dengan menaikkan menjadi Baa3 dengan outlook stable dari semula Ba1. Hal ini berarti obligasi Indonesia telah masuk dalam kategori Investment Grade. Perbaikan peringkat kredit Indonesia telah terlebih dahulu dilakukan oleh Japan Credit Rating Agency (JCRA) pada tanggal 10 Juli 2010. Peningkatan peringkat dapat mendorong persepsi positif investor dan masyarakat pada umumnya, bahwa kondisi fundamental ekonomi Indonesia cukup kuat dalam mengatasi krisis keuangan global. Perkembangan peringkat kredit tersebut disajikan dalam Grafik 6.15.
GRAFIK 6.15 PERKEMBANGAN RATING INDONESIA, 1997-2012
14 BBB+ 14
Baa1 Baa2 Baa3 Ba1 Ba2 Ba3 B1 B2 B3 Caa1 Caa2 Caa3 Ca C
BBB 13 BBB12
11 BB+
Investment Grade Non Investment Grade
13
12
11
BB10 BB- 9 B+ B B8
10
CCC+ 5 CCC4 CCC3 CC 2 R/C 1 SD/DDD -
1997 1998
1997
1998
1999
1999
2000
2000
2001
S&P's
2001
2002
2002
2003
2003
2004
Fitch's
2004
2005
2005
2006
2006
2007 2008
Moody's (RHS)
2007
2008
2009
2009
2010
2010
2011
2011
2012
2012
6-42
Bab 6
Beberapa variabel yang umumnya digunakan oleh rating agency dalam melakukan penilaian, antara lain (1) efektivitas institusi dan risiko politik yang dilihat dari efektivitas institusi dalam mengambil langkah kebijakan; (2) struktur ekonomi dan prospek pertumbuhan ekonomi yang dilihat dari ketahanan dalam hal terjadi political/external shock, reformasi ekonomi, dan kualitas PDB; (3) kinerja dan fleksibilitas fiskal termasuk utang Pemerintah, yang dilihat dari tren fiskal jangka panjang, struktur utang, akses pendanaan, dan contingent liabilities; (4) likuiditas eksternal dan international investment position yang diharapkan dapat memberikan gambaran mengenai external liquidity dan external indebtedness; dan (5) fleksibilitas moneter yang dinilai dari dampak kebijakan moneter terhadap pertumbuhan ekonomi. Dalam penilaian yang dilakukan oleh beberapa lembaga rating dengan merujuk pada variabel-variabel tersebut di atas, diperoleh hasil yang cukup baik sehingga rating Indonesia mengalami upgrade. Terdapat beberapa alasan mengapa lembaga rating menaikkan peringkat Indonesia. Pertama, adanya peningkatan kinerja perekonomian yang didukung dengan likuiditas eksternal yang kuat, ratio public debt yang rendah dengan tren yang terus menurun, dan kebijakan makro yang prudent. Kedua, berkaitan dengan kemampuan Indonesia dalam mengatasi kelemahan struktural serta capaian pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan tanpa menimbulkan eksternal imbalance atau tekanan inflasi yang tinggi. Namun, upgrade rating Indonesia dinilai belum cukup, mengingat posisinya masih belum maksimal (pada level BBB- yang termasuk lower investment grade), bahkan lembaga rating Standars & Poor belum mengelompokkan Pemerintah pada level investment grade. Untuk itu, masih diperlukan upaya terkoordinasi di semua institusi terkait untuk dapat mendorong naiknya country rating Indonesia mencapai posisi yang lebih tinggi. Terdapat dua catatan yang disampaikan oleh lembaga rating terkait dengan hal yang harus diperbaiki agar rating Indonesia dapat di-upgrade. Pertama, terkait dengan kelemahan struktural antara
TABEL 6.19 UPAYA-UPAYA PENINGKATAN CREDIT RATING
Faktor Utama Penentuan Sovereign Rating Efektivitas institusi dan risiko politik Langkah tindak lanjut Jangka Menengah Meningkatkan fungsi dan kualitas kelembagaan dalam penyelenggaraan pergantian pemerintahan melalui Pemilu yang berkualitas tahun 2014 Pemberantasan korupsi secara konsisten Arah kebijakan Pemerintah yang transparan dan konsisten Struktur ekonomi dan prospek pertumbuhan ekonomi Peningkatan PDB secara berkelanjutan utamanya melalui konsumsi domestik dan investasi Memprioritaskan pembangunan sektor riil yang didukung pembangunan infrastruktur. Dari sisi pemerintah meningkatkan porsi belanja modal Peningkatan kualitas iklim investasi Kinerja dan fleksibilitas fiskal termasuk utang Meningkatkan fiscal sustainability dengan pengendalian besaran defisit Pengelolaan utang pemerintah yang prudent antara lain melalui pengelolaan Pemerintah portofolio dan risiko sesuai international sound practice , mengendalikan utang Pemerintah berdenominasi valas Pengelolaan contingent liability mencakup penetapan kebijakan dan penguatan kelembagaan Likuiditas eksternal dan posisi international Meningkatkan daya saing di pasar internasional yang didukung oleh kualitas dan investment diversifikasi komoditas ekspor, perdagangan internasional, dan kualitas SDM Pencapaian posisi cadangan devisa yang aman Fleksibilitas moneter Sinkronisasi kebijakan fiskal dan moneter dalam mendukung pertumbuhan ekonomi Pengendalian tingkat inflasi
6-43
Bab 6
lain pendapatan per kapita dan penerimaan fiskal yang relatif rendah dibandingkan peer countries, pasar keuangan domestik yang dangkal, dan permasalahan infrastruktur, serta pemberantasan korupsi yang masih perlu dimaksimalkan. Kedua, terkait dengan kebijakan moneter dalam mengendalikan inflasi, kebijakan dalam mengantisipasi external shock yang dapat mempengaruhi posisi fiskal Pemerintah, utang negara, dan cadangan devisa. Adapun upaya-upaya terkait dengan variabel penilaian tersebut di atas dengan memperhatikan catatan rating agency disajikan dalam Tabel 6.19. Terkait dengan pengelolaan utang masih diperlukan beberapa tindak lanjut sehingga dapat mendukung perbaikan capaian variabel penilaian tersebut di atas yaitu: a. Mempertahankan pengelolaan utang pemerintah yang prudent: Langkah yang dapat dilakukan antara lain (1) mempertahankan kualitas pengelolaan portofolio dan risiko sesuai international sound practice; (2) mengendalikan utang Pemerintah, terutama yang berdenominasi valas dengan mempertahankan kebijakan net negative flow pinjaman luar negeri dan penerbitan SBN valas yang sifatnya komplemen secara terkendali; dan (3) meningkatkan transparansi dan akuntabilitas pengelolaan utang antara lain dengan memaksimalkan upaya penyusunan laporan konsolidasi utang publik. b. Meningkatkan likuiditas dan kedalaman pasar SBN melalui: (1) upaya berkesinambungan untuk memperluas dan memperkuat basis investor domestik dan mengembangkan instrumen SBN; (2) meningkatkan komunikasi dengan para pelaku pasar; (3) menyediakan infrastruktur dan suprastruktur pasar yang mendukung; dan (4) meningkatkan koordinasi antara pengelola fiskal dengan pengelola moneter c. Mengoptimalkan kualitas pengelolaan contingent liability dilakukan melalui mekanisme penilaian bagi tiap usulan proyek dalam mencegah default, menyusun kebijakan pengelolaan kontinjensi yang komprehensif, mendorong koordinasi internal Pemerintah, dan meningkatkan kualitas pengelolaan data.
6.3.2.4 Kebijakan Pembiayaan Utang Tahun 2013

Pada tahun 2013, Pemerintah masih mengandalkan sumber-sumber pembiayaan melalui utang, mengingat keterbatasan sumber-sumber pembiayaan nonutang. Pembiayaan utang
TABEL 6.20 PEMBIAYAAN UTANG, 2012-2013 (miliar rupiah) Uraian A. Surat Berharga Negara (Neto) B. Pinjaman Luar Negeri (Neto) 1. Penarikan Pinjaman Luar Negeri (Bruto) a. Pinjaman Program b. Pinjaman Proyek 2. Penerusan Pinjaman 3. Pembayaran Cicilan Pokok Utang Luar Negeri C. Pinjaman Dalam Negeri (Neto) 1. Penarikan Pinjaman Dalam Negeri (Bruto) 2. Pembayaran Cicilan Pokok Pinjaman Dalam Negeri Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan APBNP 2012 159.596,7 (4.425,7) 53.731,1 15.603,9 38.127,2 (8.431,8) (49.724,9) 991,2 1.132,5 (141,3) 156.162,2 RAPBN 2013 177.264,5 (19.454,2) 45.919,1 6.510,0 39.409,1 (6.968,3) (58.405,0) 500,0 750,0 (250,0) 158.310,3
6-44
Bab 6
dalam RAPBN 2013 direncanakan sebesar Rp158,3 triliun, dengan rincian sebagaimana disajikan dalam Tabel 6.20. Mengingat besarnya kebutuhan pembiayaan melalui utang di tahun 2013, Pemerintah berupaya untuk dapat memenuhi kebutuhan tersebut dengan menerapkan prinsip kehatihatian dan mempertimbangkan berbagai faktor diantaranya biaya dan risiko utang, perkembangan kondisi pasar keuangan, kapasitas daya serap pasar SBN, country ceiling/ single country limit masing-masing lender, dan kebutuhan kas negara. Adapun kebijakan pembiayaan melalui utang di tahun 2013 adalah: (1) menggunakan pinjaman luar negeri secara cermat terutama untuk pembiayaan proyek dan prosesnya tanpa agenda politik dan dengan persyaratan yang dapat diterima; (2) mempertahankan kebijakan net negative flow pinjaman luar negeri; (3) mengupayakan tercapainya rasio utang terhadap PDB berkisar 2123 persen pada akhir tahun 2013; (4) mengembangkan instrumen SBSN atau Sukuk Negara untuk pembiayaan infrastruktur; (5) mengupayakan fleksibilitas pembiayaan utang melalui penggunaan instrumen utang dengan biaya yang relatif rendah dan risiko yang terkendali; (6) melakukan konversi surat utang Pemerintah di BI, yang tidak dapat diperdagangkan menjadi SBN yang dapat diperdagangkan; dan (7) dalam hal K/L akan menggunakan sumber pembiayaan yang bersifat tied loan hendaknya dikonsultasikan terlebih dahulu dengan Komisi terkait di DPR. Terkait penjelasan mengenai konversi surat utang Pemerintah di BI, disajikan dalam Boks 6.2. Boks 6.2 Konversi Surat Utang Pemerintah/SUP (non tradable) menjadi SBN yang Dapat Diperdagangkan (tradable) Konversi SUP (non tradable) menjadi SBN tradable bertujuan untuk meningkatkan kinerja pengelolaan neraca Republik Indonesia dalam kerangka assets-liabilities management (ALM) framework. Peningkatan kinerja dimaksud yakni dengan mengurangi assets-liabilities mismatch pada neraca BI dan saat bersamaan BI dapat mengoptimalisasi penggunaan SBN sebagai instrumen operasi moneter BI dengan semakin meningkatnya kepemilikan SBN tradable. Assets-liabilities mismatch terjadi karena tingkat bunga yang diterima BI atas SUP (asset) memiliki bunga yang rendah, pada lain sisi kewajiban moneter (liability) mengacu pada tingkat bunga pasar yang jauh lebih tinggi. Penggunaan SBN dalam operasi moneter telah dituangkan dalam kerangka penyempurnaan efektivitas pelaksanaan operasi moneter yang mulai dilakukan sejak Maret 2010. Penyempurnaan tersebut antara lain dilakukan dengan memperpanjang profil jatuh waktu SBI dan mengurangi pelaksanaan lelang SBI dari mingguan menjadi bulanan, serta mengutamakan penerbitan SBI dengan tenor yang lebih panjang. Saat ini BI telah aktif menggunakan SBN dalam operasi moneter melalui (1) SBN outright jual/beli; dan (2) repo/reverse repo SBN. Namun demikian, jumlah kepemilikan SBN oleh BI masih relatif terbatas dibandingkan dengan nilai operasi moneter yang dilakukannya. Untuk dapat mewujudkan optimalisasi dan efektifitas penggunaan SBN sebagai instrumen operasi moneter oleh BI, diperlukan jumlah kepemilikan SBN tradable yang cukup signifikan. Penggunaan SBN dalam operasi moneter akan meningkatkan kedalaman pasar SBN domestik, mengingat transaksi tidak hanya terjadi pada underlying, namun juga turunannya seperti repo/reverse repo.
6-45
Bab 6
Pembahasan rencana konversi SUP menjadi SBN yang dapat diperdagangkan, antara Kementerian Keuangan dan BI telah dilakukan di level teknis dengan mengacu kepada guiding principles dan pokok-pokok terms and conditions. Pokok-pokok dan mekanisme konversi telah dituangkan dalam draft Kesepakatan Bersama antara Menteri Keuangan dan Gubernur BI. Saat ini draft tersebut sedang dalam proses finalisasi, sebelum disampaikan dan dimintakan persetujuan ke DPR.
6.3.2.4.1 Surat Berharga Negara (Neto)

Upaya pemenuhan target penerbitan SBN (neto) sebesar Rp177,3 triliun pada tahun 2013, akan dilakukan Pemerintah dengan menerbitkan instrumen SBN domestik dan valas. Pemilihan instrumen dan tenor penerbitan akan dilakukan dengan mempertimbangkan faktor-faktor antara lain strategi pengelolaan utang dalam jangka pendek dan jangka menengah, biaya penerbitan SBN, risiko pasar keuangan domestik dan global, preferensi investor, dan kapasitas daya serap investor. Penerbitan SBN domestik akan diprioritaskan pada SBN tenor menengah dan panjang, namun tidak menutup kemungkinan dilakukan penerbitan SBN tenor pendek untuk mengefisienkan biaya utang. Boks 6.3 Pengembangan Instrumen Sukuk Negara untuk Membiayai Kegiatan/Proyek Sebagai bagian dari program pembiayaan, dalam APBN tahun 2013 direncanakan mulai dilakukan pembiayaan proyek/kegiatan melalui penerbitan SBSN. Berdasarkan UndangUndang Nomor 19 Tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara dan Peraturan Pemerintah Nomor 56 Tahun 2011 tentang Pembiayaan Proyek Melalui Penerbitan Surat Berharga Syariah Negara, proyek/kegiatan yang dapat dibiayai melalui penerbitan SBSN harus memenuhi kriteria sebagai berikut: a. merupakan kegiatan prioritas sesuai RPJM; b. mendapatkan alokasi pendanaan dalam APBN; serta c. diusulkan oleh K/L dan mendapat persetujuan Bappenas. Adapun cakupan proyek/kegiatan yang dapat dibiayai melalui penerbitan SBSN meliputi proyek dalam rangka (a) pembangunan infrastruktur, (b) penyediaan pelayanan umum, (c) pemberdayaan industri dalam negeri, dan/atau (d) pembangunan lain sesuai dengan kebijakan strategis pemerintah. Melalui penerbitan SBSN untuk pembiayaan proyek tersebut, selain bertujuan untuk mendukung upaya percepatan pembangunan infrastruktur, Pemerintah juga mengharapkan beberapa manfaat antara lain mendukung pengembangan pasar keuangan (khususnya pasar keuangan syariah), mendorong peningkatan pelayanan umum, pemberdayaan industri dalam negeri, serta meningkatkan transparansi pelaksanaan kegiatan oleh K/L, karena perkembangan pelaksanaan proyek akan dipantau oleh investor dan publik. Penerbitan SBN di pasar domestik akan dilakukan dengan memanfaatkan instrumen SUN yang terdiri dari SPN, ON reguler, dan obligasi ritel. Penerbitan SPN, khususnya SPN 3 bulan, akan dilakukan secara terukur guna meminimalisir risiko refinancing utang dalam jangka
6-46
Bab 6
pendek. Penerbitan SPN tenor tersebut masih tetap diperlukan sebagai benchmarking penentuan bunga obligasi seri variable rate mengingat SBI 3 bulan yang sebelumnya digunakan sebagai acuan suku bunga tidak lagi diterbitkan oleh BI. Penerbitan SBSN di pasar domestik akan dilakukan dengan memanfaatkan instrumen-instrumen antara lain project based sukuk/sukuk project financing, SPN syariah, SDHI, dan sukuk ritel. Pengembangan instrumen sukuk negara untuk membiayai kegiatan/proyek disajikan dalam Boks 6.3. Secara khusus, sukuk project financing diupayakan agar dapat direalisasikan pada tahun 2013. Upaya yang telah dilakukan adalah dengan menetapkan indikasi kemampuan penyediaan pembiayaan proyek melalui penerbitan SBSN tahun 2013. Indikasi kemampuan penyediaan pembiayaan proyek tersebut dituangkan dalam dokumen Batas Maksimal Penerbitan SBSN untuk pembiayaan proyek. Penjelasan Batas Maksimal Penerbitan SBSN untuk pembiayaan proyek disajikan dalam Boks 6.4. Sebagai upaya untuk mengefisienkan biaya utang dan mendukung upaya pengembangan pasar, Pemerintah akan berupaya untuk menjaga agar pasar SBN domestik tetap likuid melalui penyediaan instrumen yang bervariasi baik tenor maupun jenisnya, aktif melakukan komunikasi dengan para pelaku pasar, melakukan pengelolaan portofolio secara aktif, dan meningkatkan awareness pada masyarakat perihal instrumen obligasi sebagai alternatif investasi. Selain itu, Pemerintah juga berupaya untuk selalu berkoordinasi dengan BI agar dapat memanfaatkan SBN sebagai salah satu instrumen moneter dan sekaligus sebagai upaya stabilisasi pasar SBN dalam hal terjadi gejolak. Penerbitan SBN valas di pasar internasional dilakukan dalam jumlah terukur dan sebagai komplemen terhadap SBN yang diterbitkan di pasar dalam negeri. Penerbitan SBN valas diperlukan mengingat kemungkinan terjadinya crowding out effect di pasar keuangan domestik apabila seluruh SBN diterbitkan di pasar domestik. Penerbitan SBN valas juga dilakukan sebagai benchmarking instrumen obligasi valas yang diterbitkan oleh sektor swasta. Selain itu, penerbitan SBN valas juga dapat digunakan untuk membayar kewajiban-kewajiban valas Pemerintah dan memperkuat cadangan devisa nasional. Pemilihan tenor dan mata uang dalam penerbitan SBN valas dilakukan dengan mempertimbangkan kondisi pasar, biaya penerbitan, dan risiko nilai tukar. Boks 6.4 Batas Maksimal Penerbitan SBSN untuk Pembiayaan Proyek Dalam rangka meningkatkan kapasitas pembiayaan utang dan efisiensi pengelolaan utang, diperlukan upaya-upaya diversifikasi melalui pengembangan instrumen dan perluasan basis investor SBN, antara lain melalui penerbitan SBSN yang terkait dengan proyek tertentu. Berdasarkan Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara dan Peraturan Pemerintah Nomor 56 Tahun 2011 tentang Pembiayaan Proyek melalui Penerbitan Surat Berharga Syariah Negara, Pemerintah dapat melaksanakan pembiayaan proyek melalui penerbitan SBSN. Dengan makin berkembangnya instrumen pembiayaan utang, Pemerintah dituntut untuk memanfaatkan instrumen-instrumen yang tersedia secara lebih efektif dan efisien, sehingga dapat mendukung upaya diversifikasi utang, dan pada gilirannya dapat menghasilkan
6-47
Bab 6
portofolio utang yang optimal. Untuk mendukung hal tersebut, Pemerintah berupaya mempercepat implementasi penerbitan SBSN untuk pembiayaan proyek. Salah satu upaya yang dilakukan adalah penetapan indikasi kemampuan penyediaan pembiayaan proyek melalui penerbitan SBSN yang dituangkan dalam Batas Maksimal Penerbitan SBSN untuk Pembiayaan Proyek (BMP SBSN Proyek). Untuk tahun anggaran 2013, Pemerintah menetapkan BMP SBSN Proyek sebesar Rp1,0 triliun. Penetapan besaran tersebut mempertimbangkan kebutuhan riil pembiayaan, kemampuan membayar kembali, batas maksimal kumulatif utang, dan risiko utang. Dalam perspektif portofolio pembiayaan SBSN untuk tahun 2013, seharusnya masih dimungkinkan lebih besar, namun ketersediaan proyek yang memenuhi persyaratan syariah untuk dibiayai dari SBSN tahun 2013 masih terbatas, sehingga besaran BMP ditetapkan menjadi Rp1,0 triliun. Selanjutnya BMP SBSN Proyek tersebut akan digunakan sebagai salah satu pertimbangan dalam melakukan penilaian kelayakan proyek yang akan dibiayai. Batas maksimal penerbitan SBSN dimaksud disusun untuk periode 1 tahun anggaran. Penetapan jangka waktu ini didasarkan pada dinamika pasar SBN, kebutuhan fleksibilitas penerbitan SBN, dan memberikan keleluasaan dalam menilai dan menentukan proyek yang akan dibiayai pada tahun anggaran berikutnya. Pemenuhan dan kesesuaian dengan prinsip-prinsip syariah merupakan salah satu kriteria proyek yang akan dibiayai dengan SBSN. Selain itu, proyek yang dibiayai harus memenuhi readiness criteria sesuai ketentuan yang berlaku dengan tetap memperhatikan kualitas penyiapannya. Keberhasilan penerbitan SBSN dengan skema project financing mensyaratkan koordinasi intensif dalam penyediaan pembiayaan, serta disiplin dalam pelaksanaan proyek secara tepat waktu. Proyek dapat berlangsung untuk satu atau lebih tahun anggaran. Dalam hal penyelesaian kegiatan yang dibiayai dari SBSN melebihi tahun anggaran berkenaan, maka kegiatan tersebut menjadi prioritas pada tahun anggaran berikutnya. Dalam penetapan batas maksimal penerbitan tahun anggaran berikutnya, proyek-proyek multiyears akan diperhitungkan.
6.3.2.4.2 Pinjaman Luar Negeri (Neto)

Strategi pengelolaan pinjaman diarahkan untuk memanfaatkan pinjaman baik yang diperoleh di dalam negeri maupun di luar negeri secara efektif dan efisien. Hal ini diharapkan dapat menurunkan beban biaya yang harus ditanggung oleh Pemerintah. Untuk tahun 2013, pinjaman luar negeri (neto) direncanakan sebesar negatif Rp19,5 triliun, yang terdiri dari penarikan pinjaman (bruto) sebesar Rp45,9 triliun dan pembayaran cicilan pokok utang luar negeri sebesar negatif Rp58,4 triliun. Penarikan pinjaman (bruto) tersebut terdiri dari penarikan pinjaman program sebesar Rp6,5 triliun dan penarikan pinjaman proyek sebesar Rp39,4 triliun. Penarikan pinjaman proyek terbagi menjadi pembiayaan kegiatan K/L sebesar Rp29,2 triliun, penarikan pinjaman untuk diterushibahkan kepada Pemda sebesar Rp3,2 triliun, dan penarikan pinjaman untuk diteruspinjamkan kepada BUMN dan Pemda sebesar Rp7,0 triliun. Rencana penarikan pinjaman tersebut pada dasarnya telah melalui proses perencanaan pembiayaan. Salah satu tahapan perencanaan pembiayaan adalah penetapan indikasi
6-48
Bab 6
penarikan pinjaman luar negeri setiap tahun yang dituangkan dalam dokumen Batas Maksimal Pinjaman Luar Negeri. Untuk tahun 2013, rencana penarikan pinjaman luar negeri lebih rendah dari Batas Maksimal Pinjaman Luar Negeri yang ditetapkan. Dengan demikian, rencana penarikan tahun 2013 masih sesuai dengan kebijakan Pemerintah untuk mengendalikan pembiayaan melalui pinjaman luar negeri. Boks 6.5 Batas Maksimal Pinjaman Luar Negeri Dewasa ini terdapat peningkatan kebutuhan pembiayaan kegiatan melalui pinjaman luar negeri, namun kapasitas pemberi pinjaman luar negeri semakin terbatas. Di samping itu, biaya pinjaman luar negeri juga cenderung meningkat akibat kondisi pasar keuangan internasional yang tidak kondusif. Akibatnya, risiko pemanfaatan instrumen pinjaman luar negeri juga semakin meningkat. Untuk mengantisipasi pembengkakan pembiayaan melalui pinjaman luar negeri agar fiscal sustainability tetap terjaga, Pemerintah telah merumuskan konsep pengendalian pinjaman luar negeri. Pengendalian pinjaman luar negeri tersebut disusun dalam bentuk Batas Maksimal Pinjaman Luar Negeri yang mencakup perkiraan besaran kebutuhan pembiayaan APBN melalui Pinjaman Luar Negeri, termasuk untuk pembiayaan penerusan pinjaman, yang disusun berdasarkan proyeksi rencana penarikan pinjaman dalam periode 3 (tiga) tahun sampai dengan 5 (lima) tahun. Batas Maksimal Pinjaman Luar Negeri tersebut dapat ditinjau setiap tahun sesuai dengan perkembangan kebutuhan tahunan. Saat ini Batas Maksimal Pinjaman Luar Negeri telah disusun untuk periode tahun 2013 sampai dengan 2015. Penyusunan Batas Maksimal Pinjaman Luar Negeri tersebut mempertimbangkan beberapa variabel, yaitu kemampuan membayar kembali, batas maksimal kumulatif utang, risiko utang, dan kebutuhan riil pembiayaan. Di samping itu, Batas Maksimal Pinjaman Luar Negeri juga menerapkan kebijakan net negative flow yang berarti bahwa penarikan pinjaman luar negeri setiap tahun diupayakan lebih rendah dibandingkan dengan pembayaran kembali dengan pertimbangan untuk memenuhi kebutuhan riil pembiayaan, mengantisipasi penguatan/apresiasi rupiah terhadap mata uang asing, serta untuk mempertahankan kebijakan net negative flow. Besaran batas maksimal penarikan pinjaman luar negeri merupakan batas penarikan tertinggi yang dapat dialokasikan dalam APBN. Dengan demikian penetapan alokasi tersebut mengacu pada kebutuhan riil sesuai dengan kemampuan penyerapan pinjaman oleh pelaksana kegiatan. Dengan adanya pembatasan penarikan pinjaman luar negeri tersebut, maka besaran komitmen untuk pengadaan pinjaman luar negeri yang baru juga dapat dikendalikan. Pemanfaatan besaran batas maksimal penarikan tersebut mengutamakan pinjaman luar negeri yang telah berjalan (on-going). Namun tidak menutup kemungkinan masuknya pinjaman luar negeri baru yang ditujukan untuk membiayai kegiatan. Pemanfaatan pinjaman luar negeri baru harus lebih selektif dan lebih diarahkan untuk pembiayaan kegiatan-kegiatan prioritas terutama infrastruktur.
6-49
Bab 6
Pemanfaatan pinjaman program sebagai sumber pembiayaan utang tunai diharapkan dapat diperoleh antara lain dari World Bank dan ADB. Meskipun demikian, kapasitas penyaluran pinjaman dari lembaga-lembaga tersebut dihadapkan pada single country limit/country lending limit. Di samping penarikan pinjaman program, Pemerintah juga masih mengandalkan pembiayaan pinjaman luar negeri untuk kegiatan prioritas (pinjaman proyek). Pembiayaan pinjaman proyek diperoleh dari lembaga multilateral seperti World Bank dan ADB, lembaga bilateral dari Jepang dan Korea, dan lembaga kredit ekspor serta komersial. Untuk tahun 2013, pinjaman kredit ekspor dan komersial sebagian besar digunakan untuk pembiayaan kegiatan pengadaan Alutsista TNI dan Almatsus Polri dalam rangka pembangunan minimum essential force. Dalam proses pengadaaannya, pengadaan pinjaman proyek membutuhkan waktu yang lebih lama dibandingkan dengan pinjaman program. Pengadaan pinjaman kredit ekspor dan komersial diatur dengan mekanisme yang berbeda. Pengadaan pinjaman kredit ekspor dilaksanakan dalam satu paket dengan pengadaan barang/jasa oleh K/L. Sementara itu, pengadaan pinjaman komersial dilaksanakan secara terpisah dengan pengadaan barang/ jasa. Pengadaan pinjaman komersial dilakukan oleh Kementerian Keuangan melalui proses seleksi yang diharapkan dapat memperoleh biaya dan risiko yang lebih kompetitif. Untuk penarikan pinjaman luar negeri yang diteruspinjamkan kepada BUMN dan Pemda, dalam RAPBN tahun 2013 direncanakan sebesar Rp7,0 triliun. Sekitar 98 persen dari alokasi penerusan pinjaman tersebut akan digunakan untuk membiayai berbagai proyek yang akan dilaksanakan oleh BUMN. Sedangkan sisanya, sekitar 2 persen diperuntukkan bagi proyekproyek yang dilaksanakan oleh Pemda. Untuk mengoptimalkan pengelolaan penerusan pinjaman 2013, kebijakan pemberian penerusan pinjaman dilakukan secara selektif berdasarkan tujuan penggunaan yang diprioritaskan pada pembangunan infrastruktur terutama untuk energi, fasilitas pembiayaan infrastruktur, penanggulangan banjir dan air bersih. Selain itu, dalam rangka mengefisiensikan biaya yang ditimbulkan terhadap penarikan dan penyaluran penerusan pinjaman, akan dilakukan langkah-langkah sebagai berikut: (i) mempercepat proses pembahasan dan persetujuan terhadap alokasi penerusan pinjaman; (ii) mempercepat penerbitan DIPA; dan (iii) merencanakan waktu penarikan pinjaman secara akurat. Seperti pada tahun 2012, PT PLN (Persero) merupakan pengguna terbesar dana penerusan pinjaman 2013 dengan alokasi mencapai Rp5,5 triliun atau 79,3 persen dari total penerusan pinjaman. Alokasi penerusan pinjaman kepada PT PLN (Persero) rencananya akan digunakan untuk membiayai proyek-proyek vital di bidang infrastruktur listrik seperti Java Bali Power Sector Restructuring And Strengthening Project, Renewable Energy Development Sector Project, Power Transmission Improvement Sector Project, Ulubelu Geothermal Power Plant Project dan lain-lain. Selain PT PLN (Persero), beberapa BUMN yang direncanakan akan memperoleh alokasi penerusan pinjaman yaitu PT SMI dan PT Pertamina. Sedangkan Pemda yang akan menerima penerusan pinjaman pada tahun 2013 yaitu Pemkot Bogor, Pemkab Kapuas, Pemkab Muara Enim, dan Pemprov DKI Jakarta. Alokasi penerusan pinjaman kepada pemda rencananya akan digunakan untuk membiayai proyek-proyek antara lain Urban Water Supply And Sanitation Project (UWSSP) dan Jakarta Urban Flood Mitigation Project (JUFMP)/Jakarta Emergency Dredging Initiative (JEDI). Rincian penerusan pinjaman per pengguna dalam RAPBN 2013 disajikan dalam Tabel6.21.
Bab 6
TABEL 6.21 RINCIAN PENERUSAN PINJAMAN, 201 2- 201 3 (miliar rupiah) Pengguna 1. PT Perusahaan Listrik Negara 2. PT Perusahaan Gas Negara 3. PT Sarana Multi Infrastruktur 4. PT Pelabuhan Indonesia II 5. PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia 6. PT Pertamina 7. Pemkot. Bogor 8. Pemkot. Sawahlunto 9. Pemkot. Banda Aceh 1 0. Pemkot. Palopo 1 1 . Pemkab. Muara Enim 1 2. Pemkab. Kapuas 1 3. Pemkab. Morowali 1 4. Pemprov. DKI Jakarta T otal
APBNP 201 2 6.771 ,7 56,9 1 .000,0 160,6 39,6 66,0 59,6 17,5 35,9 4,8 57,3 1 8,2 19,1 1 24,7 8.431 ,8
RAPBN 201 3 5.522,7 803,2 499,5 1 7,5 40,0 6,1 79,4 6.968,3
Selanjutnya untuk mendorong agar realisasi penarikan pinjaman semakin meningkat, diperlukan upaya-upaya antara lain:
a. Meningkatkan efektivitas penggunaan readiness criteria melalui kajian dan evaluasi atas penerapannya. b. Meningkatkan ownership K/L/Pemda/BUMN selaku pelaksana kegiatan, antara lain melalui konsistensi perencanaan dan pelaksanaan kegiatan, pengalokasian dana secara proporsional dan tepat waktu, dan pemenuhan persyaratan kesiapan pelaksanaan kegiatan. c. Meningkatkan pemahaman seluruh pemangku kepentingan terhadap mekanisme pelaksanaan kegiatan dan struktur transaksi dalam rangka mempercepat implementasi. d. Pembatalan kegiatan slow disbursement, karena kinerja penyerapannya tidak baik dengan mempertimbangkan aspek legal (hukum), kerugian negara, dan aspek finansial. Pembayaran cicilan pokok utang luar negeri dalam RAPBN 2013 direncanakan sebesar negatif Rp58,4 triliun. Jumlah pembayaran tersebut dihitung berdasarkan proyeksi pembayaran sesuai jadwal pembayaran utang luar negeri selama tahun 2013 dan proyeksi pembayaran cicilan untuk penarikan pinjaman baru, serta perkembangan nilai tukar rupiah terhadap beberapa mata uang asing terutama dolar Amerika Serikat yang diperkirakan berada pada kisaran Rp9.300 per USD. Pembayaran cicilan utang luar negeri terbesar ditujukan antara lain kepada Jepang, Asian Development Bank (ADB), World Bank, dan Jerman.
6.3.2.4.3 Pinjaman Dalam Negeri (Neto)

Disamping pinjaman luar negeri, Pemerintah juga merencanakan untuk menggunakan pinjaman dalam negeri untuk memenuhi pembiayaan dengan memanfaatkan sumber dana dari BUMN, pemerintah daerah, dan perusahaan daerah. Arah kebijakan pinjaman dalam
6-51
Bab 6
negeri difokuskan untuk mendorong produksi dalam negeri. Dalam RAPBN 2013, pinjaman dalam negeri (neto) direncanakan sebesar Rp500,0 miliar yang terdiri dari penarikan pinjaman dalam negeri (bruto) Rp750,0 miliar dan pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam negeri sebesar negatif Rp250,0 miliar. Penarikan pinjaman dalam negeri tersebut diprioritaskan untuk membiayai kegiatan di Kementerian Pertahanan dan Polri. Boks 6.6 Potensi Pembiayaan melalui Pinjaman Dalam Negeri Pinjaman dalam negeri merupakan instrumen utang baru yang mulai digunakan untuk membiayai APBN pada tahun 2010. Sebagai instrumen baru, target penarikan pinjaman dalam negeri ditetapkan maksimal sebesar Rp1,0 triliun setiap tahun untuk tahun 2010 sampai dengan 2014. Dalam tahap awal tersebut, pinjaman dalam negeri hanya dipergunakan untuk membiayai pengadaan Alutsista TNI dan Almatsus Polri yang diproduksi oleh industri dalam negeri (BUMNIS). Pertimbangan dalam menetapkan besaran dan peruntukkannya tersebut antara lain adalah perkiraan kebutuhan kegiatan Kementerian Pertahanan/Polri yang dapat dibiayai, perkiraan kemampuan BUMNIS dalam memproduksi barang yang diperlukan, dan potensi kemampuan pendanaan oleh perbankan. Dari sisi portofolio utang, penetapan besaran tersebut relatif aman karena tidak mengandung risiko nilai tukar, memerlukan biaya yang tidak membebani APBN, dan tidak menimbulkan idle cash karena earmarked dengan kegiatan. Dalam pelaksanaannya, realisasi penyerapan pinjaman dalam negeri pada tahun 2010 sampai dengan semester I tahun 2012 masih belum optimal. Hal ini karena sebagai instrumen baru, kinerja pembiayaan pinjaman dalam negeri memerlukan waktu untuk membangun koordinasi dan komunikasi yang intensif antar instansi yang terlibat dalam proses perencanaan sampai dengan pelaksanaan pengadaan barang dan pengadaan pembiayaan. Selain itu, juga disebabkan keterbatasan teknologi dan kapasitas produksi BUMNIS dalam menyediakan seluruh barang yang dibutuhkan. Meskipun demikian, kualitas penyerapan PDN dalam periode tersebut menunjukkan kecenderungan semakin membaik sejalan dengan semakin optimalnya koordinasi dan meningkatnya familiarity dari para stakeholder yang terlibat dalam pembiayaan pinjaman dalam negeri. Berdasarkan kondisi saat ini, potensi target pembiayaan melalui pinjaman dalam negeri dapat ditingkatkan hingga lebih dari Rp1,0 triliun per tahun. Hal ini disebabkan kondisi yang menjadi dasar pertimbangan dalam penetapan besaran pembiayaan pinjaman dalam negeri relatif lebih baik dibandingkan sebelumnya. Dari sisi kebutuhan, jenis, dan nilai kegiatan yang dapat dibiayai semakin besar, terutama untuk pembiayaan pembangunan infrastruktur. Dari sisi kemampuan pemberi pinjaman, nilai pinjaman dalam negeri yang dapat disediakan untuk membiayai kegiatan semakin besar seiring dengan meningkatnya likuiditas perbankan dan membaiknya kondisi perekonomian Indonesia serta adanya potensi pendanaan dari nonbank BUMN. Dari sisi pengelolaan portofolio utang, pembiayaan melalui pinjaman dalam negeri dapat ditingkatkan antara lain sebagai pengganti pinjaman luar negeri, dengan syarat kemampuan K/L dalam menyerap pinjaman semakin baik sesuai target yang ditetapkan agar APBN semakin efisien. Sedangkan dari sisi kebijakan utang, peningkatan pembiayaan utang yang earmarked dengan kegiatan sesuai dengan kebijakan pengelolaan utang untuk membuat peran utang terhadap pertumbuhan ekonomi semakin terukur.
Bab 6
Apabila potensi pembiayaan pinjaman dalam negeri yang semakin besar tersebut dapat dimanfaatkan dan pelaksanaan kegiatan serta penyerapan pinjamannya sesuai target yang ditetapkan, maka dapat mengurangi ketergantungan terhadap pinjaman luar negeri, terutama pinjaman yang bersifat tied loan. Selain itu, upaya untuk mendorong peran industri dalam negeri terhadap pembangunan nasional dapat semakin ditingkatkan sehingga memberikan multiplier effect yang lebih besar bagi pertumbuhan ekonomi.
6.4 Risiko Fiskal

Risiko fiskal didefinisikan sebagai segala sesuatu yang di masa mendatang dapat menimbulkan tekanan fiskal terhadap APBN. Definisi ini berubah dari definisi sebelumnya dimana risiko fiskal didefinisikan sebagai potensi tambahan defisit APBN yang disebabkan oleh sesuatu di luar kendali Pemerintah. Perubahan definisi ini didasari atas kondisi bahwa risiko terhadap APBN tidak hanya berupa tambahan defisit yang hanya terkait dengan pendapatan dan belanja negara, tetapi juga berupa adanya tekanan di sisi pembiayaan. Kesadaran akan adanya risiko fiskal yang dapat membebani APBN dan pencapaian tujuan kebijakan fiskal mendorong Pemerintah untuk melaksanakan pengelolaan risiko fiskal dan mengungkapkan risiko fiskal tersebut ke dalam Nota Keuangan yang diajukan bersamaan dengan pengajuan APBN ke DPR setiap tahun. Pengungkapan risiko fiskal sangat perlu untuk empat tujuan strategis, yaitu: (1) peningkatan kesadaran seluruh pemangku kepentingan (stakeholder) dalam pengelolaan kebijakan fiskal; (2) meningkatkan keterbukaan fiskal (fiscal transparency); (3) meningkatkan tanggung jawab fiskal (fiscal accountability); serta (4) menciptakan kesinambungan fiskal (fiscal sustainability). Pengungkapan risiko fiskal dalam Nota Keuangan telah dimulai sejak tahun 2008 dan terus berlanjut hingga tahun-tahun berikutnya. Pada tahun 2013, risiko fiskal dikelompokkan dalam empat kategori yaitu: (1) risiko ekonomi makro; (2) risiko utang Pemerintah Pusat; (3) kewajiban kontinjensi Pemerintah Pusat; dan (4) risiko pengeluaran Negara yang dimandatkan atau diwajibkan (mandatory spending).
6.4.1 Risiko Ekonomi Makro

Dinamika ekonomi baik domestik maupun eksternal berdampak pada APBN melalui indikator-indikator ekonomi makro yang digunakan sebagai asumsi utama di dalam penyusunan APBN. Indikator-indikator ekonomi makro yang digunakan sebagai dasar penyusunan APBN adalah pertumbuhan ekonomi, tingkat inflasi, suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, harga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Oil Price/ICP), lifting minyak, dan lifting gas. Lifting gas baru digunakan sebagai indikator ekonomi makro pertama kali pada penyusunan Nota Keuangan dan RAPBN 2013. Indikator-indikator tersebut merupakan asumsi dasar yang menjadi acuan penghitungan besaran pendapatan, belanja, dan pembiayaan dalam APBN. Apabila realisasi variabel-variabel tersebut berbeda dengan asumsinya, maka besaran pendapatan, belanja, dan pembiayaan dalam APBN juga akan berubah. Pengaruh dinamika ekonomi makro terhadap APBN dapat digambarkan dalam suatu analisis sensitivitas. Dalam analisis ini, perubahan ekonomi makro akan mempengaruhi perubahan
6-53
Bab 6
APBN secara langsung, yaitu pada pos pendapatan, belanja, dan pembiayaan yang pada akhirnya bermuara pada perubahan defisit APBN.
6.4.1.1 Sensitivitas Defisit RAPBN 2013 terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro
Apabila realisasi variabel-variabel indikator ekonomi makro sebagaimana yang diuraikan sebelumnya berbeda dengan asumsinya, maka besaran pendapatan, belanja, dan pembiayaan dalam APBN juga akan berubah. Oleh karena itu, variasi ketidakpastian dari indikator ekonomi makro merupakan faktor risiko yang akan mempengaruhi APBN. Tabel 6.22 menunjukkan selisih antara perkiraan awal besaran asumsi makro yang digunakan dalam penyusunan APBN dan realisasinya untuk tahun 2007-2012, yang mengakibatkan terjadinya perbedaan antara target defisit dengan realisasinya. Apabila realisasi defisit melebihi target defisit yang ditetapkan dalam APBN maka hal tersebut merupakan risiko fiskal yang harus dicarikan sumber pembiayaannya.
T A BEL 6.22 PERKEMBANGAN SELISIH A NT A RA A SUMSI EKONOMI MAKRO DA N REALISA SI NY A , 2007 -2012* 2010 2011 2012** Uraian 2007 2008 2009 Pertumbuhan ekonomi (%) Inflasi (%) Suku bunga SBI 3 bulan (%)*** Nilai tukar (Rp/USD) 0,00 0,59 0,00 -0,40 4,56 1 ,84 0,30 -1 ,7 2 0,10 0,40 1,66 0,07 0,00 -1,85 -0,80 -0,20 1,50 -1,1 0 200,00 1 5,00 -0,02
-113,00 7 9,00 90,00 591 ,00 -92,00 -0,60 16,50 ICP (USD/barel) 9,7 0 2,00 0,60 Lifting (juta barel per hari) -0,01 -0,05 -0,05 -0,06 -0,02 * A ngka positif menunjukkan realisasi lebih tinggi daripada asumsiny a. Untuk nilai tukar, angka posit if menunjukkan depresiasi. ** Merupakan selisih antara A PBNP dengan APBN 2012. *** Sejak A PBNP 201 1 menggunakan tingkat suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan Sumber: Kementerian Keuangan.
Risiko fiskal akibat variasi asumsi ekonomi makro dapat digambarkan dalam bentuk analisis sensitivitas parsial terhadap angka baseline defisit dalam APBN. Analisis sensitivitas parsial digunakan untuk melihat dampak perubahan atas satu variabel asumsi ekonomi makro, dengan mengasumsikan variabel asumsi ekonomi makro yang lain tidak berubah (ceteris paribus). Pertumbuhan ekonomi memengaruhi besaran RAPBN, baik pada sisi pendapatan maupun belanja negara. Pada sisi pendapatan negara, pertumbuhan ekonomi antara lain mempengaruhi penerimaan pajak, terutama PPh dan PPN. Pada sisi belanja negara, pertumbuhan ekonomi antara lain mempengaruhi besaran nilai dana perimbangan dalam anggaran transfer ke daerah sebagai akibat perubahan pada penerimaan pajak. Pada tahun anggaran 2013, apabila pencapaian pertumbuhan ekonomi lebih rendah 1 persen dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2013 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp3,69 triliun sampai dengan Rp5,75 triliun. Depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat memiliki dampak pada semua sisi RAPBN, baik pendapatan, belanja, maupun pembiayaan. Pada sisi pendapatan negara, depresiasi nilai tukar rupiah antara lain akan mempengaruhi penerimaan minyak dan gas
6-54
Bab 6
bumi (migas), PPh migas, dan PPN. Pada sisi belanja negara, yang akan terpengaruh antara lain: (1) belanja dalam mata uang asing; (2) pembayaran bunga utang luar negeri; (3) subsidi BBM dan listrik; dan (4) transfer ke daerah dalam bentuk dana bagi hasil migas. Sedangkan pada sisi pembiayaan, yang akan terkena dampaknya adalah: (1) pinjaman luar negeri baik pinjaman program maupun pinjaman proyek; (2) pembayaran cicilan pokok utang luar negeri; dan (3) privatisasi dan penjualan aset program restrukturisasi perbankan yang dilakukan dalam mata uang asing. Pada tahun anggaran 2013, apabila nilai tukar rupiah rata-rata per tahun terdepresiasi sebesar Rp100,0 dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2013 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp1,05 triliun sampai dengan Rp1,32 triliun. Tingkat suku bunga yang digunakan sebagai asumsi penyusunan RAPBN adalah tingkat suku bunga SPN 3 bulan. Perubahan tingkat suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan hanya akan berdampak pada sisi belanja. Dalam hal ini, peningkatan tingkat suku bunga SPN 3 bulan akan berakibat pada peningkatan pembayaran bunga utang domestik. Pada tahun anggaran 2013, apabila tingkat suku bunga SPN 3 bulan lebih tinggi 0,25 persen dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2013 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp0,26 triliun sampai dengan Rp0,32 triliun. Harga minyak mentah Indonesia (ICP) mempengaruhi RAPBN pada sisi pendapatan dan belanja negara. Pada sisi pendapatan negara, kenaikan ICP antara lain akan mengakibatkan kenaikan pendapatan dari kontrak production sharing (KPS) minyak dan gas dalam bentuk PNBP. Peningkatan harga minyak dunia juga akan meningkatkan pendapatan dari penerimaan PPh migas dan penerimaan migas lainnya. Pada sisi belanja negara, peningkatan ICP antara lain akan meningkatkan belanja subsidi BBM dan dana bagi hasil ke daerah. Pada tahun anggaran 2013, apabila rata-rata ICP lebih tinggi USD1 per barel dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2013 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp0,33 triliun sampai dengan Rp0,68 triliun. Penurunan lifting minyak domestik juga akan mempengaruhi RAPBN pada sisi pendapatan dan belanja negara. Pada sisi pendapatan, penurunan lifting minyak domestik akan menurunkan PPh migas dan PNBP migas. Sementara pada sisi belanja negara penurunan lifting minyak domestik akan menurunkan dana bagi hasil ke daerah. Pada tahun anggaran 2013, apabila realisasi lifting minyak domestik lebih rendah 10.000 barel per hari dari yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2013 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp1,82 triliun sampai dengan Rp1,91 triliun. Penurunan lifting gas domestik juga akan mempengaruhi RAPBN pada sisi pendapatan dan belanja negara. Pada sisi pendapatan, penurunan lifting gas domestik akan menurunkan PPh migas dan PNBP migas. Sementara pada sisi belanja negara penurunan lifting gas domestik akan menurunkan dana bagi hasil ke daerah. Pada tahun anggaran 2013, apabila realisasi lifting gas domestik lebih rendah 10 ribu barel setara minyak per hari dari yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2013 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp0,82 triliun sampai dengan Rp0,98 triliun. Dari analisis sensitivitas di atas maka besaran risiko fiskal berupa tambahan defisit yang berpotensi muncul dari variasi asumsi-asumsi variabel ekonomi makro yang digunakan untuk menyusun RAPBN 2013 disajikan dalam Tabel 6.23.
6-55
Bab 6
TABEL 6.23 SENSITIVITAS DEFISIT RAPBN 2013 TERHADAP PERUBAHAN ASUMSI EKONOMI MAKRO 2013 No. Uraian Satuan Perubahan Asumsi -1 0,1 100 0,25 1 -10 -10 Asumsi Ekonomi Makro 6,8 4,9 9.300 5,0 100 900 1.360 Potensi Tambahan Defisit (triliun Rp) 3,69 s. d. 5,75 Tidak langsung 1,05 s.d. 1,32 0,26 s.d. 0,32 0,33 s.d. 0,68 1,82 s.d. 1,91 0,82 s.d. 0,98
1 Pertumbuhan ekonomi (%) 2 Tingkat inflasi (%) 3 Rata-rata nilai tukar rupiah (Rp/USD) 4 Suku bunga SPN 3 bulan (%) 5 ICP (USD/barel) Lifting minyak (ribu barel/hari) 6 Lifting gas (ribu barel setara minyak/hari) 7 Sumber: Kementerian Keuangan.
6.4.1.2 Sensitivitas Risiko Fiskal BUMN terhadap Perubahan Variabel Ekonomi Makro
Risiko fiskal yang bersumber dari BUMN tercermin dari tiga indikator: (1) posisi transaksi fiskal dengan BUMN; (2) nilai utang bersih BUMN; dan (3) kebutuhan pembiayaan bruto BUMN. Penetapan ketiga indikator tersebut berdasarkan pada transaksi-transaksi tunai yang dilakukan antara Pemerintah dan seluruh BUMN. Posisi transaksi fiskal dengan BUMN, merupakan selisih antara penerimaan negara dari seluruh BUMN (seperti pendapatan pajak, dividen, dan privatisasi) dengan pengeluaran negara kepada BUMN (seperti kompensasi PSO/subsidi, penyertaan modal negara, dan pinjaman kepada BUMN). Perkembangan posisi transaksi fiskal dengan BUMN selama periode 2007 s.d. 2012 disajikan dalam Grafik 6.16 dan Grafik 6.17. Secara umum penerimaan APBN yang berasal dari BUMN mengalami peningkatan, walaupun sejak tahun 2010 pertumbuhannya melambat. Di sisi lain, kenaikan pengeluaran negara kepada BUMN lebih tinggi daripada penerimaan APBN, sehingga posisi transaksi fiskal dengan BUMN mengalami defisit. Kondisi ini disebabkan terutama meningkatnya subsidi/PSO dari APBN melalui BUMN.
GRAFIK 6.16 PERKEMBANGAN PENERIMAAN NEGARA DARI BUMN, 2007 - 2012 (triliun rupiah)
250
GRAFIK 6.17 PERKEMBANGAN PENGELUARAN NEGARA KEPADA BUMN, 2007-2012 (triliun rupiah)
255,6 250 207,1 201,3 202,4
200
200
134,0 102,4 75,8 103,3 109,2 137,8 97,6
150 108,6 100 81,7 101,8
130,9
128,4
150
142,4 127,6
100
50 23,8 0 2007
29,1
26,1
29,5
28,2
30,8
50 2,7 1,5 2008 1,5 2009 6,0 7,5 2010 8,2 2011 6,0 8,6 APBNP 2012
2008
2009
2010
2011
APBNP 2012
0 2007
Pajak
Di viden
Pri vatisasi
Total penerimaan dari BUMN
PSO/Subsidi
Sumber: Kementerian Keuangan dan Kementerian BUMN (d ata diolah)
PMN
Pinjaman
Total Pe ngeluaran Negara pad a BUMN
Sumber: Kementerian Keuangan dan Ke menterian BUMN (d ata diolah)
6-56
Bab 6
Nilai utang bersih BUMN, menunjukkan GRAFIK 6.18 PERKEMBANGAN NILAI UTANG BERSIH BUMN, 2007 - 2011 kemampuan likuiditas BUMN untuk membayar (triliun rupiah) seluruh kewajiban yang jatuh tempo, yang 2.000 1.618,5 1.479,4 merupakan selisih antara total kewajiban jangka 1.500 1.203,3 1.146,2 1.136,3 1.020,7 pendek BUMN dengan ketersediaan kas dan aset 1.000 905,5 1.073,3 1.029,3 723,3 597,8 lancar. Indikator ini tidak berpengaruh langsung 343,1 500 ke APBN, tetapi dapat menjadi kewajiban 0 kontinjensi Pemerintah apabila terdapat BUMN 2007 2008 2009 2010 2011 -174,0 -167,8 yang gagal bayar dalam memenuhi -500 -422,9 kewajibannya. Realisasi kewajiban kontinjensi -1.000 Kewajiban lancar Aktiva lancar Nilai utang bersih dapat berupa penambahan PMN kepada BUMN Sumber: Kementerian Negara atau Pemerintah membayar kewajiban BUMN BUMN (data diolah) tersebut jika sebelumnya Pemerintah memberikan penjaminan. Perkembangan total utang bersih BUMN tahun 2007 s.d. 2011 sebagaimana disajikan dalam Grafik 6.18. Kebutuhan pembiayaan bruto BUMN, merupakan kebutuhan pendanaan untuk mendanai aset. Apabila sumber-sumber pendanaan internal BUMN tidak mencukupi, maka BUMN dapat melakukan pinjaman, menerbitkan surat utang, atau menerbitkan saham baru. Secara umum hal ini juga tidak berpengaruh langsung kepada APBN, kecuali perusahaan membutuhkan dukungan pemerintah baik secara langsung seperti penambahan PMN maupun secara tidak langsung seperti penjaminan Pemerintah. Perkembangan belanja modal (capital expenditure) dan perubahan utang jangka panjang BUMN tahun 2007 s.d. 2011 disajikan dalam Grafik 6.19.
GRAFIK 6.19 PERKEMBANGAN BELANJA MODAL (CAPITAL EXPENDITURE) DAN UTANG JANGKA PANJANG BUMN, 2007 - 2011 (triliun rupiah)
400 300
294,7
218,2
200 100
158,5
171,2
104,3
107,5
111,6
65,7
68,7
2007
2008
2009
2010
2011
-100
-200 -300
-257,7
Belanja Modal (Capital expenditure)
Penarikan utang jangka panjang
Sumbe r: Kementerian Negara BUMN (data d iolah)
Macro stress test BUMN

Perubahan besaran risiko fiskal dari BUMN dipengaruhi oleh pergerakan variabel ekonomi makro seperti pertumbuhan ekonomi, nilai tukar, dan harga minyak. Untuk mengetahui sampai seberapa jauh perubahan tersebut, Pemerintah melakukan pengujian menggunakan model macro stress test terhadap tiga indikator risiko fiskal BUMN, yang bertujuan untuk memberikan informasi mengenai besaran magnitude risiko fiskal atas transaksi Pemerintah dengan BUMN, dan gambaran risiko sektoral sehingga dapat diambil tindakan dini dan antisipasi terhadap gejala tersebut. Sejak tahun 2009, pengujian macro stress test dilakukan dengan menggunakan sampel 22 BUMN dengan kriteria: (1) BUMN yang memberikan penerimaan fiskal terbesar; (2) BUMN yang menyebabkan pengeluaran fiskal terbesar; dan (3) BUMN yang mewakili sektor dalam perekonomian Indonesia. Sampel 22 BUMN ini diharapkan dapat mencerminkan total BUMN yang berjumlah 141. Dengan demikian hasilnya diharapkan dapat mewakili eksposur risiko fiskal yang berasal dari BUMN.
6-57
Bab 6
Model macro stress test risiko fiskal BUMN menyajikan dua hasil utama yaitu analisis skenario dan stress test. Analisis skenario menggambarkan tingkat ketidakpastian indikator risiko fiskal masing-masing BUMN maupun agregasinya pada tiga skenario yakni: (1) skenario baseline: menggambarkan kondisi ekonomi makro sesuai dengan asumsi APBN; (2) skenario optimistis menggambarkan kondisi ekonomi makro diasumsikan berada pada posisi optimal; dan (3) skenario pesimistis menunjukkan kondisi ekonomi makro berada pada posisi buruk. Pada kondisi pesimis ini terdapat tekanan terhadap pengeluaran fiskal khususnya kenaikan besaran PSO/subsidi yang dibayarkan Pemerintah melalui BUMN. Selain itu, biaya produksi operasional BUMN akan mengalami kenaikan sehingga akan mengurangi penerimaan fiskal melalui penurunan pajak dan setoran dividen. Risiko fiskal juga muncul sebagai akibat peningkatan nilai utang bersih BUMN karena sebagian besar biaya operasional dan komposisi utang BUMN dalam bentuk mata uang asing. Skenario risiko fiskal BUMN agregasi disajikan dalam Grafik 6.20 dan Tabel 6.24. GRAFIK 6.20 ANALISIS SKENARIO RISIKO FISKAL BUMN AGREGASI (triliun rupiah)
Posisi Transaksi Fiskal Dengan BUMN
150 100 50 0 -50 -100 -150 -200 -250 Optimis Baseline Pesimis 2013 2014 2015
Nilai Utang Bersih BUMN 500 400 300 200 100 0 2013 Optimis 2014 Baseline 2015 Pesimis
Kebutuhan Pembiayaan Bruto BUMN 160 140 120 100 80 60 40 20 0 2013 Optimis 2014 Baseline 2015 Pesimis
6-58
Bab 6
TABEL 6.24 ANALISIS SKENARIO RISIKO FISKAL BUMN AGREGASI POSISI TRANSAKSI FISKAL DENGAN BUMN, 2013-2015 (miliar rupiah)
Uraian 1. Pajak dibayar Tunai - PPH Badan - PPN Keluaran - PPN Masukan - Pajak lainnya 2. Subsidi dibayar Tunai 3. Dividen kepada Pemerintah (tunai) 4. Bunga yang diterima oleh Pemerintah atas Hutang kepada BUMN 5. Posisi Pinjaman Pemerintah 6. Lain-lain Total
2013 147.855,1 49.802,9 96.769,0 412,2 871,1 (304.733,5) 35.678,9 505,6 (6.633,6) 1.923,4 (125.404,1)
2014 162.812,5 56.653,6 104.809,9 428,9 920,2 (309.942,1) 40.004,6 455,5 (5.942,6) 1.975,0 (110.637,0)
2015 170.685,3 63.586,9 105.639,2 443,6 1.015,6 (333.659,8) 45.035,3 405,5 (5.289,1) 2.026,8 (120.796,1)
Sementara itu, macro stress test menyajikan perubahan relatif atas indikator risiko fiskal BUMN jika terjadi goncangan atau tekanan faktor risiko. Stress test beberapa variabel utama ekonomi makro terhadap risiko fiskal BUMN agregat dilakukan secara parsial, yaitu melihat dampak atas perubahan satu variabel ekonomi makro terhadap indikator risiko fiskal BUMN, dengan mengasumsikan variabel ekonomi makro lainnya tidak berubah (ceteris paribus). Dengan cara ini juga, akan dapat diketahui variabel ekonomi makro yang mempunyai dampak paling besar dan signifikan terhadap risiko fiskal BUMN pada RAPBN 2013. Depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat sebesar 20 persen (dari Rp9.300,0 menjadi Rp11.160,0) mempunyai dampak sangat signifikan terhadap pengeluaran APBN melalui BUMN khususnya subisidi/PSO. Kerentanan tersebut disebabkan formula perhitungan subsidi/PSO memakai mata uang asing dan komposisi biaya operasional serta utang dalam mata uang asing yang sangat besar. Kenaikan harga minyak dunia sebesar USD25 per barel (dari USD100 menjadi USD125/ barel) akan mendorong secara signifikan kenaikan biaya produksi, terutama pada BUMN di bidang energi, transportasi, dan pupuk, serta bertambahnya besaran subsidi dari Pemerintah sehingga kontribusi bersih terhadap APBN semakin negatif. Kenaikan subsidi/PSO ini terutama disebabkan oleh bertambahnya subsidi bahan bakar minyak dan listrik yang diberikan melalui PT Pertamina dan PT PLN. Kenaikan tingkat bunga SPN 3 bulan sebesar 3 persen (dari 5 persen menjadi 8 persen) berdampak pada bertambahnya biaya yang ditanggung oleh BUMN sehingga akan mengurangi posisi transaksi fiskal dengan BUMN. Penurunan pertumbuhan ekonomi sebesar 1 persen (dari 6,8 persen menjadi 5,8 persen) juga berdampak pada penurunan jumlah penjualan yang dapat diraih oleh BUMN, yang selanjutnya akan mengurangi posisi transaksi fiskal dengan BUMN. Hasil stress test beberapa variabel utama ekonomi makro terhadap risiko fiskal BUMN agregat disajikan dalam Tabel 6.25
6-59
Bab 6
TABEL 6.25 STRESS TEST PERUBAHAN NILAI TUKAR, HARGA MINYAK, SUKU BUNGA, DAN PERTUMBUHAN EKONOMI TERHADAP RISIKO FISKAL BUMN, 2013-2015 (miliar rupiah) Stress test depresiasi rupiah terhadap dolar sebesar 20 persen dari Rp9.300 menjadi Rp11.160 Dampak No Indikator Risiko Fiskal 2013 2014 2015 1 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (171.605) (156.748) (172.455) 2 Nilai utang BUMN 496.857 379.948 480.885 3 Kebutuhan pembiay aan bruto 103.963 131.605 108.562 Stress test kenaikan harga minyak sebesar USD25 per barel dari USD100 menjadi USD125 Dampak No Indikator Risiko Fiskal 2013 2014 2015 1 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (201.809) (180.855) (206.291) 2 Nilai utang BUMN 478.557 357.673 462.767 3 Kebutuhan pembiay aan bruto 104.893 128.516 112.803 Stress test kenaikan tingkat bunga SPN sebesar 3 persen dari 5 persen menjadi 8 persen Dampak No Indikator Risiko Fiskal 2013 2014 2015 1 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (128.415) (108.718) (114.644) 2 Nilai utang BUMN 470.954 358.346 469.935 3 Kebutuhan pembiay aan bruto 105.946 129.887 114.207 Stress test pertumbuhan ekonomi turun sebesar 1 persen dari 6,8 persen menjadi 5,8 persen Dampak No Indikator Risiko Fiskal 2013 2014 2015 1 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (125.006) (112.342) (125.057) 2 Nilai utang BUMN 481.641 368.900 481.342 3 Kebutuhan pembiay aan bruto 105.879 129.639 114.198
Boks 6.7 Risiko Fiskal Beberapa BUMN Terbesar Pertamina yang mengemban penugasan Pemerintah untuk menyediakan dan mendistribusikan BBM bersubsidi kepada masyarakat memiliki risiko terbesar dan sangat sensitif terhadap perubahan harga minyak dan nilai tukar, terutama terkait dengan pengadaan BBM dan peningkatan volume permintaan BBM dalam negeri. Uji macro stress test beberapa variabel ekonomi makro terhadap subsidi BBM pada PT Pertamina menunjukkan dampak sebagai berikut:
Variabel Shock Depresiasi rupiah terhadap USD sebesar 20 persen Harga minyak naik USD25 per barel Pertumbuhan ekonomi turun 1 persen 2013 34.257 67.871 (2.045) (miliar rupiah) 2014 2015 36.589 39.370 72.959 78.821 (2.142) (2.285)
PT PLN (Persero) mengemban penugasan Pemerintah untuk menyediakan tenaga listrik dengan harga yang terjangkau bagi masyarakat umum termasuk percepatan pembangunan
6-60
Bab 6
PLTU 10.000 MW. Risiko yang dihadapi oleh PT PLN (Persero) antara lain fluktuasi nilai tukar, suku bunga, harga energi primer dan risiko proyek. Kebijakan Pemerintah dalam menguatkan kondisi keuangan PT. PLN (Persero) untuk mendukung pelaksanaan Proyek 10.000 MW antara lain berupa penambahan besaran margin dalam komponen perhitungan subsidi sejak tahun 2009. Uji macro stress test beberapa variabel ekonomi makro terhadap subsidi listrik pada PT PLN menunjukkan dampak sebagai berikut.
Variabel Shock Depresiasi rupiah terhadap USD sebesar 20 persen Harga minyak naik USD25 per barel Kenaikan suku bunga 3 persen Pertumbuhan ekonomi turun 1 persen 2013 32.561 25.151 3.594 953 (miliar rupiah) 2014 2015 35.286 37.138 26.211 27.081 4.943 5.781 2.425 4.179
PT Askrindo dan Perum Jamkrindo ditunjuk Pemerintah sebagai penjamin KUR, memiliki risiko terbesar berupa peningkatan Non Performing Guarantee (NPG) yang akan berpengaruh pada kinerja keuangan dan penurunan nilai ekuitas yang dapat menurunkan kapasitas penjaminan KUR, sehingga mengganggu kesinambungan program KUR. Realisasi kinerja penjaminan KUR sampai dengan 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut.
Uraian Akumulasi penjaminan KUR (Rp miliar) Akumulasi PMN (Rp miliar) Gearing ratio (kali) Akumulasi jumlah UMKMK (unit) Akumulasi jumlah tenaga kerja (orang) Jumlah klaim 2011 (Rp miliar) Akumulasi klaim (Rp miliar) Non Performing Guarantee (%) PT Askrindo 22.720,7 2.800,0 8,1 2.985.666 6.603.440 246,1 888,0 5,6 Perum Jamkrindo 30.792,4 2.950,0 10,4 2.162.600 2.695.839 221,3 339,7 1,6 Total 53.513,0 5.750,0 9,3 5.148.266 9.299.279 467,4 1.227,7 3,3
6.4.2 Risiko Utang Pemerintah Pusat

Secara umum, risiko utang Pemerintah dapat dibagi ke dalam 3 (tiga) jenis yaitu risiko tingkat bunga (interest rate risk), risiko pembiayaan kembali (refinancing risk), dan risiko nilai tukar (exchange rate risk). Ketiga jenis risiko tersebut digunakan sebagai indikator untuk menentukan optimal atau tidaknya pengelolaan portofolio utang Pemerintah, khususnya dari sisi keuangan.
Jenis-jenis Risiko Utang Pemerintah

Risiko tingkat bunga (interest rate risk) adalah potensi tambahan beban anggaran akibat perubahan tingkat bunga di pasar yang berpotensi meningkatkan biaya pemenuhan kewajiban utang Pemerintah. Indikator risiko tingkat bunga terdiri dari rasio variable rate (VR) dan refixing rate terhadap total utang, serta Average Time to Refix (ATR). Risiko pembiayaan kembali (refinancing risk) merupakan potensi naiknya tingkat biaya utang pada saat melakukan pembiayaan kembali (refinancing). Risiko ini bahkan berpotensi
6-61
Bab 6
tidak dapat melakukan refinancing sama sekali yang berdampak pada meningkatnya beban Pemerintah atau mengakibatkan tidak terpenuhinya kebutuhan pembiayaan Pemerintah. Risiko nilai tukar (exchange rate risk) adalah potensi peningkatan beban kewajiban Pemerintah dalam memenuhi kewajiban utang akibat peningkatan kurs nilai tukar valuta asing terhadap mata uang Rupiah. Selain risiko keuangan tersebut, terdapat pula risiko yang ditimbulkan dari lingkungan internal organisasi yaitu risiko operasional yang terjadi dalam kaitannya dengan pelaksanaan kegiatan pengelolaan utang. Perkembangan yang terjadi pada pencapaian indikator risiko portofolio utang disajikan dalam Tabel 6.26.
TABEL 6.26 PERKEMBANGAN INDIKATOR RISIKO PORTOFOLIO UTANG, 2007-2012
Uraian Outstanding (triliun rupiah) - Surat Berharga Negara - Pinjaman Luar Negeri Total Interest Rate Risk - Rasio Variable Rate (%) - Refixing Rate (%) - Average Time to Refix (tahun) Exchange Rate Risk - Rasio utang FX - PDB (%) - Rasio utang FX - Total Utang (%) Komposisi Currency Utang (%) - IDR - USD - JPY - EURO - Lainnya Refinancing Risk (porsi dalam %) - Porsi Utang Jatuh Tempo < 1 tahun - Porsi Utang Jatuh Tempo < 3 tahun - Porsi Utang Jatuh Tempo < 5 tahun Average Time to Maturity /ATM (tahun) - Surat Berharga Negara - Pinjaman Luar negeri Total * Data realisasi dan PDB menggunakan realisasi Juni 2012 Sumber: Kementerian Keuangan. 2007 803,06 586,36 1.389,42 26,70 30,23 8,41 16,52 46,95 100,00 53,05 18,95 17,59 7,12 3,29 6,79 19,36 30,62 12,44 7,58 10,39 2008 906,50 730,24 1.636,74 22,89 28,16 8,28 17,22 52,11 100,00 47,89 21,91 20,89 6,36 2,94 6,41 18,64 31,05 12,00 7,41 9,96 2009 979,46 610,32 1.589,78 22,11 28,15 8,07 13,42 47,39 100,00 52,61 21,93 17,36 5,02 3,09 7,57 20,29 33,17 10,96 7,56 9,66 2010 1.064,41 612,28 1.676,69 20,29 26,08 8,08 12,05 46,18 100,00 53,82 21,72 17,69 3,86 2,91 7,06 20,82 34,15 10,54 7,58 9,46 2011 1.187,66 615,83 1.803,49 17,68 24,79 8,21 10,91 44,95 100,00 55,05 22,06 16,74 3,07 3,08 8,15 22,65 34,55 10,37 7,33 9,33 Juni 2012* 1.314,13 624,52 1.938,65 16,47 23,43 8,70 10,91 44,33 100,00 55,67 23,79 16,04 2,96 1,55 8,03 22,00 33,47 10,81 7,48 9,73
Interest Rate Risk. Pencapaian rasio variable rate (VR) dan refixing rate terhadap total utang sampai semester I tahun 2012 lebih rendah dibandingkan tahun-tahun sebelumnya. Rasio-rasio tersebut secara trend terus mengalami penurunan akibat adanya kebijakan dalam menetapkan strategi pembiayaan yang mengutamakan penerbitan SBN dan pengadaan pinjaman luar negeri yang memiliki bunga tetap. Penyebab lain turunnya rasio VR terhadap total utang adalah adanya restrukturisasi pinjaman World Bank yang memiliki tingkat bunga mengambang dikonversi menjadi tingkat bunga tetap pada tahun 2009, dan pembatalan atas penerbitan SBN dengan suku bunga mengambang beberapa tahun belakangan ini. Sementara itu, ATR utang Pemerintah selama tahun 2011 telah menunjukkan kondisi peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya, yang menggambarkan risiko pembayaran
6-62
Bab 6
kembali lebih terkendali, karena rata-rata waktu yang dibutuhkan portofolio dalam menetapkan kembali suku bunganya semakin panjang. Hal ini disebabkan selama tahun 2011, Pemerintah menerbitkan SBN yang mayoritas memiliki tenor panjang Exchange Rate Risk. Dalam dekade terakhir ini risiko nilai tukar utang Pemerintah cenderung semakin membaik sejalan dengan kecenderungan menguatnya nilai tukar rupiah. Membaiknya risiko nilai tukar utang ditunjukkan oleh penurunan rasio utang dalam denominasi valas (utang FX) terhadap besaran PDB. Dengan semakin rendahnya rasio ini menunjukkan semakin berkurangnya risiko nilai tukar secara relatif terhadap perekonomian. Penurunan rasio tersebut disebabkan kurs nilai tukar rupiah pada semester I tahun 2012 stabil dan mengalami penguatan dibandingkan tahun sebelumnya. Rasio utang FX terhadap total utang diperkirakan akan terkoreksi hingga 44,9 persen pada akhir tahun 2012. Hal ini mengalami penurunan yang sangat jauh dibandingkan dengan tahun 2008 yang pada saat itu mengalami krisis finansial global. Refinancing Risk. Average Time to Maturity (ATM) merupakan salah satu indikator refinancing risk, yang pada semester I 2012 realisasinya sekitar 9,7 tahun. Realisasi tersebut mengalami peningkatan dibandingkan beberapa tahun sebelumnya, yang menunjukkan bahwa tenor utang pemerintah semakin panjang. Hal ini disebabkan pembiayaan yang dilakukan pada semester I sebagian besar dari penerbitan SBN yang memiliki rata-rata tenor diatas 10 tahun. Indikator lain dari refinancing risk adalah porsi utang yang jatuh tempo pada 1, 3, dan 5 tahun yang akan datang. Sejalan dengan makin panjangnya ATM, porsi utang yang jatuh tempo kurang dari 5 tahun mengalami penurunan dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Untuk mempertahankan hal tersebut, kedepannya dapat dilakukan dengan pembelian kembali (buyback) dan penukaran (switching) terhadap utang yang jatuh tempo kurang dari 3-5 tahun. Pada akhir tahun 2012, diproyeksikan jumlah outstanding utang mencapai Rp1.956,9 triliun yang terdiri dari SBN di kisaran Rp1.338,0 triliun dan Pinjaman sebesar Rp619,0 triliun. Proyeksi tersebut diperkirakan akan berdampak pada kondisi risiko portofolio utang yang semakin baik, yaitu risiko tingkat bunga yang akan terus membaik dengan menurunnya proyeksi rasio utang variable rate dan refixing rate. Perbaikan tingkat risiko utang juga akan terjadi pada risiko nilai tukar dengan menurunnya rasio utang valas baik terhadap PDB maupun terhadap total utang. Rasio utang valas tersebut terus membaik dan tetap terjaga dalam interval kurang dari 43,0 persen sesuai strategi pembiayaan jangka menengah periode 2010-2014. Sementara itu, untuk risiko refinancing diperkirakan akan sedikit memburuk karena adanya peningkatan porsi utang yang jatuh tempo dalam jangka pendek, serta berkurangnya tenor utang Pemerintah secara keseluruhan. Upaya mempertahankan dan perbaikan tingkat risiko portofolio utang yang telah dicapai sebagaimana pada Tabel 6.26 dapat dilakukan dengan penerapan strategi sebagai berikut: 1. Mengutamakan penerbitan/pengadaan utang yang memiliki suku bunga tetap (fixed rate) dan melakukan konversi utang yang memiliki bunga mengambang (variable rate) menjadi bunga tetap untuk mengurangi risiko tingkat bunga; 2. Mengutamakan penerbitan surat utang di pasar domestik dengan mata uang rupiah untuk mengurangi risiko nilai tukar; 3. Memilih jenis mata uang valas yang memiliki volatilitas rendah terhadap mata uang Rupiah dalam penerbitan/pengadaan utang;
6-63
Bab 6
4. Mengupayakan pengadaan utang baru dengan terms and conditions yang lebih favorable, antara lain dengan mengurangi/menghilangkan pengenaan commitment fee untuk komitmen utang yang belum dicairkan; 5. Melakukan operasi pembelian kembali (buyback) dan penukaran (switching) yang berkesinambungan dalam rangka pengelolaan portofolio dan risiko SBN dengan tujuan mengurangi risiko refinancing; 6. Melakukan monitoring pengadaan utang yang efektif, sehingga komitmen utang yang tidak efisien dapat segera ditutup; 7. Menyusun peraturan pelaksanaan terkait penggunaan instrumen financial derivative dalam rangka hedging. Dari sisi operasional pengelolaan utang, juga dilakukan pengendalian risiko yang mungkin terjadi selama kegiatan pengelolaan utang dilaksanakan. Upaya yang dilakukan Pemerintah antara lain dengan: (1) mengembangkan dan melaksanakan standar prosedur pengelolaan utang, baik untuk internal unit pengelola utang maupun terkait dengan hubungan antara unit pengelola utang dengan stakeholders; (2) menegakkan kode etik pegawai unit pengelola utang; (3) meningkatkan kompetensi pegawai unit pengelola utang; (4) mengembangkan sistem teknologi informasi yang mendukung pelaksanaan kegiatan pengelolaan utang secara efektif, efisien, aman, transparan, dan akuntabel; (5) menyusun dan menyempurnakan peraturan perundangan yang terkait dengan pengelolaan utang, sebagai landasan hukum untuk melaksanakan pengelolaan utang secara transparan, aman, dan akuntabel; serta (6) melaksanakan penerapan manajemen risiko, yang terdiri dari identifikasi risiko, analisis risiko, evaluasi risiko, rencana penanganan (mitigasi) risiko, melakukan monitoring atas risiko dalam pengelolaan utang.
6.4.3 Kewajiban Kontinjensi Pemerintah Pusat

Kewajiban kontinjensi merupakan kewajiban potensial bagi Pemerintah yang timbul akibat adanya peristiwa masa lalu dan keberadaannya menjadi pasti dengan terjadinya atau tidak terjadinya suatu peristiwa, yang tidak sepenuhnya berada dalam kendali Pemerintah. Terealisasinya kewajiban kontinjensi merupakan risiko fiskal bagi Pemerintah karena mengakibatkan terjadinya tambahan pengeluaran. Kewajiban kontinjensi bersumber dari pemberian dukungan dan/atau jaminan Pemerintah atas proyek-proyek infrastruktur, program jaminan sosial nasional, kewajiban Pemerintah untuk menambahkan modal negara pada lembaga keuangan tertentu, tuntutan hukum kepada Pemerintah oleh pihak ketiga, keikutsertaan dalam organisasi dan lembaga keuangan internasional, dan bencana alam.
6.4.3.1 Dukungan dan/atau Jaminan Pemerintah pada Proyek Pembangunan Infrastruktur

Risiko fiskal yang terkait dengan proyek pembangunan infrastruktur berasal dari dukungan dan/atau jaminan yang diberikan oleh Pemerintah terhadap beberapa proyek, yaitu proyek percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik 10.000 MW Tahap I dan Tahap II, proyek pembangunan jalan tol, percepatan penyediaan air minum, dan proyek dengan skema
6-64
Bab 6
Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS). Pemberian jaminan ini membawa konsekuensi fiskal bagi Pemerintah, dalam bentuk peningkatan kewajiban kontinjensi Pemerintah yang kemudian dapat menjadi tambahan beban bagi APBN. Untuk meningkatkan daya saing ekonomi, Indonesia perlu meningkatkan pembangunan infrastruktur. Dengan fakta bahwa kemampuan keuangan negara dalam penyediaan infrastruktur relatif terbatas, maka peran swasta dalam penyediaan infrastruktur di masa depan menjadi semakin penting. Sehubungan dengan hal ini, Pemerintah dapat memberikan penjaminan atas partisipasi pendanaan pihak swasta yang digunakan untuk membangun infrastruktur. Yang dijamin dalam hal ini adalah kemungkinan kerugian/return yang menurun karena terjadinya risiko yang bersumber dari Pemerintah (sovereign risks). Di samping kebijakan penjaminan bagi proyek infrastruktur, Pemerintah juga memberikan dukungan untuk membantu pengadaan tanah yang sering menjadi kendala dalam pembangunan infrastruktur. Untuk proyek jalan tol, kebijakan dukungan Pemerintah untuk membantu pengadaan tanah tersebut diwujudkan dalam bentuk Land Capping, Land Revolving Fund (LRF), dan Land Acquisition. Land Capping merupakan dana dukungan Pemerintah atas risiko kenaikan harga tanah dalam pembangunan jalan tol. LRF merupakan dana bergulir untuk pembebasan tanah bagi pembangunan jalan tol. Pemerintah akan membiayai pembebasan tanah terlebih dahulu dan selanjutnya akan dikembalikan oleh Badan Usaha yang ditetapkan sebagai pemegang hak konsesi. Land Acquisition adalah dana yang disediakan oleh Pemerintah untuk pembebasan tanah dalam rangka memberikan dukungan untuk meningkatkan kelayakan dari proyek penyediaan infrastruktur yang dilaksanakan dengan skema KPS. Selain itu, dalam rangka mendukung percepatan pembangunan infrastruktur, Pemerintah juga dapat menyediakan dukungan dalam bentuk tunai (Viability Gap Fund/VGF) bagi proyek-proyek infrastruktur yang dikerjasamakan dengan pihak badan usaha. Dukungan ini diperuntukkan bagi proyek-proyek infrastruktur yang layak secara ekonomi namun marginal secara finansial. Sumber dana dukungan ini berasal dari APBN dan akan diberikan kepada badan usaha pemenang lelang proyek. Dalam rangka pengembangan green energy, Pemerintah telah menetapkan dukungan kepada badan usaha terkait untuk pengembangan proyek-proyek pembangkit listrik panas bumi (geothermal), salah satu diantaranya adalah dengan membentuk Fasilitas Dana Geothermal (FDG). FDG adalah dukungan fasilitas yang diberikan oleh pemerintah untuk mengurangi risiko usaha panas bumi dalam rangka mendukung usaha pemanfaatan panas bumi bagi pengembangan pembangkit listrik. Dengan FDG tersebut, diharapkan pengembangan pembangkit panas bumi di masa depan dapat lebih menjaga kesinambungan keuangan negara dari pengaruh negatif gejolak harga minyak dan batubara.
6.4.3.1.1 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW Tahap I

Berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 71 Tahun 2006 dan Peraturan Presiden Nomor 86 Tahun 2006 sebagaimana telah diubah oleh Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2007, Pemerintah memberikan dukungan dalam bentuk jaminan penuh terhadap pembayaran kewajiban PT PLN (Persero) kepada kreditur perbankan yang menyediakan pendanaan/ kredit untuk proyek-proyek pembangunan pembangkit tenaga listrik (10.000 MW Tahap I).
6-65
Bab 6
Penjaminan ini dimaksudkan untuk meningkatkan kelayakan PT PLN (Persero) dalam memperoleh kredit (credit worthiness) dan sekaligus menurunkan biaya modal atas pendanaan proyek. Kebijakan ini diharapkan akan mempercepat penyelesaian proyek percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik 10.000 MW tahap I sehingga masalah kekurangan pasokan listrik dapat teratasi. Proyek ini dibiayai dari anggaran PT PLN (Persero) dan pembiayaan dari perbankan. Porsi pembiayaan perbankan sekitar 85 persen dari total kebutuhan dana proyek pembangkit dan transmisi. Hingga 30 Juni 2012, sumber pembiayaan yang telah diperoleh (ditandatangani dan ditetapkan pemenang lelang) serta mendapatkan jaminan Pemerintah disajikan dalam Tabel 6.27.
TABEL 6.27 PEROLEHAN PEMBIAYAAN PROYEK PEMBANGKIT TENAGA LISTRIK 10.000 MW TAHAP I (per 30 Juni 2012) Nilai Pinjaman No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 PLTU Kapasitas (MW) 1 x 625 1 x 660 2 x 315 2 x 315 3 x 330 2 x 315 3 x 315 3 x 350 2 x 100 2 x 200 2 x 25 2 x 25 2 x 25 2x7 2x7 2 x 10 2 x 60 2 x 350 2 x 50 2 x 30 2 x 10 2 x 65 2 x 110 2 x 16,5 2 x 10 2 x 112 2 x 27,5 2 x 16,5 2x7 1 x 660 2 x 10 2x7 2 x 50 9.279 Porsi Rupiah (miliar) 735,4 600,6 1.911,5 1.188,6 1.272,9 1.045,9 1.606,6 1.874,3 459,9 780,8 273,8 264,8 304,5 71,2 73,2 97,1 413,9 1.155,4 379,9 316,9 140,8 313,4 614,3 134,5 120,5 521,4 172,0 142,2 100,4 1.890,3 132,4 111,3 392,1 4.870,3 24.483,1 Porsi USD (juta) 284,3 330,8 261,8 288,6 592,2 293,2 455,0 481,9 119,2 209,3 23,8 25,8 27,3 7,0 7,9 10,3 62,1 371,5 52,4 23,0 13,7 83,9 124,3 23,4 8,4 138,3 30,8 23,9 9,9 467,7 8,4 9,3 62,5 116,1 5.047,8
Banten Suralaya Jawa Timur Paiton Jawa Tengah - Rembang Banten - Labuan Jawa Barat Indramayu Jawa Timur Pacitan Banten Teluk Naga Jawa Barat Pelabuhan Ratu Lampung Tarahan Sumatera Utara Pangkalan Susu NTB Lombok Gorontalo Sulawesi Utara Amurang Kepulauan Riau Tj. Bale NTT Kupang Sulawesi Tenggara Kendari Kalimantan Tengah Pulang Pisau Tanjung Awar-Awar Sulawesi Selatan Barru Bangka Belitung Bangka Baru Papua Jayapura Kalimantan Selatan Asam-Asam Aceh Meulaboh NTT Ende NTB Bima Sumatera Barat Teluk Sirih Kalimantan Barat Bengkayang Bangka Belitung Maluku Utara Tidore Jawa Tengah Adipala Riau Bengkalis Riau Selat Panjang Kalimantan Barat Parit Baru 3 Paket Transmisi 1 Paket Transmisi Total Sumber: Kementerian Keuangan
6-66
Bab 6
Risiko fiskal dengan adanya jaminan Pemerintah (full guarantee) terjadi ketika PT PLN (Persero) tidak mampu memenuhi kewajiban kepada kreditur secara tepat waktu, dan oleh karenanya Pemerintah wajib memenuhi kewajiban tersebut. Pemenuhan kewajiban Pemerintah tersebut dilaksanakan melalui mekanisme APBN. Beberapa faktor risiko yang dapat mengurangi kemampuan PT PLN (Persero) dalam memenuhi kewajiban kepada kreditur secara tepat waktu, antara lain pertumbuhan penjualan energi listrik yang tinggi, kebijakan tarif, fluktuasi nilai tukar, kenaikan harga BBM, serta kekurangan pasokan batubara. Sampai dengan bulan Juni 2012, Pemerintah telah mengeluarkan sebanyak 35 Surat Jaminan Pemerintah termasuk untuk tiga paket proyek transmisi porsi rupiah dan satu paket proyek transmisi porsi dolar Amerika Serikat dengan total nilai kredit yang dijamin sebesar Rp71,8 triliun. Kewajiban PLN kepada kreditur pada tahun 2012, sudah memasuki periode kewajiban pembayaran bunga dan pokok atas pinjaman. Untuk mengantisipasi jika PT PLN (Persero) tidak mampu memenuhi kewajiban kepada kreditur secara tepat waktu, Pemerintah mengalokasikan dana kewajiban penjaminan sebesar Rp611,2 miliar pada RAPBN 2013.
6.4.3.1.2 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW Tahap II

Sebagai pelaksanaan komitmen Pemerintah Indonesia terhadap dunia Internasional atas hasil pertemuan G20 dalam hal pengurangan emisi karbon serta dalam rangka mengurangi dampak gejolak harga minyak bumi terhadap besaran subsidi listrik di masa yang akan datang, Pemerintah menerbitkan Peraturan Presiden Nomor 4 tahun 2010 tentang Penugasan kepada PT PLN (Persero) untuk Melakukan Percepatan Pembangunan Pembangkit Listrik yang Menggunakan Energi Terbarukan, Batubara, dan Gas. Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2010 sebagai landasan dan dasar hukum dalam memberikan dukungan dalam bentuk penjaminan kelayakan usaha PT PLN (Persero) dalam rangka pelaksanaan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan energi terbarukan, batubara dan gas. Adapun nama-nama proyek yang berhak mendapat penjaminan tercantum dalam lampiran Peraturan Menteri ESDM Nomor 15 Tahun 2010, sebagaimana telah diubah oleh Peraturan Menteri ESDM Nomor 1 tahun 2012 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri ESDM Nomor 15 Tahun 2010 tentang Daftar Proyek-proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik yang Menggunakan Energi Terbarukan, Batubara, dan Gas serta Transmisi Terkait. Sampai dengan bulan Juni 2012, Pemerintah telah mengeluarkan sebanyak 3 Surat Jaminan Kelayakan Usaha PT PLN (Persero), seperti disajikan dalam Tabel 6.28.
TABEL 6.28 DAFTAR PROYEK YANG TELAH MEMPEROLEH JAMINAN No. 1 2 Nama Proyek PLTP Muaralaboh PLTP Rajabasa Kapasitas (MW) 2 x 110 2 x 110 3 x 15 Lokasi Sumatera Barat Lampung Sumatera Utara
3 PLTA Wampu Sumber: Kementerian Keuangan
6-67
Bab 6
6.4.3.1.3 Proyek Pembangunan Jalan Tol

Risiko fiskal pada proyek pembangunan jalan tol berasal dari dukungan Pemerintah dalam menanggung sebagian dari kelebihan biaya pengadaan tanah (land capping) sebagai akibat adanya kenaikan harga pada saat pembebasan lahan. Dukungan Pemerintah diberikan kepada 28 ruas jalan tol, yang dimaksudkan untuk mendorong percepatan pembangunan jalan tol yang tersendat. Hal tersebut disebabkan oleh permasalahan kenaikan harga dalam pembebasan tanah yang akan digunakan dalam pembangunan jalan tol. Di samping itu, dukungan juga dimaksudkan untuk menjaga tingkat kelayakan keuangan dari proyek jalan tol sehingga diharapkan investor segera menyelesaikan pembangunannya. Dana dukungan Pemerintah atas kenaikan biaya pengadaan lahan (land capping) pada RAPBN 2013 dialokasikan sebesar Rp500,0 miliar.
6.4.3.1.4 Percepatan Penyediaan Air Minum

Dalam rangka percepatan penyediaan air minum bagi penduduk dan untuk mencapai Millenium Development Goals (MDGs), Pemerintah memandang perlu untuk mendorong peningkatan investasi PDAM. Hal tersebut dilakukan dengan cara meningkatkan akses PDAM untuk memperoleh kredit investasi dari perbankan nasional, melalui kebijakan pemberian jaminan dan subsidi bunga oleh Pemerintah Pusat. Kebijakan dimaksud, dituangkan dalam Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2009 tentang Pemberian Jaminan dan Subsidi Bunga oleh Pemerintah Pusat dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum, serta aturan pelaksanaannya dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 91/PMK.011/2011 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor 229/ PMK.01/2009 tentang Tata Cara Pelaksanaan Pemberian Jaminan dan Subsidi Bunga oleh Pemerintah Pusat dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum. Jaminan Pemerintah Pusat diberikan sebesar 70 persen dari jumlah pokok kredit investasi PDAM yang telah jatuh tempo, sedangkan sisanya sebesar 30 persen menjadi risiko bank yang memberikan kredit investasi. Tingkat bunga kredit investasi yang disalurkan bank kepada PDAM ditetapkan sebesar BI rate ditambah paling tinggi sebesar 5 persen. Dari jumlah tersebut, tingkat bunga sebesar BI rate akan menjadi tanggungan PDAM, sedangkan selisih bunga di atas BI rate paling tinggi sebesar 5 persen akan menjadi subsidi yang ditanggung Pemerintah Pusat. Jaminan atas kewajiban PDAM serta subsidi bunga tersebut akan dibayarkan Pemerintah melalui skema APBN. Dalam hal jaminan tersebut dicairkan, maka besaran jaminan tersebut selanjutnya akan menjadi kewajiban PDAM dan Pemerintah Daerah kepada Pemerintah Pusat. Risiko fiskal yang mungkin terjadi dari penjaminan ini adalah apabila PDAM gagal memenuhi kewajiban yang jatuh tempo kepada perbankan, Pemerintah akan menjamin 70 persen dari pokok kredit investasi PDAM tersebut. Faktor-faktor yang dapat memicu terjadinya hal itu diantaranya adalah tingkat kehilangan air (non revenue water/NRW) yang tinggi, manajemen internal PDAM yang kurang handal, serta penetapan tarif air minum (oleh pemerintah daerah/kepala daerah) yang berada di bawah harga keekonomian.
6-68
Bab 6
Dalam RAPBN Tahun 2013, Pemerintah mengalokasikan anggaran kewajiban kontinjensi guna mengantisipasi risiko fiskal atas kewajiban PDAM dalam pembayaran kredit perbankan tersebut sebesar Rp35,0 miliar.
6.4.3.1.5 Proyek Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha Melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur
Pemerintah telah menerima proposal permintaan dukungan Pemerintah yang diajukan oleh PT PLN (Persero) untuk model Independent Power Producer (IPP) PLTU Jawa Tengah pada Semester I tahun 2009. Proyek ini merupakan salah satu proyek yang dinyatakan Pemerintah dalam Indonesia Infrastructure Conference and Exhibition (IICE) 2006 sebagai model proyek yang akan dijalankan dengan skema KPS sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005 tentang Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha dalam Penyediaan Infrastruktur, dan peraturan perubahannya, yakni Peraturan Presiden Nomor 13 Tahun 2010 dan Peraturan Presiden Nomor 56 Tahun 2011. Proses lelang proyek IPP PLTU Jawa Tengah telah dilakukan dan ditetapkan pemenangnya oleh PT PLN (Persero). Pada tanggal 6 Oktober 2011 telah dilakukan penandatanganan dokumen pelaksanaan dan penjaminan proyek. Proyek tersebut mendapatkan penjaminan dengan skema penjaminan bersama antara Pemerintah dengan PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII), berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 78 tahun 2010 tentang Penjaminan Infrastruktur dalam Proyek Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha yang dilakukan melalui badan usaha penjaminan infrastruktur. Proyek ini ditargetkan beroperasi komersial (Commercial Operation Date/COD) pada tahun 2016. Terkait kewajiban Penjaminan Pemerintah untuk proyek KPS dengan badan usaha, maka pada RAPBN Tahun 2013 Pemerintah mengalokasikan anggaran sebesar Rp59,8 miliar.
6.4.3.1.6 Dukungan Pemerintah untuk Proyek Model KPS Kereta Api Bandara Soekarno Hatta
Pemerintah melalui Menteri Perhubungan sebagai Penanggung Jawab Proyek Kerjasama (PJPK) telah menetapkan bahwa proyek Kereta Api Bandara Soekarno Hatta sebagai proyek show case dengan skema KPS sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005, peraturan perubahannya, yakni Peraturan Presiden Nomor 13 Tahun 2010, dan Peraturan Presiden Nomor 56 Tahun 2011. Proyek ini bertujuan untuk menyediakan fasilitas transportasi khusus bagi publik pengguna layanan ke atau dari Bandara Soekarno Hatta. Penyiapan proyek ini dilakukan oleh PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) melalui penugasan oleh Menteri Keuangan sesuai dengan Keputusan Menteri Keuangan Nomor 126/ KMK.01/2011 tanggal 2 Mei 2011 tentang Penugasan kepada Perusahaan Perseroan (Persero) PT Sarana Multi Infrastruktur untuk Fasilitasi Penyiapan Proyek Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha Kereta Api Bandara Soekarno Hatta-Manggarai dan Proyek Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha Sistem Penyediaan Air Minum Umbulan.
6.4.3.1.7 Penyediaan Fasilitas Penjaminan Infrastruktur Melalui PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)
Dalam rangka memenuhi kebutuhan pembangunan infrastruktur di Indonesia, Pemerintah telah mengupayakan pembangunan infrastruktur melalui skema KPS sebagai salah satu resources dalam penyediaan infrastruktur. Kebijakan penyediaan infrastruktur melalui skema
Bab 6
KPS diatur dalam Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005 jo. Peraturan Presiden Nomor 13 Tahun 2010 jo. Peraturan Presiden Nomor 56 Tahun 2011. Dalam penyediaan infrastruktur melalui skema KPS dimaksud, Pemerintah perlu memberikan penjaminan infrastruktur guna meningkatkan kelayakan kredit proyek KPS, agar proyek tersebut dapat memperoleh pemenuhan pembiayaan (financial close) dan menciptakan biaya infrastruktur yang efisien sekaligus kompetitif. Sebagai upaya mitigasi atas risiko fiskal yang timbul dari pelaksanaan penjaminan infratruktur, pemberian penjaminan infrastruktur tersebut dilakukan Pemerintah melalui PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII). PT PII yang didirikan berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 35 Tahun 2009 bertujuan untuk memberikan ring fencing terhadap APBN dari kewajiban kontinjen yang timbul dari pelaksanaan penjaminan infratruktur. Pelaksanaan penjaminan infrastruktur oleh PT PII diatur dalam Peraturan Presiden Nomor 78 Tahun 2010 dan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 260/PMK.011/ 2010.
Boks 6.8 Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha dalam Pengadaan Infrastruktur Ketersediaan infrastruktur yang memadai dari sisi kualitas maupun kuantitas merupakan faktor utama untuk mendorong dan mendukung pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan. Kebutuhan akan infrastruktur tersebut memerlukan anggaran yang besar. Di sisi lain, kemampuan keuangan negara dalam memenuhi kebutuhan investasi infrastruktur sangat terbatas. Keterbatasan anggaran tersebut mendorong Pemerintah untuk mencari terobosan dengan skema atau model pengadaan infrastruktur yang berbeda. Salah satu model pengadaan infrastruktur yang sedang dikembangkan oleh Pemerintah adalah dengan peningkatan partisipasi pihak swasta. Upaya ini dilaksanakan melalui skema KPS atau dikenal juga dengan istilah Public Private Partnership (PPP). Untuk mendukung upaya tersebut, Pemerintah telah mengeluarkan Peraturan Presiden Nomor 56 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005 tentang Kerjasama Pemerintah Dengan Badan Usaha Dalam Penyediaan Infrastruktur. Dalam peraturan ini, KPS didefinisikan sebagai Proyek Kerjasama yaitu Penyediaan Infrastruktur yang dilakukan melalui Perjanjian Kerjasama atau pemberian Izin Pengusahaan antara Menteri/Kepala Lembaga/Kepala Daerah dengan Badan Usaha. Dalam pelaksanaan proyek KPS, Pemerintah melalui Penanggung Jawab Proyek Kerjasama (PJPK) melakukan kontrak dengan pihak swasta untuk menyediakan infrastruktur dengan spesifikasi yang sudah ditentukan, disertai pembagian risiko kepada pihak yang paling mampu menanganinya. Dalam rangka meningkatkan minat swasta, Pemerintah juga dapat memberikan dukungan pemerintah dan jaminan pemerintah untuk proyek kerjasama. Pemerintah melalui Menteri Keuangan dapat menyetujui pemberian dukungan Pemerintah dalam bentuk insentif perpajakan dan/atau kontribusi fiskal dalam bentuk finansial, berdasarkan usulan Menteri/Kepala Lembaga/Kepala Daerah. Menteri Keuangan juga menyediakan beberapa instrumen untuk mendukung pelaksanaan proyek KPS. Fasilitas
6-70
Bab 6
tersebut dilaksanakan melalui fasilitasi pelaksanaan proyek KPS terkait pemberian dukungan dan jaminan Pemerintah melalui instrumen sebagai berikut: a. Penyediaan dana talangan untuk dukungan Pemerintah dalam proyek KPS melalui Pusat Investasi Pemerintah (PIP); b. Penjaminan risiko infrastruktur melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur [PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)]. c. Penyiapan proyek KPS dalam tahap penyiapan dan pelaksanaan melalui lembaga pembiayaan infrastruktur [PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)] dengan skema Project Development Services (PDS). Penyiapan proyek melalui skema PDS merupakan bantuan yang diberikan Pemerintah terhadap PJPK dalam rangka mempersiapkan proyek KPS, agar menarik dan siap ditawarkan kepada investor. Saat ini terdapat dua proyek yang mendapat bantuan dengan skema ini, yakni Proyek Kereta Api Bandara Soekarno Hatta-Manggarai dan Proyek Pembangunan Sistem Penyediaan Air Minum (SPAM) Umbulan di Jawa Timur. Selain fasilitas tersebut, Pemerintah melalui Menteri Keuangan juga sedang mempersiapkan mekanisme pemberian dukungan Pemerintah dalam bentuk finansial melalui skema Viability Gap Fund (VGF). VGF merupakan dukungan langsung dalam bentuk tunai yang diberikan oleh Pemerintah kepada proyek KPS dengan maksud untuk menjadikan tarif layanan yang dihasilkan proyek KPS menjadi terjangkau oleh masyarakat penggunanya. Disamping itu, VGF bertujuan untuk memberikan akses yang luas dalam penyediaan infrastruktur melalui skema KPS dengan memberikan subsidi terhadap biaya investasi (capital cost), khususnya bagi proyek KPS yang secara ekonomi layak namun secara finansial tidak layak. Salah satu model proyek KPS yang saat ini telah mengalami kemajuan yang signifikan adalah pembangunan pembangkit listrik dengan kapasitas 2 x 1000 MW yang berlokasi di Jawa Tengah (IPP Jawa Tengah), atau lebih dikenal dengan proyek Central Java Power Plant (CJPP). Proyek CJPP sudah mendapatkan pemenang lelang dan telah dilakukan penandatanganan perjanjian kerjasama. Proyek ini dijadwalkan akan memulai konstruksi pada akhir tahun 2012 dan akan mulai beroperasi pada tahun 2017. Dengan berhasilnya pelaksanaan proyek KPS CJPP ini diharapkan dapat memenuhi kebutuhan listrik dalam waktu dekat dan mendorong pelaksanaan proyek-proyek KPS lain di Indonesia.
6.4.3.2 Jaminan Sosial 6.4.3.2.1 Program Jaminan Sosial Nasional

Sesuai dengan amanat Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2004 tentang Sistem Jaminan Sosial Nasional (SJSN), telah disahkan Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2011 tentang Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS). Untuk menjalankan amanat UU BPJS tersebut, saat ini Pemerintah tengah menyusun program jaminan kesehatan dan program jaminan ketenagakerjaan, beserta persiapan pendirian BPJS Kesehatan dan BPJS Ketenagakerjaan. Risiko fiskal yang dapat ditimbulkan dari pelaksanaan program jaminan sosial tersebut bersumber pada aspek operasional dan aspek ekonomi yang mempengaruhi tingkat kesehatan keuangan BPJS, serta beban kontinjen Pemerintah sebagai konsekuensi transformasi program jaminan sosial.
Bab 6
Selain itu, risiko fiskal yang bersifat kontinjen lainnya dimungkinkan timbul sebagai akibat adanya peran Pemerintah yaitu pada pasal 48 Undang-Undang No. 40 Tahun 2004 tentang SJSN, yang mengamanatkan bahwa Pemerintah dapat melakukan tindakan-tindakan khusus guna menjamin terpeliharanya tingkat kesehatan keuangan BPJS, dan dalam pasal 56 ayat (2) dan (3) UU BPJS, dalam hal terjadi krisis keuangan dan kondisi tertentu yang memberatkan perekonomian, Pemerintah dapat melakukan tindakan khusus untuk menjaga kesehatan keuangan dan kesinambungan penyelenggaraan program Jaminan Sosial.
6.4.3.2.2 Program Pensiun dan Tabungan Hari Tua Pegawai Negeri

Pemerintah telah menyelenggarakan program pensiun dan tabungan hari tua bagi PNS dan TNI/Polri sebagai bentuk penghargaan atas pengabdian yang diberikan. Risiko fiskal penyelengaraan program pensiun pegawai negeri, terutama berasal dari peningkatan jumlah pembayaran manfaat pensiun dari tahun ke tahun. Sejak tahun anggaran 2009, pendanaan pensiun pegawai negeri seluruhnya (100 persen) menjadi beban APBN. Beberapa faktor yang mempengaruhi besaran kenaikan pembayaran manfaat pensiun diantaranya, jumlah pegawai negeri yang mencapai batas usia pensiun, meningkatnya gaji pokok pegawai negeri, meningkatnya pensiun pokok pegawai negeri, serta adanya pembayaran Dana Kehormatan sesuai dengan PP Nomor 24 Tahun 2008 tentang Dana Kehormatan Veteran Republik Indonesia. Jumlah dana APBN yang diperlukan untuk membayar manfaat pensiun terus mengalami peningkatan yakni sebesar Rp50,9 triliun pada tahun 2010, Rp59,6 triliun pada tahun 2011, dan meningkat menjadi Rp66,5 GRAFIK 6.21 PERKEMBANGAN PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN PEGAWAI NEGERI, 2007-2013 triliun pada tahun 2012. Berdasarkan asumsi (triliun rupiah) 74,3 penambahan jumlah pensiunan sebanyak 10 66,5 persen dan kenaikan pensiun pokok sebesar 59,6 10 persen setiap tahun, serta jumlah 50,9 46,6 pensiunan yang diperkirakan mencapai dua 36,1 juta lebih, maka pada tahun 2013 beban 27,8 pensiun diperkirakan akan meningkat menjadi Rp74,3 triliun. Perkembangan pembayaran manfaat pensiun pegawai negeri 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 (yang meliputi pegawai negeri sipil dan TNI Polri) disajikan dalam Grafik 6.21.
80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 Sumber: Kementerian Keuangan
Sementara itu, risiko fiskal yang berasal dari program tabungan hari tua PNS terutama berasal dari unfunded past service liability yang menjadi kewajiban Pemerintah seiring dengan kebijakan meningkatkan kesejahteraan pegawai dengan menaikkan gaji pokok PNS. PT Taspen mencatat adanya akumulasi unfunded past service liability yang timbul akibat kebijakan Pemerintah menaikan gaji pokok PNS sejak tahun 2007 sampai dengan 2011. Atas dasar rekomendasi BPK, Pemerintah mencatat adanya unfunded past service liability sebesar Rp11,8 triliun pada program tabungan hari tua PNS. Sedangkan pada tahun 2012 dan 2013 diperkirakan akan meningkat sebesar Rp3,0 triliun sampai dengan Rp5,0 triliun apabila belum ada perubahan skema program tabungan hari tua PNS. Dalam upaya untuk memperbaiki penyelenggaraan program tabungan hari tua PNS di masa mendatang, Menteri Keuangan telah meminta kepada Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) untuk melakukan due diligence atas program tersebut.
6-72
Bab 6
Mengingat perhitungan kewajiban unfunded past service liability sangat terkait dengan asumsi-asumsi, maka Pemerintah terus mendorong agar PT Taspen (Persero) menggunakan asumsi yang wajar secara bertahap mulai tahun 2012. Pentahapan tersebut dilakukan sedemikian rupa sehingga tingkat kesehatan keuangan PT Taspen (Persero) tetap terjaga dan Pemerintah memiliki ruang untuk pembayaran cicilan unfunded past service liability. Untuk itu, Kementerian Keuangan juga akan tetap melakukan evaluasi kewajiban setiap tahunnya serta melakukan monitoring agar pentahapan dapat dilakukan sesuai rencana.
6.4.3.3 Kewajiban Menjaga Modal Minimum Lembaga Keuangan Tertentu

Kewajiban kontinjensi Pemerintah pada sektor keuangan terutama berasal dari kewajiban Pemerintah untuk menambah modal lembaga keuangan, yaitu Bank Indonesia (BI), Lembaga Penjamin Simpanan (LPS), dan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI), jika modal lembaga keuangan tersebut di bawah modal sebagaimana diatur dalam UndangUndang.
Bank Indonesia (BI)

Sebagaimana diatur dalam pasal 6 ayat (1) Undang-Undang Nomor 23 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia sebagaimana telah diubah terakhir dengan Undang-Undang Nomor 6 Tahun 2009, modal BI ditetapkan berjumlah sekurang-kurangnya Rp2,0 triliun. Dalam hal terjadi risiko atas pelaksanaan tugas dan wewenang BI yang mengakibatkan modalnya berkurang dari Rp2,0 triliun, sebagian atau seluruh surplus tahun berjalan dialokasikan untuk cadangan umum guna menutup risiko dimaksud. Dalam hal setelah dilakukan upaya pengalokasian surplus tahun berjalan untuk cadangan umum jumlah modal BI masih kurang dari Rp2,0 triliun, Pemerintah wajib menutup GRAFIK 6.22 kekurangan tersebut yang dilaksanakan PERKEMBANGAN MODAL DAN RASIO MODAL BANK INDONESIA, 2007-2012 setelah mendapat persetujuan DPR. Namun 80 12 75 sebaliknya, apabila rasio modal terhadap 70 69 10 kewajiban moneter BI mencapai di atas 10 60 57 10,38 49 8 persen, maka BI akan memberikan bagian 50 8,88 8,04 6 kepada Pemerintah atas surplusnya 40 33 33 30 sebagaimana diatur dalam ketentuan 4 4,62 20 perundangan tentang BI. 2
10 2007 2008 2009 2010 2011 2012 (Est) 2,71 2,71
Apabila mengacu pada pasal 6 ayat (1) UU tentang BI, maka jumlah nominal modal BI sesuai ketentuan dalam penghitungan rasio dari tahun 20072012 disajikan dalam Grafik 6.22.
Sumber : Bank Indonesia
Modal (Triliun)
Rasio Modal (Persen)
Keterangan: Modal adalah penjumlahan dari modal ditambah dengan cadangan umum dan surplus (defisit) Batas minimum modal Bank Indonesia (Rp2,0 triliun)
Lembaga Penjamin Simpanan (LPS)

Berdasarkan Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2004 tentang Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor 7 Tahun 2009, fungsi LPS adalah menjamin simpanan nasabah di bank dan turut aktif memelihara stabilitas sistem perbankan sesuai kewenangannya.
6-73
Bab 6
Jumlah nilai simpanan yang dijamin oleh LPS sejak tanggal 13 Oktober 2008 paling banyak Rp2,0 miliar per nasabah per bank (sebelumnya Rp100 juta). Sementara itu, bank yang berada dalam penyehatan oleh LPS sejak tanggal 24 November 2008 adalah PT. Bank Mutiara, Tbk. (dahulu PT. Bank Century, Tbk.). Untuk menjalankan fungsinya, LPS pada awal berdirinya tahun 2005 telah diberikan modal awal oleh Pemerintah sebesar modal minimal LPS yaitu Rp4,0 triliun. Sampai dengan akhir tahun 2011, modal (ekuitas) LPS telah berkembang menjadi sebesar Rp16,7 triliun. LPS setiap tahun juga membentuk cadangan klaim penjaminan untuk estimasi risiko pembayaran klaim tahun berikutnya. Grafik 6.23 menggambarkan perkembangan jumlah posisi simpanan masyarakat di perbankan yang dijamin oleh LPS, jumlah modal, dan cadangan klaim penjaminan LPS.
GRAFIK 6.23 PERKEMBANGAN JUMLAH DANA SIMPANAN YANG DIJAMIN, MODAL LPS, DAN CADANGAN KLAIM PENJAMINAN, 2007-2012 (triliun rupiah)
10.000,0 1.163,4 1.000,0 512,2 624,3 1.294,5 1.488,9 1.697,3 1853,51
100,0 7,0 3,2 1,0 2007 2008 2009 2010

Modal
8,7 5,1
10,4 7,3
11,3 11,1
16,7 10,7
24,5 11,23
10,0
2011
2012 (Est.) 2013 (Est.)
Dana Simpanan yang Dijamin
Cadangan Klaim Penjaminan
Sumber: Lemb aga Penjamin Simpanan (LPS)

Ke te rangan: 1. Data tahun 2012 be rd asarkan Re ncana Ke rja d an Anggaran LPS Tahun 2012 2. Posisi d ana simpanan d ijamin LPS tahun 2012 d an 2013 me rupakan e stimasi 3. Posisi mod al (e kuitas) d an Cad angan Klaim Pe njaminan sampai d e ngan tahun 2011 ad alah jumlah se te lah aud it 4. Poisis mod al (e kuitas) tahun 2013 be lum d apat d ie stimasi
Berdasarkan ketentuan dalam Pasal 85 ayat (1) Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2004 tentang LPS diatur bahwa dalam hal modal LPS menjadi kurang dari modal awal, Pemerintah dengan persetujuan DPR menutup kekurangan tersebut. Dalam Pasal 85 ayat (2) juga diatur bahwa dalam hal LPS mengalami kesulitan likuiditas, LPS dapat memperoleh pinjaman dari Pemerintah. LPS telah mencadangkan jumlah estimasi biaya untuk pembayaran klaim penjaminan atas simpanan nasabah bank di tahun 2013 sebesar Rp11,23 triliun. Dalam hal jumlah klaim penjaminan tidak mencapai jumlah cadangan tersebut maka ekuitas LPS tidak akan berkurang sehingga Pemerintah belum perlu menyediakan tambahan dana untuk tambahan modal LPS. Namun demikian, untuk fungsi LPS yang lain yaitu menjaga stabilitas sistem perbankan, LPS tidak dapat menentukan estimasi biaya untuk penyelamatan bank gagal yang akan diselamatkan pada tahun 2013. Oleh karena itu, secara keseluruhan LPS tidak dapat mengestimasi jumlah total biaya yang akan dikeluarkan untuk membayar klaim dan untuk menyelamatkan bank pada tahun 2013. Kemungkinan berkurangnya modal LPS menjadi lebih rendah dari modal awal, juga belum dapat ditentukan sehingga Pemerintah belum perlu menganggarkan tambahan modal untuk LPS dalam RAPBN tahun 2013.
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI)

Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) didirikan oleh Pemerintah Indonesia berdasarkan Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2009 tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia yang bertujuan untuk menunjang kebijakan Pemerintah dalam rangka mendorong program ekspor Nasional. LPEI menyediakan pembiayaan, penjaminan, asuransi, dan jasa konsultasi bagi para eksportir. LPEI sebelumnya bernama PT. Bank Ekspor Indonesia (Persero), adalah lembaga keuangan khusus yang berfungsi mendukung program ekspor nasional melalui penyediaan pembiayaan, penjaminan, asuransi dan jasa konsultasi bagi para eksportir. LPEI mempunyai ruang gerak
6-74
Bab 6
pembiayaan yang relatif lebih fleksibel dibandingkan dengan bank pada umumnya, sehingga dapat mendukung akselerasi pertumbuhan ekspor nasional dengan menyediakan pembiayaan di sisi supply (domestik) dan di sisi demand (luar negeri). Pembiayaan diberikan baik secara konvensional, maupun syariah kepada korporasi dan UKM. Sesuai dengan Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2009 tentang LPEI, modal awal LPEI ditetapkan paling sedikit Rp4,0 triliun. Dalam hal modal LPEI menjadi berkurang dari Rp4,0 triliun, Pemerintah menutup kekurangan tersebut dari dana APBN berdasarkan mekanisme yang berlaku. Perkembangan posisi permodalan LPEI untuk tahun 2008 hingga 2012 disajikan dalam Grafik 6.24.
GRAFIK 6.24 PERKEMBANGAN KEGIATAN PEMBIAYAAN EKSPOR DAN POSISI PERMODALAN LPEI, 2008-2012 (triliun rupiah) 35,0 30,0 25,0
20,6 20,5 26,3 31,8
24,5
20,0
15,7
15,0 10,0 5,0
11,2 9,5 4,3 0,3
13,0 9,3 6,5 4,4 0,3 0,0 0,3 0,7 7,0 7,4
2008 (Audited) Total Aktiva 2009 (Audited) Pembiayaan Ekspor
2010 (Audited) Penjaminan
2011 (Audited) Asuransi
2012 (Perkiraan) Ekuitas
Pada tahun 2012, ekuitas LPEI diperkirakan Sumber: LPEI akan mencapai Rp7,4 triliun. Modal tersebut diperkirakan cukup untuk mendukung pemberian pembiayaan ekspor sebesar Rp24,5 triliun, penjaminan sebesar Rp675,4 miliar dan asuransi sebesar Rp120,0 miliar. Meskipun pertumbuhan ekspor mengalami perlambatan, tetapi kebutuhan pembiayaan ekspor dan sektor penunjang ekspor termasuk infrastruktur di dalam negeri masih meningkat. Berdasarkan proyeksi kondisi keuangan LPEI diatas, Pemerintah tidak perlu menganggarkan dana tambahan modal untuk LPEI pada RAPBN 2013.
6.4.3.4 Tuntutan Hukum kepada Pemerintah

Tuntutan hukum yang menimbulkan risiko fiskal kepada Pemerintah berupa gugatan perdata dan tata usaha negara (TUN) ditujukan kepada Pemerintah. Risiko fiskal yang timbul berupa potensi pengeluaran negara dari APBN, potensi hilangnya kepemilikan aset tanah dan bangunan karena kepemilikannya dipersengketakan maupun yang berupa penerimaan negara. Berdasarkan data yang terkumpul di Kementerian Keuangan, dari 19 kementerian dan 1 lembaga Pemerintah sampai dengan tahun 2012, nilai tuntutan hukum kepada Pemerintah adalah sebesar Rp201,50 triliun, USD361,68 juta, dan 1,1 juta. Dari jumlah tersebut, termasuk potensi dari gugatan tanggung renteng terhadap beberapa kementerian negara/lembaga sejumlah Rp33,7 triliun. Selain jumlah tersebut, terdapat aset tanah dan bangunan yang dipersengketakan. Dari jumlah tersebut, yang menjadi beban APBN adalah putusan yang sudah bersifat final dan mengikat (inkracht).
6.4.3.5 Keanggotaan pada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) dan Lainnya

Keanggotaan Indonesia pada organisasi/LKI dan lainnya dapat menimbulkan risiko fiskal terkait dengan: a. Adanya komitmen Pemerintah untuk memberikan kontribusi dan penyertaan modal kepada organisasi/LKI dan lainnya tersebut.
6-75
Bab 6
b. Adanya keterlambatan penerbitan peraturan perundang-undangan dalam hal pembayaran kontribusi dan penyertaan modal kepada organisasi/LKI dan lainnya tersebut. Jumlah kontribusi dan penyertaan modal pada organisasi/LKI dan lainnya pada RAPBN tahun 2013, dialokasikan sebesar Rp923,2 miliar. Jumlah tersebut sudah termasuk alokasi anggaran untuk ASEAN Infrastructure Fund sebesar Rp380,0 miliar yang dialokasikan pada pos PMN Lainnya. Penyertaan modal negara dan kontribusi Pemerintah pada organisasi/LKI dan lainnya tahun 2013 disajikan dalam Tabel 6.29.
TABEL 6.29 PENYERTAAN MODAL NEGARA DAN KONTRIBUSI PADA ORGANISASI/LEMBAGA KEUANGAN INTERNASIONAL DAN LAINNYA TAHUN 2013 (miliar rupiah) No. Uraian Jumlah 9,0 66,8 41,8 353,3 28,5 8,2 380,0 887,6 A.Penyertaan Modal Negara 1. The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) 2. International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) - General Capital Increase (GCI) - Selected Capital Increase (SCI) 3. 4. 5. 6. Asian Development Bank (ADB) International Fund for Agriculture and Development (IFAD) International Finance Corporation (IFC) ASEAN Infrastructure Fund (AIF) Total Penyertaan Modal Negara B.Kontribusi 1. 2. 3. USAID Trust Fund Islamic Solidarity Fund for Development (ISFD) OPEC Fund for International Development (OFID) Total Kontribusi Total Penyertaan Modal Negara dan Kontribusi
10,0 23,8 1,8 35,6 923,2
6.4.3.6 Bencana Alam

Indonesia merupakan negara yang terletak pada salah satu titik rawan bencana paling aktif di muka bumi, dengan sering terjadinya gempa bumi, tsunami, letusan gunung berapi, banjir, tanah longsor, kekeringan, dan kebakaran hutan. Data Bencana Indonesia yang ada di Badan Nasional Penanggulangan Bencana (BNPB) menunjukkan bahwa antara tahun 2007 sampai dengan 2010 terjadi 2.912 bencana alam di Indonesia, antara lain banjir (44,7 persen), angin topan (18,5 persen), tanah longsor (15,0 persen), dan kekeringan (12,1 persen). Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2007 tentang Penanggulangan Bencana telah meletakkan tanggung jawab pada pundak Pemerintah untuk penyelenggaraan penanggulangan bencana diantaranya perlindungan masyarakat dari dampak bencana, pemulihan kondisi dari dampak
6-76
Bab 6
bencana, dan pengalokasian anggaran penanggulangan bencana dalam APBN. Anggaran tersebut diperuntukkan untuk kegiatan-kegiatan tahap prabencana, saat tanggap darurat bencana, dan pasca bencana. Biaya rehabilitasi atau pemulihan infrastruktur publik dan rumah tangga, yang sebagian besar tidak memiliki perlindungan keuangan, memberikan beban besar pada pengeluaran publik. Sebagai contoh, bencana Tsunami Aceh/Nias tahun 2004 menimbulkan kerusakan dan kerugian lebih dari Rp40,0 triliun, sedangkan kerugian untuk gempa bumi Yogyakarta tahun 2006 lebih dari Rp29,0 triliun. Pemerintah menghabiskan anggaran rekonstruksi senilai lebih dari Rp37,0 triliun untuk Aceh dan Nias, serta sekitar Rp1,6 triliun untuk Yogyakarta. Pada RAPBN Tahun 2013, Pemerintah GRAFIK 6.25 mengalokasikan dana cadangan penanggulangan PERKEMBANGAN DANA KONTINJENSI BENCANA ALAM, 2007 2013 (triliun rupiah) bencana alam sebesar Rp4,0 triliun. Besaran 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 alokasi ini didasarkan pada pengalaman historis 3,8 kebutuhan bantuan Pemerintah untuk daerah3,0 2,9 3,0 2,7 2,7 daerah yang mengalami bencana alam yang 2,2 1,9 sering terjadi namun dengan skala yang relatif kecil (seperti banjir, gempa bumi berkekuatan relatif kecil atau tanah longsor). Pengalaman dari bencana besar yang terjadi selama beberapa tahun terakhir ini juga menunjukan pembiayaan rehabilitasi dan rekonstruksi atas bencanabencana besar makin meningkat sehingga tidak dapat dipenuhi hanya dari anggaran dana kontinjensi bencana alam. Perkembangan dana kontinjensi bencana alam tahun 2007-2013 disajikan dalam Grafik 6.25.
5,0 4,0 Pagu Realisasi 3,0 2,0 1,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012* 2013**
Sumbe r: Kementerian Ke uangan
Bencana alam berpotensi memberikan tekanan pada kesinambungan APBN pada saat setiap terjadi bencana. Ke depan perlu dilakukan diversifikasi pembiayaan risiko bencana, baik dari segi sumber maupun pola pengalokasiannya. Dengan mempertimbangkan naiknya probabilitas kejadian bencana, meningkatnya nilai kerusakan dan kerugian akibat bencana dan perubahan iklim serta laju urbanisasi yang cepat, Pemerintah saat ini sedang mengkaji kemungkinan meningkatkan keragaman dalam pilihan-pilihan pembiayaan risiko bencana termasuk untuk asuransi bencana. Pembiayaan risiko bencana yang efisien merupakan kombinasi yang optimal antara risiko yang diretensi (ditanggung langsung) dan yang ditransfer. Kombinasi pembiayaan tersebut diharapkan dapat memberikan ketahanan yang lebih tinggi bagi kesinambungan APBN. Sehubungan dengan hal tersebut di atas, Pemerintah telah merumuskan Rencana Nasional Penanggulangan Bencana 2010-2014 yang salah satu programnya adalah peningkatan kapasitas dan partisipasi masyarakat dan para pemangku kepentingan lainnya dalam pengelolaan risiko bencana. Kegiatan yang menjadi salah satu fokus dari program tersebut adalah pembentukan mekanisme pendanaan risiko bencana (asuransi bencana).
6.4.4
Pengeluaran Negara yang Dimandatkan/Diwajibkan (Mandatory Spending)
Mandatory spending adalah pengeluaran negara pada program-program tertentu yang dimandatkan atau diwajibkan oleh ketentuan peraturan perundangan yang berlaku. Beberapa
Bab 6
ketentuan peraturan perundangan terkait PERKEMBANGAN PENGELUARANGRAFIK 6.26 DIMANDATKAN/DIWAJIBKAN NEGARA YANG (MANDATORY SPENDING), 2007-2012 mandatory spending, diantaranya adalah: (1) (triliun rupiah) kewajiban penyediaan anggaran pendidikan sebesar 20 persen dari APBN/APBD sesuai amanat Amandemen ke empat UUD 1945 pasal 31 ayat (4) tentang Penyediaan Anggaran Pendidikan dari APBN/APBD; (2) kewajiban penyediaan Dana Alokasi Umum (DAU) minimal 26 persen dari penerimaan dalam negeri neto, dan 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Kesehatan 24,52 24,41 27,82 31,58 43,81 48 Dana Bagi Hasil (DBH) sesuai ketentuan UU No. Transfer ke Daerah 253,3 292,4 308,6 344,7 411,3 470,4 Pendidikan 142,21 154,19 208,29 225,23 266,947 289,97 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah; (3) penyediaan alokasi anggaran kesehatan sebesar 5 persen dari APBN sesuai dengan UU No. 36 Tahun 2009 tentang Kesehatan; (4) penyediaan dana otonomi khusus sesuai dengan Undang-Undang Otonomi Khusus provinsi Aceh dan Papua masing-masing sebesar 2 persen dari DAU Nasional. Perkembangan mandatory spending tahun 2007-2012 disajikan dalam Grafik 6.26.
900 800 700 600 500 400 300 200 100 0
Sumbe r : Ke me nterian Ke uangan
Meningkatnya mandatory spending sebagai konsekuensi dari ketentuan peraturan perundangan yang berlaku telah menimbulkan kekhawatiran akan kapasitas fiskal (fiscal space). Fiscal Space adalah ruang gerak Pemerintah mengalokasikan dana untuk investasi dan pembangunan, yaitu 60 persen belanja barang, belanja modal, belanja sosial setelah dikurangi dana cadangan bencana sebesar Rp4,0 triliun, dan belanja hibah (bersifat diskresi/ tidak mengikat). Ruang gerak selama ini masih terbatas karena anggaran belanja negara setiap tahunnya lebih fokus digunakan untuk membiayai belanja bersifat mengikat berupa pos belanja rutin antara lain belanja pegawai, belanja subsidi, dan pembayaran bunga utang. Risiko fiskal yang diakibatkan oleh adanya GRAFIK 6.27 PERKEMBANGAN KOMPOSISI BELANJA NEGARA MENGIKAT DAN mandatory spending adalah ruang gerak fiskal TIDAK MENGIKAT, 2007-2012 (fiscal space) yang makin terbatas untuk alokasi anggaran ke jenis belanja yang lebih produktif 120,0 untuk meningkatkan pertumbuhan ekonomi dan 100,0 mencapai sasaran prioritas pembangunan, seperti 80,0 belanja untuk infrastruktur, program peningkatan 60,0 kesejahteraan masyarakat, program pengentasan 40,0 20,0 kemiskinan, penanggulangan kemiskinan, bantuan sosial, dan lain-lain. Selain itu, fungsi 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Tidak Mengikat 19,7 17,8 23,0 19,6 20,0 27,2 APBN sebagai stabilisator bagi perekonomian Mengikat 80,3 82,2 77,0 80,4 80,0 72,8 yang bersifat countercyclical menjadi kurang fleksibel untuk antisipasi perubahan asumsi Sumber: Kementerian Keuangan ekonomi global. Padahal sebagai alat kebijakan fiskal, APBN harus dapat bermanuver, yaitu pada saat ekonomi sedang dalam kondisi stabil, Pemerintah dapat menjalankan anggaran surplus, dan sebaliknya, pada saat krisis, Pemerintah dapat melakukan ekspansi fiskal dengan menjalankan anggaran defisit. Komposisi belanja negara mengikat dan tidak mengikat tahun 2007-2012 disajikan dalam Grafik 6.27. Kedepan diharapkan adanya peningkatan efektifitas di sektor belanja, khususnya belanja bersifat non-diskresi yang menjadi penyebab utama keterbatasan fiscal space bermanuver.
persen
6-78
Bab 6
Belanja subsidi merupakan faktor pengurang terbesar terhadap fiscal space sehingga diupayakan dikurangi secara bertahap agar ketahanan fiscal space, bisa tetap terjaga, diantaranya dengan pengendalian penggunaan BBM bersubsidi dan listrik bersubsidi. Selain belanja subsidi, faktor pengurang lainnya adalah belanja pegawai, pembayaran bunga utang luar negeri, dan alokasi transfer ke daerah. Selain itu, perlu pembaharuan kebijakan belanja dengan mempercepat penerapan penganggaran berbasis kinerja (PBK) yang lebih berorientasi kepada output dan outcome. Ketentuan peraturan perundangan yang akan diterbitkan diupayakan menghindari terciptanya mandatory spending baru, dan lebih berpihak pada ruang gerak Pemerintah yang longgar dalam meningkatkan multiplier effect perekonomian, misalnya dalam bidang infrastruktur.
6-79
Proyeksi APBN Jangka Menengah
Bab 7
BAB 7 PROYEKSI APBN JANGKA MENENGAH

7.1 Umum
Besaran APBN dalam jangka menengah sangat dipengaruhi oleh perkembangan dan prospek kinerja perekonomian global dan nasional, khususnya terkait prospek berbagai indikator ekonomi yang digunakan sebagai asumsi-asumsi ekonomi yang menjadi dasar perhitungan APBN. Selain itu, berbagai kebutuhan, tantangan, dan permasalahan pembangunan ekonomi yang sedang dan akan dihadapi oleh Pemerintah menjadi pertimbangan sendiri dalam menentukan kebijakan APBN dalam jangka menengah. Terkait dengan prospek perekonomian global, perkembangan krisis di negara-negara Eropa tampaknya belum menunjukkan tanda-tanda pemulihan. Hal itu berpengaruh terhadap perlambatan kinerja perekonomian negara-negara industri utama lainnya seperti Amerika Serikat dan Jepang. Secara keseluruhan, prospek kinerja pertumbuhan ekonomi global masih diliputi kondisi ketidakpastian dan sangat ditentukan oleh kemajuan proses pemulihan krisis di Eropa. Mengingat relatif terbukanya perekonomian Indonesia, prospek kinerja perekonomian nasional tidak terlepas dari prospek kinerja perekonomian global. Meskipun menghadapi kondisi eksternal yang kurang kondusif, optimisme kinerja pertumbuhan ekonomi nasional diperkirakan masih tetap terjaga. Permintaan domestik yang cukup kuat sejalan dengan meningkatnya pertumbuhan golongan penduduk berpendapatan menengah ke atas akan mendorong perekonomian nasional untuk tumbuh pada tingkat yang relatif tinggi. Selain itu, proyek-proyek infrastruktur yang dicanangkan oleh Pemerintah diharapkan dapat mendorong peningkatan kapasitas produksi nasional yang selama ini terkendala oleh permasalahan keterbatasan infrastruktur. Pada sisi lain, dalam jangka menengah, Indonesia masih dihadapkan pada sejumlah tantangan terkait upaya penurunan tingkat pengangguran, penurunan angka kemiskinan, dan pengurangan kesenjangan ekonomi, serta peningkatan daya saing ekonomi melalui penguatan infrastruktur. Dengan memerhatikan prospek kinerja perekonomian eksternal, prospek kinerja perekonomian domestik, dan berbagai tantangan yang masih harus dihadapi, prospek APBN dalam jangka menengah diharapkan tetap dapat berperan sebagai jangkar bagi stabilitas perekonomian nasional sekaligus memberikan stimulus secara terukur bagi aktivitas perekonomian nasional. Oleh karena itu, strategi kebijakan fiskal dalam jangka menengah akan diarahkan untuk tetap menjaga kesinambungan fiskal melalui peningkatan pendapatan negara dan efisiensi belanja negara. Hal itu dilakukan agar defisit anggaran dapat dikendalikan sehingga rasio utang pemerintah terhadap PDB dapat terus diturunkan. Namun, Pemerintah juga menyadari perlunya kebijakan fiskal yang ekspansif dengan pengelolaan secara hati-hati dalam rangka menjaga momentum pertumbuhan ekonomi nasional. Dalam jangka menengah, secara bertahap APBN akan diarahkan untuk mencapai anggaran berimbang.
7-1
Bab 7
Kebijakan APBN dalam jangka menengah, pada prinsipnya mengacu pada pelaksanaan rencana pembangunan jangka menengah sesuai visi dan misi pembangunan nasional. Dengan demikian, kebijakan APBN jangka menengah akan ditujukan untuk menunjang pelaksanaan rencana pembangunan nasional jangka menengah tersebut, serta pencapaian target-target pembangunan nasional yang telah ditetapkan. Dari sisi pendapatan negara, kebijakan dalam jangka menengah diarahkan pada optimalisasi pendapatan negara dengan tetap menjaga iklim investasi dan keberlanjutan dunia usaha. Untuk itu, Pemerintah terus berupaya untuk meningkatkan rasio penerimaan perpajakan terhadap PDB (tax ratio). Upaya tersebut dilakukan antara lain melalui perluasan basis pajak dan perbaikan administrasi perpajakan secara terus menerus. Sejalan dengan perkiraan penguatan kinerja pertumbuhan ekonomi nasional, dalam jangka menengah, penerimaan perpajakan secara nominal diharapkan dapat tumbuh lebih tinggi daripada tingkat pertumbuhan alaminya. Di sisi lain, PNBP juga diharapkan terus mengalami peningkatan terutama yang berasal dari penerimaan bagian Pemerintah dari laba BUMN, seiring dengan meningkatnya kinerja BUMN, dan dari SDA migas. Di bidang perpajakan, kebijakan yang akan ditempuh oleh Pemerintah adalah: (a)melanjutkan reformasi administrasi perpajakan, (b) melakukan reformasi di bidang pengawasan dan penggalian potensi, dan (c) reformasi di bidang peraturan dan perundangundangan. Di bidang PNBP, kebijakan yang akan ditempuh adalah: (a) meningkatkan produksi migas terutama target lifting menjadi lebih dari satu juta barel per hari, (b) mengoptimalkan penerimaan SDA nonmigas melalui peningkatan volume produksi dengan tetap memperhatikan kelestarian lingkungan serta mengembangkan potensi usaha pertambangan panas bumi, (c) meningkatkan kinerja BUMN serta menyesuaikan pay out ratio dividen BUMN, serta (d) menyelaraskan kebijakan dan peraturan, serta intensifikasi dan ekstensifikasi sumber PNBP K/L. Di sisi belanja negara, dalam jangka menengah, peningkatan kualitas belanja negara akan terus diupayakan oleh Pemerintah untuk menciptakan belanja negara yang lebih produktif, antisipasif, dan responsif. Hal itu ditujukan untuk merespon gejolak perekonomian, menjawab tantangan, sekaligus mendukung optimalisasi pencapaian target-target pembangunan yang ditetapkan Pemerintah. Sejalan dengan tujuan tersebut, kebijakan belanja negara dalam jangka menengah akan diarahkan antara lain untuk: (a) menjaga daya beli masyarakat dan meningkatkan kualitas pelayanan publik dalam rangka menciptakan efisiensi birokrasi dan meningkatkan daya saing, (b) menjaga stabilitas ekonomi melalui stabilisasi harga-harga komoditas pokok, menjaga stabilitas politik melalui upaya mewujudkan demokratisasi yang adil, jujur, dan transparan serta mendorong stabilitas nasional melalui dukungan untuk menuju tercapainya minimum essential force (MEF), (c) menguatkan daya saing untuk mendorong pertumbuhan yang inklusif dan berkelanjutan, serta menguatkan perekonomian domestik antara lain melalui program MP3EI, (d) meningkatkan efisiensi struktur belanja negara dengan mendorong efisiensi belanja yang kurang produktif untuk direalokasi ke kegiatan yang produktif, antara lain melalui pembatasan kegiatan yang kurang produktif, melakukan desain ulang subsidi agar lebih efisien dan tepat sasaran, (e) mengantisipasi ketidakpastian melalui dana cadangan risiko fiskal yang memadai, (f) meningkatkan efektivitas dan perluasan program pengentasan kemiskinan antara lain melalui MP3KI, dan (g) mendorong pengurangan kesenjangan ekonomi antara pusat dan daerah dan antardaerah, serta penguatan kemandirian daerah.
7-2
Bab 7
Melalui berbagai upaya tersebut diharapkan belanja negara akan lebih produktif dan lebih efisien, yang pada gilirannya akan mendorong efisiensi ekonomi dan penguatan daya saing domestik di masa mendatang. Di sisi pembiayaan, untuk mendukung kebijakan fiskal yang ekspansif, kebijakan pembiayaan dalam jangka menengah akan lebih difokuskan antara lain untuk: (a)mencari sumbersumber pembiayaan yang biayanya efisien dan risikonya rendah, (b) mengarahkan pemanfaatan pinjaman untuk kegiatan produktif dan penguatan bagi perekonomian domestik, (c) menempuh kebijakan net negative flow dalam rangka mendorong kemandirian ekonomi dan meminimalisir risiko. Sejalan dengan hal tersebut, pemanfaatan pinjaman diprioritaskan antara lain untuk: (a) menyediakan pelayanan publik, (b) mendorong peningkatan penggunaan barang dan jasa dalam negeri, (c) mempunyai rentang manfaat luas dan bersifat inovatif sehingga dapat menjadi model untuk replikasi dan pengembangan melalui pendanaan rupiah atau pendanaan lainnya, dan (d) mendorong pertumbuhan ekonomi (pro growth), penciptaan lapangan pekerjaan (pro job), penurunan kemiskinan secara nyata dan terukur (pro poor), dan/atau mendukung kesinambungan pembangunan yang berwawasan lingkungan (pro environment).
7.2 Proyeksi APBN Jangka Menengah

Kerangka APBN Jangka Menengah atau medium term budget framework (MTBF) merupakan kerangka penganggaran jangka menengah yang meliputi kerangka pendapatan, belanja, dan pembiayaan dalam jangka menengah yang sifatnya terbuka untuk publik. MTBF menyajikan ringkasan mengenai: (a)proyeksi asumsi dasar ekonomi makro yang menjadi dasar penyusunan APBN; (b)prioritas APBN; (c)sasaran dan tujuan yang hendak dicapai Pemerintah melalui kebijakan fiskal ke depan; dan (d)proyeksi mengenai sumber-sumber pembiayaan yang tersedia dalam jangka waktu 3-5 tahun ke depan. Angka-angka proyeksi yang termuat dalam MTBF, setiap tahun akan diperbaharui, dan disesuaikan dengan perkembangan kondisi aktual ekonomi makro, serta berbagai kebijakan fiskal yang dilaksanakan oleh Pemerintah. Dengan penerapan MTBF, Pemerintah diharapkan dapat menyelaraskan perencanaan dengan penganggaran, termasuk keselarasan antara kebutuhan dengan kebijakan belanja negara serta alternatif pendanaannya, sehingga dalam pengalokasian anggaran diharapkan memenuhi aspek efisiensi, efektivitas, dan terjaminnya kesinambungan fiskal (fiscal sustainability). Penyusunan kerangka APBN dan pengeluaran jangka menengah didasarkan kepada proyeksi asumsi dasar ekonomi makro dan sasaran kebijakan fiskal jangka menengah. Dalam APBN jangka menengah, sasaran dan arah kerangka ekonomi makro dan kebijakan fiskal senantiasa diupayakan untuk menjamin pencapaian sasaran pembangunan nasional, yaitu: (a)kesejahteraanrakyatmelaluipertumbuhanekonomiyangberkualitas;(b)pertumbuhan ekonomi yang tinggi dan berkelanjutan; serta (c)stabilitas perekonomian yang mantap. Selain itu, proyeksi postur APBN Jangka Menengah juga didasarkan pada target-target fiskal sebagaimana tercantum dalam RPJMN dan RPJP. Secara umum, penyusunan MTBF yang komprehensif memerlukan suatu tahapan proses penyusunan perencanaan jangka menengah: (1) penyusunan proyeksi/rencana kerangka (asumsi) ekonomi makro untuk jangka menengah; (2) penyusunan proyeksi/rencana/target-
7-3
Bab 7
target fiskal (seperti tax ratio, defisit, dan rasio utang pemerintah) jangka menengah; (3) rencana kerangka APBN (penerimaan, pengeluaran, dan pembiayaan) jangka menengah (medium term budget framework), yang menghasilkan pagu total belanja pemerintah (resources envelope); (4) pendistribusian total pagu belanja jangka menengah ke masingmasing kementerian negara/lembaga (line ministries ceilings). Indikasi pagu kementerian negara/lembaga (K/L) dalam jangka menengah tersebut merupakan perkiraan batas tertinggi anggaran belanja dalam jangka menengah; serta (5) penjabaran pengeluaran jangka menengah (line ministries ceilings) masing-masing K/L ke masing-masing program dan kegiatan berdasarkan indikasi pagu jangka menengah yang telah ditetapkan. Tahapan penyusunan proyeksi/rencana (1) sampai dengan (4) merupakan proses yang sifatnya top down, sedangkan tahapan (5) merupakan proses bottom up. Proses estimasi bottom up seringkali dipisahkan atas proyeksi mengenai biaya dari pelaksanaan kebijakan yang sedang berjalan (on going policies) dan penyesuaiannya sehubungan dengan upayaupaya rasionalisasi program/kegiatan melalui proses evaluasi program/kegiatan, serta prakiraan atas biaya dari kebijakan baru (new policies). Dalam rangka penyusunan RKAK/L dengan pendekatan kerangka pengeluaran jangka menengah (KPJM), K/L perlu menyelaraskan kegiatan/program dengan rencana pembangunan jangka menengah nasional (RPJMN) dan rencana strategi (Renstra) K/L, yang pada tahap sebelumnya juga menjadi acuan dalam menyusun rencana kerja pemerintah (RKP) dan rencana kerja K/L. Terkait dengan proyeksi APBN 20142016, target dan kebijakan APBN dalam kurun waktu tersebut masih dalam kerangka pemantapan konsolidasi fiskal, dengan tetap memberikan stimulus fiskal bagi perekonomian secara terkendali dan terukur guna mendorong investasi, dan meningkatkan penyediaan pelayanan dasar bagi masyarakat. Keseimbangan primer tetap dipertahankan pada tingkat yang dapat menjamin kesinambungan fiskal (fiscal sustainability). Sesuai dengan upaya pencapaian target-target fiskal RPJMN 2009-2014, proyeksi APBN Jangka Menengah 2014-2016 diupayakan mengalami penurunan defisit, bahkan mengalami surplus di tahun 2016. Perkiraan besaran APBN dalam jangka menengah dapat dilihat dalam Tabel 7.1.
7.2.1 Proyeksi Asumsi Dasar Ekonomi Makro

Penyusunan asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah merupakan tahapan penting dalam proses penyusunan dan penetapan kerangka APBN jangka menengah secara keseluruhan. Hal itu terutama karena asumsi dasar ekonomi makro merupakan salah satu dasar penyusunan postur APBN jangka menengah maupun kebijakan fiskal yang akan ditempuh ke depan. Sebagaimana kita ketahui asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah merupakan basis perhitungan untuk memperkirakan besaran pendapatan negara, belanja negara, defisit/surplus, dan pembiayaan anggaran dalam tiga tahun ke depan. Di samping itu, kerangka asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah juga menjadi acuan Pemerintah dalam menentukan langkah-langkah kebijakan fiskal yang perlu dilakukan, terutama dalam mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan nasional sebagaimana dirumuskan di dalam rencana pembangunan jangka menengah (RPJM). Sebagaimana dijelaskan pada Bab II, mulai tahun 2013, asumsi dasar ekonomi makro terdiri atas tujuh indikator utama perekonomian yang berpengaruh terhadap postur APBN, yaitu pertumbuhan ekonomi, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, inflasi, suku
7-4
Bab 7
TABEL 7.1 RAPBN 2013 DAN PRAKIRAAN MAJU 2014-2016 (triliun rupiah)
Prakiraan Maju URAIAN
RAPBN 2013 2014 2015 2016
A. PENDAPATAN NEGARA
I. PENDAPAT AN DALAM NEGERI 1. PENERIMAAN PERPAJAKAN a. Pendapatan Pajak Dalam Negeri b. Pendapatan Pajak Perdagangan Internasional 2. PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK a. b. c. d. Penerimaan SDA Pendapatan Bagian Laba BUMN PNBP Lainny a Pendapatan BLU
1.5 07 ,7 1.5 03,3 1.17 8,9 1 .1 20,7 58,2 324,3 1 90,7 32,6 7 7 ,6 23,4 4,5 1.657 ,9 1.139,0 547 ,4 591 ,6 518,9 435,3 83,6 (36,9) (150,2) (1,62) 150,2 169,6 (19,5)
1.7 14,9 1.7 10,5 1.357 ,8 1 .307 ,9 49,9 352,7 225,4 33,3 7 0,5 23,6 4,4 1.864,1 1.27 8,2 602,1 67 6,1 5 85,9 487 ,3 98,6 (20,9) (149,2) (1,44) 149,2 167 ,3 (18,1)
1.940,6 1.938,2 1.5 7 9,9 1 .529,1 50,8 358,3 227 ,8 33,9 7 2,3 24,3 2,3 1.994,1 1.327 ,8 644,7 683,1 666,4 5 56,5 1 09,9 7 5,9 (53,6) (0,46) 53,6 7 7 ,1 (23,6)
2.187 ,5 2.186,1 1.830,1 1 .7 7 8,4 51 ,7 356,1 223,3 34,6 7 3,2 25,0 1,3 2.145,3 1.400,9 686,6 7 14,4 7 44,4 623,4 1 21 ,0 17 4,3 42,2 0,32 (42,2) (18,1) (24,1)
II. PENERIMAAN HIBAH
B. BELANJA NEGARA
I. BELANJA PEMERINT AH PUSAT 1. 2. Belanja K/L Belanja No n K/L
II. T RANSFER KE DAERAH 1 . Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Peny esuaian
C. KESEI MBANGAN PRIMER D. SURPLUS/DEFISIT ANGGARAN (A - B) % Surplus/Defisit Terhadap PDB E. PEMBIAYAAN ANGGARAN (I + II)
I. PEMBIAY AAN DALAM NEGERI II. PEMBIAY AAN LUAR NEGERI (neto) Sumber : Kementerian Keuangan
bunga, harga minyak mentah Indonesia, serta lifting minyak, dan lifting gas. Perkembangan ketujuh asumsi dasar ekonomi makro tersebut akan menjadi bagian yang tidak terpisahkan dari kebijakan fiskal secara makro ke depan seperti besaran defisit anggaran, rasio utang terhadap PDB, besaran tax ratio dan penerimaan negara, serta kebijakan subsidi, dan kebijakan lainnya dalam kerangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran RPJMN dan upaya menjaga ketahanan fiskal jangka menengah. Sebagai negara dengan perekonomian terbuka, perekonomian Indonesia tentunya terkait erat dengan perkembangan perekonomian negara-negara lainnya di berbagai kawasan di dunia. Pergerakan yang terjadi pada perekonomian global menjadi faktor penting yang perlu mendapat perhatian dalam menentukan arah perkembangan perekonomian domestik ke depan. Oleh karenanya, dalam menentukan proyeksi asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah 20142016, di samping memperhatikan target yang telah ditetapkan dalam RPJMN 20102014, Pemerintah juga mempertimbangkan perkembangan terkini dari perekonomian global di berbagai kawasan.
7-5
Bab 7
Berdasarkan proyeksi terkini perekonomian global versi World Economic Outlook (WEO) IMF, pertumbuhan ekonomi dunia 2014-2016 di berbagai kawasan di proyeksi akan mengarah pada kondisi normalnya. Kinerja perekonomian kelompok negara-negara maju diperkirakan akan kembali membaik dan dapat menjadi motor penggerak perekonomian global. Perekonomian Amerika Serikat pada tahun 2014-2016 diperkirakan dapat tumbuh rata-rata sebesar 3,0 persen. Di sisi lain, semakin membaiknya kondisi perekonomian negaranegara Eropa pasca krisis keuangan dan fiskal akan mendorong negara-negara di kawasan tersebut dapat tumbuh rata-rata sebesar 1,6 persen pada tiga tahun ke depan. Sementara itu, perekonomian negara-negara berkembang diperkirakan tetap stabil dan meningkat. Perekonomian negara-negara berkembang pada tahun 2014-2016 diperkirakan tumbuh ratarata sebesar 6,2 persen, terutama disumbang oleh negara-negara di kawasan Asia yang diperkirakan tumbuh rata-rata sebesar 7,9 persen. Dengan demikian, secara agregat, pertumbuhan perekonomian global tahun 2014 sampai dengan 2016 diproyeksikan tumbuh rata-rata sekitar 4,8 persen sebagaimana diproyeksikan oleh IMF dalam publikasi World Economic Outlook (WEO) Juli 2012. Selanjutnya, membaiknya pertumbuhan ekonomi dunia yang diproyeksikan terjadi pada tiga tahun ke depan diperkirakan juga akan berdampak pada peningkatan permintaan global, dan kemudian akan mendorong peningkatan harga barang komoditas, baik komoditas migas maupun nonmigas. Meskipun demikian, peningkatan harga yang terjadi diharapkan masih dalam tingkatan yang moderat, sejalan dengan terjaganya pasokan. Khusus komoditas minyak mentah, negara-negara produsen minyak berkomitmen untuk menjaga keseimbangan antara pasokan dan permintaan minyak dunia. Secara fundamental, harga minyak dunia diperkirakan relatif stabil dengan catatan tidak terdapat guncangan dari sisi nonfundamental seperti faktor geopolitik. Proyeksi tingginya permintaan dan harga komoditas dunia tersebut, selanjutnya akan memberikan tekanan terhadap inflasi global. Dalam jangka menengah, inflasi global terutama pada negara-negara maju diperkirakan meningkat secara bertahap sejalan dengan membaiknya krisis di Eropa. Inflasi Amerika Serikat sampai dengan tahun 2014-2016 diperkirakan rata-rata mencapai sekitar 1,8 persen, sedangkan inflasi di negara-negara berkembang diperkirakan rata-rata berada pada tingkat 4,8 persen pada periode yang sama. Secara agregat, inflasi dunia pada tahun 2014 sampai dengan 2016 diperkirakan mencapai rata-rata 3,4 persen (WEO Juli 2012). Berdasarkan proyeksi inflasi dunia tersebut, inflasi domestik diperkirakan dapat terkendali dan masih berada pada sasaran inflasi jangka menengah. Terkendalinya inflasi domestik pada tahun 2014-2016 juga didukung oleh fundamental perekonomian domestik yang semakin kuat. Peningkatan permintaan domestik diperkirakan dapat diimbangi dengan peningkatan kapasitas pasokan dari sektor produksi di dalam negeri. Di sisi lain, kebijakan macroprudential dalam menjaga stabilitas nilai tukar akan menjadi faktor pendukung lainnya dalam menjaga tingkat inflasi domestik. Dalam jangka menengah, tingkat inflasi domestik tahun 2014-2016 diperkirakan akan terjaga pada kisaran 41 persen. Membaiknya fundamental perekonomian Indonesia dan perekonomian global ke depan diperkirakan akan mendorong peningkatan arus modal masuk ke dalam negeri terutama dalam bentuk investasi langsung jangka panjang (Foreign Direct Investment/FDI). Di samping itu, arus modal masuk dalam bentuk portofolio juga diperkirakan masih akan
7-6
Bab 7
tetap berlanjut mengingat masih menariknya tingkat suku bunga di dalam negeri. Peningkatan arus modal masuk ke dalam negeri tersebut diharapkan akan mendorong surplus neraca pembayaran Indonesia dan pada gilirannya akan memperkuat cadangan devisa Indonesia. Peningkatan kinerja neraca pembayaran, menguatnya cadangan devisa, serta perspektif positif investor global terhadap kondisi fundamental ekonomi, akan menjadi faktor positif yang akan mendukung terjaganya stabilitas pergerakan nilai tukar rupiah ke depan. Stabilitas nilai tukar rupiah juga akan dikawal oleh kebijakan Bank Indonesia dalam mengelola lalu lintas modal dan devisa. Mengacu pada berbagai faktor tersebut, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat pada tahun 2014-2016 diperkirakan akan bergerak stabil pada kisaran Rp8.700 s.d. Rp9.300 per US$. Demikian pula dengan pasar keuangan domestik, fundamental ekonomi yang semakin membaik juga menjadi faktor positif terhadap kinerja pasar keuangan, khususnya surat berharga negara (SBN). Permintaan SBN dalam jangka menengah diperkirakan masih cukup tinggi, dengan tingkat suku bunga yang lebih kompetitif. Hal itu sejalan dengan meningkatnya aktivitas perekonomian dan rating investasi, sebagai konsekuensi dari persepsi positif investor terhadap fundamental perekonomian Indonesia dan kondisi fiskal yang terjaga. Khusus untuk surat perbendaharaan negara (SPN) 3 bulan yang menjadi salah satu dasar perhitungan beban bunga utang variabel rate di dalam postur APBN, tingkat suku bunga pada tahun 2014 hingga 2016 diperkirakan akan berada pada level 4,5 persen hingga 5,5 persen. Prospektus perekonomian global yang semakin membaik dan stabilitas ekonomi makro di dalam negeri yang terjaga dengan baik dalam jangka menengah, diharapkan akan memberikan lingkungan positif bagi peningkatan kinerja sektor riil dan percepatan laju pertumbuhan ekonomi. Sejalan dengan target pertumbuhan ekonomi RPJMN, pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun 2014-2016 diperkirakan akan mengalami akselerasi dengan rata-rata pertumbuhan di atas 7 persen. Sumber pertumbuhan terutama akan didorong oleh permintaan domestik yaitu konsumsi dan investasi. Membaiknya dunia usaha ke depan akan mendorong peningkatan pendapatan dan daya beli masyarakat ke depan dan selanjutnya akan mendorong peningkatan konsumsi masyarakat. Semakin besarnya jumlah penduduk produktif yang diikuti dengan semakin rendahnya angka dependency ratio juga menjadi salah satu faktor yang akan mendorong peningkatan daya beli dan konsumsi masyarakat. Kontribusi pemerintah pada pertumbuhan ekonomi juga diperkirakan akan meningkat sejalan dengan peningkatan belanja pemerintah. Sementara itu, dari sisi investasi, aliran modal asing dalam bentuk investasi langsung ke sektor, dan peningkatan pembangunan infrastruktur di dalam negeri dalam beberapa tahun ke depan diperkirakan akan mendorong kinerja investasi domestik. Di sisi lain, sumber pertumbuhan dari sisi eksternal khususnya ekspor diperkirakan tetap dapat tumbuh positif sejalan dengan peningkatan permintaan dunia, meskipun dengan laju pertumbuhan yang relatif terbatas mengingat kinerja perekonomian global yang belum pulih secara maksimal. Sementara itu, impor ke depan diperkirakan masih cukup tinggi karena proyek-proyek infrastruktur di dalam negeri masih akan membutuhkan impor barang modal. Dari sisi penawaran, sektor-sektor perekonomian dalam jangka menengah diperkirakan akan berekspansi mengikuti peningkatan kapasitas produksi maupun permintaan. Peningkatan permintaan konsumsi serta membaiknya kinerja investasi dan ekspor, diperkirakan akan
7-7
Bab 7
mendorong sektor-sektor produksi khususnya yang terkait dengan komoditas yang berorientasi pada konsumsi masyarakat, investasi dan ekspor, seperti sektor pertanian; sektor industri; sektor makanan dan minuman; sektor perdagangan, hotel dan restoran; serta sektor pengangkutan, dan komunikasi. Indikator lain yang juga perlu mendapat perhatian dalam penyusunan postur APBN dalam jangka menengah adalah harga dan lifting minyak dan gas Indonesia. Pergerakan harga minyak dunia dipengaruhi baik oleh faktor fundamental maupun faktor nonfundamental seperti faktor geopolitik dan spekulasi serta pergerakannya yang sangat berfluktuatif. Hal itu menyebabkan harga minyak dunia termasuk harga minyak mentah Indonesia sulit untuk diprediksi. Namun, komitmen negara-negara produsen minyak dalam menjaga keseimbangan pasokan dan permintaan dapat menjadi acuan bagi harga minyak dunia bergerak stabil dalam jangka menengah. Berdasarkan perkembangan harga minyak saat ini, dan pola pergerakannya di masa lalu, serta masih terdapat risiko guncangan dari faktor geopolitik, harga minyak mentah Indonesia rata-rata pada tahun 2014-2016 diperkirakan pada kisaran antara US$100 s.d US$120 per barel. Selanjutnya, dalam rangka optimalisasi penerimaan negara, target lifting minyak dunia ke depan tetap terus diupayakan meningkat. Dalam jangka menengah, lifting minyak tetap diupayakan mencapai hasil seoptimal mungkin namun tetap mempertimbangkan kapasitas yang ada. Pada tahun 2014 2016, lifting minyak diharapkan dapat mencapai setidaknya 940 ribu - 1,03 juta barel per hari. Target tersebut berdasarkan pada perkembangan realisasi selama ini dan upaya-upaya dalam mendorong optimalisasi lapangan yang ada untuk menahan laju penurunan produksi, optimalisasi penerapan teknologi perolehan minyak tahap lanjut, meningkatkan keandalan peralatan produksi, serta pengembangan lapangan baru. Di sisi produksi gas bumi, posisi cadangan gas bumi Indonesia pada tahun 2010 yang diperkirakan sekitar 157,14 triliun standar kaki kubik (tscf) atau sekitar 3 persen dari total cadangan gas dunia. Sementara itu, produksi gas pada tahun 2012 diperkirakan mencapai 1.348 ribu barel setara minyak per hari dan pada tahun 2013 diperkirakan dapat mencapai sekitar 1.290-1.360 ribu barel setara minyak per hari. Pendapatan gas bumi pada tahun 2012-2013 tersebut didukung oleh 12 proyek eksplorasi gas di antaranya merupakan proyek andalan seperti pada lapangan Peciko (Kalimantan Timur), Gajah Baru (Kepulauan Riau), Terang Serasun (Jawa Timur), Sumpal (Sumatera Selatan) dan Sebuku (Kalimantan Selatan). Proyek-proyek tersebut diperkirakan akan berproduksi optimum dalam beberapa tahun ke depan. Berdasarkan kondisi tersebut dan adanya eksplorasi sumur-sumur baru dalam beberapa tahun ke depan, lifting gas dalam periode 2014-2016 ditargetkan dapat mencapai 1.360 1.520 ribu barel setara minyak per hari. Secara ringkas proyeksi asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah 2014-2016, dapat dilihat pada Tabel 7.2.
7.2.2 Proyeksi Pendapatan Negara

Selain dipengaruhi oleh asumsi dasar ekonomi makro, proyeksi pendapatan negara dalam kurun waktu 2014-2016 juga sangat ditentukan oleh kebijakan optimalisasi pendapatan negara yang akan dilakukan pada periode tersebut. Dengan mempertimbangkan faktor-
7-8
Bab 7
TABEL 7.2 ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO JANGKA MENENGAH, 2014-2016 URAI AN 2013 Range - Pertumbuhan ekonomi (% yoy) - I nflasi (%yoy) - Suku Bunga SPN 3 Bulan (%) - Nilai Tukar Rupiah (Rp/US$1) - Harga Minyak Mentah Indonesia (US$/barel) - Lifting Minyak Bumi (ribu barel per hari) - Lifting Gas Bumi (MBOEPD)
2014 RAPBN 6,8 4,9 5,0 9.300 100 900 1.360 Range 7,0 - 7,6 3,5-5,5 4,5-5,5
2015 Range 7,3 - 7,8 3,0-5,0 4,0-5,0
2016 Range 7,4 - 7,9 3,0-5,0 4,0-5,0
6,8-7,2 4,4-5,4 4,5-5,5 9.000 - 9.300 95-120 890-930 1.325-1.390
8.700-9.300 8.700-9.300 8.700-9.300 100-120 940-1.010 1.360-1.390 100-120 1.010-1.025 1.440-1.475 100-120 1.010-1.030 1.490-1.520
faktor tersebut, secara keseluruhan pendapatan negara dalam jangka menengah 2014-2016 diproyeksikan terus meningkat, dari sebesar Rp1.714,9 triliun pada 2014 menjadi Rp2.187,5 triliun pada 2016. Apabila dilihat lebih rinci, penerimaan perpajakan memiliki kontribusi rata-rata sebesar 81,6 persen dari total pendapatan negara pada periode tersebut. Besarnya kontribusi penerimaan perpajakan menunjukkan bahwa penerimaan perpajakan merupakan sumber utama dari penerimaan dalam negeri. Sementara itu, di sisi lain PNBP sebagai sumber pendapatan negara memberikan kontribusi sebesar 18,3 persen. Proyeksi Penerimaan Perpajakan Sebagai sumber utama penerimaan dalam negeri, penerimaan perpajakan diharapkan dapat memberikan kontribusi yang semakin optimal. Dalam kurun waktu tiga tahun ke depan, penerimaan perpajakan diperkirakan dapat tumbuh rata-rata 15,8 persen per tahun, dengan didukung fundamental ekonomi yang kuat dan kebijakan perpajakan yang konsisten. Sebagai cerminan dari kondisi perekonomian Indonesia, pertumbuhan penerimaan perpajakan diharapkan dapat mengimbangi laju pertumbuhan ekonomi yang sampai dengan tahun 2016 ditargetkan dapat mencapai 7,6 persen. Selain faktor pertumbuhan ekonomi, keberhasilan peningkatan penerimaan perpajakan juga sangat tergantung pada pelaksanaan kebijakan di bidang perpajakan. Secara umum, kebijakan perpajakan dalam jangka menengah tetap diarahkan pada upaya optimalisasi penerimaan tanpa mengganggu perkembangan investasi dan dunia usaha. Sebagai kelanjutan dari tahun-tahun sebelumnya, grand design kebijakan perpajakan tetap dilakukan melalui (1) reformasi administrasi perpajakan; (2) reformasi di bidang pengawasan dan penggalian potensi; dan (3) reformasi di bidang peraturan dan perundang-undangan. Selain itu, kebijakan perpajakan dalam jangka menengah juga tetap memberikan insentif perpajakan dalam bentuk pajak dan bea masuk ditanggung Pemerintah bagi sektor-sektor tertentu. Secara rinci, target penerimaan perpajakan dalam jangka menengah (2014-2016) meningkat dari Rp1.357,8 triliun pada tahun 2014 menjadi Rp1.830,1 triliun pada tahun 2016. Komponen utama penerimaan perpajakan adalah penerimaan PPh dan penerimaan PPN dan PPnBM.
7-9
Bab 7
Penerimaan PPh diperkirakan akan tumbuh rata-rata 17,3 persen, yaitu dari Rp676,3 triliun pada tahun 2014 menjadi Rp930,9 triliun pada tahun 2016. Sementara itu, penerimaan PPN dan PPnBM diperkirakan akan meningkat dari Rp507,7 triliun pada tahun 2014 menjadi Rp715,0 triliun pada tahun 2016, dengan pertumbuhan rata-rata 18,7 persen. Sementara itu, sesuai amanat UU No 28 Tahun 2009 mengenai Pajak Daerah dan Retribusi Daerah, penerimaan PBB sektor perkotaan dan perdesaan sudah dialihkan ke pemerintah daerah sepenuhnya pada tahun 2014. Oleh karena itu, penerimaan PBB dari kedua sektor tersebut menjadi nihil pada tahun 2014, sehingga berpengaruh pada target pertumbuhan penerimaan PBB yang akan sedikit mengalami perlambatan mulai tahun 2014. Pada tahun 2014, penerimaan PBB diperkirakan mencapai Rp25,7 triliun, dan akan naik menjadi Rp27,1 triliun pada tahun 2016, dengan kontribusi terbesar berasal dari PBB sektor pertambangan dan sektor perkebunan. Peningkatan areal serta produksi di kedua sektor tersebut menjadi faktor utama penentu pencapaian target penerimaan PBB. Meskipun diperkirakan akan terjadi kenaikan tarif cukai tembakau, tetapi penerimaan dari cukai tembakau diperkirakan tidak akan mengalami peningkatan secara signifikan. Hal itu disebabkan karena pertumbuhan produksi rokok diperkirakan akan mengalami sedikit perlambatan sejak tahun 2013. Penerimaan cukai pada periode 2014 sampai dengan 2016 diperkirakan tumbuh sebesar rata-rata 1,9 persen, yaitu dari Rp90,5 triliun pada tahun 2014 menjadi Rp93,9 triliun pada tahun 2016. Hal itu disebabkan pertumbuhan produksi rokok diperkirakan akan mengalami sedikit perlambatan pada tahun-tahun mendatang. Selain itu, potensi penerimaan dari upaya tambahan (extra effort) penangkapan pita cukai ilegal diperkirakan juga akan menurun karena peredaran pita cukai ilegal maupun rokok polos sudah jauh berkurang. Namun, Pemerintah tetap akan melakukan kebijakan kenaikan tarif cukai tembakau setiap tahunnya. Kebijakan ini dilaksanakan dalam rangka menuju penerapan single rate untuk cukai tembakau sesuai dengan roadmap industri hasil tembakau. Penerimaan pajak lainnya ditargetkan meningkat dari Rp7,7 triliun pada tahun 2014 menjadi Rp11,4 triliun pada tahun 2016, dengan pertumbuhan rata-rata sebesar 21,3 persen. Laju pertumbuhan ekonomi yang diasumsikan cukup tinggi dalam periode 2014-2016, akan disertai dengan meningkatnya transaksi ekonomi, sehingga diharapkan dapat mendorong penerimaan pajak lainnya yang terutama bersumber dari bea materai. Pada tahun 2014, penerimaan bea masuk diperkirakan mencapai Rp25,4 triliun, dan pada tahun 2016 diperkirakan mencapai Rp26,0 triliun. Hal tersebut antara lain dipengaruhi oleh adanya penurunan tarif bea masuk sebagai konsekwensi dari komitmen perdagangan bebas dengan negara-negara lain. Penerimaan bea keluar akan sangat tergantung pada perkembangan harga CPO dan turunannya di pasar internasional dan kebijakan tarif CPO dan turunannya yang
GRAFIK 7.1 PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI PENERIMAAN PERPAJAKAN, 2007-2016
2.000 1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 16 14 12 10 8 6 4 2 0
Penerimaan Perpajakan
% thd PDB
7-10
Bab 7
berlaku di Indonesia. Sejak tahun 2011, Pemerintah telah memulai kebijakan hilirisasi atas produksi kelapa sawit, CPO dan turunannya. Kebijakan tersebut mengatur pengenaan tarif yang lebih rendah pada produk hasil olahan dari kelapa sawit, CPO dan turunannya. Hal itu bertujuan untuk meningkatkan nilai tambah serta daya saing industri hilir sawit di dalam negeri. Berdasarkan hal tersebut, penerimaan bea keluar atas CPO dan turunannya diperkirakan mengalami penurunan. Sementara itu, bea keluar atas ekspor barang tambang mineral dalam bentuk bijih akan menjadi nihil pada tahun 2014 ke depan. Hal itu disebabkan adanya larangan ekspor atas barang tambang mineral dalam bentuk bijih pada tahun 2014, sesuai amanat UU No. 4 Tahun 2009 Tentang Pertambangan Mineral dan Batubara. Perkembangan dan proyeksi penerimaan perpajakan 2007-2016 dapat dilihat pada Grafik 7.1. Proyeksi Penerimaan Negara Bukan Pajak Sebagaimana halnya dengan proyeksi GRAFIK 7.2 PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI PNBP, 2006-2016 penerimaan perpajakan, dalam periode 2014 2016, PNBP juga diproyeksikan semakin 400 7 meningkat. Pada dasarnya proyeksi PNBP 350 6 5 jangka menengah sangat dipengaruhi oleh 300 250 4 asumsi dasar ekonomi makro seperti harga 200 3 minyak mentah internasional, nilai tukar, dan 150 2 100 lifting migas. Hal ini terutama disebabkan oleh 1 50 besarnya kontribusi PNBP yang bersumber dari 0 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 migas, di mana penerimaan tersebut sangat PNBP % thd PDB bergantung pada asumsi-asumsi tersebut. PNBP dalam periode 20142016 diproyeksikan mengalami peningkatan rata-rata 0,5 persen. Perkembangan dan proyeksi PNBP dalam periode 20072016 disajikan dalam Grafik 7.2. PNBP migas yang terdiri atas penerimaan SDA migas dan domestic market obligation (DMO), diproyeksikan sedikit turun dari Rp202,3 triliun pada 2014 menjadi Rp198,7 triliun pada 2016. Penerimaan tersebut dipengaruhi oleh lifting minyak yang diproyeksikan meningkat, nilai tukar rupiah yang diproyeksikan terdepresiasi oleh dolar Amerika Serikat, serta harga minyak mentah dunia yang diproyeksikan cukup tinggi. Selain itu, pengendalian cost recovery secara intensif oleh BP Migas juga di perkirakan akan turut mempengaruhi PNBP migas dalam jangka menengah. Sementara itu, penerimaan SDA nonmigas yang terdiri atas pertambangan umum, kehutanan, perikanan, dan panas bumi juga diproyeksikan meningkat, dengan tingkat pertumbuhan rata-rata sebesar 3,3 persen. Pertambangan umum diproyeksikan naik dari Rp18,3 triliun pada tahun 2014 menjadi Rp19,5 triliun pada tahun 2016. Hal itu terjadi karena kebijakan Pemerintah dalam jangka menengah terkait peningkatan dan pengawasan mineral dan batubara melalui peningkatan pengawasan produksi dan pemasaran mineral dan batubara. Selain itu, Pemerintah juga akan terus mendorong investasi di bidang pertambangan serta melakukan verifikasi potensi PNBP pertambangan umum. Penerimaan SDA kehutanan juga diproyeksikan untuk meningkat, dengan tingkat pertumbuhan rata-rata sebesar 2,6 persen, yaitu dari sebesar Rp4,2 triliun pada 2014 menjadi
7-11
Bab 7
Rp4,4 triliun pada 2016. Untuk dapat mencapai target penerimaan SDA kehutanan, Pemerintah akan terus melakukan pengembangan sistem penatausahaan hasil hutan (PUHH) dengan berbasis teknologi. Kebijakan lain yang akan dilaksanakan Pemerintah adalah melakukan penerbitan ijin usaha pemanfatan hasil kayu hutan-hutan alam dan atau restorasi ekosistem (IUPHHK-HA/RE) pada areal bekas tebangan (logged over area/ LOA). Di lain sisi, penerimaan SDA perikanan dan panas bumi dalam jangka menengah diproyeksikan stabil. Namun, Pemerintah tetap akan melakukan kebijakan di kedua sektor tersebut seperti peningkatan pengawasan sumber daya kelautan dan perikanan untuk SDA perikanan, sedangkan di bidang panas bumi, Pemerintah akan terus melanjutkan pemberian fasilitas pajak DTP untuk sektor panas bumi sehingga dapat terus mendorong investasi dalam pengembangan panas bumi. Selain itu, Pemerintah juga akan meningkatkan monitoring terhadap kegiatan pengusahaan panas bumi dalam rangka optimalisasi penerimaan negara dari SDA panas bumi. Penerimaan bagian Pemerintah untuk laba BUMN dalam jangka menengah diproyeksikan terus meningkat sejalan dengan meningkatnya pertumbuhan ekonomi. Penerimaan BUMN diproyeksikan dapat mencapai sebesar Rp33,3 triliun pada 2014, dan meningkat menjadi Rp34,6 triliun pada 2016. Peningkatan tersebut terjadi terutama terkait dengan usaha Pemerintah untuk terus melakukan optimalisasi terhadap pay out ratio dividen BUMN dengan tetap mempertimbangkan kondisi keuangan masing-masing BUMN. Dalam jangka menengah (2014-2016), penerimaan PNBP lainnya dan pendapatan BLU diproyeksikan mencapai masing-masing sebesar Rp70,5 triliun dan Rp23,6 triliun pada tahun 2014, dan kemudian meningkat menjadi Rp73,2 triliun dan Rp24,9 triliun pada tahun 2016. Secara umum, kebijakan yang akan dilakukan oleh Pemerintah terkait PNBP K/L dan BLU dalam jangka menengah antara lain adalah: (a) terus memperbaiki peraturan perundangundangan di bidang PNBP, termasuk BLU yang berlaku pada K/L agar dapat sesuai dengan kondisi terkini; (b) melakukan sosialisasi ketentuan PNBP dan BLU kepada K/L dalam rangka peningkatan kepatuhan penagihan pemungutan dan penyetoran PNBP sesuai ketentuan yang berlaku; dan (c) terus menyempurnakan mekanisme pengelolaan PNBP dan BLU agar semakin akuntabel terhadap pelaksanaan pemungutan dan penyetoran PNBP ke kas negara. Proyeksi Penerimaan Hibah Proyeksi jangka menengah penerimaan hibah dalam APBN tergantung kepada komitmen negara donor, dan juga komitmen K/L penerima hibah untuk melaporkan hibah yang diterimanya. Dana hibah yang diterima digunakan untuk membiayai beberapa program dan proyek yang telah disepakati bersama antara Pemerintah Indonesia (GoI) dan pihak pemberi hibah (donor) berdasarkan nota kesepahaman (Memorandum of Understanding). Dalam rangka meningkatkan akuntabilitas dan
GRAFIK 7.3 PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI PENERIMAAN HIBAH, 2007-2016
6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
7-12
Bab 7
transparansi dalam pengelolaan hibah, Pemerintah akan terus konsisten dalam meningkatkan pengelolaan hibah melalui peningkatan sistem dan administrasi pencatatan penerimaan hibah dalam APBN. Berdasarkan laporan sementara dari rencana hibah yang akan diterima K/L, dalam periode 2014-2016, hibah terencana yang diterima Pemerintah Indonesia cenderung menurun, yaitu dari Rp4,4 triliun (2014) menjadi Rp1,3 triliun (2016). Perkembangan dan proyeksi penerimaan hibah dalam periode 20072016 disajikan dalam Grafik 7.3.
7.2.3 Proyeksi Belanja Negara

Kebijakan Belanja Pemerintah Pusat Dalam periode jangka menengah (2014-2016), kebijakan Belanja Pemerintah Pusat masih tetap mengacu pada dokumen rencana pembangunan jangka menengah nasional (RPJMN) 2010-2014 dan dokumen rencana pembangunan jangka panjang nasional (RPJPN) 2005-2025, yaitu peningkatan belanja untuk kebutuhan yang penting bagi pembangunan terutama untuk keperluan pendidikan, kesehatan, dan infrastruktur, serta semakin optimalnya efektivitas pengeluaran Pemerintah pada kegiatan-kegiatan produktif. Selain itu, kebijakan belanja pemerintah pusat juga mengacu kepada direktif-direktif Presiden yang memiliki time frame jangka menengah, seperti dukungan terhadap pelaksanaan masterplan percepatan dan perluasan pembangunan ekonomi Indonesia (MP3EI) dan masterplan percepatan dan perluasan pengurangan kemiskinan Indonesia (MP3KI). Kebijakankebijakan belanja Pemerintah Pusat jangka menengah tersebut diambil sebagai upaya pembangunan ekonomi yang berkelanjutan dan menjamin pemerataan (growth with equity). Secara umum, kebijakan belanja Pemerintah pusat dalam periode 2014-2016 adalah sebagai berikut: Pertama, meningkatkan kualitas perencanaan anggaran. Kedua, memperbaiki kualitas belanja (efisiensi dan efektivitas) dengan output yang terukur (penganggaran berbasis kinerja). Ketiga, meningkatkan proporsi belanja diskresi. Keempat, melanjutkan kesinambungan program-program kesejahteraan rakyat (4 Kluster). Kelima, meningkatkan alokasi belanja untuk pengembangan SDM dan riset. Keenam, meningkatkan dampak anggaran (multiplier effect). Ketujuh, mendukung pelaksanaan 11 program prioritas nasional dan 3 prioritas lainnya dalam RPJMN 2010-2014 yang meliputi: reformasi birokrasi dan tata kelola; pendidikan; kesehatan; penanggulangan kemiskinan; ketahanan pangan; infrastruktur; iklim investasi dan iklim usaha; energi; lingkungan hidup dan pengelolaan bencana; pembangunan daerah tertinggal, terdepan, terluar, pasca konflik; kebudayaan, kreativitas dan inovasi teknologi; serta prioritas di bidang politik, hukum dan keamanan; perekonomian; serta kesejahteraan rakyat. Kedelapan, mempertahankan alokasi anggaran pendidikan sebesar 20 persen terhadap total belanja negara. Kesembilan, menuju ke minimum essential force (MEF). Terkait dengan upaya peningkatan efektivitas belanja, khususnya belanja pemerintah pusat, Pemerintah berkomitmen untuk melakukan langkah-langkah berikut, yaitu: (1) meningkatkan kualitas belanja melalui pemantapan pelaksanaan Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah (KPJM) atau Medium-Term Expenditure Framework (MTEF) dan pemantapan pelaksanaan anggaran berbasis kinerja (performance based budgeting), antara lain melalui restrukturisasi program dan kegiatan, serta penyusunan indikator kinerja yang
7-13
Bab 7
tepat dan terukur; (2) meningkatkan dan GRAFIK 7.4 PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI BELANJA PEMERINTAH PUSAT, memperkuat keterkaitan perencanaan 2007-2016 % dengan penganggaran Pemerintah Pusat (triliun Rp) 1.600 16,0 melalui penyempurnaan penyusunan 1.400 14,0 12,0 RPJMN, rencana strategis (Renstra), 1.200 1.000 10,0 rencana kerja Pemerintah (RKP), Rencana 800 8,0 6,0 Kerja dan Anggaran Kementerian/ 600 4,0 Lembaga (RKAKL), dan lainnya; 400 200 2,0 (3) menyusun alokasi belanja yang lebih 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 tepat sasaran dan menempatkan prioritas pendanaan pada kegiatan-kegiatan yang BELANJA K/L BELANJA NON K/L % BEL. PEMERINTAH PUSAT thd PDB dapat melipatgandakan kegiatan perekonomian domestik dan mampu menciptakan lapangan kerja yang tinggi serta mendukung peningkatan kualitas layanan; (4) memperkuat pemantauan dan evaluasi dalam proses perencanaan, pelaksanaan dan penganggaran; (5) menyempurnakan mekanisme pengadministrasian dan pencairan anggaran agar lebih cepat, dan akuntabel. Perkembangan dan proyeksi belanja pemerintah pusat dalam periode 2007-2016 dapat dilihat pada Grafik 7.4. Secara umum, kebijakan belanja kementerian negara/lembaga (K/L) dalam periode 2013-2016 adalah terdiri dari: Pertama, memperbaiki daya serap dan kualitas belanja K/L, antara lain melalui: (1) perbaikan penyelesaian dokumen anggaran yang mencakup ketepatan waktu, kelengkapan dokumen, dan mekanisme revisi anggaran; (2) proses pelelangan lebih awal; (3) pemantauan proyek dan kegiatan secara lebih intensif; (4) penerapan kebijakan reward and punishment secara transparan, profesional, dan konsisten. Kedua, melakukan monitoring dan evaluasi kinerja K/L dalam rangka meningkatkan kualitas perencanaan dan pelaksanaan anggaran. Ketiga, memperbaiki sistem penganggaran melalui penerapan penganggaran berbasis kinerja dan kerangka pengeluaran jangka menengah. Keempat, belanja K/L harus dimanfaatkan oleh para pimpinan K/L untuk: (1) melaksanakan tugas pokok K/L, guna mencapai sasaran pembangunan yang telah ditetapkan Pemerintah; (2) memperbaiki akuntabilitas laporan pertanggungjawaban keuangan masing-masing K/L; (3) efisiensi anggaran pendidikan, utamanya belanja perjalanan dinas. Kelima, refocusing program dan anggaran. Keenam, menghindari duplikasi program. Sementara itu dalam rangka meningkatkan fungsi, peran, dan kualitas APBN, Pemerintah juga melakukan langkah-langkah administratif di antaranya adalah: (1) melanjutkan program reformasi birokrasi (termasuk pemberian remunerasi) untuk memperbaiki kinerja aparatur negara, serta peningkatan kualitas pelayanan publik; (2) meningkatkan efisiensi dan efektivitas belanja negara termasuk belanja pendidikan; (3) realokasi kegiatan dari BA 999 ke K/L dalam rangka akuntabilitas; (4) efisiensi belanja overhead/implementasi flat policy; dan (5) upaya percepatan pelaksanaan anggaran. Kebijakan belanja pegawai dalam periode 2013 2016, diarahkan untuk memperbaiki sistem pengelolaan dan kesejahteraan pegawai negeri dan pensiunan, antara lain dengan: (1) mempertahankan nilai riil pendapatan dengan menaikkan gaji pokok dan pensiun pokok mengacu pada inflasi, yaitu tahun 2013 sebesar 7 persen, dan tahun 2014, 2015, serta 2016 rata-rata 6 persen; menaikkan uang makan PNS dan uang lauk pauk TNI/POLRI sebesar Rp5.000 pada tahun 2014; memberikan gaji dan pensiun bulan ke-13; dan menyediakan
7-14
Bab 7
gaji untuk pegawai baru; dan (2) menyediakan anggaran remunerasi tuntas bagi seluruh K/L mulai tahun 2013 dalam rangka mendukung reformasi birokrasi yang bertujuan untuk menciptakan: birokrasi yang bersih, birokrasi yang efisien dan hemat, birokrasi yang transparan, birokrasi yang melayani, dan birokrasi yang terdesentralisasi. Kebijakan belanja barang dalam periode 2013 2016, antara lain: (1) menjaga kelancaran penyelenggaraan operasional pemerintahan dan pelayanan kepada masyarakat; (2) mendukung pemeliharaan rutin untuk mempertahankan nilai aset, dan peningkatan capacity building (dalam bentuk diklat); (3) meningkatkan efisiensi dan efektivitas alokasi dan penggunaan belanja barang K/L, melalui pelaksanaan kebijakan flat policy belanja barang operasional dan efisiensi belanja perjalanan dinas, konsinyering, dan workshop; dan (4) memperhitungkan peningkatan harga barang dan jasa, serta perkembangan organisasi. Kebijakan belanja modal dalam periode 2013 2016, antara lain: (1) peningkatan alokasi belanja modal dalam rangka mendukung pendanaan pembangunan infrastruktur dasar, termasuk infrastruktur energi, transportasi, irigasi, ketahanan pangan, perumahan, air bersih, dan komunikasi; serta pembangunan infrastruktur dalam mendukung MP3EI, terutama terkait dengan pembangunan koridor ekonomi, konektivitas nasional, dan Iptek; (2) mendukung pemeliharaan stabilitas keamanan dan penguatan sistem pertahanan nasional melalui pencapaian minimum essential force (MEF); (3) mendukung pendanaan kegiatan multiyears dalam rangka menjaga kesinambungan pembiayaan pembangunan; dan (4) meningkatkan kapasitas mitigasi dan adaptasi terhadap dampak negatif akibat perubahan iklim (climate change). Kebijakan belanja hibah dalam periode 2013-2016 diarahkan pada upaya mendukung peningkatan kapasitas pemerintah daerah dalam menyediakan layanan dasar umum dalam bidang perhubungan, pembangunan sarana air minum, sanitasi, pengelolaan air limbah, irigasi, dan eksplorasi geothermal. Kebijakan belanja subsidi dalam periode 2013-2016, sebagai berikut: (1) menata ulang kebijakan subsidi agar makin adil dan tepat sasaran; (2) menyusun sistem seleksi yang ketat dalam menentukan sasaran penerima subsidi; (3) menggunakan metode perhitungan subsidi yang didukung basis data yang transparan; (4) menata ulang sistem penyaluran subsidi agar lebih akuntabel; (5) mengendalikan anggaran subsidi BBM jenis tertentu, LPG tabung 3 kg dan LGV, serta subsidi listrik melalui: (a) pengendalian volume konsumsi BBM bersubsidi; (b) penyesuaian tarif tenaga listrik (TTL); dan (c) peningkatan penggunaan energi alternatif seperti gas, panas bumi, bahan bakar nabati (biofuel), dan batubara untuk pembangkit listrik (sebagai pengganti BBM). Kebijakan bantuan sosial dalam periode 2013 2016, antara lain: (1) meningkatkan dan memperluas cakupan program-program perlindungan sosial melalui: (a) bantuan operasional sekolah (BOS) pada Kementerian Agama yang berkeadilan dan merata untuk semua agama dan meningkatkan program wajib belajar 9 tahun yang diperluas menjadi pendidikan menengah universal melalui program BOS pendidikan menengah; (b) beasiswa untuk siswa dan mahasiswa miskin; (c) jaminan kesehatan masyarakat (Jamkesmas) dan dilanjutkan dengan pelaksanaan SJSN mulai tahun 2014; serta (d) program keluarga harapan (PKH); (2) melanjutkan kesinambungan program-program pemberdayaan masyarakat
7-15
Bab 7
melalui PNPM Mandiri; dan (3) menanggulangi risiko sosial akibat bencana alam melalui pengalokasian dana cadangan penanggulangan bencana alam. Kebijakan belanja lain lain dalam periode 2013 2016, antara lain: (1) mengantisipasi perubahan asumsi ekonomi makro melalui penyediaan dana cadangan risiko fiskal; (2) mendukung peran aktif Indonesia pada forum internasional melalui penyediaan alokasi anggaran untuk kontribusi kepada lembaga internasional; (3) mendukung ketahanan pangan melalui penyediaan dana cadangan beras Pemerintah (CBP), cadangan benih nasional (CBN), dan cadangan stabilisasi harga pangan; (4) menyediakan alokasi anggaran tahapan pelaksanaan Pemilu tahun 2014; (5) menyediakan dana untuk pemetaan daerah bencana; (6) pembangunan shelter di daerah rawan bencana; (7) menyediakan alokasi anggaran pembentukan dan kegiatan OJK tahun 2013; (8) menyediakan cadangan alokasi anggaran penyelesaian pembangunan perumahan warga baru di NTT pada tahun anggaran 2013; dan (9) menyediakan alokasi anggaran untuk dukungan viability gap fund (VGF), yang sementara dalam MTEF ditampung pada belanja lain-lain dan akan direalokasi ke belanja barang atau belanja hibah yang sesuai dengan karakteristiknya. Kebijakan Transfer ke Daerah Kebijakan Transfer ke Daerah dalam perencanaan jangka menengah masih ditekankan untuk menjaga konsistensi dan kesinambungan proses konsolidasi desentralisasi fiskal sebagai upaya pemantapan penyelenggaraan otonomi daerah. Kebijakan Transfer ke Daerah tersebut diprioritaskan untuk: (1) meningkatkan kapasitas fiskal daerah dan mengurangi kesenjangan fiskal antara pusat dan daerah dan antardaerah; (2) menyelaraskan kebutuhan pendanaan di daerah sesuai dengan pembagian urusan pemerintahan; (3) meningkatkan kualitas pelayanan publik di daerah dan mengurangi kesenjangan pelayanan publik antardaerah; (4) mendukung kesinambungan fiskal nasional; (5) meningkatkan kemampuan daerah dalam menggali potensi ekonomi daerah; (6) meningkatkan efisiensi pemanfaatan sumber daya nasional; (7) meningkatkan sinkronisasi antara rencana pembangunan nasional dengan rencana pembangunan daerah; (8) meningkatkan daya saing daerah; serta (9) meningkatkan perhatian terhadap pembangunan di daerah tertinggal, terluar, dan terdepan. Pada periode 2014-2016, Transfer ke Daerah diproyeksikan akan terus meningkat. Hal ini berkaitan dengan proyeksi asumsi makro, yang kemudian diterjemahkan ke dalam postur APBN. Pendapatan negara diproyeksikan meningkat selama periode 2014-2016 tersebut. Dengan peningkatan pendapatan negara tersebut, tentu akan meningkatkan alokasi untuk Transfer ke Daerah dalam periode tersebut. Perkembangan alokasi Transfer ke Daerah tahun 2007 2013 serta proyeksi tahun 2014-2016 disajikan dalamGrafik 7.5.
GRAFIK 7.5 PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI TRANSFER KE DAERAH, 2007-2016
(triliun Rp) (%)
800 700 600 500 400 300 200 100 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0
TRANSFER KE DAERAH
% thd PDB
7-16
Bab 7
7.2.4 Proyeksi Pembiayaan Anggaran

Kebutuhan pembiayaan anggaran jangka menengah dalam bentuk rasio terhadap PDB pada periode tahun 2014-2016 diperkirakan mengalami penurunan. Penurunan pembiayaan anggaran tersebut terkait dengan upaya mempertahankan ketahanan dan sustainabilitas fiskal serta menjaga keberlanjutan penurunan rasio utang terhadap PDB. Perkembangan dan proyeksi pembiayaan anggaran dalam tahun 2007-2016, disajikan dalam Grafik 7.6.
GRAFIK 7.6 PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2007-2016
(tril iun Rp) (%)
250 200 150 100
2,5 2,0 1,5 1,0
50 0 -50 -100 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
PEMBIAYAAN ANGGARAN % thd PDB
0,5 0,0 -0,5
Pembiayaan anggaran bersumber dari pembiayaan utang dan nonutang. Secara umum, kebijakan pembiayaan utang dalam periode 2014-2016 berpedoman pada strategi pengelolaan utang jangka menengah, sebagai berikut: (1) mengoptimalkan potensi pendanaan utang dari sumber domestik melalui penerbitan SBN Rupiah maupun penarikan pinjaman dalam negeri; (2) melakukan pengembangan instrumen utang agar diperoleh fleksibilitas dalam memilih berbagai instrumen yang lebih sesuai, cost efficient, dan risiko yang minimal; (3) melakukan pengadaan pinjaman luar negeri sepanjang digunakan untuk memenuhi kebutuhan prioritas, dengan terms and conditions yang wajar (favourable) bagi Pemerintah, dan tanpa agenda politik dari kreditur; (4) mempertahankan kebijakan pengurangan pinjaman luar negeri dalam periode jangka menengah; (5) meningkatkan koordinasi dengan otoritas moneter dan otoritas pasar modal, terutama dalam rangka mendorong upaya financial deepening; serta (6) meningkatkan koordinasi dan komunikasi dengan berbagai pihak dalam rangka meningkatkan efisiensi pengelolaan pinjaman dan sovereign credit rating. Sedangkan strategi khusus pengelolaan utang negara adalah sebagai berikut: (1) meningkatkan likuiditas dan daya serap pasar SBN domestik; (2) menurunkan biaya pinjaman dengan memilih lender secara selektif, meningkatkan kualitas penyerapan pinjaman, dan mengelola struktur portofolio pinjaman; serta (3) meningkatkan kualitas proses bisnis dan komunikasi serta koordinasi dengan stakeholder pengelolaan utang. Selanjutnya, kebijakan pembiayaan nonutang dalam periode 2014-2016 direncanakan sebagai berikut: (1) mendukung pembangunan infrastruktur melalui PMN kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF), penugasan kepada Pusat Investasi Pemerintah, pengalokasian dana bergulir kepada badan layanan umum (BLU) Pusat Pembiayaan Perumahan, dan pembangunan pembangkit listrik geothermal; (2) mendukung pemberdayaan koperasi, usaha mikro, kecil, dan menengah (KUMKM) melalui PMN kepada PT Askrindo (Persero) dan Perum Jamkrindo, dan pengalokasian dana bergulir kepada Lembaga Pengelola Dana Bergulir (LPDB) KUMKM; (3) mendukung pengembangan pendidikan melalui penyediaan dana pengembangan pendidikan nasional yang digunakan untuk dana abadi (endowment fund) dan dana cadangan pendidikan; (4) mendukung penjaminan Pemerintah dalam percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan batubara, percepatan
7-17
Bab 7
penyediaan air minum, dan proyek kerjasama Pemerintah dengan badan usaha yang dilakukan melalui badan usaha penjaminan infrastruktur, serta (5) menggunakan penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman dan hasil pengelolaan aset dalam mendanai kebutuhan pembiayaan anggaran. Dalam rangka pemenuhan pembiayaan GRAFIK 7.7 RASIO UTANG TERHADAP PDB, 2007-2016 anggaran, strategi diarahkan dalam rangka (triliun Rp) (%) 60% pencapaian tiga sasaran utama, yaitu:(1) 16.000 penurunan rasio utang terhadap PDB; 14.000 50% (2) penggunaan utang secara selektif; dan (3) 12.000 40% optimalisasi pemanfaatan utang. 10.000 30% Peningkatan pengelolaan pinjaman 8.000 Pemerintah diarahkan untuk menurunkan 6.000 20% stok utang luar negeri, baik secara absolut 4.000 10% maupun secara persentase terhadap PDB. 2.000 Pembiayaan luar negeri (neto) dalam kurun 0 0% 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 waktu 2014-2016 direncanakan tetap PDB Rasio Utang thd PDB mempertahankan kebijakan net negative flow. Pada tahun 2014 rasio utang terhadap PDB diperkirakan sekitar 22 persen, turun menjadi sekitar 18 persen pada tahun 2016. Perkembangan dan proyeksi rasio utang terhadap PDB dalam tahun 2007-2016, disajikan dalam Grafik 7.7.
7.3 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah

Sesuai amanat paket perundang-undangan di bidang keuangan negara (Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara, dan Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggungjawab Keuangan Negara), pengelolaan keuangan negara sejak tahun anggaran 2005 mengalami perubahan yang cukup mendasar, khususnya pada sisi pendekatan penganggaran, di antaranya : (a) penerapan anggaran terpadu (unified budget); (b) pendekatan penyusunan kerangka pengeluaran jangka menengah (medium term expenditure framework); dan (c) pendekatan penyusunan penganggaran berbasis kinerja (performance based budgeting). Pembaharuan sistem penganggaran ini diharapkan dapat memperbaiki kualitas belanja negara menjadi lebih efektif, efisien, transparan, dan akuntabel. Pendekatan dengan perspektif jangka menengah memberikan kerangka kerja perencanaan penganggaran yang menyeluruh, dengan manfaat optimal yang diharapkan berupa: 1. Transparansi alokasi sumber daya anggaran yang lebih baik (allocative efficiency); 2. Meningkatkan kualitas perencanaan penganggaran (to improve quality of planning); 3. Fokus yang lebih baik terhadap kebijakan prioritas (best policy option); 4. Meningkatkan disiplin fiskal (fiscal dicipline); dan 5. Menjamin adanya kesinambungan fiskal (fiscal sustainability). Dalam proyeksi penganggaran jangka menengah, tingkat ketidakpastian ketersediaan alokasi anggaran di masa mendatang dapat dikurangi, baik dari sisi penyediaan kebutuhan dana untuk membiayai pelaksanaan berbagai inisiatif kebijakan prioritas baru maupun untuk
Bab 7
terjaminnya keberlangsungan kebijakan prioritas yang tengah berjalan (on-going policies), sehingga pembuat kebijakan dapat menyajikan perencanaan penganggaran yang berorientasi kepada pencapaian sasaran secara utuh, komprehensif dan dalam konteks yang tepat, sesuai dengan kerangka perencanaan kebijakan yang telah ditetapkan. Dengan memusatkan perhatian pada kebijakan-kebijakan prioritas yang dapat dibiayai, tercapainya disiplin fiskal yang merupakan kunci bagi efektivitas penggunaan sumber daya publik, sehingga diharapkan akuntabilitas pemerintah dalam penyelenggaraan kebijakan fiskal secara makro dapat tercapai. KPJM adalah pendekatan penyusunan anggaran berdasarkan kebijakan, dengan pengambilan keputusan yang menimbulkan implikasi anggaran dalam jangka waktu lebih dari 1 (satu) tahun anggaran. Tujuan dan landasan konseptual KPJM dapat dilihat pada Bagan 7.1.
BAGAN 7.1 TUJUAN DAN LANDASAN KPJM
1.
Pengalokasian sumber daya anggaran yang lebih efisien (allocative efficiency)
2.
Meningkatkan kualitas perencanaan penganggaran (to improve quality of planning) 3. Lebih fokus terhadap pilihan kebijakan prioritas (best policy option)
Tujuan
5. Menjamin adanya kesinambungan fiskal (fiscal sustainability) 4.
Meningkatkan disiplin fiskal (fiscal dicipline)
5. 4. Penetapan Parameter
Adanya mekanisme usulan tambahan anggaran bagi kebijakan baru (additional budget for new initiatives)
3.
Adanya mekanisme penyesuaian angka dasar
Landasan Konseptual
Mempunyai Baseline (angka dasar) 1. Penerapan sistem rolling budget
2.
Untuk menerapkan KPJM dengan baik, maka perlu memahami kerangka konseptual KPJM yang meliputi: (1) penerapan sistem anggaran bergulir (rolling budget) sebagai paradigma baru penganggaran untuk memperbaiki sistem penganggaran zero based yang mengabaikan alokasi anggaran tahun sebelumnya (historical budgetary allocations) dan mengidentifikasi kembali biaya-biaya yang diperlukan bagi implementasi program dan kegiatan yang telah disetujui, sehingga dampak anggaran yang dibutuhkan melebihi satu tahun anggaran dapat diproyeksikan secara baik; (2) angka dasar (baseline) yang merupakan indikasi pagu prakiraan maju dari kegiatan-kegiatan yang berulang, kegiatan-kegiatan tahun jamak berdasarkan kebijakan yang telah ditetapkan, serta menjadi acuan penyusunan Pagu Indikatif dari tahun anggaran yang direncanakan yang dibuat ketika menyusun anggaran; (3) parameter yaitu nilai-nilai yang digunakan sebagai acuan, berupa keterangan atau informasi yang dapat menjelaskan batas-batas atau bagian-bagian tertentu dari suatu sistem; (4) penyesuaian terhadap angka dasar yang dilakukan dengan menggunakan parameterparameter yang telah ditetapkan, baik parameter ekonomi maupun nonekonomi; serta
Bab 7
(5) pengajuan usulan anggaran untuk kebijakan baru yang diatur untuk memberikan kepastian mekanisme dan prosedural bagi para pihak yang berkepentingan dan mempersyaratkan adanya sisa ruang fiskal (fiscal space) berdasarkan penghitungan terhadap proyeksi sumber daya anggaran yang tersedia (resources availibility) dikurangi dengan kebutuhan angka dasar (baseline). Seperti halnya dalam penyusunan MTBF, penyusunan KPJM yang komprehensif memerlukan suatu tahapan proses penyusunan perencanaan jangka menengah: (1) penyusunan proyeksi/rencana kerangka (asumsi) ekonomi makro untuk jangka menengah; (2) penyusunan proyeksi/rencana/target-target fiskal (seperti tax ratio, defisit, dan rasio utang pemerintah) jangka menengah; (3) rencana kerangka anggaran (penerimaan, pengeluaran, dan pembiayaan) jangka menengah (medium term budget framework), yang menghasilkan pagu total belanja pemerintah (resources envelope); (4) pendistribusian total pagu pengeluaran jangka menengah kepada masing-masing K/L (line ministries ceilings). Indikasi pagu K/L dalam jangka menengah tersebut merupakan perkiraan batas tertinggi anggaran belanja dalam jangka menengah; serta (5) penjabaran pengeluaran jangka menengah kepada masing-masing K/L (line ministries ceilings) untuk setiap program dan kegiatan berdasarkan indikasi pagu jangka menengah yang telah ditetapkan. Tahapan penyusunan proyeksi/rencana (1) sampai dengan (4) merupakan proses top down, sedangkan tahapan (5) merupakan proses bottom up. Proses estimasi bottom up seringkali dipisah atas proyeksi mengenai biaya dari pelaksanaan kebijakan yang sedang berjalan (on going policies) dan penyesuaiannya sehubungan dengan upaya-upaya rasionalisasi program/ kegiatan melalui proses evaluasi program/kegiatan, serta prakiraan atas biaya dari kebijakan baru (new policies). Dalam rangka penyusunan RKA-K/L dengan pendekatan KPJM, K/L perlu menyelaraskan kegiatan/program dengan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJM Nasional) dan Rencana Strategi (Renstra) K/L, yang pada tahap sebelumnya juga menjadi acuan dalam menyusun Rencana Kerja Pemerintah (RKP) dan Rencana Kerja K/L. Penerapan KPJM Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah sebagai suatu pendekatan penganggaran berdasarkan kebijakan yang pengambilan keputusannya dilakukan dalam perspektif lebih dari satu tahun anggaran, mempunyai implikasi biaya pada tahun yang akan datang (tertuang dalam prakiraan maju). Dalam rangka penghitungan biaya tersebut, penerapan KPJM pada tahun anggaran 2013 fokus pada: (1) penggunaan formulasi penghitungan angka prakiraan maju yang dibagi dalam 4 output; (2) penerapan indeksasi; (3) review dan pemutakhiran angka dasar; serta (4) penyusunan dan penetapan inisiatif baru. Penyusunan KPJM perlu mempertimbangkan sistem penganggaran berbasis kinerja (PBK) yang merupakan suatu pendekatan yang menekankan pada pencapaian suatu hasil output dan outcome tertentu atas alokasi anggaran yang disediakan kepada seluruh unit kerja pemerintah, yang pendanaannya berasal dari dana publik dalam APBN. Paradigma penganggaran berbasis kinerja (PBK) tidak hanya terfokus pada penggunaan biaya sebagai input, melainkan juga pada hasil yang ingin dicapai atas alokasi anggaran tersebut. Dengan demikian, PBK dibutuhkan untuk mengintegrasikan antara perencanaan dan penganggaran.
7-20
Bab 7
Fokus Formulasi Penghitungan Angka Formulasi umum penghitungan KPJM adalah harga dikali kuantitas dengan rincian rumus penghitungan:
Meskipun masih mengacu pada rumus umum tersebut, penghitungan angka KPJM juga ditentukan oleh karakteristik output yang dihasilkan oleh suatu kegiatan. Karakteristik output dalam kerangka KPJM dibagi dalam output layanan perkantoran, output multiyears, dan output non multiyears. Formulasi penghitungan Prakiraan Maju untuk Kegiatan/Output Layanan Perkantoran memperhatikan: (1) output layanan perkantoran bersifat berlanjut (on-going); (2) mencerminkan kebutuhan biaya operasional, meliputi: kebutuhan belanja pegawai dan tunjangan yang melekat dan kebutuhan belanja barang penyelenggaraan perkantoran (kebutuhan sehari-hari perkantoran, biaya operasional, pemeliharaan peralatan kantor); (3) penghitungan angka prakiraan maju mengaju pada kondisi eksisting (dengan asumsi volume output yang sama) dan dikalikan dengan indeks yang ditetapkan untuk output layanan perkantoran; serta (4) untuk tambahan kebutuhan anggaran karena adanya tambahan pegawai baru atau asset yang dipelihara, diperhatikan pada saat reviu angka dasar. Formulasi penghitungan prakiraan maju untuk kegiatan/output multiyears memperhatikan: (1) output multiyears bersifat berlanjut (on-going), sepanjang periode multiyears yang telah ditetapkan; (2) mencerminkan kebutuhan biaya setiap tahun sesuai cost table yang telah disusun, baik untuk komponen utama maupun komponen pendukung; (3) penghitungan angka prakiraan maju setiap tahun mengikuti kebutuhan anggaran sesuai cost table dengan asumsi volume output yang sama dan tidak perlu dikalikan dengan indeks; serta (4) dalam hal terjadi perubahan cost table atau perubahan durasi multiyears, angka prakiraan maju dapat disesuaikan setelah perubahan ijin multiyears disetujui Menteri Keuangan. Formulasi penghitungan prakiraan maju untuk kegiatan/output non-multiyears memperhatikan: (1) output non-multiyears dapat berasal dari Kegiatan yang merupakan tugas fungsi unit atau Kegiatan yang mencerminkan penugasan/prioritas nasional; (2) untuk output yang merupakan tugas fungsi unit bersifat berlanjut (on-going), sedangkan untuk output yang merupakan penugasan berlanjut sesuai periode penugasan yang telah ditetapkan; (3) mencerminkan kebutuhan biaya setiap tahun sesuai volume/target output yang direncanakan, baik untuk komponen utama maupun komponen pendukung; (4) penghitungan angka prakiraan maju setiap tahun mengacu pada volume output yang direncanakan dan dikalikan dengan indeks yang ditetapkan; serta (5) khusus untuk output dalam rangka penugasan/Prioritas Nasional, angka prakiraan maju untuk TA 2015 dan TA 2016 agar dikosongkan (volume output 0). Hal ini sesuai dengan kebijakan dalam RPJMN yang berakhir pada tahun 2014.
7-21
Bab 7
Fokus Penerapan Indeksasi Penerapan indeksasi dilakukan dengan tujuan dapat menghasilkan perhitungan angka prakiraan maju yang mencerminkan kebutuhan riil pada saat pelaksanaannya. Besaran indeks yang ditetapkan dalam penghitungan prakiraan maju untuk kebutuhan anggaran output: (1) layanan perkantoran, belanja pegawai; (2) layanan perkantoran, belanja barang; (3) komponen pendukung output barang infrastruktur; (4) komponen pendukung output barang non-infrastruktur; (5) komponen pendukung output jasa regulasi; (6) komponen pendukung output jasa layanan non-regulasi; (7) indeks untuk komponen utama output barang infrastruktur; (8) komponen utama output barang non-infrastruktur; (9) komponen utama output jasa regulasi; serta (10) komponen utama output jasa layanan non-regulasi. Fokus Review dan Pemutakhiran Angka Dasar Review angka dasar merupakan kegiatan yang dilakukan pada awal tahun angaran dalam rangka persiapan penyusunan Pagu Indikatif untuk tahun anggaran berikutnya. Beberapa hal yang perlu diperhatikan untuk melakukan review dan pemutakhiran: (1) kebutuhan anggaran untuk biaya operasional meliputi belanja pegawai dan belanja barang. Dalam hal terdapat kekurangan atau perlu tambahan anggaran karena adanya tambahan pegawai baru atau tambahan pemeliharaan aset baru, informasi dan dokumen pendukung dapat disampaikan pada saat reviu angka dasar; (2) kebutuhan anggaran untuk biaya nonoperasional meliputi multiyears project, output dalam rangka tugas fungsi, dan output dalam rangka penugasan/prioritas nasional; (3) realisasi pencapaian kinerja tahun sebelumnya; (4) rencana target kinerja untuk tahun yang direncanakan; serta (5) kebijakan Pemerintah yang ditetapkan. Setelah adanya review angka dasar dan tambahan inisiatif baru yang disetujui, angka dasar perlu disesuaikan kembali melalui pemutakhiran angka dasar: (1) pemutakhiran angka dasar dilakukan pada saat penyusunan RKA-K/L berdasarkan Pagu Anggaran di bulan Juli dan pada saat penyesuaian RKA-K/L berdasarkan Alokasi Anggaran K/L pada bulan November; (2) pemutakhiran angka dasar pada bulan Juli sudah mengakomodir besaran angka dasar dari tahun sebelumnya ditambah inisiatif baru yang telah disetujui dalam Pagu Indikatif (kesempatan ke-1) dan Pagu Anggaran (kesempatan ke-2); (3) pemutakhiran angka dasar pada bulan November sudah mengakomodir besaran angka dasar dari tahun sebelumnya ditambah inisiatif baru yang telah disetujui dalam Pagu Indikatif, Pagu Anggaran, dan Alokasi Anggaran (kesempatan ke-3). Fokus Penyusunan Inisiatif Baru Inisiatif baru dan angka dasar merupakan bagian terpenting dari penerapan KPJM. Angka dasar dalam KPJM, mengakomodir seluruh kebijakan yang berulang dari tahun ke tahun, sedangkan inisiatif baru mengakomodir perubahan kebijakan atau munculnya kebijakan baru dalam jangka tahun tertentu. Di dalam KPJM, inisiatif baru didefinisikan sebagai kebijakan baru atau perubahan kebijakan berjalan yang menyebabkan adanya konsekuensi anggaran, baik pada anggaran baseline maupun anggaran ke depan. Inisiatif Baru yang diajukan oleh K/L dikelompokkan ke dalam tiga kategori: (1) program (Fokus Prioritas), outcome, kegiatan, dan output baru. Inisiatif baru ini disebabkan adanya arah kebijakan baru, atau adanya perubahan pada kebijakan berjalan, yang membawa konsekuensi berupa penambahan anggaran di luar angka dasar. Bentuk inisiatif baru ini
7-22
Bab 7
dapat berupa program baru, outcome baru, kegiatan baru dan/atau output baru; (2) penambahan volume target capaian output, dan/atau program. Inisiatif baru berupa penambahan volume output yang menyebabkan pertambahan anggaran pada tahun yang direncanakan, di luar anggaran angka dasar (baseline); serta (3) percepatan pencapaian target capaian output, dan/atau program. Inisiatif baru ini berupa penambahan volume target dalam rangka melakukan percepatan yang menyebabkan tambahan anggaran, namun masih dalam pagu anggaran baseline jangka menengah awal. Dalam hal sumber pendanaan, dana atau anggaran Inisiatif Baru berasal dari: (1) tambahan anggaran (on top) yaitu tambahan anggaran yang merupakan tambahan alokasi anggaran dan bertambahnya anggaran baseline; (2) realokasi Anggaran yaitu realokasi dalam tahun yang direncanakan dengan syarat target program/kegiatan yang direalokasi tidak berubah atau realokasi antar tahun dengan syarat target jangka menengah tidak berubah; serta (3) kombinasi On Top dan Realokasi yaitu tambahan anggaran berasal dari tambahan anggaran dan sebagian dari realokasi anggaran K/L. Proses pengusulan inisiatif baru dapat dilakukan K/L pada 3 (tiga) kesempatan, yaitu: 1. Sebelum Pagu Indikatif (Pengusulan I) Januari s.d. Februari; 2. Sebelum Pagu Anggaran (Pengusulan II) Mei s.d. Juni; 3. Sebelum Alokasi Anggaran (Pengusulan III) Agustus s.d. September. Setiap K/L dapat mengajukan proposal inisiatif baru yang terkait dengan arah kebijakan dan prioritas pembangunan nasional. Penetapan usulan yang akan disetujui sebagai inisiatif baru dilakukan melalui sistem kompetisi, dengan mempertimbangkan ketersediaan anggaran dan ditetapkan melalui sistem kompetisi atas kelayakan proposal. Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah, 2014-2016 Dalam penyusunan KPJM untuk alokasi anggaran kementerian negara/lembaga, pengalokasiannya berdasarkan pada fungsi dan organisasi. (1) Berdasarkan fungsi Alokasi anggaran kementerian negara/lembaga berdasarkan fungsi terdiri atas: pelayanan umum, pertahanan, keamanan, ekonomi, lingkungan hidup, kesehatan, fasilitas umum, pariwisata dan budaya, agama, pendidikan, dan perlindungan sosial. Daftar rincian alokasi anggaran kementerian negara/ lembaga menurut fungsi dalam periode 2014-2016, dapat dilihat pada Tabel 7.3.
T A BEL 7 .3 DA FT A R RINCI A N A L OKA SI A NGGA RA N K/L (BA SELI NE) , 2014-2016 MENURUT FUNGSI (m iliar ru piah ) Prakiraan Maju (Baseline ) 2014 2015 2016
No.
FUNGSI
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Pelayanan Umum Pertahanan Ketertiban dan Keamanan Ekonomi Lingkungan hidup Perumahan dan Fasilitas Umum Kesehatan Pariwisata dan Budaya Agama Pendidikan Perlindungan Sosial
JUML A H
150.464,2 78.649,9 32.253,5 115.265,6 18.115,8 29.886,0 22.056,9 3.297,3 4.066,4 109.995,9 6.594,4 570.645,8
149.598,5 80.376,9 33.004,7 109.469,8 15.320,5 17.937,8 22.137,4 3.372,9 4.150,3 109.054,9 7.460,6 551.884,4
133.152,0 62.114,2 31.865,6 83.598,3 6.937,4 6.532,6 13.812,4 1.912,7 3.568,7 93.263,8 8.136,4 444.894,0
Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n diola h da r i selu r u h K/L
7-23
Bab 7
(2) Berdasarkan organisasi Alokasi anggaran kementerian negara/lembaga berdasarkan organisasi terdiri atas: 86 K/L. Daftar rincian alokasi anggaran K/L menurut organisasi dalam periode 2014 - 2016 dapat dilihat pada Tabel 7.4.
TABEL 7 .4 DAFTAR RINCIAN ALOKASI ANGGARAN (BASELINE ), 2014-2016 MENURUT ORGANISASI (K/L) (miliar rupiah)
No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 BA Kementerian Negara/Lembaga 2014 750,2 3.136,4 3.008,5 4.810,2 3.833,8 2.458,7 15.951,0 4.994,3 78.668,1 8.955,8 20.327,6 15.683,4 4.686,7 16.398,6 28.757,2 63.647,2 30.489,4 42.928,2 11.773,5 6.945,5 8.006,6 6.919,1 74.752,6 557,8 335,9 217,3 2.012,5 151,5 647,0 1.667,4 1.632,5 251,4 1.307,6 1.200,5 1.110,7 40,8 3.374,1 953,4 7.513,0 1.017,3 3.372,7 42.490,1 1.154,0 2015 776,2 3.281,4 3.117,2 4.747,0 3.778,1 2.574,9 4.050,6 5.172,1 80.448,8 9.471,8 21.109,3 14.339,6 4.384,8 12.167,3 29.694,1 62.098,7 30.109,3 43.455,8 9.779,1 7.728,5 6.238,7 6.903,9 73.967,2 572,8 222,0 158,1 2.054,8 158,9 439,6 755,6 1.523,9 231,8 1.362,3 1.258,5 1.144,6 42,8 3.416,2 973,1 7.364,2 768,5 3.452,4 43.813,6 1.208,9 2016 776,2 3.433,6 3.246,0 4.396,7 3.804,1 2.579,8 1.970,2 5.372,4 62.110,5 8.528,8 19.169,6 14.064,1 2.320,8 10.265,0 16.350,4 52.456,8 23.753,2 40.005,0 2.966,9 8.444,8 4.877,6 4.568,5 60.283,7 408,2 158,0 154,5 1.978,2 79,5 436,9 341,9 1.052,6 124,0 60,1 1.319,5 1.180,3 44,8 2.911,1 469,9 3.718,7 130,7 1.740,9 45.034,9 1.110,6
001 Majelis Permusyawaratan Rakyat 002 Dewan Perwakilan Rakyat 004 Badan Pemeriksa Keuangan 005 Mahkamah Agung 006 Kejaksaan Republik Indonesia 007 Kementerian Sekretariat Negara 010 Kementerian Dalam Negeri 011 Kementerian Luar Negeri 012 Kementerian Pertahanan 013 Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia RI 015 Kementerian Keuangan 018 Kementerian Pertanian 019 Kementerian Perindustrian 020 Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral 022 Kementerian Perhubungan 023 Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan 024 Kementerian Kesehatan 025 Kementerian Agama 026 Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi 027 Kementerian Sosial 029 Kementerian Kehutanan 032 Kementerian Kelautan dan Perikanan 033 Kementerian Pekerjaan Umum 034 Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan 035 Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian 036 Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat 040 Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif 041 Kementerian Badan Usaha Milik Negara 042 Kementerian Riset dan Teknologi 043 Kementerian Lingkungan Hidup 044 Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah 047 Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak 048 Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi 050 Badan Intelijen Negara 051 Lembaga Sandi Negara 052 Dewan Ketahanan Nasional 054 Badan Pusat Statistik 055 Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas 056 Badan Pertanahan Nasional 057 Perpustakaan Nasional Republik Indonesia 059 Kementerian Komunikasi dan Informatika 060 Kepolisian Negara Republik Indonesia 063 Badan Pengawas Obat dan Makanan
7-24
Bab 7
No 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86
BA
Kementerian Negara/Lembaga
2014 317,1 691,4 1.254,2 1.159,8 7.993,2 62,5 1.386,3 1.191,1 231,2 89,5 770,3 725,8 838,7 440,9 421,0 102,3 128,9 240,8 146,5 316,5 1.249,9 3.007,0 5.165,2 4.317,8 1.414,7 1.036,0 86,8 766,6 463,4 121,3 140,0 1.478,0 131,9 186,5 63,8 159,4 843,3 160,1 256,7 111,6 998,7 695,8 393,5 570.645,8
2015 307,5 751,5 904,1 720,6 7.998,9 65,1 1.405,0 1.240,1 242,4 38,0 780,5 720,2 828,2 451,2 407,7 107,0 134,8 252,0 147,6 324,2 1.248,3 3.061,7 5.424,5 4.262,2 1.515,1 1.083,4 89,3 890,4 412,0 122,2 118,8 1.549,5 139,2 66,4 65,1 159,9 858,3 156,1 267,8 116,9 1.025,4 711,3 396,9 551.884,4
2016 169,2 736,8 650,7 594,7 3.049,4 48,6 1.171,7 1.242,2 254,2 39,4 698,4 686,2 757,9 443,1 266,1 30,7 102,4 212,3 148,0 329,9 958,9 1.876,0 3.353,3 751,6 1.561,1 465,7 92,0 906,1 325,1 121,3 83,6 637,9 144,7 69,5 41,5 154,2 873,9 105,5 278,3 122,4 1.013,8 725,4 400,6 444.894,0
064 Lembaga Ketahanan Nasional 065 Badan Koordinasi Penanaman Modal 066 Badan Narkotika Nasional 067 Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal 068 Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional 074 Komisi Nasional Hak Asasi Manusia 075 Badan Meteorologi, Klimatologi, Dan Geofisika 076 Komisi Pemilihan Umum 077 Mahkamah Konstitusi RI 078 Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan 079 Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia 080 Badan Tenaga Nuklir Nasional 081 Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi 082 Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional 083 Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional 084 Badan Standarisasi Nasional 085 Badan Pengawas Tenaga Nuklir 086 Lembaga Administrasi Negara 087 Arsip Nasional Republik Indonesia 088 Badan Kepegawaian Negara 089 Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan 090 Kementerian Perdagangan 091 Kementerian Perumahan Rakyat 092 Kementerian Pemuda dan Olahraga 093 Komisi Pemberantasan Korupsi 095 Dewan Perwakilan Daerah 100 Komisi Yudisial RI 103 Badan Nasional Penanggulangan Bencana 104 Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia 105 Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo 106 Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah 107 Badan SAR Nasional 108 Komisi Pengawas Persaingan Usaha 109 Badan Pengembangan Wilayah Suramadu 110 Ombudsman Republik Indonesia 111 Badan Nasional Pengelola Perbatasan 112 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam 113 Badan Nasional Penanggulangan Terorisme 114 Sekretariat Kabinet 115 Badan Pengawas Pemilihan Umum 116 Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia 117 Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia 118 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Sabang JUMLAH
Sumber : Kementerian Keuangan, diolah
7-25
RANCANGAN UNDANG-UNDANG APBN TAHUN ANGGARAN 2013
RANCANGAN UNDANG-UNDANG REPUBLIK INDONESIA NOMOR TAHUN 2012 TENTANG ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN ANGGARAN 2013
DENGAN RAHMAT TUHAN YANG MAHA ESA
PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA, Menimbang : a. bahwa Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara sebagai wujud dari pengelolaan keuangan negara dilaksanakan secara terbuka dan bertanggungjawab untuk sebesarbesarnya kemakmuran rakyat; bahwa Rancangan Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara diajukan oleh Presiden setiap tahun untuk dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan memperhatikan pertimbangan Dewan Perwakilan Daerah; bahwa Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2013 disusun sesuai dengan kebutuhan penyelenggaraan pemerintahan negara dan kemampuan dalam menghimpun pendapatan negara dalam rangka mendukung terwujudnya perekonomian nasional berdasarkan atas demokrasi ekonomi dengan prinsip kebersamaan, efisiensi, berkeadilan, berkelanjutan, berwawasan lingkungan, kemandirian, serta dengan menjaga keseimbangan kemajuan dan kesatuan ekonomi nasional; bahwa dalam pembahasan Rancangan Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2013 antara Dewan Perwakilan Rakyat bersama Pemerintah telah memperhatikan pertimbangan Dewan Perwakilan Daerah yang termuat dalam Surat Keputusan DPD Nomor 00/DPD RI/I/2012-2013 tanggal 00 Oktober 2012; bahwa berdasarkan pertimbangan sebagaimana dimaksud dalam huruf a, huruf b, huruf c, dan huruf d,
b.
c.
d.
e.
serta . . .
-2serta melaksanakan ketentuan Pasal 23 ayat (1) Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945, perlu membentuk Undang-Undang tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2013; Mengingat : 1. Pasal 5 ayat (1), Pasal 20 ayat (2) dan ayat (4), Pasal 23 ayat (1) dan ayat (2), Pasal 31 ayat (4), dan Pasal 33 ayat (1), ayat (2), ayat (3), dan ayat (4) Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945; Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286); Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2009 tentang Majelis Permusyawaratan Rakyat, Dewan Perwakilan Rakyat, Dewan Perwakilan Daerah, dan Dewan Perwakilan Rakyat Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2009 Nomor 123, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5043);
2.
3.
Dengan Persetujuan Bersama DEWAN PERWAKILAN RAKYAT REPUBLIK INDONESIA dan PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA MEMUTUSKAN: Menetapkan : UNDANG-UNDANG TENTANG ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN ANGGARAN 2013. Pasal 1 Dalam Undang-Undang ini, yang dimaksud dengan: 1. Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara, yang selanjutnya disingkat APBN, adalah rencana keuangan tahunan pemerintahan negara yang disetujui oleh Dewan Perwakilan Rakyat.
2. Pendapatan . . .
-32. Pendapatan Negara adalah hak Pemerintah Pusat yang diakui sebagai penambah kekayaan bersih yang terdiri atas Penerimaan Perpajakan, PNBP, dan Penerimaan Hibah. Penerimaan Perpajakan adalah semua penerimaan negara yang terdiri atas Pendapatan Pajak Dalam Negeri dan Pendapatan Pajak Perdagangan Internasional. Pendapatan Pajak Dalam Negeri adalah semua penerimaan negara yang berasal dari pendapatan pajak penghasilan, pendapatan pajak pertambahan nilai barang dan jasa dan pendapatan pajak penjualan atas barang mewah, pendapatan pajak bumi dan bangunan, pendapatan cukai, dan pendapatan pajak lainnya. Pendapatan Pajak Perdagangan Internasional adalah semua penerimaan negara yang berasal dari pendapatan bea masuk dan pendapatan bea keluar. Penerimaan Negara Bukan Pajak, yang selanjutnya disingkat PNBP, adalah semua penerimaan Pemerintah Pusat yang diterima dalam bentuk penerimaan dari sumber daya alam, bagian Pemerintah atas laba badan usaha milik negara (BUMN), PNBP lainnya, serta pendapatan badan layanan umum (BLU). Penerimaan Hibah adalah semua penerimaan negara baik dalam bentuk devisa dan/atau devisa yang dirupiahkan, rupiah, maupun dalam bentuk barang, jasa, dan surat berharga yang diperoleh dari pemberi hibah yang tidak perlu dibayar kembali dan yang tidak mengikat, baik yang berasal dari dalam negeri maupun dari luar negeri. Belanja Negara adalah kewajiban Pemerintah Pusat yang diakui sebagai pengurang nilai kekayaan bersih yang terdiri atas belanja Pemerintah Pusat dan transfer ke daerah. Belanja Pemerintah Pusat menurut organisasi adalah belanja Pemerintah Pusat yang dialokasikan kepada Kementerian Negara/Lembaga dan Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10. Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara, yang selanjutnya disingkat BA-BUN, adalah bagian anggaran yang dikelola oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. 11. Belanja Pemerintah Pusat menurut fungsi adalah belanja Pemerintah Pusat yang digunakan untuk menjalankan fungsi pelayanan umum, fungsi pertahanan, fungsi
ketertiban . . .
-4ketertiban dan keamanan, fungsi ekonomi, fungsi lingkungan hidup, fungsi perumahan dan fasilitas umum, fungsi kesehatan, fungsi pariwisata dan budaya, fungsi agama, fungsi pendidikan, dan fungsi perlindungan sosial. 12. Belanja Pemerintah Pusat menurut jenis adalah belanja Pemerintah Pusat yang digunakan untuk membiayai belanja pegawai, belanja barang, belanja modal, pembayaran bunga utang, subsidi, belanja hibah, bantuan sosial, dan belanja lain-lain. 13. Transfer ke Daerah adalah bagian dari belanja negara dalam rangka mendanai pelaksanaan desentralisasi fiskal berupa dana perimbangan, dana otonomi khusus, dan dana penyesuaian. 14. Dana Perimbangan adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi, yang terdiri atas dana bagi hasil, dana alokasi umum, dan dana alokasi khusus. 15. Dana Bagi Hasil, yang selanjutnya disingkat DBH, adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah berdasarkan angka persentase tertentu untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi. 16. Dana Alokasi Umum, yang selanjutnya disingkat DAU, adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah dengan tujuan pemerataan kemampuan keuangan antardaerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi. 17. Dana Alokasi Khusus, yang selanjutnya disingkat DAK, adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah tertentu dengan tujuan untuk membantu mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah dan sesuai dengan prioritas nasional. 18. Dana Otonomi Khusus adalah dana yang dialokasikan untuk membiayai pelaksanaan otonomi khusus suatu daerah, sebagaimana ditetapkan dalam Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus Bagi Provinsi Papua menjadi Undang-Undang dan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh.
19. Dana . . .
-519. Dana Penyesuaian adalah dana yang dialokasikan untuk membantu daerah dalam rangka melaksanakan kebijakan tertentu sesuai peraturan perundangan. 20. Pembiayaan Anggaran adalah setiap penerimaan yang perlu dibayar kembali, penerimaan kembali atas pengeluaran tahun-tahun anggaran sebelumnya, pengeluaran kembali atas penerimaan tahun-tahun anggaran sebelumnya, penggunaan saldo anggaran lebih (SAL), dan/atau pengeluaran yang akan diterima kembali, baik pada tahun anggaran yang bersangkutan maupun tahun-tahun anggaran berikutnya. 21. Pembiayaan Dalam Negeri adalah semua penerimaan pembiayaan yang berasal dari perbankan dan nonperbankan dalam negeri, yang terdiri atas penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman, saldo anggaran lebih, hasil pengelolaan aset, penerbitan surat berharga negara neto, pinjaman dalam negeri, dikurangi dengan pengeluaran pembiayaan, yang meliputi Pusat Investasi Pemerintah, penyertaan modal negara, dana bergulir, dana pengembangan pendidikan nasional, dan kewajiban yang timbul akibat penjaminan Pemerintah. 22. Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran, yang selanjutnya disingkat SiLPA, adalah selisih lebih realisasi pembiayaan anggaran atas realisasi defisit anggaran yang terjadi dalam satu periode pelaporan. 23. Saldo Anggaran Lebih, yang selanjutnya disingkat SAL, adalah akumulasi dari SiLPA tahun anggaran yang lalu dan tahun anggaran yang bersangkutan setelah ditutup, ditambah/dikurangi dengan koreksi pembukuan. 24. Surat Berharga Negara, yang selanjutnya disingkat SBN, meliputi surat utang negara dan surat berharga syariah negara. 25. Surat Utang Negara, yang selanjutnya disingkat SUN, adalah surat berharga berupa surat pengakuan utang dalam mata uang rupiah maupun valuta asing yang dijamin pembayaran bunga dan pokoknya oleh Negara Republik Indonesia sesuai dengan masa berlakunya. 26. Surat Berharga Syariah Negara, yang selanjutnya disingkat SBSN, atau dapat disebut sukuk negara, adalah SBN yang diterbitkan berdasarkan prinsip syariah, sebagai bukti atas bagian penyertaan terhadap aset SBSN, baik dalam mata uang rupiah maupun valuta asing.
27. Surat . . .
-627. Surat Berharga Syariah Negara Berbasis Proyek (Project Based Sukuk/PBS) yang selanjutnya disingkat SBSN PBS adalah sumber pendanaan melalui penerbitan SBSN untuk membiayai kegiatan tertentu yang dilaksanakan oleh Kementerian Negara/Lembaga. 28. Bantuan Pemerintah Yang Belum Ditetapkan Statusnya, yang selanjutnya disingkat BPYBDS, adalah bantuan Pemerintah berupa Barang Milik Negara yang berasal dari APBN, yang telah dioperasikan dan/atau digunakan oleh BUMN berdasarkan Berita Acara Serah Terima dan sampai saat ini tercatat pada laporan keuangan Kementerian Negara/Lembaga atau pada BUMN. 29. Dana Investasi Pemerintah adalah alokasi dana investasi Pemerintah untuk Pusat Investasi Pemerintah, penyertaan modal negara, dan/atau dana bantuan perkuatan permodalan usaha yang sifat penyalurannya bergulir, yang dilakukan untuk mendapat manfaat ekonomi, sosial, dan/atau manfaat lainnya. 30. Penyertaan Modal Negara, yang selanjutnya disingkat PMN, adalah dana APBN yang dialokasikan menjadi kekayaan negara yang dipisahkan atau penetapan cadangan perusahaan atau sumber lain untuk dijadikan sebagai modal BUMN dan/atau perseroan terbatas lainnya dan dikelola secara korporasi, termasuk penyertaan modal kepada organisasi/lembaga keuangan internasional dan penyertaan modal negara lainnya. 31. Dana Bergulir adalah dana yang dikelola oleh BLU untuk dipinjamkan dan digulirkan kepada masyarakat/lembaga dengan tujuan untuk meningkatkan ekonomi rakyat dan tujuan lainnya. 32. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional adalah anggaran pendidikan yang dialokasikan untuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi, dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam, yang dilakukan oleh BLU pengelola dana di bidang pendidikan. 33. Pinjaman Dalam Negeri adalah setiap pinjaman oleh Pemerintah yang diperoleh dari pemberi pinjaman dalam
negeri . . .
-7negeri yang harus dibayar kembali dengan persyaratan tertentu, sesuai dengan masa berlakunya. 34. Kewajiban Penjaminan adalah kewajiban yang secara potensial menjadi beban Pemerintah akibat pemberian jaminan kepada BUMN dan/atau badan usaha milik daerah (BUMD) dalam hal BUMN dan/atau BUMD dimaksud tidak dapat membayar kewajibannya kepada kreditur sesuai perjanjian pinjaman. 35. Pembiayaan Luar Negeri Neto adalah semua pembiayaan yang berasal dari penarikan pinjaman luar negeri yang terdiri atas pinjaman program dan pinjaman proyek dikurangi dengan penerusan pinjaman dan pembayaran cicilan pokok utang luar negeri. 36. Pinjaman Program adalah pinjaman yang diterima dalam bentuk tunai dimana pencairannya mensyaratkan dipenuhinya kondisi tertentu yang disepakati kedua belah pihak seperti matrik kebijakan atau dilaksanakannya kegiatan tertentu. 37. Pinjaman Proyek adalah pinjaman luar negeri yang digunakan untuk membiayai kegiatan tertentu Kementerian Negara/Lembaga, termasuk pinjaman yang diteruspinjamkan dan/atau diterushibahkan kepada pemerintah daerah dan/atau BUMN. 38. Penerusan Pinjaman adalah pinjaman luar negeri atau pinjaman dalam negeri yang diterima oleh Pemerintah Pusat yang diteruspinjamkan kepada pemerintah daerah dan/atau BUMN yang harus dibayar kembali dengan ketentuan dan persyaratan tertentu. 39. Anggaran Pendidikan adalah alokasi anggaran pada fungsi pendidikan yang dianggarkan melalui Kementerian Negara/Lembaga, alokasi anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah, dan alokasi anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaan, termasuk gaji pendidik, tetapi tidak termasuk anggaran pendidikan kedinasan, untuk membiayai penyelenggaraan pendidikan yang menjadi tanggung jawab Pemerintah. 40. Persentase Anggaran Pendidikan adalah perbandingan alokasi anggaran pendidikan terhadap total anggaran belanja negara.
41. Tahun . . .
-841. Tahun Anggaran 2013 adalah masa 1 (satu) tahun terhitung mulai dari tanggal 1 Januari sampai dengan tanggal 31 Desember 2013. Pasal 2 APBN terdiri atas anggaran Pendapatan Negara, Belanja Negara, dan Pembiayaan Anggaran. Pasal 3 (1) Anggaran Pendapatan Negara diperoleh dari sumber-sumber: a. penerimaan perpajakan; b. PNBP; dan c. penerimaan hibah. Tahun Anggaran 2013 anggaran
(2)
Penerimaan Perpajakan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp1.178.930.810.392.000,00 (satu kuadriliun seratus tujuh puluh delapan triliun sembilan ratus tiga puluh miliar delapan ratus sepuluh juta tiga ratus sembilan puluh dua ribu rupiah). PNBP sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp324.329.718.388.000,00 (tiga ratus dua puluh empat triliun tiga ratus dua puluh sembilan miliar tujuh ratus delapan belas juta tiga ratus delapan puluh delapan ribu rupiah). Penerimaan Hibah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c direncanakan sebesar Rp4.483.631.249.000,00 (empat triliun empat ratus delapan puluh tiga miliar enam ratus tiga puluh satu juta dua ratus empat puluh sembilan ribu rupiah). Jumlah anggaran Pendapatan Negara Tahun Anggaran 2013 sebagaimana dimaksud pada ayat (2), ayat (3), dan ayat (4) direncanakan sebesar Rp1.507.744.160.029.000,00 (satu kuadriliun lima ratus tujuh triliun tujuh ratus empat puluh empat miliar seratus enam puluh juta dua puluh sembilan ribu rupiah).
(3)
(4)
(5)
Pasal 4 . . .
-9Pasal 4 (1) Penerimaan Perpajakan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 3 ayat (2) terdiri atas: a. pendapatan pajak dalam negeri; dan b. pendapatan pajak perdagangan internasional. (2) Pendapatan pajak dalam negeri sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp1.120.725.891.470.000,00 (satu kuadriliun seratus dua puluh triliun tujuh ratus dua puluh lima miliar delapan ratus sembilan puluh satu juta empat ratus tujuh puluh ribu rupiah), yang terdiri atas: a. pendapatan pajak penghasilan sebesar Rp574.327.108.078.000,00 (lima ratus tujuh puluh empat triliun tiga ratus dua puluh tujuh miliar seratus delapan juta tujuh puluh delapan ribu rupiah); b. pendapatan pajak pertambahan nilai barang dan jasa dan pajak penjualan atas barang mewah sebesar Rp423.708.260.000.000,00 (empat ratus dua puluh tiga triliun tujuh ratus delapan miliar dua ratus enam puluh juta rupiah); c. pendapatan pajak bumi dan bangunan sebesar Rp27.343.809.446.000,00 (dua puluh tujuh triliun tiga ratus empat puluh tiga miliar delapan ratus sembilan juta empat ratus empat puluh enam ribu rupiah); d. pendapatan cukai sebesar Rp89.003.978.609.000,00 (delapan puluh sembilan triliun tiga miliar sembilan ratus tujuh puluh delapan juta enam ratus sembilan ribu rupiah); dan e. pendapatan pajak lainnya sebesar Rp6.342.735.337.000,00 (enam triliun tiga ratus empat puluh dua miliar tujuh ratus tiga puluh lima juta tiga ratus tiga puluh tujuh ribu rupiah). (3) Pendapatan pajak perdagangan internasional sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp58.204.918.922.000,00 (lima puluh delapan triliun dua ratus empat miliar sembilan ratus delapan belas juta sembilan ratus dua puluh dua ribu rupiah), yang terdiri atas:
a. pendapatan . . .
- 10 a. pendapatan bea masuk sebesar Rp26.502.900.309.000,00 (dua puluh enam triliun lima ratus dua miliar sembilan ratus juta tiga ratus sembilan ribu rupiah; dan pendapatan bea keluar sebesar Rp31.702.018.613.000,00 (tiga puluh satu triliun tujuh ratus dua miliar delapan belas juta enam ratus tiga belas ribu rupiah).
b.
(4)
Rincian Penerimaan Perpajakan tahun anggaran 2013 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dan ayat (3) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. Pasal 5
(1)
PNBP sebagaimana dimaksud dalam Pasal 3 ayat (3) terdiri atas: a. penerimaan sumber daya alam; b. bagian Pemerintah atas laba BUMN; c. PNBP lainnya; dan d. pendapatan BLU. Penerimaan sumber daya alam sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp190.683.957.489.000,00 (seratus sembilan puluh triliun enam ratus delapan puluh tiga miliar sembilan ratus lima puluh tujuh juta empat ratus delapan puluh sembilan ribu rupiah), yang terdiri atas: a. penerimaan sumber daya alam minyak bumi dan gas bumi (SDA migas) sebesar Rp169.527.470.000.000,00 (seratus enam puluh sembilan triliun lima ratus dua puluh tujuh miliar empat ratus tujuh puluh juta rupiah); dan penerimaan sumber daya alam non-minyak bumi dan gas bumi (SDA nonmigas) sebesar Rp21.156.487.489.000,00 (dua puluh satu triliun seratus lima puluh enam miliar empat ratus delapan puluh tujuh juta empat ratus delapan puluh sembilan ribu rupiah).
(2)
b.
(3)
Bagian Pemerintah atas laba BUMN sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp32.645.232.640.000,00 (tiga puluh dua triliun enam ratus empat puluh lima miliar dua ratus tiga puluh dua juta enam ratus empat puluh ribu rupiah).
(4) Penyelesaian . . .
- 11 (4) Penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan dilakukan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan di bidang Perseroan Terbatas (PT), BUMN, dan Perbankan. PNBP lainnya sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c direncanakan sebesar Rp77.565.848.465.000,00 (tujuh puluh tujuh triliun lima ratus enam puluh lima miliar delapan ratus empat puluh delapan juta empat ratus enam puluh lima ribu rupiah). Pendapatan BLU sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf d direncanakan sebesar Rp23.434.679.794.000,00 (dua puluh tiga triliun empat ratus tiga puluh empat miliar enam ratus tujuh puluh sembilan juta tujuh ratus sembilan puluh empat ribu rupiah). Rincian PNBP Tahun Anggaran 2013 sebagaimana dimaksud pada ayat (2), ayat (3), ayat (5), dan ayat (6) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. Pasal 6 (1) Anggaran Belanja Negara Tahun Anggaran 2013 terdiri atas: a. b. (2) anggaran Belanja Pemerintah Pusat; dan anggaran Transfer ke Daerah.
(5)
(6)
(7)
Anggaran Belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp1.139.006.867.946.000,00 (satu kuadriliun seratus tiga puluh sembilan triliun enam miliar delapan ratus enam puluh tujuh juta sembilan ratus empat puluh enam ribu rupiah). Anggaran Transfer ke Daerah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp518.899.824.452.000,00 (lima ratus delapan belas triliun delapan ratus sembilan puluh sembilan miliar delapan ratus dua puluh empat juta empat ratus lima puluh dua ribu rupiah). Jumlah anggaran Belanja Negara Tahun Anggaran 2013 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dan ayat (3) direncanakan sebesar Rp1.657.906.692.398.000,00 (satu kuadriliun enam ratus lima puluh tujuh triliun sembilan ratus enam miliar enam ratus sembilan puluh dua juta tiga ratus sembilan puluh delapan ribu rupiah).
(3)
(4)
Pasal 7 . . .
- 12 Pasal 7 (1) Anggaran Belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud dalam Pasal 6 ayat (2) dikelompokkan atas: a. belanja Pemerintah Pusat menurut organisasi; b. belanja Pemerintah Pusat menurut fungsi; dan c. belanja Pemerintah Pusat menurut jenis belanja.
(2) Rincian anggaran Belanja Pemerintah Pusat tahun anggaran 2013 menurut organisasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a, menurut fungsi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b, dan menurut jenis belanja sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c, diatur lebih lanjut dengan Keputusan Presiden yang menjadi lampiran yang tidak terpisahkan dari Undang-Undang ini yang ditetapkan paling lambat tanggal 30 November 2012. Pasal 8 (1) Subsidi bahan bakar minyak (BBM) jenis tertentu dan bahan bakar gas cair (liquefied petroleum gas/LPG tabung 3 (tiga) kilogram dan liquefied gas for vehicle/LGV) Tahun Anggaran 2013 direncanakan sebesar Rp193.805.213.000.000,00 (seratus sembilan puluh tiga triliun delapan ratus lima miliar dua ratus tiga belas juta rupiah). (2) Subsidi listrik dalam Tahun Anggaran 2013 direncanakan sebesar Rp80.937.790.000.000,00 (delapan puluh triliun sembilan ratus tiga puluh tujuh miliar tujuh ratus sembilan puluh juta rupiah). Subsidi pangan dalam Tahun Anggaran 2013 direncanakan sebesar Rp17.197.902.724.000,00 (tujuh belas triliun seratus sembilan puluh tujuh miliar sembilan ratus dua juta tujuh ratus dua puluh empat ribu rupiah). Subsidi pupuk dalam Tahun Anggaran 2013 direncanakan sebesar Rp15.914.758.014.000,00 (lima belas triliun sembilan ratus empat belas miliar tujuh ratus lima puluh delapan juta empat belas ribu rupiah). Subsidi benih dalam Tahun Anggaran 2013 direncanakan sebesar Rp137.949.894.000,00 (seratus tiga puluh tujuh
(3)
(4)
(5)
miliar . . .
- 13 miliar sembilan ratus empat puluh sembilan juta delapan ratus sembilan puluh empat ribu rupiah). (6) Subsidi dalam rangka kewajiban pelayanan umum/public service obligation (PSO) dalam Tahun Anggaran 2013 direncanakan sebesar Rp2.030.263.833.000,00 (dua triliun tiga puluh miliar dua ratus enam puluh tiga juta delapan ratus tiga puluh tiga ribu rupiah). Subsidi bunga kredit program dalam Tahun Anggaran 2013 direncanakan sebesar Rp1.248.543.000.000,00 (satu triliun dua ratus empat puluh delapan miliar lima ratus empat puluh tiga juta rupiah). Subsidi pajak ditanggung Pemerintah (DTP) dalam Tahun Anggaran 2013 direncanakan sebesar Rp4.825.110.000.000,00 (empat triliun delapan ratus dua puluh lima miliar seratus sepuluh juta rupiah). Ketentuan lebih lanjut mengenai subsidi pajak DTP sebagaimana dimaksud pada ayat (8) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan.
(7)
(8)
(9)
(10) Belanja Subsidi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat (2) dapat disesuaikan dengan kebutuhan realisasi pada tahun anggaran berjalan untuk mengantisipasi deviasi realisasi asumsi ekonomi makro, dan/atau perubahan parameter subsidi, berdasarkan kemampuan keuangan negara. Pasal 9 (1) Untuk kelancaran upaya penanggulangan lumpur Sidoarjo, alokasi dana pada Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS) Tahun Anggaran 2013, dapat digunakan untuk: a. pelunasan pembayaran pembelian tanah dan bangunan di luar peta area terdampak pada tiga desa (Desa Besuki, Desa Kedungcangkring, dan Desa Pejarakan); dan sembilan rukun tetangga di tiga kelurahan (Kelurahan Siring, Kelurahan Jatirejo, dan Kelurahan Mindi); b. bantuan kontrak rumah dan pembayaran pembelian tanah dan bangunan di luar peta area terdampak lainnya pada enam puluh lima rukun tetangga
(Kelurahan . . .
- 14 (Kelurahan Mindi, Kelurahan Gedang, Desa Pamotan, Desa Kalitengah, Desa Gempolsari, Desa Glagaharum, Desa Besuki, Desa Wunut, dan Desa Ketapang). (2) Dalam rangka penyelamatan perekonomian dan kehidupan sosial kemasyarakatan di sekitar tanggul lumpur Sidoarjo, anggaran belanja yang dialokasikan pada Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS) Tahun Anggaran 2013 dapat digunakan untuk kegiatan mitigasi penanggulangan semburan lumpur, termasuk di dalamnya penanganan tanggul utama sampai ke Kali Porong (mengalirkan lumpur dari tanggul utama ke Kali Porong) dengan pagu paling tinggi sebesar Rp155.000.000.000,00 (seratus lima puluh lima miliar rupiah). Pasal 10 (1) Dalam rangka efisiensi dan efektivitas pelaksanaan anggaran belanja Kementerian Negara/Lembaga, Pemerintah perlu menerapkan sistem pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas pelaksanaan anggaran belanja Kementerian Negara/Lembaga Tahun 2012 pada Tahun Anggaran 2013. Ketentuan mengenai sistem pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas pelaksanaan anggaran belanja Kementerian Negara/Lembaga sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur dengan Peraturan Presiden. Pasal 11 (1) Perubahan rincian lebih lanjut dari anggaran Belanja Pemerintah Pusat berupa: a. pergeseran anggaran belanja: 1. dari Bagian Anggaran 999.08 (Bendahara Umum Negara Pengelola Belanja Lainnya) ke Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga; 2. antarkegiatan dalam satu program sepanjang pergeseran tersebut merupakan hasil optimalisasi dan tidak mengurangi volume keluaran (output) yang telah direncanakan;
(2)
3. antarkegiatan . . .
- 15 3. antarkegiatan yang bersifat swakelola dalam satu program sepanjang pergeseran tersebut tidak mengurangi volume keluaran (output) yang telah direncanakan untuk hal-hal yang bersifat prioritas, mendesak, kedaruratan atau yang tidak dapat ditunda, yang penetapannya dilakukan oleh Pemerintah; 4. antar jenis belanja dan/atau antar jenis kegiatan dalam satu program dan/atau antar program dalam satu Kementerian Negara/Lembaga untuk memenuhi kewajiban pengeluaran yang timbul sehubungan dengan putusan pengadilan yang telah mempunyai kekuatan hukum tetap (inkracht); 5. antarjenis belanja dalam satu kegiatan; dan/atau 6. antar subbagian anggaran dalam Bagian Anggaran 999 (BA BUN). b. perubahan anggaran belanja yang bersumber dari kelebihan realisasi PNBP di atas target; c. perubahan pagu pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri (PHDN) sebagai akibat dari lanjutan dan percepatan penarikan pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan PHDN, termasuk hibah luar negeri/hibah dalam negeri setelah Undang-Undang mengenai APBN ditetapkan; d. perubahan pagu pinjaman proyek luar negeri sebagai akibat pengurangan alokasi pinjaman luar negeri; dan e. perubahan anggaran belanja bersumber dari penerimaan hibah langsung dalam bentuk uang. ditetapkan oleh Pemerintah. (2) (3) Penggunaan anggaran belanja yang bersumber dari PNBP di atas pagu APBN untuk BLU ditetapkan oleh Pemerintah. Perubahan rincian Belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dapat dilakukan sepanjang masih dalam satu provinsi/kabupaten/kota untuk kegiatan yang dilaksanakan dalam rangka tugas pembantuan dan Urusan Bersama (UB) atau dalam satu provinsi untuk kegiatan yang dilaksanakan dalam rangka dekonsentrasi. Perubahan rincian Belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dapat dilakukan antarprovinsi/ kabupaten/kota untuk kegiatan yang dilaksanakan oleh
(4)
unit . . .
- 16 unit organisasi di tingkat vertikalnya di daerah. (5) pusat dan oleh instansi
Perubahan sebagaimana dimaksud pada ayat (1), ayat (2), ayat (3), dan ayat (4) dilaporkan Pemerintah kepada Dewan Perwakilan Rakyat dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2013 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2013. Ketentuan lebih lanjut mengenai tata cara perubahan rincian anggaran Belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 12
(6)
Pemerintah diberi kewenangan untuk memberikan hibah kepada Pemerintah/Lembaga asing dan menetapkan Pemerintah/Lembaga asing penerima untuk tujuan kemanusiaan. Pasal 13 (1) Anggaran Transfer ke Daerah sebagaimana dimaksud dalam Pasal 6 ayat (3) terdiri atas: a. b. (2) dana perimbangan; dan dana otonomi khusus dan penyesuaian.
Dana Perimbangan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp435.267.502.186.000,00 (empat ratus tiga puluh lima triliun dua ratus enam puluh tujuh miliar lima ratus dua juta seratus delapan puluh enam ribu rupiah). Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp83.632.322.266.000,00 (delapan puluh tiga triliun enam ratus tiga puluh dua miliar tiga ratus dua puluh dua juta dua ratus enam puluh enam ribu rupiah).
(3)
Pasal 14 . . .
- 17 Pasal 14 (1) Dana Perimbangan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 13 ayat (2) terdiri atas: a. DBH; b. DAU; dan c. DAK. DBH sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp99.409.402.556.000,00 (sembilan puluh sembilan triliun empat ratus sembilan miliar empat ratus dua juta lima ratus lima puluh enam ribu rupiah). DAU sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b dialokasikan sebesar 26% (dua puluh enam persen) dari Pendapatan Dalam Negeri (PDN) neto atau direncanakan sebesar Rp306.160.956.630.000,00 (tiga ratus enam triliun seratus enam puluh miliar sembilan ratus lima puluh enam juta enam ratus tiga puluh ribu rupiah). PDN neto sebagaimana dimaksud ayat (3) dihitung berdasarkan penjumlahan antara Penerimaan Perpajakan dan PNBP, dikurangi dengan: a. DBH; b. anggaran belanja yang sifatnya diarahkan berupa belanja PNBP Kementerian Negara/Lembaga; c. subsidi pajak DTP; dan d. subsidi lainnya yang terdiri atas subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram, subsidi listrik, subsidi pangan, subsidi pupuk, dan subsidi benih yang dihitung berdasarkan bobot/persentase tertentu. (5) Dalam hal terjadi perubahan APBN yang menyebabkan PDN Neto bertambah atau berkurang, besaran DAU tidak mengalami perubahan. DAK sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c direncanakan sebesar Rp29.697.143.000.000,00 (dua puluh sembilan triliun enam ratus sembilan puluh tujuh miliar seratus empat puluh tiga juta rupiah). Dalam hal pagu atas perkiraan alokasi DBH yang ditetapkan dalam Tahun Anggaran 2013 tidak mencukupi kebutuhan penyaluran atau realisasi melebihi pagu dalam Tahun Anggaran 2013, Pemerintah menyalurkan alokasi
(2)
(3)
(4)
(6)
(7)
DBH . . .
- 18 DBH berdasarkan realisasi penerimaan sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan. (8) Dalam hal terdapat sisa realisasi penerimaan yang belum dibagihasilkan sebagai dampak belum teridentifikasinya daerah penghasil, Menteri Keuangan menempatkan sisa penerimaan dimaksud sebagai dana cadangan dalam rekening Pemerintah. Dana cadangan sebagaimana dimaksud dalam ayat (8) dialokasikan berdasarkan selisih pagu dalam satu tahun anggaran dengan penyaluran DBH triwulan I sampai dengan triwulan IV Tahun Anggaran 2013.
(9)
(10) Tata cara pengelolaan dana cadangan dalam rekening Pemerintah sebagaimana dimaksud pada ayat (9) diatur dengan atau berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan. (11) Rincian Dana Perimbangan Tahun Anggaran 2013 sebagaimana dimaksud pada ayat (2), ayat (3), dan ayat (6) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. Pasal 15 (1) Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian sebagaimana dimaksud dalam Pasal 13 ayat (3) terdiri atas: a. dana otonomi khusus; dan b. dana penyesuaian, yang terdiri atas: 1. tunjangan profesi guru (TPG) PNS Daerah; 2. dana tambahan penghasilan guru PNS Daerah; 3. dana insentif daerah (DID); 4. dana proyek pemerintah daerah dan desentralisasi (P2D2); dan 5. bantuan operasional sekolah (BOS). Dana Otonomi Khusus sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp13.246.438.266.000,00 (tiga belas triliun dua ratus empat puluh enam miliar empat ratus tiga puluh delapan juta dua ratus enam puluh enam ribu rupiah). Dana Penyesuaian sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp70.385.884.000.000,00 (tujuh puluh triliun tiga ratus delapan puluh lima miliar delapan ratus delapan puluh empat juta rupiah). Tunjangan Profesi Guru (TPG) PNS Daerah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b angka 1 direncanakan sebesar Rp43.057.800.000.000,00 (empat puluh tiga triliun lima puluh tujuh miliar delapan ratus juta rupiah).
(2)
(3)
(4)
(5) Dana . . .
- 19 (5) Dana tambahan penghasilan guru PNS Daerah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b angka 2 direncanakan sebesar Rp2.412.000.000.000,00 (dua triliun empat ratus dua belas miliar rupiah). Dana Insentif Daerah (DID) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b angka 3 direncanakan sebesar Rp1.387.800.000.000,00 (satu triliun tiga ratus delapan puluh tujuh miliar delapan ratus juta rupiah). Dana Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b angka 4 direncanakan sebesar Rp81.384.000.000,00 (delapan puluh satu miliar tiga ratus delapan puluh empat juta rupiah). Bantuan Operasional Sekolah (BOS) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b angka 5 direncanakan sebesar Rp23.446.900.000.000,00 (dua puluh tiga triliun empat ratus empat puluh enam miliar sembilan ratus juta rupiah). Dana Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2) sebagaimana dimaksud pada ayat (7) digunakan dalam rangka memperkuat transparansi dan akuntabilitas pelaksanaan kegiatan yang didanai DAK khususnya bidang infrastruktur dengan hasil/output yang sesuai dengan kriteria yang telah ditetapkan.
(6)
(7)
(8)
(9)
(10) Dana Insentif Daerah (DID) sebagaimana dimaksud pada ayat (6) digunakan dalam rangka pelaksanaan fungsi pendidikan yang dialokasikan kepada daerah dengan mempertimbangkan kriteria kinerja tertentu. (11) Ketentuan lebih lanjut mengenai pedoman umum dan alokasi Dana Otonomi Khusus dan Dana Penyesuaian sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 16 (1) Anggaran Pendidikan direncanakan sebesar Rp331.824.403.744.000,00 (tiga ratus tiga puluh satu triliun delapan ratus dua puluh empat miliar empat ratus tiga juta tujuh ratus empat puluh empat ribu rupiah). Persentase Anggaran Pendidikan adalah sebesar 20,0% (dua puluh koma nol persen), yang merupakan perbandingan alokasi Anggaran Pendidikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) terhadap total anggaran
(2)
Belanja . . .
- 20 Belanja Negara sebesar Rp1.657.906.692.398.000,00 (satu kuadriliun enam ratus lima puluh tujuh triliun sembilan ratus enam miliar enam ratus sembilan puluh dua juta tiga ratus sembilan puluh delapan ribu rupiah). (3) Di dalam alokasi Anggaran Pendidikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) termasuk Dana Pengembangan Pendidikan Nasional sebesar Rp5.000.000.000.000,00 (lima triliun rupiah) yang penggunaannya diatur sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Pasal 17 (1) Jumlah anggaran Pendapatan Negara Tahun Anggaran 2013, sebagaimana dimaksud dalam Pasal 3 ayat (5), lebih kecil daripada jumlah anggaran Belanja Negara sebagaimana dimaksud dalam Pasal 6 ayat (4) sehingga dalam Tahun Anggaran 2013 terdapat defisit anggaran sebesar Rp150.162.532.369.000,00 (seratus lima puluh triliun seratus enam puluh dua miliar lima ratus tiga puluh dua juta tiga ratus enam puluh sembilan ribu rupiah) yang akan dibiayai dari Pembiayaan Anggaran. Pembiayaan Anggaran Tahun Anggaran 2013 sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diperoleh dari sumber-sumber: a. pembiayaan dalam negeri sebesar Rp169.616.686.258.000,00 (seratus enam puluh sembilan triliun enam ratus enam belas miliar enam ratus delapan puluh enam juta dua ratus lima puluh delapan ribu rupiah); dan b. pembiayaan luar negeri neto sebesar negatif Rp19.454.153.889.000,00 (sembilan belas triliun empat ratus lima puluh empat miliar seratus lima puluh tiga juta delapan ratus delapan puluh sembilan ribu rupiah). Rincian Pembiayaan Anggaran Tahun Anggaran 2013 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. Pasal 18 (1) Dalam rangka pengambilalihan PT Inalum, Pemerintah memberikan penugasan kepada Pusat Investasi Pemerintah untuk melaksanakan pengambilalihan PT Inalum.
(2)
(3)
(2) Ketentuan . . .
- 21 (2) Ketentuan lebih lanjut mengenai pengambilalihan PT Inalum sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 19 (1) Pemerintah dapat menggunakan kegiatan-kegiatan dari Kementerian Negara/Lembaga yang bersumber dari Rupiah Murni dalam alokasi anggaran Belanja Pemerintah Pusat untuk dapat digunakan sebagai dasar penerbitan SBSN. Rincian kegiatan dari Kementerian Negara/Lembaga yang dapat digunakan sebagai dasar penerbitan SBSN ditetapkan oleh Menteri Keuangan setelah adanya pengesahan Undang-Undang APBN Tahun Anggaran 2013 dan penetapan Keputusan Presiden mengenai Rincian Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Tahun Anggaran 2013. Ketentuan lebih lanjut mengenai penggunaan kegiatan dari Kementerian Negara/Lembaga sebagai dasar penerbitan SBSN sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 20 (1) Dalam hal terjadi krisis pasar SBN domestik, Pemerintah dengan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat diberikan kewenangan menggunakan SAL untuk melakukan stabilisasi pasar SBN domestik setelah memperhitungkan kebutuhan anggaran sampai dengan akhir tahun anggaran berjalan dan awal tahun anggaran berikutnya. Jumlah penggunaan SAL dalam rangka stabilisasi pasar SBN sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dilaporkan Pemerintah dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2013 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2013. Ketentuan lebih lanjut mengenai penggunaan SAL dalam rangka stabilisasi pasar SBN domestik sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan.
(2)
(3)
(2)
(3)
Pasal 21 . . .
- 22 Pasal 21 (1) Dalam hal realisasi penerimaan negara tidak cukup untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran negara pada saat tertentu, kekurangannya dapat dipenuhi dari dana SAL, Penerbitan SBN atau penyesuaian Belanja Negara. Pemerintah dapat menerbitkan SBN untuk membiayai kebutuhan pengelolaan kas bagi pelaksanaan APBN, apabila dana tunai pengelolaan kas tidak cukup tersedia untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran negara di awal tahun. Pemerintah dapat melakukan pembelian SBN untuk kepentingan stabilisasi pasar dan pengelolaan kas dengan tetap memperhatikan jumlah kebutuhan penerbitan SBN neto untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan yang ditetapkan. Pemerintah dapat melakukan percepatan pembayaran cicilan pokok utang dalam rangka pengelolaan portofolio utang melalui penerbitan SBN. Dalam hal terdapat instrumen pembiayaan dari utang yang lebih menguntungkan, dan/atau ketidaktersediaan salah satu instrumen pembiayaan dari utang, Pemerintah dapat melakukan perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang tanpa menyebabkan perubahan pada total pembiayaan utang. Untuk menurunkan biaya penerbitan SBN dan memastikan ketersediaan pembiayaan melalui utang, Pemerintah dapat menerima jaminan penerbitan utang dari lembaga yang dapat menjalankan fungsi penjaminan, dan/atau menerima fasilitas dalam bentuk dukungan pembiayaan. Pelaksanaan ketentuan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) sampai dengan ayat (6) ditetapkan oleh Pemerintah dan dilaporkan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2013 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2013. Pasal 22 (1) PMN pada organisasi/lembaga keuangan internasional dan PMN lainnya yang akan dilakukan dan/atau telah tercatat pada Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) sebagai Investasi Permanen PMN, ditetapkan untuk dijadikan PMN
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
pada . . .
- 23 pada organisasi/lembaga keuangan internasional dan PMN lainnya tersebut. (2) Pelaksanaan PMN pada organisasi/lembaga keuangan internasional dan PMN lainnya sebagaimana dimaksud pada ayat (1) ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah. Pasal 23 (1) Barang Milik Negara (BMN) yang berasal dari Daftar Isian Kegiatan (DIK)/Daftar Isian Proyek (DIP)/Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) Kementerian Negara/Lembaga yang dipergunakan dan/atau dioperasikan oleh BUMN dan telah tercatat pada laporan posisi keuangan BUMN sebagai BPYBDS atau akun yang sejenis, ditetapkan untuk dijadikan PMN pada BUMN tersebut. BMN yang dihasilkan dari belanja modal pada DIPA Kementerian Negara/Lembaga yang akan dipergunakan oleh BUMN sejak pengadaan BMN dimaksud, ditetapkan menjadi PMN pada BUMN yang menggunakan BMN tersebut. Pelaksanaan PMN pada BUMN sebagaimana dimaksud ayat (1) dan ayat (2) ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah. Pasal 24 (1) Menteri Keuangan diberikan kewenangan untuk mengelola anggaran Kewajiban Penjaminan Pemerintah untuk percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan batubara; pemberian jaminan dan subsidi bunga oleh Pemerintah Pusat dalam rangka percepatan penyediaan air minum; dan penjaminan infrastruktur dalam proyek kerjasama Pemerintah dengan badan usaha yang dilakukan melalui badan usaha penjaminan infrastruktur, yang merupakan bagian dari pembiayaan dalam negeri sebagaimana telah dialokasikan dalam Pasal 17 ayat (2). Dalam hal anggaran Kewajiban Penjaminan Pemerintah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) telah dicairkan, diperhitungkan sebagai piutang/tagihan kepada entitas terjamin atau belanja Kementerian Negara/Lembaga. Dalam hal Pemerintah terdapat anggaran Kewajiban Penjaminan yang telah dialokasikan sebagaimana
(2)
(3)
(2)
(3)
dimaksud . . .
- 24 dimaksud pada ayat (1) tidak habis digunakan dalam tahun berjalan, anggaran Kewajiban Penjaminan Pemerintah dimaksud dapat diakumulasikan dengan mekanisme pemindahbukuan ke dalam rekening dana cadangan penjaminan Pemerintah yang dibuka di Bank Indonesia untuk pembayaran Kewajiban Penjaminan Pemerintah pada tahun anggaran yang akan datang. (4) Ketentuan lebih lanjut mengenai pelaksanaan anggaran Kewajiban Penjaminan Pemerintah sebagaimana dimaksud pada ayat (3) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 25 Perubahan lebih lanjut dari Pembiayaan Anggaran berupa perubahan pagu Penerusan Pinjaman luar negeri akibat dari lanjutan dan percepatan penarikan Penerusan Pinjaman luar negeri, ditetapkan oleh Pemerintah dan dilaporkan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2013 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2013. Pasal 26 (1) Pemerintah dapat melakukan pembayaran bunga utang dan pengeluaran cicilan pokok utang yang melebihi pagu yang ditetapkan dalam Tahun Anggaran 2013, yang selanjutnya dilaporkan Pemerintah dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2013 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2013. Pemerintah dapat melakukan transaksi Lindung Nilai dalam rangka pengendalian risiko pembayaran bunga utang dan pengeluaran cicilan pokok utang. Pemenuhan kewajiban yang timbul dari transaksi Lindung Nilai sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dibebankan pada anggaran pembayaran bunga utang dan kewajiban yang timbul tersebut bukan merupakan kerugian keuangan negara. Ketentuan lebih lanjut mengenai pelaksanaan transaksi Lindung Nilai sebagaimana dimaksud pada ayat (2) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan.
(2)
(3)
(4)
Pasal 27 . . .
- 25 Pasal 27 (1) Menteri Keuangan diberikan wewenang untuk menyelesaikan piutang instansi Pemerintah yang diurus/dikelola oleh Panitia Urusan Piutang Negara/Direktorat Jenderal Kekayaan Negara, khususnya piutang terhadap usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM), dan piutang berupa Kredit Pemilikan Rumah Sederhana/Rumah Sangat Sederhana (KPR RS/RSS), meliputi dan tidak terbatas pada restrukturisasi dan haircut piutang pokok sampai dengan 100% (seratus persen). Ketentuan lebih lanjut mengenai tatacara penyelesaian piutang instansi Pemerintah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 28 (1) Dalam rangka menjaga kesinambungan pelaksanaan kegiatan-kegiatan untuk mempercepat penanggulangan kemiskinan, Bantuan Langsung Masyarakat (BLM) dalam Program/Kegiatan Nasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM) yang terdiri atas: a. PNPM Mandiri Perdesaan; b. PNPM Mandiri Perkotaan; c. Program Pembangunan Infrastruktur Perdesaan (PPIP); d. Pengembangan Infrastruktur Sosial Ekonomi Wilayah (PISEW); dan e. Percepatan Pembangunan Khusus (P2DTK); Daerah Tertinggal dan
(2)
dalam DIPA Tahun Anggaran 2012, dapat dilanjutkan sampai dengan akhir April 2013. (2) Pengajuan usulan lanjutan program/kegiatan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disampaikan kepada Menteri Keuangan dalam bentuk konsep DIPA-L paling lambat pada tanggal 20 Januari 2013. Ketentuan lebih lanjut mengenai pelaksanaan DIPA-L sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat (2), diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan.
(3)
Pasal 29 . . .
- 26 Pasal 29 (1) Kegiatan dalam rangka pembangunan infrastruktur serta rehabilitasi dan rekonstruksi bencana alam yang dilakukan dalam tahun 2012, tetapi belum dapat diselesaikan sampai dengan akhir Desember 2012, dapat dilanjutkan penyelesaiannya ke tahun 2013. Pendanaan untuk kegiatan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) bersumber dari DIPA-L Kementerian Negara/Lembaga masing-masing dalam Tahun Anggaran 2013. Pengajuan usulan lanjutan program/kegiatan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disampaikan kepada Menteri Keuangan dalam bentuk konsep revisi anggaran paling lambat pada tanggal 31 Januari 2013. Ketentuan lebih lanjut terhadap pelaksanaan kegiatan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat (2) mengikuti ketentuan revisi anggaran yang diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 30 (1) Sisa anggaran yang tidak terserap untuk pelaksanaan kegiatan-kegiatan yang dananya bersumber dari penerusan pinjaman luar negeri dan telah dialokasikan dalam DIPA sampai dengan akhir Tahun Anggaran 2012 dapat dilanjutkan pada Tahun Anggaran 2013. Pengajuan usulan lanjutan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disampaikan kepada Menteri Keuangan dalam bentuk konsep DIPA-L paling lambat tanggal 31 Januari 2013. Ketentuan lebih lanjut mengenai pelaksanaan DIPAL sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat (2), diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 31 (1) Pada pertengahan Tahun Anggaran 2013, Pemerintah menyusun laporan realisasi pelaksanaan APBN Semester Pertama Tahun Anggaran 2013 mengenai: a. realisasi pendapatan negara; b. realisasi belanja negara; dan
(2)
(3)
(4)
(2)
(3)
c. realisasi . . .
- 27 c. (2) realisasi pembiayaan anggaran.
Dalam laporan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) Pemerintah menyertakan prognosis untuk 6 (enam) bulan berikutnya. Laporan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat (2) disampaikan kepada Dewan Perwakilan Rakyat paling lambat pada akhir bulan Juli 2013, untuk dibahas bersama antara Dewan Perwakilan Rakyat dan Pemerintah. Pasal 32
(3)
(1)
Penyesuaian APBN Tahun Anggaran 2013 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraan perubahan atas APBN Tahun Anggaran 2013, apabila terjadi: a. perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yang digunakan dalam APBN Tahun Anggaran 2013; b. perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal; c. keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi, antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan/atau d. keadaan yang menyebabkan SAL tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggaran tahun berjalan. SAL sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf d tidak termasuk SAL yang merupakan saldo kas di BLU yang penggunaannya ditetapkan oleh Menteri Keuangan sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan dilaporkan dalam pertanggungjawaban pelaksanaan APBN.
(2)
(3) Pemerintah mengajukan Rancangan Undang-Undang tentang Perubahan atas Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2013 berdasarkan perubahan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) untuk mendapatkan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat sebelum Tahun Anggaran 2013 berakhir.
Pasal 33 . . .
- 28 Pasal 33 (1) Dalam keadaan darurat, apabila terjadi hal-hal sebagai berikut: a. proyeksi pertumbuhan ekonomi di bawah asumsi dan deviasi asumsi ekonomi makro lainnya yang menyebabkan turunnya pendapatan negara, dan/atau meningkatnya belanja negara secara signifikan; b. krisis sistemik dalam sistem keuangan dan perbankan nasional, termasuk pasar SBN domestik, yang membutuhkan tambahan dana penjaminan perbankan dan Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB) untuk penanganannya; dan/atau c. kenaikan biaya utang, khususnya imbal hasil SBN secara signifikan, Pemerintah dengan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat dapat melakukan langkah-langkah: 1. pengeluaran yang belum tersedia anggarannya dan/atau pengeluaran melebihi pagu yang ditetapkan dalam APBN Tahun Anggaran 2013; 2. pergeseran anggaran belanja antarprogram, antarkegiatan, dan/atau antarjenis belanja dalam satu bagian anggaran dan/atau antarbagian anggaran; 3. pengurangan pagu Belanja Negara dalam rangka peningkatan efisiensi, dengan tetap menjaga sasaran program/kegiatan prioritas yang tetap harus tercapai; 4. penggunaan SAL untuk menutup kekurangan pembiayaan APBN, dengan terlebih dahulu memperhitungkan kebutuhan anggaran sampai dengan akhir tahun anggaran berjalan dan awal tahun anggaran berikutnya; dan 5. penambahan utang yang berasal dari pinjaman siaga dari kreditur bilateral dan multilateral dan/atau penerbitan SBN. (2) Dalam keadaan darurat, Pemerintah dapat melakukan penarikan pinjaman siaga yang berasal dari kreditur bilateral dan multilateral sebagai alternatif sumber pembiayaan dalam hal kondisi pasar tidak mendukung penerbitan SBN.
(3) Langkah . . .
- 29 (3) Langkah-langkah untuk mengatasi keadaan krisis sistemik sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b yang berdampak pada APBN dilakukan setelah berkoordinasi dengan Bank Indonesia (BI) dan/atau Lembaga Penjamin Simpanan (LPS). Persetujuan DPR sebagaimana dimaksud pada ayat (1) adalah keputusan yang tertuang di dalam kesimpulan Rapat Kerja Badan Anggaran DPR RI dengan Pemerintah, yang diberikan dalam waktu tidak lebih dari satu kali dua puluh empat jam setelah usulan disampaikan Pemerintah kepada DPR. Apabila persetujuan DPR sebagaimana dimaksud pada ayat (1) karena suatu dan lain hal belum dapat dilakukan, maka Pemerintah dapat mengambil langkah-langkah sebagaimana dimaksud pada ayat (1). Pemerintah menyampaikan langkah-langkah kebijakan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat (2) dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2013 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2013. Pasal 34 (1) Setelah Tahun Anggaran 2013 berakhir, Pemerintah menyusun pertanggungjawaban atas pelaksanaan APBN Tahun Anggaran 2013 berupa Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP). Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) meliputi laporan realisasi anggaran, neraca, laporan arus kas, dan catatan atas laporan keuangan. Laporan realisasi anggaran sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dilengkapi dengan informasi pendapatan dan belanja berbasis akrual. Neraca sebagaimana dimaksud pada ayat (2) menyajikan aset dan kewajiban berdasarkan basis akrual. Penerapan pendapatan dan belanja negara secara akrual dalam laporan keuangan tahun 2013 dilaksanakan secara bertahap pada BLU. Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disusun berdasarkan Standar
(4)
(5)
(6)
(2)
(3)
(4) (5)
(6)
Akuntansi . . .
- 30 Akuntansi Pemerintahan (SAP) berbasis kas menuju akrual. (7) Pemerintah mengajukan Rancangan Undang-Undang tentang Pertanggungjawaban atas Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2013, setelah Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diperiksa oleh Badan Pemeriksa Keuangan, paling lambat 6 (enam) bulan setelah Tahun Anggaran 2013 berakhir untuk mendapatkan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat. Pasal 35 Dalam hal terdapat sisa anggaran yang tidak terserap sampai dengan akhir Tahun Anggaran 2013 untuk: a. kegiatan yang dananya bersumber dari SBSN PBS; b. kegiatan yang dananya bersumber dari Penerusan Pinjaman luar negeri; c. kegiatan dalam rangka pembangunan infrastruktur serta rehabilitasi dan rekonstruksi bencana alam; dan d. kegiatan dalam rangka kemiskinan melalui PNPM, mempercepat penanggulangan
dapat dilanjutkan pada Tahun Anggaran 2014. Pasal 36 Pemerintah dalam melaksanakan APBN Tahun Anggaran 2013 harus mengupayakan pemenuhan sasaran pertumbuhan ekonomi yang berkualitas, yang tercermin dalam: a. penurunan kemiskinan menjadi sebesar 9,5% (sembilan koma lima persen) sampai dengan 10,5% (sepuluh koma lima persen);
b. pertumbuhan ekonomi setiap 1% (satu persen) dapat menyerap sekitar 450.000 (empat ratus lima puluh ribu) tenaga kerja; dan c. Tingkat pengangguran terbuka menjadi sebesar 5,8% (lima koma delapan persen) sampai dengan 6,1% (enam koma satu persen).
Pasal 37 . . .
- 31 Pasal 37 Undang-Undang ini mulai berlaku pada tanggal 1 Januari 2013. Agar setiap orang mengetahuinya, memerintahkan pengundangan Undang-Undang ini dengan penempatannya dalam Lembaran Negara Republik Indonesia.
Disahkan di Jakarta pada tanggal 2012 PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA,
ttd
DR. H. SUSILO BAMBANG YUDHOYONO
Diundangkan di Jakarta pada tanggal 2012
MENTERI HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA REPUBLIK INDONESIA,
ttd
AMIR SYAMSUDIN LEMBARAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA TAHUN 2012 NOMOR
PENJELASAN ATAS RANCANGAN UNDANG-UNDANG REPUBLIK INDONESIA NOMOR TAHUN 2012
TENTANG ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN ANGGARAN 2013 I. UMUM Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) Tahun Anggaran 2013 disusun dengan berpedoman pada Rencana Kerja Pemerintah (RKP) Tahun 2013, serta Kerangka Ekonomi Makro dan Pokok-pokok Kebijakan Fiskal Tahun 2013 sebagaimana telah dibahas dan disepakati bersama, baik dalam Pembicaraan Pendahuluan maupun Pembicaraan Tingkat I Pembahasan Rancangan APBN Tahun Anggaran 2013 antara Pemerintah dan Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia. Hal tersebut sesuai dengan ketentuan dalam Pasal 12 dan Pasal 13 Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara. Selain itu, APBN Tahun Anggaran 2013 juga mempertimbangkan kondisi ekonomi, sosial, dan politik yang berkembang dalam beberapa bulan terakhir, serta berbagai langkah kebijakan yang diperkirakan akan ditempuh dalam tahun 2013. Dengan memperhatikan perkembangan faktor eksternal dan stabilitas ekonomi makro, pertumbuhan ekonomi Indonesia dalam tahun 2013 diperkirakan mencapai sekitar 6,8% (enam koma delapan persen). Seiring dengan membaiknya kondisi perekonomian global, Pemerintah optimis target pertumbuhan ekonomi tersebut dapat tercapai, melalui pertumbuhan konsumsi masyarakat yang diperkirakan masih cukup tinggi, iklim investasi yang semakin kondusif, dan membaiknya kinerja ekspor. Sementara itu, impor Indonesia akan lebih difokuskan pada barang modal sehingga dapat memicu perkembangan industri pengolahan dalam negeri. Selain itu, kondisi makro ekonomi juga diperkirakan membaik dan stabil. Melalui kebijakan fiskal, moneter, dan sektor riil yang terkoordinasi, nilai tukar rupiah diperkirakan akan berada pada kisaran Rp9.300,00 (sembilan ribu tiga ratus rupiah) per satu dolar Amerika Serikat. Stabilitas nilai tukar rupiah tersebut mempunyai peranan penting terhadap pencapaian sasaran inflasi tahun 2013 dan perkembangan suku bunga perbankan. Dalam tahun 2013, dengan terjaganya stabilitas nilai tukar rupiah dan terjaminnya pasokan serta lancarnya arus distribusi kebutuhan bahan pokok, laju inflasi
diperkirakan . . .
-2diperkirakan dapat dikendalikan pada tingkat 4,9% (empat koma sembilan persen). Sejalan dengan itu, rata-rata suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 (tiga) bulan diperkirakan akan mencapai 5,0% (lima koma nol persen). Di lain pihak, dengan mempertimbangkan pertumbuhan permintaan minyak dunia yang mulai meningkat seiring dengan pemulihan perekonomian dunia, rata-rata harga minyak mentah Indonesia (Indonesia Crude Price/ICP) di pasar internasional dalam tahun 2013 diperkirakan akan berada pada kisaran US$100,0 (seratus dolar Amerika Serikat) per barel. Sementara itu, tingkat lifting minyak mentah diperkirakan mencapai sekitar 900 (sembilan ratus) ribu barel per hari, sedangkan lifting gas diperkirakan mencapai 1.360 (seribu tiga ratus enam puluh) ribu barel setara minyak per hari. Strategi pelaksanaan pembangunan Indonesia didasarkan pada Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional (RPJPN) 20052025. Pelaksanaan strategi RPJPN dibagi ke dalam empat tahap Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) yang tiap-tiap tahap memuat rencana dan strategi pembangunan untuk lima tahun yang akan dilaksanakan oleh Pemerintah. Selanjutnya, Presiden terpilih beserta anggota kabinet yang membantunya akan menuangkan visi, misi, dan rencana kerja pemerintahan untuk menjawab tantangan dan permasalahan aktual, sekaligus untuk mencapai sasaran-sasaran rencana pembangunan jangka menengah dan jangka panjang yang telah disusun. RPJMN tahap pertama telah selesai dengan berakhirnya masa kerja Kabinet Indonesia Bersatu, dan tahun 2013 merupakan tahun keempat dalam agenda RPJMN tahap kedua. Berdasarkan pelaksanaan, pencapaian, dan sebagai kelanjutan dari RPJMN ke-1 (20042009), RPJMN ke-2 (20102014) ditujukan untuk lebih memantapkan penataan kembali Indonesia di segala bidang dengan menekankan upaya peningkatan kualitas sumber daya manusia termasuk pengembangan kemampuan ilmu dan teknologi serta penguatan daya saing perekonomian. Sementara itu, dalam RPJMN tahap kedua (20102014), kegiatan pembangunan akan diarahkan untuk beberapa tujuan, yaitu: (a) memantapkan penataan kembali Negara Kesatuan Republik Indonesia, (b) meningkatkan kualitas sumber daya manusia, (c) membangun kemampuan ilmu pengetahuan dan teknologi, dan (d) memperkuat daya saing perekonomian. Upaya pencapaian tujuan-tujuan tersebut akan diimplementasikan melalui pencapaian sasaran pembangunan di tiap tahun dengan fokus yang berbeda, sesuai dengan tantangan dan kondisi yang ada. Fokus kegiatan tersebut diterjemahkan dalam rencana kerja Pemerintah (RKP) di tiap-tiap tahun. Rencana Kerja Pemerintah tahun 2013 disusun berdasarkan tema Memperkuat Perekonomian Domestik Bagi Peningkatan dan Perluasan Kesejahteraan Rakyat dan diterjemahkan ke dalam 11 (sebelas) prioritas
nasional . . .
-3nasional dan tiga prioritas nasional lainnya. Sebelas prioritas pembangunan nasional tersebut, yaitu: (a) reformasi birokrasi dan tata kelola; (b) pendidikan; (c) kesehatan; (d) penanggulangan kemiskinan; (e) ketahanan pangan; (f) infrastruktur; (g) iklim investasi dan iklim usaha; (h) energi; (i) lingkungan hidup dan pengelolaan bencana; (j) daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pascakonflik; serta (k) kebudayaan, kreativitas, dan inovasi teknologi. Sedangkan tiga prioritas nasional lainnya meliputi (a) bidang politik, hukum, dan keamanan; (b) bidang perekonomian; dan (c) bidang kesejahteraan rakyat. Pencapaian prioritas sasaran pembangunan nasional dan prioritas nasional lainnya tersebut akan diterjemahkan melalui program-program kegiatan pembangunan yang akan dilaksanakan Pemerintah di tahun 2013. II. PASAL DEMI PASAL Pasal 1 Cukup jelas. Pasal 2 Cukup jelas. Pasal 3 Cukup jelas. Pasal 4 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Huruf a Pendapatan pajak penghasilan termasuk pajak penghasilan ditanggung Pemerintah (PPh DTP) atas: 1. komoditas panas bumi sebesar Rp770.600.000.000,00 (tujuh ratus tujuh puluh miliar enam ratus juta rupiah); dan 2. bunga, imbal hasil, dan penghasilan pihak ketiga atas jasa yang diberikan kepada Pemerintah dalam penerbitan SBN di pasar internasional, namun tidak termasuk jasa konsultan hukum lokal, sebesar Rp3.054.510.000.000,00 (tiga triliun lima puluh empat miliar lima ratus sepuluh juta rupiah); Yang dimaksud dengan pihak ketiga yang pajak penghasilannya ditanggung Pemerintah adalah pihak ketiga yang memberikan jasa kepada Pemerintah dalam rangka
penerbitan . . .
-4penerbitan SBN di pasar internasional, yang antara lain jasa agen penjual dan jasa konsultan hukum internasional. Huruf b Cukup jelas. Huruf c Cukup jelas. Huruf d Cukup jelas. Huruf e Cukup jelas. Ayat (3) Huruf a Pendapatan bea masuk termasuk fasilitas bea masuk ditanggung Pemerintah (BM DTP) sebesar Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah). Huruf b Cukup jelas. Ayat (4) Penerimaan Perpajakan sebesar Rp1.178.930.810.392.000,00 (satu kuadriliun seratus tujuh puluh delapan triliun sembilan ratus tiga puluh miliar delapan ratus sepuluh juta tiga ratus sembilan puluh dua ribu rupiah), terdiri atas:
411 Pendapatan pajak dalam negeri 1.120.725.891.470.000,00 4111 Pendapatan pajak penghasilan (PPh) 574.327.108.078.000,00 41111 Pendapatan PPh migas 67.422.430.000.000,00 411111 Pendapatan PPh minyak bumi 23.985.980.000.000,00 411112 Pendapatan PPh gas bumi 43.436.450.000.000,00 41112 Pendapatan PPh nonmigas 506.904.678.078.000,00 411121 Pendapatan PPh Pasal 21 103.691.356.645.000,00 411122 Pendapatan PPh Pasal 22 5.120.375.000.000,00 411123 Pendapatan PPh Pasal 22 impor 42.124.748.000.000,00 411124 Pendapatan PPh Pasal 23 23.258.149.000.000,00 411125 Pendapatan PPh Pasal 25/29 orang pribadi 6.843.342.878.000,00 411126 Pendapatan PPh Pasal 25/29 badan 226.713.297.000.000,00 411127 Pendapatan PPh Pasal 26 32.705.803.000.000,00 411128 Pendapatan PPh final 66.400.206.000.000,00 411129 Pendapatan PPh nonmigas lainnya 47.400.555.000,00 4112 Pendapatan pajak pertambahan nilai dan pajak penjualan atas barang mewah 423.708.260.000.000,00 4113 Pendapatan pajak bumi dan bangunan 27.343.809.446.000,00 4115 Pendapatan cukai 89.003.978.609.000,00 41151 Pendapatan cukai 89.003.978.609.000,00 411511 Pendapatan cukai hasil tembakau 85.020.794.800.000,00 411512 Pendapatan cukai ethyl alkohol 180.687.523.000,00 411513 Pendapatan cukai minuman mengandung ethyl alkohol 3.802.496.286.000,00 4116 Pendapatan pajak lainnya 6.342.735.337.000,00
412 . . .
-5412 Pendapatan pajak perdagangan internasional 4121 Pendapatan bea masuk 4122 Pendapatan bea keluar 58.204.918.922.000,00 26.502.900.309.000,00 31.702.018.613.000,00
Pasal 5 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan dilakukan dalam rangka mengoptimalkan penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN di bidang usaha perbankan, dengan memperhatikan prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Sambil menunggu dilakukannya perubahan atas Undang-Undang Nomor 49 Prp. Tahun 1960 tentang Panitia Urusan Piutang Negara, dan dalam rangka mempercepat penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan, dapat dilakukan pengurusan piutangnya melalui mekanisme pengelolaan berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan di bidang perseroan terbatas dan di bidang perbankan. Sedangkan terkait dengan pemberian kewenangan kepada RUPS, penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan didasarkan pada ketentuan perundang-undangan di bidang BUMN. Ayat (5) Cukup jelas. Ayat (6) Cukup jelas. Ayat (7) PNBP sebesar Rp324.329.718.388.000,00 (tiga ratus dua puluh empat triliun tiga ratus dua puluh sembilan miliar tujuh ratus delapan belas juta tiga ratus delapan puluh delapan ribu rupiah), terdiri atas:
421 Penerimaan sumber daya alam 4211 Pendapatan minyak bumi 42111 Pendapatan minyak bumi 4212 Pendapatan gas alam 42121 Pendapatan gas alam 190.683.957.489.000,00 120.917.880.000.000,00 120.917.880.000.000,00 48.609.590.000.000,00 48.609.590.000.000,00
4213 . . .
-6Pendapatan pertambangan umum 16.599.012.595.000,00 421311 Pendapatan iuran tetap 729.643.370.000,00 421312 Pendapatan royalti 15.869.369.225.000,00 4214 Pendapatan kehutanan 4.053.957.056.000,00 42141 Pendapatan dana reboisasi 1.848.985.666.000,00 42142 Pendapatan provisi sumber daya hutan 1.897.252.899.000,00 42143 Pendapatan IIUPH (IHPH) 12.550.000.000,00 421431 Pendapatan IIUPH (IHPH) tanaman industri 1.300.000.000,00 421434 Pendapatan IIUPH (IHPH) hutan alam 11.250.000.000,00 42144 Pendapatan penggunaan kawasan hutan 295.168.491.000,00 421441 Pendapatan penggunaan kawasan hutan untuk kepentingan pembangunan di luar kegiatan kehutanan 295.168.491.000,00 4215 Pendapatan perikanan 150.000.094.000,00 421511 Pendapatan perikanan 150.000.094.000,00 4216 Pendapatan pertambangan panas bumi 353.517.744.000,00 421611 Pendapatan pertambangan panas bumi 353.517.744.000,00 422 Pendapatan bagian laba BUMN 32.645.232.640.000,00 4221 Bagian Pemerintah atas laba BUMN 32.645.232.640.000,00 42211 Pendapatan laba BUMN perbankan 5.813.675.730.000,00 42212 Pendapatan laba BUMN non perbankan 26.831.556.910.000,00 423 Pendapatan PNBP lainnya 77.565.848.465.000,00 4231 Pendapatan dari pengelolaan BMN (pemanfaatan dan pemindahtanganan) serta pendapatan dari penjualan 26.586.057.495.000,00 42311 Pendapatan penjualan hasil produksi/sitaan 15.124.267.805.000,00 423111 Pendapatan penjualan hasil pertanian, kehutanan, dan perkebunan 3.272.243.000,00 423112 Pendapatan penjualan hasil peternakan dan perikanan 19.005.974.000,00 423113 Pendapatan penjualan hasil tambang 15.032.511.038.000,00 423114 Pendapatan penjualan hasil sitaan/rampasan dan harta peninggalan 50.024.000.000,00 423116 Pendapatan penjualan informasi, penerbitan, film, survey, pemetaan, dan hasil cetakan lainnya 10.188.337.000,00 423117 Pendapatan penjualan dokumen-dokumen pelelangan 4.711.257.000,00 423119 Pendapatan penjualan lainnya 4.554.956.000,00 42312 Pendapatan dari Pemindahtanganan BMN 8.388.940.000,00 423121 Pendapatan penjualan rumah, gedung, bangunan, dan tanah 36.414.000,00 423122 Pendapatan dan penjualan Peralatan dan Mesin 5.876.074.000,00 423129 Pendapatan dari Pemindahtanganan BMN lainnya 2.476.452.000,00 42313 Pendapatan Penjualan dari kegiatan hulu migas 11.326.340.000.000,00 423132 Pendapatan minyak mentah (DMO) 11.029.340.000.000,00 423139 Pendapatan Lainnya dari kegiatan Hulu Migas 297.000.000.000,00 42314 Pendapatan dari Pemanfaatan BMN 127.060.750.000,00 423141 Pendapatan sewa tanah, gedung, dan bangunan 104.174.661.000,00 423142 Pendapatan sewa peralatan dan mesin 17.841.491.000,00 423143 Pendapatan sewa jalan, irigasi, dan jaringan 512.440.000,00 423145 Pendapatan dari KSP Peralatan dan Mesin 51.200.000,00 423149 Pendapatan sewa dari pemanfaatan BMN lainnya 4.480.958.000,00 4232 Pendapatan jasa 27.095.537.763.000,00 42321 Pendapatan jasa I 16.167.741.567.000,00 423211 Pendapatan rumah sakit dan instansi kesehatan lainnya 13.970.076.000,00 4213
423212 . . .
-7423212 Pendapatan tempat hiburan/taman/ museum dan pungutan usaha pariwisata alam (PUPA) 14.728.328.000,00 423213 Pendapatan surat keterangan, visa, dan paspor 1.995.084.250.000,00 423214 Pendapatan hak dan perijinan 10.828.901.962.000,00 423215 Pendapatan sensor/karantina, pengawasan/pemeriksaan 133.400.066.000,00 423216 Pendapatan jasa tenaga, jasa pekerjaan, jasa informasi, jasa pelatihan, jasa teknologi, pendapatan BPN, pendapatan DJBC 805.527.068.000,00 423217 Pendapatan jasa Kantor Urusan Agama 77.101.020.000,00 423218 Pendapatan jasa bandar udara, kepelabuhan, dan kenavigasian 705.479.937.000,00 423219 Pendapatan Pelayanan Pertanahan 1.593.548.860.000,00 Pendapatan jasa II 456.021.567.000,00 423221 Pendapatan jasa lembaga keuangan (jasa giro) 357.905.393.000,00 423225 Pendapatan biaya penagihan pajak negara dengan surat paksa 4.026.275.000,00 423227 Pendapatan bea lelang 47.072.513.000,00 423228 Pendapatan biaya pengurusan piutang dan lelang negara 42.417.386.000,00 423229 Pendapatan registrasi dokter dan dokter gigi 4.600.000.000,00 Pendapatan jasa luar negeri 445.002.678.000,00 423231 Pendapatan dari pemberian surat perjalanan Republik Indonesia 359.832.670.000,00 423232 Pendapatan dari jasa pengurusan dokumen konsuler 76.006.304.000,00 423239 Pendapatan rutin lainnya dari luar negeri 9.163.704.000,00 Pendapatan atas pengelolaan rekening tunggal perbendaharaan (treasury single account) dan/ atau jasa penempatan uang negara 5.178.342.946.000,00 423251 Pendapatan atas penerbitan SP2D dalam rangka TSA 75.376.441.000,00 423252 Pendapatan atas Penempatan Uang Negara pada Bank Umum 3.528.000,00 423253 Pendapatan dari pelaksanaan treasury national pooling 202.915.386.000,00 423254 Pendapatan dari penempatan uang negara di Bank Indonesia 4.900.047.591.000,00 Pendapatan Jasa Kepolisian I 4.450.214.760.000,00 423261 Pendapatan surat izin mengemudi (SIM) 1.093.469.685.000,00 423262 Pendapatan surat tanda nomor kendaraan (STNK) 1.057.262.775.000,00 423263 Pendapatan surat tanda coba kendaraan (STCK) 32.102.375.000,00 423264 Pendapatan buku pemilik kendaraan bermotor (BPKB) 1.082.870.300.000,00 423265 Pendapatan tanda nomor kendaraan bermotor (TNKB) 897.349.200.000,00 423266 Pendapatan ujian keterampilan mengemudi melalui simulator 284.512.300.000,00 423267 Pendapatan penerbitan surat izin senjata api dan bahan peledak 2.648.125.000,00 Pendapatan Jasa Kepolisian II 285.206.200.000,00 423281 Pendapatan penerbitan surat mutasi kendaraan ke luar daerah 227.705.250.000,00 423282 Pendapatan penerbitan surat keterangan catatan kepolisian (SKCK) 46.000.950.000,00 423283 Pendapatan penerbitan surat keterangan lapor diri 9.100.000.000,00 423285 Pendapatan denda pelanggaran lalu lintas 2.400.000.000,00
42322
42323
42325
42326
42328
42329 . . .
-842329 Pendapatan jasa lainnya 113.008.045.000,00 423291 Pendapatan jasa lainnya 113.008.045.000,00 Pendapatan bunga 6.079.052.348.000,00 42331 Pendapatan bunga 1.500.870.163.000,00 423313 Pendapatan bunga dari piutang dan penerusan pinjaman 1.500.870.163.000,00 42333 Pendapatan Premium atas Obligasi Negara 4.578.182.185.000,00 423331 Pendapatan Premium Obligasi Negara Dalam Negeri/Rupiah 4.578.182.185.000,00 Pendapatan kejaksaan dan peradilan dan hasil tindak pidana korupsi 103.329.664.000,00 42341 Pendapatan kejaksaan dan peradilan dan hasil tindak pidana korupsi 103.329.664.000,00 423411 Pendapatan legalisasi tanda tangan 885.000.000,00 423412 Pendapatan pengesahan surat di bawah tangan 275.000.000,00 423413 Pendapatan uang meja (leges) dan upah pada panitera badan pengadilan (peradilan) 225.000.000,00 423414 Pendapatan hasil denda dan sebagainya 71.997.300.000,00 423415 Pendapatan ongkos perkara 27.080.665.000,00 423416 Pendapatan Penjualan Hasil Lelang Tindak Pidana Korupsi 2.000.000.000,00 423419 Pendapatan kejaksaan dan peradilan lainnya 866.699.000,00 Pendapatan pendidikan 2.575.632.028.000,00 42351 Pendapatan pendidikan 2.575.632.028.000,00 423511 Pendapatan uang pendidikan 2.430.870.374.000,00 423512 Pendapatan uang ujian masuk, kenaikan tingkat, dan akhir pendidikan 34.517.331.000,00 423513 Pendapatan uang ujian untuk menjalankan praktik 46.150.992.000,00 423519 Pendapatan pendidikan lainnya 64.093.331.000,00 Pendapatan gratifikasi dan uang sitaan hasil korupsi 66.585.000.000,00 42361 Pendapatan gratifikasi dan uang sitaan hasil korupsi 66.585.000.000,00 423611 Pendapatan uang sitaan hasil korupsi yang telah ditetapkan pengadilan 36.965.000.000,00 423612 Pendapatan gratifikasi yang ditetapkan KPK menjadi milik negara 3.000.000.000,00 423614 Pendapatan uang pengganti tindak pidana korupsi yang ditetapkan di pengadilan 26.620.000.000,00 Pendapatan iuran dan denda 655.954.099.000,00 42371 Pendapatan iuran Badan Usaha 600.000.000.000,00 423711 Pendapatan iuran badan usaha dari kegiatan penyediaan dan pendistribusian BBM 480.000.000.000,00 423712 Pendapatan iuran badan usaha dari kegiatan usaha pengangkutan gas bumi melalui pipa 120.000.000.000,00 42373 Pendapatan dari perlindungan hutan dan konservasi alam 36.085.137.000,00 423731 Pendapatan iuran menangkap/ mengambil/mengangkut satwa liar/ mengambil/mengangkut tumbuhan 6.511.655.000,00 423732 Pungutan izin pengusahaan pariwisata alam (PIPPA) 102.300.000,00 423735 Pungutan masuk obyek wisata alam 29.347.057.000,00 423736 Iuran hasil usaha pengusahaan pariwisata alam (IHUPA) 124.125.000,00 42375 Pendapatan denda 19.868.962.000,00 423751 Pendapatan Denda Pelanggaran Eksploitasi Hutan 2.000.000,00 423752 Pendapatan denda keterlambatan penyelesaian pekerjaan pemerintah 19.766.962.000,00
4233
4234
4235
4236
4237
423755 . . .
-9Pendapatan denda pelanggaran di bidang persaingan usaha 100.000.000,00 Pendapatan lain-lain 14.403.700.068.000,00 42391 Pendapatan dari penerimaan kembali tahun anggaran yang lalu 10.638.642.641.000,00 423911 Penerimaan kembali belanja pegawai pusat TAYL 7.162.105.000,00 423912 Penerimaan kembali belanja pensiun TAYL 6.900.000,00 423913 Penerimaan kembali belanja lainnya rupiah murni TAYL 5.131.907.000,00 423915 Penerimaan kembali belanja lainnya Hibah TAYL 3.300.000,00 423919 Penerimaan kembali belanja lainnya TAYL 10.626.338.429.000,00 42392 Pendapatan pelunasan piutang 4.048.646.000,00 423921 Pendapatan pelunasan piutang non-bendahara 60.000.000,00 423922 Pendapatan pelunasan ganti rugi atas kerugian yang diderita oleh negara (masuk TP/TGR) 3.988.646.000,00 42399 Pendapatan lain-lain 3.761.008.781.000,00 423991 Penerimaan kembali persekot/ uang muka gaji 20.192.163.000,00 423992 Penerimaan Premi Penjaminan Perbankan Nasional 18.597.000,00 423999 Pendapatan anggaran lain-lain 3.740.798.021.000,00 423755
4239
424 Pendapatan badan layanan umum 23.434.679.794.000,00 4241 Pendapatan jasa layanan umum 22.567.589.750.000,00 42411 Pendapatan penyediaan barang dan jasa kepada masyarakat 19.292.665.536.000,00 424111 Pendapatan jasa pelayanan rumah sakit 5.809.918.676.000,00 424112 Pendapatan jasa pelayanan pendidikan 11.514.598.352.000,00 424113 Pendapatan jasa pelayanan tenaga, pekerjaan, informasi, pelatihan, dan teknologi 214.258.706.000,00 424116 Pendapatan jasa penyelenggaraan telekomunikasi 1.664.109.457.000,00 424117 Pendapatan jasa layanan pemasaran 1.900.000.000,00 424118 Pendapatan Penyediaan Barang 6.177.885.000,00 424119 Pendapatan jasa penyediaan barang dan jasa lainnya 81.702.460.000,00 42412 Pendapatan dan pengelolaan wilayah/kawasan tertentu 841.367.633.000,00 424121 Pendapatan Pengelolaan Kawasan Otorita 687.279.000.000,00 424129 Pendapatan dan pengelolaan kawasan lainnya 154.088.633.000,00 42413 Pengelolaan dana khusus untuk masyarakat 2.433.556.581.000,00 424133 pendapatan program modal ventura 1.456.768.000,00 424134 Pendapatan program dana bergulir sektoral 569.521.399.000,00 424135 Pendapatan program dana bergulir syariah 16.723.060.000,00 424136 Pendapatan investasi 995.179.000.000,00 424139 Pendapatan Pengelolaan Dana Khusus lainnya 850.676.354.000,00 4243 Pendapatan hasil kerja sama BLU 251.099.991.000,00 42431 Pendapatan hasil kerja sama BLU 251.099.991.000,00 424311 Pendapatan hasil kerja sama perorangan 9.803.236.000,00 424312 Pendapatan hasil kerja sama lembaga/badan usaha 240.508.411.000,00
424313 . . .
- 10 Pendapatan hasil kerja sama pemerintah daerah Pendapatan BLU Lainnya 42491 Pendapatan BLU Lainnya 424911 Pendapatan jasa layanan perbankan BLU 424313 788.344.000,00 615.990.053.000,00 615.990.053.000,00 615.990.053.000,00
4249
Pasal 6 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Anggaran Belanja Pemerintah Pusat direncanakan sebesar Rp1.139.006.867.946.000,00 (satu kuadriliun seratus tiga puluh sembilan triliun enam miliar delapan ratus enam puluh tujuh juta sembilan ratus empat puluh enam ribu rupiah), termasuk pinjaman dan/atau hibah luar negeri yang diterushibahkan ke daerah, meliputi: 1. Mass rapid transit (MRT) project sebesar Rp3.056.097.450.000,00 (tiga triliun lima puluh enam miliar sembilan puluh tujuh juta empat ratus lima puluh ribu rupiah); 2. Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province sebesar Rp61.213.250.000,00 (enam puluh satu miliar dua ratus tiga belas juta dua ratus lima puluh ribu rupiah); 3. Water Resources and Irrigation Sector Management ProjectPhase II (WISMP-2) sebesar Rp166.887.660.000,00 (seratus enam puluh enam miliar delapan ratus delapan puluh tujuh juta enam ratus enam puluh ribu rupiah); 4. Hibah Air minum sebesar Rp234.075.000.000,00 (dua ratus tiga puluh empat miliar tujuh puluh lima juta rupiah); 5. Hibah Air limbah sebesar Rp9.363.000.000,00 (sembilan miliar tiga ratus enam puluh tiga juta rupiah); dan 6. Hibah Australia-Indonesia untuk Pembangunan Sanitasi sebesar Rp93.630.000.000,00 (sembilan puluh tiga miliar enam ratus tiga puluh juta rupiah). Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Cukup jelas. Pasal 7 Cukup jelas.
Pasal 8 . . .
- 11 Pasal 8 Ayat (1) Subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram sudah termasuk Pajak Pertambahan Nilai (PPN) atas penyerahan BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Alokasi subsidi BBM jenis tertentu, LPG tabung 3 (tiga) kilogram dan LGV sudah termasuk pembayaran kekurangan subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram Tahun Anggaran 2011 (audited) sebesar Rp3.500.000.000.000,00 (tiga triliun lima ratus miliar rupiah). Ayat (2) Alokasi subsidi listrik sudah termasuk pembayaran kekurangan subsidi listrik tahun 2011 (audited) sebesar Rp7.310.730.000.000,00 (tujuh triliun tiga ratus sepuluh miliar tujuh ratus tiga puluh juta rupiah). Pemberian margin kepada PT PLN (Persero) dalam rangka pemenuhan persyaratan pembiayaan investasi PT PLN (Persero) ditetapkan sebesar 7% (tujuh persen) tahun 2013. Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Alokasi subsidi pupuk sudah termasuk pembayaran kekurangan subsidi pupuk tahun 2010 (audited) sebesar Rp84.228.014.000,00 (delapan puluh empat miliar dua ratus dua puluh delapan juta empat belas ribu rupiah). Dalam rangka untuk mengurangi beban subsidi pertanian terutama pupuk pada masa yang akan datang, Pemerintah menjamin harga gas untuk memenuhi kebutuhan perusahaan produsen pupuk dalam negeri dengan harga domestik. Disamping itu, Pemerintah juga mengutamakan kecukupan pasokan gas yang dibutuhkan perusahaan produsen pupuk dalam negeri dalam rangka menjaga ketahanan pangan, dengan tetap mengoptimalkan penerimaan negara dari penjualan gas. Dalam rangka pelaksanaan subsidi pupuk, Pemerintah daerah diberi kewenangan mengawasi penyaluran pupuk bersubsidi melalui mekanisme Rencana Definitif Kebutuhan Kelompok (RDKK).
Ayat (5) . . .
- 12 Ayat (5) Cukup jelas. Ayat (6) Subsidi dalam rangka kewajiban pelayanan umum/public service obligation (PSO) direncanakan sebesar Rp2.030.263.833.000,00 (dua triliun tiga puluh miliar dua ratus enam puluh tiga juta delapan ratus tiga puluh tiga ribu rupiah), terdiri atas: 1. PSO untuk penumpang angkutan kereta api kelas ekonomi sebesar Rp804.784.789.000,00 (delapan ratus empat miliar tujuh ratus delapan puluh empat juta tujuh ratus delapan puluh sembilan ribu rupiah); 2. PSO untuk penumpang angkutan kapal laut kelas ekonomi sebesar Rp826.523.216.000,00 (delapan ratus dua puluh enam miliar lima ratus dua puluh tiga juta dua ratus enam belas ribu rupiah); 3. PSO untuk masyarakat pengguna kantor pos cabang layanan pos universal (KPCLPU) sebesar Rp309.171.000.000,00 (tiga ratus sembilan miliar seratus tujuh puluh satu juta rupiah); dan 4. PSO untuk informasi publik sebesar Rp89.784.828.000,00 (delapan puluh sembilan miliar tujuh ratus delapan puluh empat juta delapan ratus dua puluh delapan ribu rupiah). Ayat (7) Cukup jelas. Ayat (8) Subsidi pajak ditanggung Pemerintah (DTP) direncanakan sebesar Rp4.825.110.000.000,00 (empat triliun delapan ratus dua puluh lima miliar seratus sepuluh juta rupiah), terdiri atas: 1. Subsidi pajak penghasilan ditanggung Pemerintah (PPh-DTP) sebesar Rp3.825.110.000.000,00 (tiga triliun delapan ratus dua puluh lima miliar seratus sepuluh juta rupiah); dan 2. Fasilitas bea masuk sebesar Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah). Ayat (9) Cukup jelas.
Ayat (10) . . .
- 13 Ayat (10) Pembayaran subsidi berdasarkan realisasinya pada tahun berjalan dilaporkan pada Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) tahun 2013. Pasal 9 Cukup jelas. Pasal 10 Cukup jelas. Pasal 11 Ayat (1) Huruf a Angka 1 Cukup jelas. Angka 2 Yang dimaksud dengan hasil optimalisasi adalah hasil lebih atau sisa dana yang diperoleh setelah pelaksanaan dan/atau penandatanganan kontrak dari suatu kegiatan yang target sasarannya telah dicapai. Hasil optimalisasi ini hanya dapat digunakan pada tahun anggaran 2014 untuk kegiatan dan program yang sama atau sebagai kegiatan baru, kecuali untuk hal-hal yang bersifat prioritas, mendesak, kedaruratan atau yang tidak dapat ditunda, yang penetapannya dilakukan oleh Pemerintah. Angka 3 Cukup jelas. Angka 4 Cukup jelas. Angka 5 Cukup jelas. Angka 6 Yang dimaksud subbagian anggaran adalah kode BA 999.01 sampai dengan BA 999.99.
Huruf b . . .
- 14 Huruf b Yang dimaksud dengan perubahan anggaran belanja yang bersumber dari PNBP adalah kelebihan realisasi penerimaan dari target yang direncanakan dalam APBN atau APBN Perubahan. Peningkatan penerimaan tersebut selanjutnya dapat digunakan oleh kementerian negara/lembaga penghasil sesuai dengan ketentuan izin penggunaan yang berlaku. Huruf c Yang dimaksud dengan perubahan pagu Pinjaman Proyek dan hibah luar negeri, dan pinjaman dan hibah dalam negeri adalah peningkatan pagu sebagai akibat adanya lanjutan Pinjaman Proyek dan hibah luar negeri atau Pinjaman Proyek dan hibah dalam negeri yang bersifat tahun jamak dan/atau percepatan penarikan Pinjaman Proyek dan hibah luar negeri, serta pinjaman dan hibah dalam negeri yang sudah disetujui dalam rangka mengoptimalkan pemanfaatan Pinjaman Proyek dan hibah luar negeri, dan pinjaman dan hibah dalam negeri. Perubahan pagu Pinjaman Proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri tersebut termasuk (a) hibah luar negeri/hibah dalam negeri yang diterushibahkan yang diterima setelah APBN Tahun Anggaran 2013 ditetapkan dan (b) pinjaman yang diterushibahkan. Perubahan pagu Pinjaman Proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri tersebut tidak termasuk Pinjaman Proyek baru yang belum dialokasikan dalam APBN 2013 serta pinjaman luar negeri/pinjaman dalam negeri yang bukan merupakan kelanjutan dari proyek tahun jamak. Huruf d Cukup jelas. Huruf e Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Cukup jelas.
Ayat (5) . . .
- 15 Ayat (5) Yang dimaksud dengan dilaporkan pelaksanaannya dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2013 adalah melaporkan perubahan rincian/pergeseran anggaran Belanja Pemerintah Pusat yang dilakukan sebelum APBN Perubahan Tahun Anggaran 2013 kepada Dewan Perwakilan Rakyat. Sedangkan yang dimaksud dengan dilaporkan pelaksanaannya dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) 2013 adalah melaporkan perubahan rincian/pergeseran anggaran Belanja Pemerintah Pusat yang dilakukan sepanjang tahun 2013 setelah APBN Perubahan Tahun Anggaran 2013 kepada Dewan Perwakilan Rakyat. Ayat (6) Cukup jelas. Pasal 12 Cukup jelas. Pasal 13 Cukup jelas. Pasal 14 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) PDN neto sebesar Rp1.177.542.140.883.800,00 (satu kuadriliun seratus tujuh puluh tujuh triliun lima ratus empat puluh dua miliar seratus empat puluh juta delapan ratus delapan puluh tiga ribu delapan ratus rupiah) dihitung berdasarkan penjumlahan antara Penerimaan Perpajakan sebesar Rp1.178.930.810.392.000,00 (satu kuadriliun seratus tujuh puluh delapan triliun sembilan ratus tiga puluh miliar delapan ratus sepuluh juta tiga ratus sembilan puluh dua ribu rupiah) dan PNBP sebesar Rp324.329.718.388.000,00 (tiga ratus dua puluh empat triliun tiga ratus dua puluh sembilan miliar tujuh ratus delapan belas juta tiga ratus delapan puluh delapan ribu rupiah), dikurangi dengan:
a. penerimaan . . .
- 16 a. penerimaan negara yang dibagihasilkan kepada daerah dalam bentuk DBH sebesar Rp99.409.402.556.000,00 (sembilan puluh sembilan triliun empat ratus sembilan miliar empat ratus dua juta lima ratus lima puluh enam ribu rupiah); b. anggaran belanja yang sifatnya diarahkan berupa belanja PNBP Kementerian Negara/Lembaga sebesar Rp36.687.707.161.000,00 (tiga puluh enam triliun enam ratus delapan puluh tujuh miliar tujuh ratus tujuh juta seratus enam puluh satu ribu rupiah); c. subsidi pajak DTP sebesar Rp4.825.110.000.000,00 (empat triliun delapan ratus dua puluh lima miliar seratus sepuluh juta rupiah); dan d. bagian 60% (enam puluh persen) dari subsidi-subsidi lainnya, yaitu subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram sebesar Rp193.805.213.000.000,00 (seratus sembilan puluh tiga triliun delapan ratus lima miliar dua ratus tiga belas juta rupiah), subsidi listrik sebesar Rp80.937.790.000.000,00 (delapan puluh triliun sembilan ratus tiga puluh tujuh miliar tujuh ratus sembilan puluh juta rupiah), subsidi pupuk sebesar Rp15.914.758.014.000,00 (lima belas triliun sembilan ratus empat belas miliar tujuh ratus lima puluh delapan juta empat belas ribu rupiah), subsidi pangan sebesar Rp17.197.902.724.000,00 (tujuh belas triliun seratus sembilan puluh tujuh miliar sembilan ratus dua juta tujuh ratus dua puluh empat ribu rupiah), dan subsidi benih sebesar Rp137.949.894.000,00 (seratus tiga puluh tujuh miliar sembilan ratus empat puluh sembilan juta delapan ratus sembilan puluh empat ribu rupiah), sehingga subsidi-subsidi lainnya yang diperhitungkan dalam penetapan PDN neto adalah sebesar Rp184.796.168.179.200,00 (seratus delapan puluh empat triliun tujuh ratus sembilan puluh enam miliar seratus enam puluh delapan juta seratus tujuh puluh sembilan ribu dua ratus rupiah). Ayat (5) Cukup jelas. Ayat (6) Cukup jelas. Ayat (7) Cukup jelas. Ayat (8) . . .
- 17 Ayat (8) Cukup jelas. Ayat (9) Cukup jelas. Ayat (10) Cukup jelas. Ayat (11) Dana Perimbangan sebesar Rp435.267.502.186.000,00 (empat ratus tiga puluh lima triliun dua ratus enam puluh tujuh miliar lima ratus dua juta seratus delapan puluh enam ribu rupiah), terdiri atas:
1. Dana Bagi Hasil (DBH) a. DBH Pajak 1) DBH Pajak Penghasilan a) Pajak penghasilan Pasal 21 b) Pajak penghasilan Pasal 25/29 orang pribadi 2) Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) a) DBH PBB b) Kurang bayar DBH PBB TA 2010 s.d 2011 3) DBH Cukai Hasil Tembakau (CHT) a) CHT b) Kurang bayar CHT b. DBH Sumber Daya Alam (SDA) 1) DBH SDA Minyak dan Gas Bumi a) minyak bumi b) gas bumi 2) DBH SDA Pertambangan Umum a) Iuran Tetap b) Royalti 3) DBH SDA Kehutanan a) Provisi Sumber Daya Hutan b) Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan c) Dana Reboisasi 4) DBH SDA Perikanan 5) DBH SDA Pertambangan Panas Bumi 2. Dana Alokasi Umum (DAU) 3. Dana Alokasi Khusus (DAK) 99.409.402.556.000,00 49.891.741.624.000,00 22.106.939.904.000,00 20.738.271.329.000,00 1.368.668.575.000,00 25.992.801.140.000,00 25.769.703.067.000,00 223.098.073.000,00 1.792.000.580.000,00 1.700.415.896.000,00 91.584.684.000,00 49.517.660.932.000,00 33.568.200.000.000,00 18.742.270.000.000,00 14.825.930.000.000,00 13.279.210.076.000,00 583.714.696.000,00 12.695.495.380.000,00 2.267.436.585.600,00 1.517.802.319.200,00 10.040.000.000,00 739.594.266.400,00 120.000.075.200,00 282.814.195.200,00 306.160.956.630.000,00 29.697.143.000.000,00
Pasal 15 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Dana Otonomi Khusus sebesar Rp13.246.438.266.000,00 (tiga belas triliun dua ratus empat puluh enam miliar empat ratus tiga puluh delapan juta dua ratus enam puluh enam ribu rupiah), terdiri atas:
1. Alokasi . . .
- 18 1. Alokasi Dana Otonomi Khusus Papua dan Papua Barat sebesar Rp6.123.219.133.000,00 (enam triliun seratus dua puluh tiga miliar dua ratus sembilan belas juta seratus tiga puluh tiga ribu rupiah) yang disepakati untuk dibagi masingmasing dengan proporsi 70% (tujuh puluh persen) untuk Papua dan 30% (tiga puluh persen) untuk Papua Barat dengan rincian sebagai berikut: a. dana otonomi khusus Provinsi Papua sebesar Rp4.286.253.393.100,00 (empat triliun dua ratus delapan puluh enam miliar dua ratus lima puluh tiga juta tiga ratus sembilan puluh tiga ribu seratus rupiah). b. dana otonomi khusus Provinsi Papua Barat sebesar Rp1.836.965.739.900,00 (satu triliun delapan ratus tiga puluh enam miliar sembilan ratus enam puluh lima juta tujuh ratus tiga puluh sembilan ribu sembilan ratus rupiah). 2. Alokasi Dana Otonomi Khusus Aceh sebesar Rp6.123.219.133.000,00 (enam triliun seratus dua puluh tiga miliar dua ratus sembilan belas juta seratus tiga puluh tiga ribu rupiah). Dana tambahan infrastruktur dalam rangka otonomi khusus Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat sebesar Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah). Dana tambahan infrastruktur tersebut diperuntukkan bagi Provinsi Papua sebesar Rp571.428.572.000,00 (lima ratus tujuh puluh satu miliar empat ratus dua puluh delapan juta lima ratus tujuh puluh dua ribu rupiah) dan Provinsi Papua Barat sebesar Rp428.571.428.000,00 (empat ratus dua puluh delapan miliar lima ratus tujuh puluh satu juta empat ratus dua puluh delapan ribu rupiah). Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Cukup jelas. Ayat (5) Cukup jelas. Ayat (6) Cukup jelas. Ayat (7) Cukup jelas.
3.
Ayat (8) . . .
- 19 -
Ayat (8) Cukup jelas. Ayat (9) Cukup jelas. Ayat (10) Yang dimaksud dengan kriteria kinerja tertentu adalah daerah yang berprestasi, yaitu antara lain: a. daerah yang telah melaksanakan fungsi pelayanan kepada masyarakat mendapat opini wajar tanpa pengecualian (WTP) atau wajar dengan pengecualian (WDP) dari Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) atas laporan keuangan pemerintah daerahnya; dan b. daerah yang menetapkan Peraturan Daerah (Perda) mengenai Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) secara tepat waktu. Ayat (11) Cukup jelas. Pasal 16 Ayat (1) Anggaran Pendidikan sebesar Rp331.824.403.744.000,00 (tiga ratus tiga puluh satu triliun delapan ratus dua puluh empat miliar empat ratus tiga juta tujuh ratus empat puluh empat ribu rupiah), terdiri atas:
1. Anggaran Pendidikan melalui Belanja Pemerintah Pusat 113.838.583.097.000,00 A. Anggaran Pendidikan pada Kementerian Negara/Lembaga 107.838.583.097.000,00 a. Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan 66.001.586.608.000,00 b. Kementerian Agama 35.188.796.769.000,00 c. Kementerian Negara/Lembaga lainnya 6.648.199.720.000,00 1) Kementerian Keuangan 84.221.250.000,00 2) Kementerian Pertanian 55.610.000.000,00 3) Kementerian Perindustrian 376.088.868.000,00 4) Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral 79.876.183.000,00 5) Kementerian Perhubungan 1.768.641.748.000,00 6) Kementerian Kesehatan 1.350.347.482.000,00 7) Kementerian Kehutanan 57.537.000.000,00 8) Kementerian Kelautan dan Perikanan 380.420.650.000,00 9) Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif 250.000.000.000,00 10) Badan Pertanahan Nasional 27.539.900.000,00 11) Badan Tenaga Nuklir Nasional 17.000.000.000,00 12) Kementerian Pemuda dan Olahraga 1.103.549.000.000,00 13) Kementerian Pertahanan 112.251.072.000,00 14) Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi 428.500.000.000,00 15) Perpustakaan Nasional Republik Indonesia 309.994.967.000,00 16) Kementerian Koperasi dan UKM 215.000.000.000,00 17) Kementerian Komunikasi dan Informatika 31.621.600.000,00
B. Bagian . . .
- 20 B. Bagian Anggaran Pengelola Belanja Lainnya (BA 999.08) 2. Anggaran Pendidikan melalui Transfer ke Daerah a. Bagian Anggaran Pendidikan yang diperkirakan dalam DBH b. DAK Pendidikan c. Bagian Anggaran Pendidikan yang diperkirakan dalam DAU d. Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD e. Tunjangan Profesi Guru f. Bagian Anggaran Pendidikan yang diperkirakan dalam Otsus g. Dana Insentif Daerah h. Bantuan Operasional Sekolah 3. Anggaran Pendidikan melalui Pengeluaran Pembiayaan Dana Pengembangan Pendidikan Nasional 6.000.000.000.000,00 212.985.820.647.000,00 847.637.387.000,00 10.090.774.000.000,00 128.068.977.780.000,00 2.412.000.000.000,00 43.057.800.000.000,00 3.673.931.480.000,00 1.387.800.000.000,00 23.446.900.000.000,00 5.000.000.000.000,00 5.000.000.000.000,00
Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Pasal 17 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Pembiayaan Luar Negeri Neto sebesar negatif Rp19.454.153.889.000,00 (sembilan belas triliun empat ratus lima puluh empat miliar seratus lima puluh tiga juta delapan ratus delapan puluh sembilan ribu rupiah) mencakup pembiayaan utang luar negeri, namun tidak termasuk penerbitan SBN di pasar internasional. Ayat (3) Pembiayaan Anggaran sebesar Rp150.162.532.369.000,00 (seratus lima puluh triliun seratus enam puluh dua miliar lima ratus tiga puluh dua juta tiga ratus enam puluh sembilan ribu rupiah), terdiri atas: 1. Pembiayaan Dalam Negeri sebesar Rp169.616.686.258.000,00 (seratus enam puluh sembilan triliun enam ratus enam belas miliar enam ratus delapan puluh enam juta dua ratus lima puluh delapan ribu rupiah), terdiri atas:
14.306.616.999.000,00 4.306.616.999.000,00 10.000.000.000.000,00 155.310.069.259.000,00
1. Perbankan dalam negeri 1.1 Penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman 1.2 Saldo Anggaran Lebih (SAL) 2. Nonperbankan dalam negeri
2.1 Hasil . . .
- 21 2.1 Hasil pengelolaan aset 475.000.000.000,00 2.2 Surat berharga negara neto 177.264.463.000.000,00 2.3 Pinjaman dalam negeri neto 500.000.000.000,00 2.3.1 Penarikan pinjaman dalam negeri (bruto) 750.000.000.000,00 2.3.2 Pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam negeri -250.000.000.000,00 2.4 Dana investasi Pemerintah -14.514.105.741.000,00 2.4.1 Pusat Investasi Pemerintah -6.000.000.000.000,00 2.4.2 Penyertaan modal negara (PMN) -6.387.605.741.000,00 2.4.2.1 PMN kepada BUMN -4.500.000.000.000,00 2.4.2.1.1 PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (kredit usaha rakyat) -2.000.000.000.000,00 2.4.2.1.2 PT Geo Dipa Energi -500.000.000.000,00 2.4.2.1.3 PT Perusahaan Pengelola Aset -2.000.000.000.000,00 2.4.2.2 PMN kepada organisasi/lembaga keuangan internasional 2.4.2.2.1 The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) 2.4.2.2.2 Asian Development Bank (ADB) 2.4.2.2.3 International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) 2.4.2.2.4 International Finance Corporation (IFC) 2.4.2.2.5 International Fund for Agricultural Development (IFAD) 2.4.2.3 PMN Lainnya 2.4.2.3.1 BPJS Kesehatan 2.4.2.3.2 BPJS Ketenagakerjaan 2.4.2.3.3 ASEAN Infrastructure Fund (AIF) 2.4.3 Dana bergulir 2.4.3.1 Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (LPDB KUMKM) 2.4.3.2 Geothermal 2.5 Dana pengembangan pendidikan nasional 2.6 Kewajiban penjaminan 2.6.1 Percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan batubara 2.6.2 Percepatan penyediaan air minum 2.6.3 Proyek kerjasama Pemerintah dengan badan usaha melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur 2.7 Cadangan pembiayaan -507.605.741.000,00 -9.025.000.000,00 -353.344.741.000,00 -108.585.000.000,00 -8.151.000.000,00 -28.500.000.000,00 -1.380.000.000.000,00 -500.000.000.000,00 -500.000.000.000,00 -380.000.000.000,00 -2.126.500.000.000,00 -1.000.000.000.000,00 -1.126.500.000.000,00 -5.000.000.000.000,00 -706.035.000.000,00 -611.215.000.000,00 -35.000.000.000,00 -59.820.000.000,00 -2.709.253.000.000,00
a. Penggunaan SAL sebagai komponen pembiayaan dalam negeri dilakukan dengan memperhatikan kebutuhan cadangan awal tahun 2013 yang dananya berasal dari dana SAL yang disimpan pada Rekening SAL dan Rekening Kas Umum Negara di Bank Indonesia. b. SBN neto merupakan selisih antara jumlah penerbitan dengan pembayaran pokok jatuh tempo dan pembelian kembali. Penerbitan SBN tidak hanya dalam mata uang rupiah di pasar domestik, tetapi juga mencakup penerbitan SBN dalam valuta asing di pasar internasional, baik SBN konvensional maupun SBSN (Sukuk).
c. Komposisi . . .
- 22 c. Komposisi jumlah dan jenis instrumen SBN yang akan diterbitkan, pembayaran pokok, dan pembelian kembali SBN, akan diatur lebih lanjut oleh Pemerintah dengan mempertimbangkan situasi yang berkembang di pasar, sampai dengan target neto pembiayaan SBN tercapai. d. Pinjaman Dalam Negeri merupakan utang yang bersumber dari BUMN, pemerintah daerah, dan perusahaan daerah. Pinjaman dalam negeri digunakan untuk pembiayaan kegiatan. Pinjaman dalam negeri (neto) merupakan selisih antara jumlah penarikan pinjaman dengan pembayaran cicilan pokok jatuh tempo. e. Dalam rangka mendukung pembangunan bidang infrastruktur dan bidang lainnya, Pemerintah menyediakan alokasi dana untuk Pusat Investasi Pemerintah sebesar negatif Rp6.000.000.000.000,00 (enam triliun rupiah), yang terdiri dari Pusat Investasi Pemerintah (reguler) sebesar negatif Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah) dan sebagai penugasan dalam rangka pengambilalihan PT Indonesia Asahan Aluminium (Inalum) sebesar negatif Rp5.000.000.000.000,00 (lima triliun rupiah). f. PMN untuk PT Askrindo dan Perum Jamkrindo sebesar negatif Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun rupiah) akan digunakan untuk meningkatkan kapasitas usaha dan memperkuat struktur permodalan PT Askrindo dan Perum Jamkrindo dalam rangka pelaksanaan penjaminan kredit usaha rakyat (KUR) bagi kelangsungan dan perkembangan kegiatan sektor riil oleh usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM). g. PMN kepada PT Perusahaan Pengelola Aset sebesar negatif Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun rupiah) akan dipergunakan untuk memperkuat struktur permodalan dan meningkatkan aset dalam rangka pelaksanaan restrukturisasi/revitalisasi BUMN, pengelolaan aset dan investasi. h. PMN kepada PT Geo Dipa Energi sebesar negatif Rp500.000.000.000,00 (lima ratus miliar rupiah) akan dipergunakan untuk mendukung pembangunan Pembangkit Listrik Tenaga Panas Bumi.
i. PMN . . .
- 23 i. PMN kepada organisasi/lembaga keuangan internasional sebesar negatif Rp507.605.741.000,00 (lima ratus tujuh miliar enam ratus lima juta tujuh ratus empat puluh satu ribu rupiah) dimaksudkan dalam rangka pembayaran PMN pada organisasi/lembaga keuangan internasional. j. PMN lainnya sebesar negatif Rp1.380.000.000.000,00 (satu triliun tiga ratus delapan puluh miliar rupiah) terdiri atas PMN sebagai modal awal Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS) yaitu kepada BPJS Kesehatan sebesar negatif Rp500.000.000.000,00 (lima ratus miliar rupiah) dan BPJS Ketenagakerjaan sebesar negatif Rp500.000.000.000,00 (lima ratus miliar rupiah), serta PMN kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF) sebesar negatif Rp380.000.000.000,00 (tiga ratus delapan puluh miliar rupiah) yang digunakan untuk kontribusi modal awal dalam rangka pendirian AIF guna mendukung pengembangan infrastruktur di kawasan negara-negara ASEAN. k. Dana Bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (LPDB KUMKM) sebesar negatif Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah) akan digunakan untuk memberikan stimulus bagi KUMKM berupa penguatan modal. l. Dana Bergulir geothermal sebesar negatif Rp1.126.500.000.000,00 (satu triliun seratus dua puluh enam miliar lima ratus juta rupiah) akan digunakan untuk membiayai kegiatan eksplorasi bagi pembangunan proyek Pembangkit Listrik Tenaga Panas Bumi (geothermal) yang pelaksanaannya dilaksanakan oleh BLU di bidang investasi Pemerintah. m. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional sebesar negatif Rp5.000.000.000.000,00 (lima triliun rupiah) merupakan bagian dari Anggaran Pendidikan yang dialokasikan untuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam, yang dilakukan oleh BLU pengelola dana di bidang pendidikan.
n. Pengelolaan . . .
- 24 n. Pengelolaan dan pencairan dana penjaminan Pemerintah untuk percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan batubara, sebesar negatif Rp611.215.000.000,00 (enam ratus sebelas miliar dua ratus lima belas juta rupiah) tersebut di atas dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundang-undangan. o. Pengelolaan dan pencairan dana pemberian jaminan oleh Pemerintah Pusat dalam rangka percepatan penyediaan air minum, sebesar negatif Rp35.000.000.000,00 (tiga puluh lima miliar rupiah) tersebut di atas dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundang-undangan. p. Pengelolaan dan pencairan dana penjaminan infrastruktur dalam proyek kerjasama Pemerintah dengan badan usaha yang dilakukan melalui badan usaha penjaminan infrastruktur sebesar negatif Rp59.820.000.000,00 (lima puluh sembilan miliar delapan ratus dua puluh juta rupiah) tersebut di atas dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundang-undangan. q. Cadangan Pembiayaan sebesar negatif Rp2.709.253.000.000,00 (dua triliun tujuh ratus sembilan miliar dua ratus lima puluh tiga juta rupiah) digunakan sebagai dana cadangan untuk dana bergulir Pusat Pembiayaan Perumahan. 2. Pembiayaan Luar Negeri Neto sebesar negatif Rp19.454.153.889.000,00 (sembilan belas triliun empat ratus lima puluh empat miliar seratus lima puluh tiga juta delapan ratus delapan puluh sembilan ribu rupiah), terdiri atas:
45.919.144.325.000,00 6.510.000.000.000,00 39.409.144.325.000,00 32.440.846.111.000,00 6.968.298.214.000,00 -6.968.298.214.000,00 -5.522.651.604.000,00 -803.181.814.000,00 -499.453.957.000,00 -17.498.941.000,00 -40.000.000.000,00 -6.089.898.000,00 -79.422.000.000,00 -58.405.000.000.000,00
a. Penarikan pinjaman luar negeri bruto 1) Pinjaman program 2) Pinjaman proyek a) Pinjaman Proyek Pemerintah Pusat b) Penerimaan Penerusan Pinjaman b. Penerusan pinjaman 1) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) 2) PT Sarana Multi Infrastruktur 3) PT Pertamina (Persero) 4) Pemerintah Kota Bogor 5) Pemerintah Kabupaten Muara Enim 6) Pemerintah Kabupaten Kapuas 7) Pemerintah Provinsi DKI Jakarta c. Pembayaran cicilan pokok utang luar negeri
Pinjaman proyek Pemerintah Pusat termasuk pinjaman yang diterushibahkan kepada daerah sebesar Rp3.222.985.110.000,00 (tiga triliun dua ratus dua puluh
dua . . .
- 25 dua miliar sembilan ratus delapan puluh lima juta seratus sepuluh ribu rupiah). Pasal 18 Cukup jelas. Pasal 19 Cukup jelas. Pasal 20 Ayat (1) Yang dimaksud dengan krisis pasar SBN domestik adalah kondisi krisis pasar SBN berdasarkan indikator Protokol Manajemen Krisis (Crisis Management Protocol (CMP)) pasar SBN yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan. Penggunaan dana SAL untuk melakukan stabilisasi pasar SBN dapat dilakukan apabila kondisi pasar SBN telah ditetapkan oleh Menteri Keuangan pada level krisis. Krisis di pasar SBN tersebut dapat memicu krisis di pasar keuangan secara keseluruhan, mengingat sebagian besar lembaga keuangan memiliki SBN. Situasi tersebut juga dapat memicu krisis fiskal, apabila Pemerintah harus melakukan upaya penyelamatan lembaga keuangan nasional. Stabilisasi pasar SBN domestik dilakukan melalui pembelian SBN di pasar sekunder oleh Menteri Keuangan. Persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat melalui Badan Anggaran atas penggunaan SAL untuk melakukan stabilisasi pasar SBN domestik, diberikan dalam waktu tidak lebih dari satu kali dua puluh empat jam, setelah usulan disampaikan Pemerintah kepada DPR. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Pasal 21 Ayat (1) Cukup jelas.
Ayat (2) . . .
- 26 Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup Jelas. Ayat (4) Cukup jelas. Ayat (5) Perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang meliputi perubahan SBN neto, penarikan Pinjaman Dalam Negeri, dan/atau penarikan Pinjaman Luar Negeri. Penarikan pinjaman luar negeri meliputi penarikan Pinjaman Program dan Pinjaman Proyek. Dalam hal Pinjaman Luar Negeri dan/atau Pinjaman Dalam Negeri tidak tersedia dapat digantikan dengan penerbitan SBN tanpa menyebabkan perubahan pada total pembiayaan utang. Ayat (6) Cukup jelas. Ayat (7) Cukup jelas. Pasal 22 Cukup jelas. Pasal 23 Cukup jelas. Pasal 24 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Yang dimaksud dengan entitas terjamin adalah pihak yang memperoleh jaminan Pemerintah. Ayat (3) Pembentukan rekening dana cadangan penjaminan Pemerintah ditujukan terutama untuk menghindari pengalokasian anggaran penjaminan Pemerintah dalam jumlah besar dalam satu tahun anggaran di masa yang akan datang, menjamin ketersediaan dana yang jumlahnya sesuai kebutuhan, menjamin pembayaran klaim
secara . . .
- 27 secara tepat waktu, dan memberikan kepastian kepada pemangku kepentingan (termasuk Kreditur/Investor). Dana yang telah diakumulasikan dalam rekening cadangan penjaminan Pemerintah tersebut dapat digunakan untuk membayar Kewajiban Penjaminan antar program penjaminan. Ayat (4) Cukup jelas. Pasal 25 Yang dimaksud dengan perubahan pagu penerusan pinjaman luar negeri adalah peningkatan pagu penerusan pinjaman luar negeri akibat adanya lanjutan penerusan pinjaman luar negeri yang bersifat tahun jamak dan/atau percepatan penarikan penerusan pinjaman yang sudah disetujui dalam rangka mengoptimalkan pemanfaatan penerusan pinjaman luar negeri. Perubahan pagu penerusan pinjaman luar negeri tersebut tidak termasuk penerusan pinjaman baru yang belum dialokasikan dalam APBN Tahun Anggaran 2013. Pasal 26 Ayat (1) Pengeluaran melebihi pagu anggaran antara lain dapat disebabkan oleh: 1. Kondisi ekonomi makro yang tidak sesuai dengan kondisi yang diperkirakan pada saat penyusunan APBN Perubahan; 2. Dampak dari restrukturisasi utang dalam rangka pengelolaan portofolio utang; dan 3. Dampak dari percepatan penarikan pinjaman. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Yang dimaksud dengan bukan merupakan kerugian keuangan negara karena transaksi Lindung Nilai ini ditujukan untuk melindungi pembayaran bunga utang dan pengeluaran cicilan pokok utang dari risiko fluktuasi mata uang dan tingkat bunga, dan transaksi lindung nilai tidak ditujukan untuk spekulasi mendapatkan keuntungan. Ayat (4) Cukup jelas.
Pasal 27 . . .
- 28 Pasal 27 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Tatacara penyelesaian Piutang Instansi Pemerintah yang diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan, termasuk mengenai tata cara dan kriteria penyelesaian piutang eks-BPPN (Badan Penyehatan Perbankan Nasional). Pasal 28 Cukup jelas. Pasal 29 Cukup jelas. Pasal 30 Ayat (1) Alokasi anggaran untuk pelaksanaan kegiatan-kegiatan yang dananya bersumber dari penerusan pinjaman luar negeri digunakan dalam rangka kesinambungan pelaksanaan atas kegiatan-kegiatan tersebut. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Pasal 31 Cukup jelas. Pasal 32 Cukup jelas. Pasal 33 Ayat (1) Huruf a Yang dimaksud dengan proyeksi dalam ketentuan ini adalah proyeksi pertumbuhan ekonomi paling rendah 1% (satu persen) di bawah asumsi dan/atau proyeksi asumsi ekonomi makro
lainnya . . .
- 29 lainnya mengalami deviasi paling rendah sebesar 10% (sepuluh persen) dari asumsi yang telah ditetapkan, kecuali prognosis lifting dengan deviasi paling rendah 5% (lima persen). Huruf b Yang dimaksud dengan krisis sistemik dalam ketentuan ini adalah kondisi sistem keuangan, yang terdiri dari lembaga keuangan dan pasar keuangan, termasuk pasar SBN domestik, yang sudah gagal menjalankan fungsi dan perannya secara efektif dalam perekonomian nasional yang ditunjukkan dengan memburuknya berbagai indikator ekonomi dan keuangan, yang dapat berupa kesulitan likuiditas, masalah solvabilitas dan/atau penurunan kepercayaan publik terhadap sistem keuangan. Huruf c Kenaikan biaya utang yang bersumber dari kenaikan imbal hasil (yield) SBN adalah terjadinya peningkatan imbal hasil secara signifikan yang menyebabkan krisis di pasar SBN, yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan berdasarkan parameter dalam Protokol Manajemen Krisis (Crisis Management Protocol (CMP)) pasar SBN. Keadaan darurat tersebut menyebabkan prognosis penurunan pendapatan negara yang berasal dari penerimaan perpajakan dan PNBP, dan adanya perkiraan tambahan beban kewajiban negara yang berasal dari pembayaran pokok dan bunga utang, subsidi BBM dan listrik, serta belanja lainnya. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Cukup jelas. Ayat (5) Yang dimaksud karena suatu dan lain hal belum dapat dilakukan adalah apabila Badan Anggaran belum dapat melakukan rapat kerja dan/atau mengambil kesimpulan di dalam rapat kerja, dalam waktu satu kali dua puluh empat jam setelah usulan disampaikan Pemerintah kepada DPR. Ayat (6) Cukup jelas.
Pasal 34 . . .
- 30 Pasal 34 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) dilampiri dengan ikhtisar laporan keuangan perusahaan negara dan badan lainnya. Ayat (3) Informasi pendapatan dan belanja berbasis akrual dimaksudkan sebagai tahap menuju penerapan akuntansi berbasis akrual, yang memuat informasi mengenai hak dan kewajiban yang diakui sebagai penambah atau pengurang nilai kekayaan bersih. Ayat (4) Cukup jelas. Ayat (5) Penerapan pendapatan dan belanja negara secara akrual telah dilaksanakan sejak Tahun Anggaran 2009 pada satuan kerja berstatus BLU yang secara sistem telah mampu melaksanakannya. Ayat (6) Yang dimaksud dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) berbasis kas menuju akrual adalah SAP yang mengakui pendapatan, belanja, dan pembiayaan berbasis kas, serta mengakui aset, utang, dan ekuitas dana berbasis akrual. Ayat (7) Laporan keuangan yang diajukan dalam rancangan undang-undang sebagaimana yang dimaksud pada ayat ini adalah Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) yang telah diperiksa oleh BPK dan telah memuat koreksi/penyesuaian sebagaimana diuraikan dalam Penjelasan Umum Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara. Pasal 35 Cukup jelas. Pasal 36 Pemenuhan sasaran dalam Pasal ini dimaksudkan untuk mencapai pertumbuhan ekonomi yang berkualitas dan kemakmuran rakyat yang memperhatikan kategorisasi penduduk miskin serta Nilai Tukar Petani dan Nilai Tukar Nelayan, dengan tetap mempertimbangkan faktor yang mempengaruhi, baik eksternal dan internal.
Pasal 37 . . .
- 31 Pasal 37 Cukup jelas.
TAMBAHAN LEMBARAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA NOMOR
LAMPIRAN
Data Pokok APBN 2007 - 2013
Lampiran I
DATA POKOK APBN 20072013
15
DAFTAR TABEL
Halaman 1 2 3 4 5 8 11 12 13
Nota Keuangan dan RAPBN 2013 Data Pokok APBN 2007 - 2013 Lampiran I
Tabel 1
: Asumsi Ekonomi Makro, 20072013 ..............................................................................
Tabel 2
: Ringkasan APBN, 20072013 ..........................................................................................
Tabel 3
: Pendapatan Negara dan Hibah, 20072013 ....................................................................
Tabel 4
: Belanja Pemerintah Pusat, 20072013 ...........................................................................
Tabel 5
: Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 20072013 ................................................
Tabel 6
: Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi, 20072013 ..........................................
Tabel 7
: Subsidi, 20072013 ..........................................................................................................
Tabel 8
: Transfer ke Daerah, 20072013......................................................................................
Tabel 9
: Pembiayaan Anggaran, 20072013 .................................................................................
17
TABEL 1 ASUMSI EKONOMI MAKRO 20072013

2007 LKPP 6,3 6,6 9.140 9.691 10.408 9.087 8.779 11,1 2,8 6,96 3,79 6,8 9.000 6,0 4,6 6,2 6,5 6,5 LKPP LKPP LKPP
LKPP APBN-P RAPBN
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Indikator

6,8 4,9 9.300
Data Pokok APBN 2007 - 2013
Pertumbuhan Ekonomi (% yoy)
Inflasi (% yoy)
Nilai tukar rupiah (Rp/USD) 8,0 72,3 899 931 944 954 97,0 61,6 79,4 9,3 7,6 6,6 4,8 111,5 900
Suku bunga SPN 3 Bulan rata-rata (%) *)
5,0 105,0 930
5,0 100,0 900
Harga Minyak Mentah Indonesia (USD/barel)
Lifting Minyak (ribu barel per hari)
*) Sebelum tahun 2011 menggunakan suku bunga SBI 3 bulan
Lampiran I
Lampiran I
TABEL 2 RINGKASAN APBN, 20072013 (miliar rupiah)

2007 LKPP 707.806,1 706.108,3 490.988,6 470.051,8 20.936,8 215.119,7 1.697,7 2.304,0 985.730,7 693.355,9 292.433,5 278.714,7 13.718,8 (58,7) 84.308,5 (4.121,3) (0,08) 84.071,7 102.477,6 (18.405,9) 79.950,4 (88.618,8) (1,58) 112.583,2 128.133,0 (15.549,8) 23.964,4 5.163,2 (15,6) 287.251,5 21.333,8 316.711,4 28.016,2 (16,8) 41.537,5 (46.845,7) (0,73) 91.552,0 96.118,5 (4.566,5) 44.706,3 308.585,2 344.727,6 628.812,4 697.406,4 937.382,1 1.042.117,2 1.666,6 3.023,0 757.649,9 504.623,3 253.263,2 243.967,2 9.296,0 (236,5) 29.962,6 (49.843,8) (1,26) 42.456,5 69.032,3 (26.575,8) (7.387,2) 5.253,9 1.294.999,2 883.722,0 411.324,8 347.246,2 64.078,6 (47,5) 8.862,4 (84.399,6) (1,14) 130.948,9 148.748,0 (17.799,2) 46.549,3 320.604,6 227.174,4 268.941,9 331.471,8 622.358,7 36.342,1 601.251,8 18.670,4 694.392,1 28.914,5 819.752,5 54.121,5 658.700,8 619.922,2 723.306,7 873.874,0 979.305,4 847.096,6 992.248,5 1.205.345,7 1.357.380,0 1.016.237,3 968.293,2 47.944,1 341.142,6 825,1 1.548.310,4 1.069.534,4 478.775,9 408.352,1 70.423,9 0,0 (72.319,9) (190.105,3) (2,23) 190.105,3 194.531,0 (4.425,7) 0,0 981.609,4 848.763,2 995.271,5 1.210.599,6 1.358.205,0 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN 1.507.744,2 1.503.260,5 1.178.930,8 1.120.725,9 58.204,9 324.329,7 4.483,6 1.657.906,7 1.139.006,9 518.899,8 435.267,5 83.632,3 0,0 (36.918,7) (150.162,5) (1,62) 150.162,5 169.616,7 (19.454,2) 0,0 2008 2009 2010 2011 2012 2013
A. Pendapatan Negara dan Hibah
I.
Penerimaan Dalam Negeri
1. Penerimaan Perpajakan
a. Pajak Dalam Negeri b. Pajak Perdagangan Internasional
2. Penerimaan Negara Bukan Pajak
II.
Hibah
B. Belanja Negara
I.
Belanja Pemerintah Pusat
II.
Transfer Ke Daerah
1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian
III. Suspen
C. Keseimbangan Primer
D. Surplus/Defisit Anggaran (A - B) % terhadap PDB
E. Pembiayaan
I.
Pembiayaan Dalam Negeri
II.
Pembiayaan Luar negeri (neto)
Data Pokok APBN 2007 -2013
Nota Keuangan dan APBN 2013
Kelebihan/(Kekurangan) Pembiayaan
TABEL 3 PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 20072013 (miliar rupiah)

2007 LKPP
706.108,3 490.988,6 470.051,8 238.430,9 327.497,7 317.615,0 357.045,5 431.121,7 622.358,7 601.251,8 694.392,1 819.752,4 968.293,2 513.650,2 658.700,8 619.922,2 723.306,7 873.874,0 1.016.237,3 979.305,4 847.096,6 992.248,5 1.205.345,7 1.357.380,0
2008 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN

1.503.260,5 1.178.930,8 1.120.725,9 574.327,1
2009
2010
2011
2012
2013
Uraian
I. Penerimaan Dalam Negeri
1. Penerimaan Perpajakan
a. Pajak dalam Negeri
Nota Keuangan dan RAPBN 2013 Data Pokok APBN 2007 - 2013
44.000,5 194.430,5 154.526,8 23.723,5 5.953,4 44.679,5 2.737,7 20.936,8 16.699,4 4.237,4 215.119,7 132.892,6 124.783,7 93.604,5 31.179,2 8.108,9 5.877,9 2.114,8 116,3 23.222,5 56.873,4 2.131,2 1.697,7 707.806,1 63.319,0 3.734,3 2.304,0 981.609,4 29.088,4 12.846,0 9.511,3 2.315,5 77,8 941,4 13.207,3 10.369,4 2.345,4 92,0 400,4 26.049,5 53.796,1 8.369,5 1.666,6 848.763,2 211.617,0 169.022,2 42.594,7 125.752,0 90.056,0 35.696,0 224.463,0 138.959,2 320.604,6 227.174,4 268.941,9 168.825,4 152.733,2 111.814,9 40.918,3 16.092,2 12.646,8 3.009,7 92,0 343,8 30.096,9 59.428,6 10.590,8 3.023,0 995.271,5 22.763,8 13.578,3 18.105,5 565,0 20.016,8 8.897,7 36.342,1 18.670,4 28.914,5 54.121,5 25.265,9 28.855,6 331.471,8 213.823,4 193.490,6 141.303,5 52.187,1 20.332,8 16.369,8 3.216,5 183,8 562,7 28.184,0 69.360,5 20.104,0 5.253,9 1.210.599,6 77.018,9 250.478,8 209.647,4 25.354,3 5.573,1 51.251,8 3.034,4 50.043,7 267.571,3 193.067,5 24.270,2 6.464,5 56.718,5 3.116,0 58.872,7 298.172,8 230.604,9 28.580,6 8.026,4 66.165,9 3.968,8 73.095,5 358.026,2 277.800,1 29.893,2 (0,7) 77.010,0 3.928,2 67.916,7 445.733,4 336.057,0 29.687,5 83.266,6 5.632,0 47.944,1 24.737,9 23.206,2 341.142,6 217.158,9 198.311,1 150.847,2 47.463,9 18.847,8 15.274,1 3.074,9 150,0 348,8 30.776,3 72.799,4 20.408,0 825,1 1.358.205,0 67.422,4 506.904,7 423.708,3 27.343,8 89.004,0 6.342,7 58.204,9 26.502,9 31.702,0 324.329,7 190.684,0 169.527,5 120.917,9 48.609,6 21.156,5 16.599,0 4.054,0 150,0 353,5 32.645,2 77.565,8 23.434,7 4.483,6 1.507.744,2
i. Pajak Penghasilan
ii. iii. iv. v. vi.
1. PPh Migas 2. PPh Nonmigas Pajak Pertambahan Nilai Pajak Bumi dan Bangunan BPHTB Cukai Pajak Lainnya
b. Pajak Perdagangan Internasional
i. Bea Masuk ii. Bea Keluar
2. Penerimaan Negara Bukan Pajak
a. Penerimaan SDA
i. Migas 1. Minyak bumi 2. Gas alam
ii. Non Migas 1. Pertambangan umum 2. Kehutanan 3. Perikanan 4. Pertambangan Panas Bumi
b. Bagian Laba BUMN
c. PNBP Lainnya
d. Pendapatan BLU
II.Hibah
Pendapatan Negara dan Hibah
Lampiran I
TABEL 4 BELANJA PEMERINTAH PUSAT, 2007-2013 (miliar rupiah)

2007 2012 APBN-P 212.255,1 186.582,7 168.671,2 117.785,4 84.749,3 33.036,1 245.076,3 202.353,2 39.749,4 300,1 71.104,3 2.681,0 65.930,1 21.673,0 628.812,4 697.406,4 3.978,3 67.126,0 5.465,4 883.722,0 42.723,1 1.790,9 55.377,5 4.000,0 51.377,5 68.535,1 13.460,3*) 1.069.534,5 2013 RAPBN 241.121,5 159.153,2 193.837,5 113.243,8 80.703,3 32.540,5 316.097,5 274.743,0 41.354,5 3.621,3 59.039,3 4.000,0 55.039,3 52.892,7 1.139.006,9 LKPP 90.425,0 54.511,4 64.288,7 79.806,4 54.079,4 25.727,0 150.214,5 116.865,9 33.348,6 49.756,3 1.888,9 47.867,4 15.621,2 504.623,4 693.356,0 30.328,1 38.926,2 54.801,0 71.590,0 2.939,8 2.223,6 57.740,8 73.813,6 70,0 68.611,1 52.278,2 43.496,3 52.754,1 223.013,2 94.585,9 139.952,9 275.291,4 138.082,2 192.707,1 295.358,2 255.608,8 28.542,8 30.026,2 26.902,7 26.437,1 59.887,0 63.755,9 61.480,6 66.824,9 88.429,8 93.782,1 88.383,2 93.262,0 72.772,5 75.870,8 80.287,1 117.854,5 55.963,5 80.667,9 97.596,8 124.639,5 112.829,9 127.669,7 148.078,1 175.737,9 LKPP LKPP LKPP LKPP 2008 2009 2010 2011
Lampiran I
Uraian
1. Belanja Pegawai
2. Belanja Barang
3. Belanja Modal
4. Pembayaran Bunga Utang
a. Utang Dalam Negeri
b. Utang Luar Negeri
5. Subsidi
a. Energi
b. Non Energi
6. Belanja Hibah
7. Bantuan Sosial
a. Dana Penanggulangan Bencana Alam
b. Bantuan Melalui K/L
8. Belanja Lain-lain
9. Tambahan Anggaran
Jumlah
*) Angka sementara
TABEL 5 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2007-2013 (1) (miliar rupiah)
2007 2012 APBN 590.840,7 110.824,2 14.094,8 2.349,3 122.311,7 1.787,1 343,0 339.130,7 72.472,8 52.320,9 19.974,0 177,9 21.691,2 10.552,6 1.232,9 2.727,2 4.790,0 24,0 2.364,5 52.178,4 1.642,0 1.337,5 9.004,7 4.570,2 2.518,1 2.026,6 1.526,3 27.516,8 1.747,3 288,8 87.246,2 2.671,5 1.506,3 15.492,0 10.995,8 5.790,3 956,3 2.279,8 40.977,2 1,4 2.191,5 4.384,0 30.195,7 18.427,1 995,1 2.872,9 5.167,5 17,2 2.716,2 102.734,5 2.615,7 1.796,8 18.717,5 684,7 11.465,5 1.485,8 2.338,3 54.189,2 2,2 3.542,5 5.896,2 RAPBN 733.831,8 118.536,1 10.738,8 2.445,7 113.328,5 2.200,1 376,2 486.206,3 77.669,1 54.532,3 21.963,7 1.173,1 34.003,6 21.816,5 1.045,5 3.049,9 5.313,9 12,4 2.765,4 114.881,0 3.258,7 2.042,0 19.906,2 982,5 12.444,3 1.511,5 2.755,1 60.535,0 2,2 4.126,0 7.317,5 2013 LKPP 316.139,3 14.974,8 (0,0) 712,1 1.543,4 79.197,7 1.089,1 218.622,5 30.685,9 8.985,0 2.604,8 31,5 93,4 18.971,2 28.315,9 8.940,7 90,6 3.384,7 (0,0) 15.900,0 42.222,0 1.765,7 970,2 7.570,3 4.231,8 2.900,7 1.086,7 1.270,0 16.647,6 472,8 5.306,4 50.484,8 1.597,4 1.070,1 11.241,8 4.980,0 3.324,6 1.353,1 1.432,8 24.730,0 546,5 208,5 58.845,1 1.783,0 1.473,4 8.716,8 7.135,5 4.705,2 1.205,5 1.425,7 31.218,6 949,5 232,0 7.019,2 2.891,8 369,2 3.758,1 0,0 7.753,9 3.933,5 364,5 3.455,9 13.835,4 8.688,9 308,9 4.837,6 9.158,5 5.618,3 3.391,3 34,4 94,6 19,8 13.145,7 8.065,5 4.958,6 40,9 53,0 27,6 17.080,5 11.275,0 5.653,9 41,7 81,8 28,1 51.121,0 46.809,1 4.205,0 106,9 (0,0) 628,0 1.431,7 87.520,7 1.236,2 353.240,5 (0,0) 573,7 1.241,7 92.725,2 1.283,0 227.399,2 (0,0) 1.142,9 1.580,5 87.061,7 1.703,6 (0,0) 276.796,8 11.758,9 2.797,0 92.064,7 1.761,9 119,8 314.599,0 2,8 90.511,6 94.549,1 103.272,0 85.841,3 534.567,2 417.771,9 471.557,6 508.945,5 LKPP LKPP LKPP LKPP 2008 2009 2010 2011
*)
KODE
FUNGSI/SUBFUNGSI
01 01.01
01.02 01.03 01.04 01.05 01.06 01.07 01.90 xx
PELAYANAN UMUM Lembaga Eksekutif dan Legislatif, Keuangan dan Fiskal, serta Urusan Luar Negeri Bantuan Luar Negeri Pelayanan Umum Penelitian Dasar dan Pengembangan Iptek Pinjaman Pemerintah Pembangunan Daerah Litbang Pelayanan Umum Pelayanan Umum Lainnya Sub Fungsi Tidak Ada
02 02.01 02.02 02.03 02.04 02.90
PERTAHANAN Pertahanan Negara Dukungan Pertahanan Bantuan Militer Luar Negeri Litbang Pertahanan Pertahanan Lainnya
03 03.01 03.02 03.03 03.04 03.05 03.06 03.90
KETERTIBAN DAN KEAMANAN Kepolisian Penanggulangan Bencana Pembinaan Hukum Peradilan Lembaga Pemasyarakatan Litbang Ketertiban dan Keamanan Ketertiban dan Keamanan Lainnya
04 04.01 04.02 04.03 04.04 04.05 04.06 04.07 04.08 04.09 04.10 04.90
EKONOMI Perdagangan, Pengembangan Usaha, Koperasi dan UKM Tenaga Kerja Pertanian, Kehutanan, Perikanan, dan Kelautan Pengairan Bahan Bakar dan Energi Pertambangan Industri dan Konstruksi Transportasi Telekomunikasi Litbang Ekonomi Ekonomi Lainnya
Lampiran I
2007 2013 RAPBN 12.222,1 3.030,9 140,5 4.715,1 3.445,1 890,5 26.476,9 3.101,0 4.035,0 3.514,7 15.826,2 14.088,8 1.528,4 8.188,2 1.319,3 2.353,3 341,4 358,2 15.564,5 2.538,3 8.713,6 1.097,6 2.593,7 342,1 279,2 27.194,3 4.131,2 3.566,4 3.915,4 15.581,3 16.663,2 2.848,8 9.202,0 1.313,4 2.601,9 401,2 296,0 LKPP 4.952,6 348,0 189,9 3.176,6 961,7 276,5 9.134,6 1.130,9 2.435,3 1.425,7 4.142,8 16.004,5 884,6 8.070,3 3.348,1 433,8 197,7 3.070,0 1.851,2 492,8 536,6 442,8 379,0 1.293,7 611,6 571,9 110,2 1.406,2 602,1 668,1 136,0 15.743,1 1.274,5 9.765,2 2.712,1 623,8 134,1 1.233,3 18.793,0 1.329,3 12.086,0 3.165,6 794,8 257,6 1.159,8 1.408,7 882,1 6,0 136,7 383,9 14.648,5 1.958,9 3.415,6 3.163,7 6.110,3 20.053,2 1.358,8 2.693,2 2.972,7 13.028,5 22.937,8 1.393,3 3.573,5 3.022,3 14.948,7 5.315,1 478,4 206,1 3.150,3 1.351,9 128,4 10.703,0 525,2 155,9 4.518,7 1.412,3 4.090,9 6.549,6 764,4 151,4 3.897,9 1.578,1 157,9 8.615,1 2.239,7 183,1 3.702,4 2.096,5 393,4 11.451,5 2.884,0 168,4 4.445,0 3.300,6 653,6 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN 2008 2009 2010 2011 2012*)
KODE
FUNGSI/SUBFUNGSI
05 05.01 05.02 05.03 05.04 05.05 05.06 05.90
LINGKUNGAN HIDUP Manajemen Limbah Manajemen Air Limbah Penanggulangan Polusi Konservasi Sumberdaya Alam Tata Ruang dan Pertanahan Litbang Lingkungan Hidup Lingkungan Hidup Lainnya
06 06.01 06.02 06.03 06.04 06.05 06.90 12.448,7 1.616,4 2.083,5 2.138,7 6.610,0 14.038,9 1.388,6 8.780,6 1.715,7 479,7 198,5 1.475,9
PERUMAHAN DAN FASILITAS UMUM Pengembangan Perumahan Pemberdayaan Komunitas Permukiman Penyediaan Air Minum Penerangan Jalan Litbang Perumahan dan Fasilitas Umum Perumahan dan Fasilitas Umum Lainnya
07 07.01 07.02 07.03 07.04 07.05 07.90
KESEHATAN Obat dan Perbekalan Kesehatan Pelayanan Kesehatan Perorangan Pelayanan Kesehatan Masyarakat Kependudukan dan Keluarga Berencana Litbang Kesehatan Kesehatan Lainnya
08 08.01 08.02 08.03 08.04 08.05 08.90
PARIWISATA Pengembangan Pariwisata Pembinaan Kepemudaan dan Olah Raga Pembinaan Penerbitan dan Penyiaran Litbang Pariwisata Pembinaan Olahraga Prestasi Pariwisata Lainnya
3.553,5 1.251,6 7,8 64,7 1.839,9 389,4
2.454,0 1.345,9 8,9 84,3 474,5 540,5
2.535,6 821,1 9,6 23,1 534,0 1.147,8
2007 2013 RAPBN 3.992,4 1.300,0 70,3 1.990,0 632,1 LKPP 1.884,2 419,6 24,4 20,0 1.420,2 50.843,4 444,1 22.494,5 4.118,3 1.202,8 213,1 6.904,4 5.078,4 192,4 550,8 55.298,0 496,2 24.627,5 3.842,7 779,4 274,3 13.096,4 11.089,7 287,7 803,5 84.919,5 612,4 37.205,7 7.346,3 1.265,2 160,8 22.189,3 14.984,8 607,2 547,9 90.818,3 1.225,2 33.301,5 7.133,5 1.100,0 188,6 27.230,8 17.467,0 725,7 609,3 1.836,7 3.341,6 755,3 111,4 541,8 607,8 20,6 44,9 72,4 689,1 28,7 30,2 25,4 781,2 29,4 28,7 39,4 705,7 58,1 61,3 599,6 853,7 76,5 1.891,7 740,4 745,7 773,5 878,8 1.424,7 3.562,2 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN 2008 2009 2010 2011 2012*)
KODE
FUNGSI/SUBFUNGSI
09
AGAMA
Nota Keuangan dan RAPBN 2013 Data Pokok APBN 2007 - 2013
9.644,6 2.650,4 719,9 679,6 716,1 2.986,4 3.102,3 0,8 97.854,0 20.477,6 8.457,0 4.448,0 554,9 35.694,5 8.048,1 2.998,4 1.140,9 1.921,3 14.113,2 3.906,4 253,2 106,9 465,0 103.666,7 294,1 27.478,8 6.682,3 4.072,9 618,1 32.589,3 11.536,5 3.894,2 1.304,5 933,5 14.262,6 5.577,8 308,3 145,9 510,6 108.652,3 1.206,8 27.200,6 8.154,4 3.729,4 858,8 37.297,9 4.780,2 2.763,3 1.170,4 1.103,5 1.254,6 19.132,3 7.361,4 307,5 145,7 502,9 116,4 480,3 1.148,8 87,0 98,0 (60,5) 95,8 481,1 1.546,7 65,3 117,8 83,5 539,2 1.563,0 73,6 126,7 -
09.01 09.02 09.03 09.90
Peningkatan Kehidupan Beragama Kerukunan Hidup Beragama Litbang Agama Pelayanan Keagamaan Lainnya
10 10.01 10.02 10.03 10.04 10.05 10.06 10.07 10.08 10.09 10.10 10.11 10.90
PENDIDIKAN Pendidikan Anak Usia Dini Pendidikan Dasar Pendidikan Menengah Pendidikan Non-Formal dan Informal Pendidikan Kedinasan Pendidikan Tinggi Pelayanan Bantuan terhadap Pendidikan Pendidikan Keagamaan Litbang Pendidikan Pembinaan Kepemudaan dan Olahraga Pengembangan Budaya Pendidikan dan Kebudayaan Lainnya
11 11.01 11.02 11.03
PERLINDUNGAN SOSIAL Perlindungan dan Pelayanan Sosial Orang Sakit dan Cacat Perlindungan dan Pelayanan Sosial Lansia Perlindungan dan Pelayanan Sosial Keluarga Pahlawan, Perintis Kemerdekaan, Pejuang
11.04
11.05 11.06 11.07 11.08 11.09 11.90
Perlindungan dan Pelayanan Sosial Anak-anak dan Keluarga Pemberdayaan Perempuan Penyuluhan dan Bimbingan Sosial Bantuan Perumahan Bantuan dan Jaminan Sosial Litbang Perlindungan Sosial Perlindungan Sosial Lainnya
1.736,1 69,7 127,3 911,4
121,3 39,5 220,5 2.700,0 62.337,8
143,2 32,7 249,6 4.187,4 -
181,3 33,9 270,5 5.919,6 -
XX
Tidak terdaftar dalam referensi
T OTAL
504.623,4
693.356,0
628.812,4
697.406,4
883.721,9
964.997,3
1.139.006,9
Lampiran I
*) Angka APBN-P 2012 masih dalam pembahasan
8
TABEL 6 BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 20072013 (miliar rupiah) (1)
2007 2013 RAPBN
713,1 2.998,3 2.903,4 5.233,5 4.127,2 1.977,2 16.722,1 4.996,8 72.935,5 6.374,8 14.852,9 15.986,0 1.958,0 5.543,6 15.562,1 59.347,9 22.428,3 24.957,6 2.837,8 3.255,1 2.110,2 2.398,9 30.670,0 176,3 58,7 92,3 882,8 261,8 78,8 87,1 1.021,2 148,3 3.205,6 40.082,7 176,2 77,2 88,1 1.049,4 129,0 28.008,1 2.763,9 3.470,9 3.290,9 3.139,5 32.746,9 194,3 96,9 84,4 1.590,0 92,8 9.017,5 20.110,0 61.060,5 26.871,3 33.208,3 3.682,1 3.957,4 4.756,7 5.176,0 51.305,9 467,5 233,5 211,3 1.906,0 110,0 6.949,5 16.913,7 17.097,8 2.443,0 16.286,3 38.147,1 77.179,8 31.204,5 39.375,8 4.101,4 4.549,9 5.686,8 6.014,1 74.977,1 405,1 212,0 222,3 2.672,0 111,3 2.479,6 14.727,6 5.570,1 77.727,6 7.273,9 18.243,0 19.049,7 3.019,9 17.489,5 31.356,6 66.001,6 31.213,9 41.733,8 4.483,1 5.580,6 6.717,5 6.382,8 69.148,0 518,2 281,1 298,9 2.053,0 143,6
Lampiran I
2008 LKPP
159,1 1.283,4 1.258,8 4.001,2 1.622,0 1.105,6 5.303,0 3.707,0 31.348,7 3.845,9 12.051,1 7.203,9 1.414,8 5.442,5 13.477,1 43.546,9 15.871,9 14.874,7 2.352,5 3.213,5 3.174,7 59.558,6 18.001,5 15.557,3 6.577,2 1.444,9 7.676,5 8.016,1 1.492,7 11.759,2 12.955,0 3.903,9 4.832,1 34.332,5 42.391,6 4.106,8 3.751,9 4.005,4 51.201,6 8.315,1 12.110,8 13.386,3 1.342,0 1.530,4 1.611,0 1.602,1 2.636,7 3.311,3 3.950,5 3.895,8 4.734,9 5.055,6 3.789,4 1.590,9 1.974,2 2.087,3 2.674,8 1.538,7 1.792,4 1.742,9 2.706,6 211,8 204,8 320,6 623,2
2009 LKPP LKPP LKPP APBN-P
2010
2011
2012
No.
KODE BA
KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
LKPP
141,8 1.068,7 847,4 2.663,6 1.590,8 1.174,5 3.118,2 3.376,2 30.611,1 3.574,3 6.999,2 6.532,3 1.484,5 5.141,6 9.070,4 40.475,8 15.530,6 13.298,9 2.451,1 2.766,0 1.761,0 2.343,1 22.769,5 179,9
001
MAJELIS PERMUSYAWARATAN RAKYAT
002
DEWAN PERWAKILAN RAKYAT
004
BADAN PEMERIKSA KEUANGAN
005
MAHKAMAH AGUNG
006
KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA
007
KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA
010
KEMENTERIAN DALAM NEGERI
011
KEMENTERIAN LUAR NEGERI
012
KEMENTERIAN PERTAHANAN
10
013
KEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA RI
11
015
KEMENTERIAN KEUANGAN
12
018
KEMENTERIAN PERTANIAN
13
019
KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN
14
020
KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAYA MINERAL
15
022
KEMENTERIAN PERHUBUNGAN
16
023
KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN
17
024
KEMENTERIAN KESEHATAN
18
025
KEMENTERIAN AGAMA
19
026
KEMENTERIAN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI
20
027
KEMENTERIAN SOSIAL
21
029
KEMENTERIAN KEHUTANAN
22
032
KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN
23
033
KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM
24
034
KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG POLITIK, HUKUM DAN KEAMANAN
25
035
KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN
26
036
KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG KESEJAHTERAAN RAKYAT
27
040
KEMENTERIAN PARIWISATA DAN EKONOMI KREATIF
28
041
KEMENTERIAN BADAN USAHA MILIK NEGARA

2007 2013 RAPBN
651,0 921,5 1.760,7 234,7 201,3 1.484,9 1.758,4 31,1 2.272,6 542,1 2.657,9 401,9 2.642,1 34.394,6 603,5 157,8 378,3 345,1 931,2 1.148,4 46,2 772,8 453,7 158,1 30,9 567,1 308,4 502,3 174,4 224,0 36,0 526,4 183,4 197,6 74,7 567,1 162,6 32,9 455,0 365,4 515,5 198,7 223,3 51,7 1.024,5 1.332,8 52,7 885,5 759,0 169,7 63,7 492,9 388,4 677,4 222,5 308,6 102,8 764,8 207,9 456,6 770,4 1.013,4 2.353,3 55,5 1.108,6 761,7 237,2 47,6 663,3 571,9 1.001,4 403,3 436,5 75,0 755,5 3.881,2 348,0 3.090,8 41.892,9 1.079,7 174,2 650,7 841,0 1.153,8 2.110,1 53,7 1.284,0 1.625,2 221,8 73,1 761,7 637,1 808,6 491,9 535,9 74,2 1.145,4 1.193,5 38,9 3.691,7 1.055,1 4.173,3 424,2 3.522,3 43.402,3 1.188,3 235,0 705,1 1.022,6 1.368,8 2.601,9 64,8 1.352,3 1.144,8 222,3 79,3 891,1 668,9 875,7 526,1 602,1 98,5
2008 LKPP
451,2 415,3 982,1 122,9 93,3 932,0 598,7 25,1 1.318,2 312,3 2.093,7 280,2 996,0 21.100,0 546,2 144,5 308,1 264,9 918,4 1.156,0 32,7 679,0 311,6 239,6 115,1 530,3 25.633,3 1.360,0 2.199,5 26.783,0 312,6 396,9 2.121,2 2.294,5 314,9 384,6 1.513,4 4.947,7 24,4 29,0 36,3 2.482,2 480,6 606,1 719,2 968,7 963,3 1.297,8 85,8 83,4 93,4 111,7 165,1 156,1 150,9 131,4 744,3 729,6 938,2 1.387,5 359,5 404,4 855,7 738,6 408,0 620,0 630,2 639,8
2010
2011
2012
No.
KODE BA
LKPP
437,1 414,2 1.280,8 143,6 79,7 1.048,0 1.042,4 27,5 1.173,6 252,6 1.602,9 271,8 1.016,0 19.922,4 377,6 126,3 258,2 234,5 384,8 994,2 28,5 610,4 468,6 149,7 77,0 570,5 308,6
29
042
KEMENTERIAN RISET DAN TEKNOLOGI
30
043
KEMENTERIAN LINGKUNGAN HIDUP
31
044
KEMENTERIAN KOPERASI DAN USAHA KECIL DAN MENENGAH
32
047
KEMENTERIAN PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK
33
048
KEMENTERIAN PENDAYAGUNAAN APARATUR NEGARA DAN REFORMASI BIROKRASI
34
050
BADAN INTELIJEN NEGARA
35
051
LEMBAGA SANDI NEGARA
36
052
DEWAN KETAHANAN NASIONAL
37
054
BADAN PUSAT STATISTIK
38
055
KEMENTERIAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN NASIONAL/BAPPENAS
39
056
BADAN PERTANAHAN NASIONAL
40
057
PERPUSTAKAAN NASIONAL REPUBLIK INDONESIA
41
059
KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA
42
060
KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA
43
063
BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN
44
064
LEMBAGA KETAHANAN NASIONAL
45
065
BADAN KOORDINASI PENANAMAN MODAL
46
066
BADAN NARKOTIKA NASIONAL
47
067
KEMENTERIAN PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL
48
068
BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL
49
074
KOMISI NASIONAL HAK ASASI MANUSIA
50
075
BADAN METEOROLOGI, KLIMATOLOGI DAN GEOFISIKA
51
076
KOMISI PEMILIHAN UMUM
52
077
MAHKAMAH KONSTITUSI RI
53
078
PUSAT PELAPORAN DAN ANALISIS TRANSAKSI KEUANGAN
54
079
LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA
55
080
BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL
56
081
BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI
57
082
LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL
58
083
BADAN KOORDINASI SURVEI DAN PEMETAAN NASIONAL
59
084
BADAN STANDARISASI NASIONAL
10
2007 2013 RAPBN
159,4 247,0 154,2 535,1 1.250,4 2.441,5 5.928,5 1.757,9 634,5 553,1 68,6 1.232,9 375,0 636,8 70,7 512,6 60,9 571,9 171,5 1.053,8 68,1 69,2 15,5 312,2 589,8 77,4 1.128,2 265,9 1.533,3 183,4 992,1 113,5 268,2 58,8 197,7 735,3 92,8 197,2 53,1 769,0 753,2 2.740,7 5.168,1 1.930,7 720,7 1.295,2 85,6 1.045,5 392,7 2.256,9 211,5 1.316,4 119,8 399,6 67,7 274,1 885,0 152,2 246,1 106,6 885,2 864,2 392,2
2008 LKPP
47,0 161,5 115,5 296,1 547,0 1.144,5 590,8 734,2 204,3 7.619,1 235,2 79,6 94,5 209,7 513,0 705,8 220,4 104,4 266,3 226,1 89,2 54,2 319,2 368,7 228,6 268,0 300,2 829,1 2.393,1 4.025,9 1.277,5 914,9 2.362,2 1.455,0 1.258,3 2.371,9 540,1 637,8 740,0 357,1 388,0 450,6 486,9 1.050,5 102,1 104,3 140,8 130,3 178,6 188,7 250,4 243,6 48,2 53,5 69,3 72,0
2010
2011
2012
Lampiran I
No.
KODE BA
LKPP
53,4 157,2 95,7 288,4 482,1 1.233,6 419,6 641,2 163,8 6.532,8 201,9 79,1 46,7 113,9 -
60
085
BADAN PENGAWAS TENAGA NUKLIR
61
086
LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA
62
087
ARSIP NASIONAL REPUBLIK INDONESIA
63
088
BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA
64
089
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
65
090
KEMENTERIAN PERDAGANGAN
66
091
KEMENTERIAN PERUMAHAN RAKYAT
67
092
KEMENTERIAN PEMUDA DAN OLAH RAGA
68
093
KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI
69
094
BADAN REHABILITASI DAN REKONSTRUKSI NAD DAN NIAS
70
095
DEWAN PERWAKILAN DAERAH (DPD)
71
100
KOMISI YUDISIAL RI
72
103
BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA
73
104
BADAN NASIONAL PENEMPATAN DAN PERLINDUNGAN TENAGA KERJA INDONESIA
74
105
BADAN PENANGGULANGAN LUMPUR SIDOARJO (BPLS)
75
106
LEMBAGA KEBIJAKAN PENGADAAN BARANG/JASA PEMERINTAH
76
107
BADAN SAR NASIONAL
77
108
KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA
78
109
BADAN PENGEMBANGAN WILAYAH SURAMADU
79
110
OMBUDSMAN REPUBLIK INDONESIA
80
111
BADAN NASIONAL PENGELOLA PERBATASAN
81
112
BADAN PENGUSAHAAN KAWASAN PERDAGANGAN BEBAS DAN PELABUHAN BEBAS BATAM
82
113
BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN TERORISME
83
114
SEKRETARIAT KABINET
84
115
BADAN PENGAWAS PEMILIHAN UMUM
85
116
LEMBAGA PENYIARAN PUBLIK RADIO REPUBLIK INDONESIA
86
117
LEMBAGA PENYIARAN PUBLIK TELEVISI REPUBLIK INDONESIA
87
118
BADAN PENGUSAHAAN KAWASAN PERDAGANGAN BEBAS DAN PELABUHAN BEBAS SABANG

225.014,2
JUMLAH KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
259.701,9
306.999,5
332.920,2
417.626,2
547.925,5
547.435,4
TABEL 7 SUBSIDI, 20072013 (miliar rupiah)

2007 2008
LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P
2009 2011 2013
2010
2012
Jenis
LKPP RAPBN
A. Energi 116.865,9 83.792,3 33.073,5 33.348,6 6.584,3 6.260,5 479,0 1.025,0 347,5 24,6 17.113,6 1.514,0 150.214,5 275.291,4 138.082,2 225,7 21.018,2 8.173,6 103,3 939,3 1.070,0 823,0 14.815,1 192.707,0 1.729,1 1.339,4 1.373,9 985,2 1.597,2 2.177,5 15.181,5 18.329,0 18.410,9 12.095,9 12.987,0 15.153,8 16.539,3 16.344,6 96,9 1.833,9 1.522,9 3.411,8 295.358,2 52.278,2 43.496,3 52.754,1 39.749,4 83.906,5 49.546,5 57.601,6 90.447,5 139.106,7 45.039,4 82.351,3 165.161,3 137.379,8 64.973,4 42.723,1 20.926,3 13.958,6 129,5 2.151,4 1.293,9 4.263,4 245.076,3 223.013,2 94.585,9 139.952,9 255.608,8 202.353,2
274.743,0 193.805,2 80.937,8 41.354,5 17.197,9 15.914,8 137,9 2.030,3 1.248,5 4.825,1 316.097,5
1. Subsidi BBM
2. Subsidi Listrik
B. Non Energi
1. Subsidi Pangan
2. Subsidi Pupuk
3. Subsidi Benih
4. PSO
5. Kredit Program
6. Subsidi Minyak Goreng
7. Subsidi Pajak
8. Subsidi Kedelai
9. Subsidi Lainnya
Jumlah
11
12
TABEL 8 TRANSFER KE DAERAH, 20072013 (miliar rupiah)

2007 LKPP 243.967,1 62.941,9 34.990,4 7.965,3 22.584,6 4.440,6 27.951,9 21.978,8 4.227,6 1.724,2 166,0 (0,3) 164.787,4 179.507,1 179.507,1 20.787,3 13.718,8 7.510,3 6.208,5 292.433,5 24.707,4 21.333,8 9.526,6 11.807,2 308.585,2 186.414,1 186.414,1 164.787,4 16.237,8 9.296,0 4.045,7 5.250,3 253.263,1 203.571,5 192.489,9 10.960,3 121,3 20.956,3 28.016,3 9.099,6 18.916,7 344.727,6 6.191,7 1.389,4 64,0 (198,4) 7.197,6 1.307,1 69,3 1.093,2 7.790,4 1.753,1 120,0 305,9 40.739,6 33.094,5 35.795,8 26.128,7 45.165,8 35.196,4 53.975,1 37.306,3 14.498,2 1.512,5 138,1 520,0 225.533,7 225.533,7 24.803,5 64.078,6 10.421,4 53.657,2 411.324,8 37.879,0 9.988,3 22.251,8 5.638,9 40.334,2 10.219,1 23.073,9 5.976,2 1.065,1 47.017,8 10.931,5 27.108,4 7.775,9 1.202,1 42.933,9 13.237,3 28.288,2 1.408,4 78.420,2 76.129,9 92.183,6 96.909,0 108.421,7 51.675,8 21.641,3 28.149,8 238,8 1.645,9 56.745,9 41.695,8 12.919,3 1.700,7 126,5 303,6 273.814,4 273.814,4 26.115,9 70.423,9 11.952,6 58.471,3 478.775,9 278.714,7 287.251,5 316.711,4 347.246,2 408.352,1 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN 435.267,5 99.409,4 49.891,7 22.106,9 25.992,8 1.792,0 49.517,7 33.568,2 13.279,2 2.267,4 120,0 282,8 306.161,0 306.161,0 29.697,1 83.632,3 13.246,4 70.385,9 518.899,8 2008 2009 2011 2013 2010 2012
Lampiran I
I.
Dana Perimbangan
A. Dana Bagi Hasil
1.
Pajak a. Pajak Penghasilan b. Pajak Bumi dan Bangunan c. BPHTB d. Cukai
2.
Sumber Daya Alam a. Migas
b. c. d. e.
3.
Pertambangan Umum Kehutanan Perikanan Pertambangan Panas Bumi Suspen
B. Dana Alokasi Umum
1. 2. 3.
DAU Murni Tambahan Tunjangan Profesi Guru Koreksi Alokasi DAU Kab. Indramayu
C. Dana Alokasi Khusus
II.
Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian
A. Dana Otonomi Khusus
B. Dana Penyesuaian
J umlah
TABEL 9 PEMBIAYAAN ANGGARAN, 20072013 (miliar rupiah)

2007 2012 APBN-P 194.531,1 60.561,6 60.561,6 4.387,9 56.173,7 133.969,5 280,0 280,0 119.864,4 619,4 (19.643,9) (1.550,0) (9.295,8) (8.798,1) (15.549,8) 58.662,0 28.937,7 29.724,3 (6.180,7) (63.435,3) 84.071,7 (68.031,1) 112.583,3 (1.000,0) (7.500,0) (4.566,5) 54.794,8 28.974,6 25.820,2 (8.728,8) (50.632,5) 91.552,0 (2.617,7) (17.799,2) 33.747,2 15.266,1 18.481,0 (4.223,8) (47.322,5) 130.948,9 159.596,7 991,2 (19.265,1) (3.299,6) (8.922,0) (7.043,5) (633,3) (7.000,0) (4.425,7) 53.731,1 15.603,9 38.127,2 (8.431,8) (49.724,9) 190.105,3 169.616,7 14.306,6 14.306,6 4.306,6 10.000,0 155.310,1 475,0 475,0 177.264,5 500,0 (14.514,1) (6.000,0) (6.387,6) (2.126,5) (706,0) (5.000,0) (2.709,3) (19.454,2) 45.919,1 6.510,0 39.409,1 (6.968,3) (58.405,0) 150.162,5 RAPBN 2013 LKPP LKPP 102.477,6 16.159,3 16.159,3 300,0 15.859,3 86.318,3 82,3 2.819,8 2.819,8 85.916,3 (2.500,0) 0,0 (2.500,0) (18.405,9) 50.218,7 30.100,4 20.118,3 (5.189,3) (12.084,9) (500,0) (10.674,0) (911,0) 99.470,9 91.102,6 393,6 (12.299,1) (3.610,5) (6.038,6) (2.650,0) (309,7) 690,3 (1.000,0) 2.098,7 1.133,4 1.133,4 87.076,3 73.929,2 99.820,1 425,0 1.172,9 1.172,9 3.705,0 621,0 36.730,8 4.841,4 17.347,9 8.608,8 40.319,0 41.056,8 22.189,3 48.927,9 41.056,8 22.189,3 48.927,9 128.133,1 96.118,5 148.748,0 69.032,3 11.143,3 4.800,7 4.000,0 521,6 279,04 6.342,6 57.889,0 3.004,3 2.412,6 2.412,6 57.172,2 (4.700,0) (2.000,0) (2.700,0) (26.575,7) 34.070,1 19.607,5 14.462,6 (2.723,4) (57.922,5) 42.456,6 LKPP LKPP LKPP 2008 2009 2010 2011
Keterangan
A. Pembiayaan Dalam Negeri
I.
Perbankan Dalam Negeri
1. a.l
Rekening Pemerintah a. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman (RDI)
b. c. d. e. f.
Rekening Pembangunan Hutan Rekening Pemerintah Lainnya Rekening KUN untuk Pembiayaan Kredit Investasi Pemerintah SAL Rekening Cadangan Dana Reboisasi
2.
Eks. Moratorium NAD dan Nias, Sumut
II.
Non Perbankan Dalam Negeri
1. 2.
Privatisasi Hasil Pengelolaan Aset a. Pengelolaan Asset b. PMN untuk Restrukturisasi BUMN
3.
Surat Berharga Negara (neto)
4.
Pinjaman Dalam Negeri
5.
Dana Investasi Pemerintah dan Restr. BUMN a. Investasi Pemerintah b. PMN dan Restrukturisasi BUMN c. Dana Bergulir
6.
Kewajiban Penjaminan
7.
Dana Pengembangan Pendidikan Nasional
8. 9.
Pinjaman kepada PT. PLN Cadangan Pembiayaan
B. Pembiayaan Luar Negeri (neto)
I.
Penarikan Pinjaman Luar Negeri
1.
Pinjaman Program
2.
Pinjaman Proyek
II.
Penerusan Pinjaman
III.
Pembayaran Cicilan Pokok Utang LN
Jumlah
13

Nota Keuangan RAPBN 2013

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Nota Keuangan RAPBN 2013

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

NOTA KEUANGA NOTA KEUANGAN

BAB 4 4.1 4.2 4.2.1 4.2.2

4-41 4-60 4-71 4-73 4-83 4-83 4-100 4-102

BAB 6 6.1 6.2 6.2.1 6.2.2 6.2.2.1

BAB 7 7.1 7.2 7.2.1 7.2.2

7-1 7-3 7-4 7-8

6-60 6-62 6-66 6-67 6-76 7-5 7-9 7-23 7-24

6-78 6-78 7-10 7-11 7-12 7-14 7-16 7-17 7-18

2-39 3-4 3-15 4-106

6-36 6-45 6-46 6-47 6-49 6-52 6-60 6-70

Tujuan dan Landasan KPJM ................................................

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

1.2 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2013

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

2008 Real. 6,0 11,1 9.691 9,3 97,0 871,0 -

2009 Real. 4,6 2,8 10.408 7,5 61,6 944,0 -

2010 Real. 6,2 7,0 9.087 6,6 79,4 953,9 -

2011 Real. 6,5 3,8 8.779 4,8 111,5 898,5 -

2013 RAPBN 6,8 4,9 9.300 5,0 100,0 900,0 1.360,0

6,3 6,6 9.140 8,0 72,3 904,0 -

1.3 Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

1.4 Ringkasan Postur RAPBN 2013

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

TABEL 1.2 PERKEMBANGAN APBN, 20072013 (Triliun Rupiah)

1.5 Uraian Singkat Isi Masing-masing Bab

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013

BAB 2 ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013

2.2 Perkembangan Ekonomi 20072011 dan Perkiraan Realisasi 2012

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013

GRAFIK 2.2 PERTUMBUHAN VOLUME PERDAGANGAN DUNIA 2007 - 2011

2,8 0,0 -0,6 -3,6 2007 2008 2009

Dunia Negara Maju Negara Berkembang 2010 2011

Sumber: World Economic Outlook - IMF, Juli 2012

Sumber: World Economic Outlook - IMF, Juli 2012

2.2.2 Perekonomian Nasional

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013

Sumber: Badan Pusat Statistik

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013

3,5 1,9 4,7 10,3 8,5 8,9 14,0 8,0 6,4

4,8 0,7 3,7 10,9 7,6 6,9 16,6 8,2 6,2

4,0 4,5 2,2 14,3 7,1 1,3 15,8 5,2 6,4

3,0 3,6 4,7 5,3 7,0 8,7 13,4 5,7 6,0

3,0 1,4 6,2 4,8 6,7 9,2 10,7 6,8 6,7

Nilai Tukar Rupiah

Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013

Nota Keuangan dan RAPBN 2013

Perkembangan Ekonomi dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal RAPBN 2013