P. 1
MP-P-HR-05 Pembayaran Gaji Upah Dan Tunjangan

MP-P-HR-05 Pembayaran Gaji Upah Dan Tunjangan

|Views: 256|Likes:

More info:

Published by: Inthera's Ofserenadez Bencilove on Apr 07, 2013
Copyright:Attribution Non-commercial

Availability:

Read on Scribd mobile: iPhone, iPad and Android.
download as DOC, PDF, TXT or read online from Scribd
See more
See less

11/13/2015

pdf

text

original

PROSEDUR

PEMBAYARAN GAJI/UPAH, TUNJANGAN & PAJAK MP-P-HR-005
Dibuat Oleh Diperiksa Oleh Disetujui Oleh

Kosasih HR Supervisor

Dodi Hilman HR Manager

dr. Thomas Tabalujan, Msc President Director

Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama

TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama. Kartika Bina Medikatama . REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 2 dari 18 Sejarah Perubahan No.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Revisi Tanggal Uraian Perubahan Halaman DAFTAR ISI Halaman Dokumen ini milik PT.

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 3 dari 18 HALAMAN JUDUL SEJARAH PERUBAHAN DAFTAR ISI TUJUAN RUANG LINGKUP REFERENSI PENANGGUNG JAWAB DETAIL PROSEDUR FORMULIR YANG DIGUNAKAN 1 2 3 4 4 4 4 4 11 1.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. tunjangan dan semua jenis pembayaran hak Karyawan sehingga menjadi Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama . Kartika Bina Medikatama. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. TUJUAN Prosedur ini dibuat untuk menjelaskan prosedur pembayaran gaji/upah.

DETAIL PROSEDUR 5. 5. lembur. OHSAS 18001 : 2007. Manual QHS PT. 4. lain-lain jika ada. c. PENANGGUNG JAWAB 4. Undang Undang Ketenagakerjaan & Kepmenaker yang berlaku. Data kehadiran Karyawan yang berkerja di lokasi/site diperoleh melalui timesheet yang direkap oleh Medical Site Dept.1. Dokumen ini milik PT. uang makan. 5. 3.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. RUANG LINGKUP Prosedur ini mencakup semua jenis pembayaran kompensasi dan benefit kepada Karyawan termasuk gaji/upah. a. termasuk jika ada perubahan gaji dan/atau tunjangan pada Karyawan.1.2.1.3. penggantian biaya pengobatan. 3. pinjaman Karyawan dari buku daftar pinjaman Karyawan. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. d. b.4.1.1. REFERENSI 3. Kartika Bina Medikatama. dilakukan review data dan daftar gaji Karyawan (payroll) bulan sebelumnya. Peraturan Perusahaan PT Kartika Bina Medikatama.5.3. parkir. tunjangan – tunjangan.2. dan b. Kartika Bina Medikatama . Bonus yang berlaku di PT.1. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 4 dari 18 pedoman dalam pelaksanaan dan juga sebagai alat untuk pengendali pelaksanaan yang akurat dan tepat waktu. a. dari daftar Karyawan pelanggan parkir gedung. HR Supervisor. HR Manager. 3. Kemudian dilakukan pembaruan jika ada perubahan data Karyawan. 4. 3. Pembayaran Gaji & Tunjangan pada Akhir Bulan. 5. Kartika Bina Medikatama. Menjelang tanggal 20. 3. potongan uang transport berdasarkan data ketidakhadiran kerja. Pada setiap tanggal 20 dilakukan pengumpulan data kehadiran (absensi). Dibuatkan daftar potongan gaji karyawan yaitu.2. 2.1. Data kehadiran Karyawan di kantor Menara Kuningan dan Klinik Kartika Chandra yaitu dengan mengunduh (download) data kehadiran dari mesin pencatat kehadiran (finger print) atau dari daftar absensi. Kartika Bina Medikatama. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Persyaratan ISO 9001 : 2008. 5. Tunjangan Hari Raya.

5. 5. c. Kartika Bina Medikatama .1. Data-data tersebut diatas di-input ke program payroll untuk dilakukan perhitungan (lihat Instruksi Kerja Proses Perhitungan Gaji di Program Payroll).10. Perhitungan pajak.1.1. atau paling lambat pada akhir bulan. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 5 dari 18 5.1.4.7. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan ke Direktur Utama untuk mendapat persetujuan pembayaran. maka seluruh proses dilakukan sehari lebih awal.6. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip gaji dari program payroll untuk kemudian diserahkan ke masing-masing karyawan. Pembayaran Tunjangan dan Upah Tengah Bulan 5.1. Tanggal 28 gaji sudah diterima oleh seluruh Karyawan. b. Setelah disetujui dibuatkan Daftar Transfer Gaji. Dokumen ini milik PT. 5. 5. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.11. Hasil perhitungan tersebut dicetak (print) untuk dilakukan pengecekan.1. 5.1. Pada tanggal 24 atau 25 hasil perhitungan gaji serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa. slip gaji disampaikan melalui email ke alamat email masing – masing Karyawan. Pada tanggl 26 daftar transfer gaji serta permintaan transfer gaji diserahkan ke Bank (Bank Mandiri) untuk dilakukan transfer gaji pada tanggal 27. Memberitahukan secara lisan atau email ke Bagian Keuangan total gaji dan tunjangan yang akan dibayarkan pada bulan yang bersangkutan sehingga Bagian Keuangan dapat menyiapkan dananya. Formulir permintaan uang ke Bagian Keuangan sejumlah gaji yang akan dibayar. 5.8. siapkan dokumen dokumen. nama bank dan nomor rekening serta jumlah yang akan ditransfer. Jika tanggal 27 jatuh pada hari Sabtu.2. 5. 5. Surat ke Bank Mandiri tentang perintah pembayaran (contoh terlampir). Kartika Bina Medikatama.2. Setelah perhitungan dipastikan sudah benar. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. 5. Untuk Karyawan yang berada di site.1. yaitu nama Karyawan/penerima gaji.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Pembayaran Tunjangan Lokasi setiap tanggal 15 khusus untuk karyawan MP yang bertugas di lokasi BP Tangguh.9.1. a.

1.2.2. a.2. 5.2. kerja pengganti sementara 5. siapkan dokumen.4. Sebelum tanggal 15 Bagian Payroll mencaritahu nama nama karyawan MP BP Tangguh yang turun/kembali dari lokasi (from site) antara tanggal 1 – 15. Kartika Bina Medikatama.1. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Dokumen ini milik PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 6 dari 18 5. 5. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip Tunjangan Lokasi dari program payroll untuk kemudian diserahkan ke masing-masing karyawan yang disampaikan melalui email masing – masing Karyawan. 5.2. Pembayaran honorarium tenaga (replacer) di Klinik Kartika Chandra. c. Pada tanggal 12 atau 13 hasil perhitungan Tunjangan Lokasi serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa.2.1.1. 1 – 15 menggunakan MS Excel (secara manual) sesuai dengan jumlah tunjangan lokasi (28 hari kerja atau on duty di lokasi). diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan ke Direktur Utama untuk mendapat persetujuan pembayaran Tunjangan Lokasih karyawan MP BP-Tangguh.6. Pada tanggal 15 pagi Bagian Keuangan menyerahkan ke bank (Bank Mandiri) daftar pembayaran Tunjangan Lokasi Karyawan (daftar nama. Setelah perhitungan dipastikan sudah benar. Surat untuk Bank Mandiri tentang perintah pembayaran (contoh terlampir). 5. yaitu berdasarkan timesheet atau schedule yang dibuat dan diterima dari Medical Admin. Kartika Bina Medikatama .1. Dibuatkan perhitungan pembayaran Tunjangan Lokasi masing-masing karyawan yang turun (from site) antara tgl. MP BP Tangguh. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.2.2. nomor rekening dan jumlah pembayaran) berikut cek/giro untuk kemudian bank melakukan transfer ke rekening masing-masing Karyawan pada hari yang sama. 5.3.1. b.2.5. Perhitungan pajak.1. Permintaan uang ke Bagian Keuangan sejumlah Tunjangan Lokasi yang akan dibayar.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.

5.3.2. 5.2. Setiap hari Senin Bagian Payroll menerima daftar hadir tenaga pengganti sementara/replacer yang bertugas di Klinik Kartika Chandra.2.5.1. Persetujuan cukup oleh Finance Manager karena jumlah pembayaran honorarium masih dalam batas wewenang Finance Manager.2.2.2.2. Hasil perhitungan honorarium serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa.3. Kartika Bina Medikatama .2. Pada setiap pertengahan dan akhir bulan Bagian Keuangan menyampaikan ke bank instruksi pembayaran melalui transfer dengan lampiran Daftar Penerima Honorarium. Head untuk periode pelaksanaan lembur pada bulan sebelumnya. Data jam lembur karyawan tersebut dicocokan dengan data kehadiran Karyawan dari alat pencatat kehadiran (finger print). Dibuatkan perhitungan untuk mengetahui besarnya honorarium berdasarkan jumlah hari dikali honor per hari sesuai dengan tarif honorarium replacer per posisi yang berlaku. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 7 dari 18 5.6.4.2. 5. Pembayaran Upah Lembur 5. Kartika Bina Medikatama. diteruskan ke Finance Manager untuk mendapat persetujuan pembayaran honorarium. Perhitungan upah lembur Dokumen ini milik PT. 5.3.2. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Setiap awal bulan Bagian Payroll mengumpulkan data jam kerja lembur Karyawan melalui atasan masing-masing karyawan berupa surat perintah lembur atau timesheet lembur yang sudah mendapat persetujuan serta ditandatangani oleh pemberi perintah lembur/ atasan dan Kepala Bagian/ Dept. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.2.2. 5.3.1.2. beserta cek/giro atau tunai untuk kemudian bank menstransfer ke rekening masing-masing penerima honor. 5. 5.3. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip pembayaran honorarium untuk kemudian diserahkan ke masing-masing penerima honor. 5. Daftar tersebut dicek untuk memastikan bahwa daftar hadir tersebut sudah mendapat persetujuan dan tanda tangan dari Clinic Manager. Kemudian dilakukan perhitungan upah lembur secara manual menggunakan aplikasi MS Excel.3.2.

Dokumen ini milik PT. HRD melengkapi form klaim pengobatan dan diserahkan ke Medical Claim Adjuster. Pada setiap pertengahan atau akhir bulan Bagian Keuangan menyampaikan ke bank instruksi pembayaran melalui transfer dengan lampiran Daftar Karyawan Penerima Lembur termasuk nomor rekening dan jumlah. 5.3. b. 5.3. Surat perintah lembur/timesheet lembur.4. beserta cek/giro atau tunai untuk kemudian bank menstransfer ke rekening masing-masing penerima honor. Setelah dilakukan pengecekan dan dipastikan perhitungan sudah benar.2. a.3. Medical Claim Adjuster melakukan pengecekan dan review atas kesesuaian dokumen klaim (item yang tidak sesuai dicoret/dikurangi). 5. Berkas yang diserahkan meliputi. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip pembayaran lembur untuk kemudian diserahkan ke masing-masing Karyawan. HRD Memeriksa bukti-bukti form klaim pengobatan batas kadaluarsa dukumen-dokumen pengobatan (batas kadaluarsa adalah 60 hari).5. dilampirkan dengan. Prosedur Klaim Oleh Karyawan Dijelaskan dan dapat dilihat pada Prosedur Fasilitas Pemeliharaan dan Perawatan Kesehatan. c.1. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan disetujui jika jumlah keseluruhan upah lembur yang akan dibayarkan masih dalam abates wewenang Finance Manager. Kartika Bina Medikatama. 5.4. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 8 dari 18 berdasarkan jam lembur dilakukan sesuai ketentuan perhitungan upah lembur dari Pemerintah (Kepmenakertrans RI) yang berlaku.4. b. Prosedur Pembayaran Klaim Pengobatan a.4. Rekapitulasi hasil perhitungan upah lembur masing-masing karyawan. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. c. 5. berkas perhitungan dan pembayaran lembur diserahkan ke HR Manager diperiksa dan diketahui.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama . Pembayaran Klaim Biaya Pengobatan/ Kesehatan 5. Formulir permintaan uang.6.

Setiap awal bulan Bagian Penggajian melakukan review dan update data karyawan yang masuk atau keluar.3. 5. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 9 dari 18 d.1. 5.5.5. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Mengajukan formulir permohonan permintaan uang berdasarkan jumlah perhitungan rincian iuran Jamsostek ke Bagian Keuangan untuk dilakukan pembayaran.Formulir perubahan kenaikan upah (form Jamsostek 2s pendukung) 5. g. f. sebelum tanggal 15. Bagian Penggajian membuat laporan perubahan data kepersertaan Jamsostek dengan mengisi fomulir-formulir Jamsostek sebagai berikut : . Jamsostek (Jaminan Kecelakaan Kerja.Formulir perubahan penurunan upah (form Jamsostek 2a pendukung) . Kematian dan Hari Tua). Atas hasil review dan update data tersebut. Kartika Bina Medikatama . Dokumen ini milik PT. 5.2. Kemudian dilakukan perhitungan jumlah iuran Jamsostek berdasarkan data-data isian formulir Jamsostek tersebut. Proses pembayaran dilakukan oleh Bagian Keuangan dengan ditransfer ke rekening PT Jamsostek.Formulir rincian iuran Jamsostek (form Jamsostek 2a) .6.4. Medical Claim Adjuster menyerahkan kembali dokumendokumen yang sudah dicek dan di review ke HRD e. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.5. 5. Proses pembayaran dilakukan oleh Bagian Keuangan dan uang penggantian pengobatan ditransfer ke rekening karyawan. Pembayaran Uang Makan Harian Karyawan 5.5.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.6.1. Uang makan Karyawan di kantor Pusat (Menara Kuningan) dan Kartika Chandra) dibayar mingguan sesuai daftar hadir. 5.5. HRD mengisi dan mengajukan permohon permintaan uang kemudian diserahkan ke Bagian Keuangan.Formulir pendaftaran tenaga kerja (form Jamsostek a1) .5. HRD melakukan pemeriksaan saldo plafon kesehatan dan dilakukan proses pencatatan dan pemotongan plafond. 5.Formulir tenaga kerja keluar (form Jamsostek 1b) . serta perubahan gaji.5. Kartika Bina Medikatama.

HR Dept.4. 5. mengajukan permohonan permintaan uang ke Bagian Keuangan dengan lampiran nama Karyawan penerima Uang Makan dan jumlah untuk masing – masing.2. menyetorkan serta melaporkan jumlah pembayaran Pajak PPh21 masing-masing karyawan tersebut ke Kantor Pajak. 5. Bagian Keuangan menyiapkan uang makan sesuai permintaan. b.1. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 10 dari 18 5. kemudian dibuatkan daftar pembayaran uang makan masing-masing Karyawan.7. dan sebelum jam 12 mengumumkan kepada Karyawan bahwa uang makan sudah bisa diambil. 5. Setiap hari Senin pagi HR Dept.5. melakukan perhitungan pembayaran uang makan bagi Karyawan untuk periode 1 minggu sebelumnya dengan cara : a.7. Untuk Karyawan di klinik KC. menerima daftar pembayaran uang makan masingmasing karyawan yang sudah direkap dan disiapkan oleh Medical Admin klinik Kartika Chandra. membuat SSP (Surat Setoran Pajak).3. Setiap akhir bulan (selesai pembayaran gaji) Bagian Penggajian menyerahkan rekap pembayaran gaji karyawan dan potongan pajak penghasilan (Pph 21) masing-masing Karyawan ke Bagian Accounting/Pajak. uang makan dikirim melalui petugas Kurir ke Kasir di KC dan kemudian Kasir sebelum jam 12 mengumumkan bahwa Karyawan sudah dapat mengambil uang makan.7.4.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama.6.6. Akan diketahui Dokumen ini milik PT. Pembayaran dan Pelaporan Pajak Penghasilan (Pph Pasal 21) 5. HR Dept. Untuk Karyawan yang bertugas di klinik Kartika Chandra.6. Data perhitungan untuk Manara Kuningan adalah berdasarkan data absensi yang diunduh (download) dari mesin finger print untuk periode absensi 1 minggu sebelumnya. 5.3. Setiap awal tahun / bulan Januari. 5.6. 5. 5. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.2. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Bagian Accounting akan mencatat. Bagian Penggajian merekap data penghasilan serta potongan pajak PPh21 masing – masing Karyawan dalam satu tahun sebelumnya.7.7. Kartika Bina Medikatama . Rekap data tersebut diserahkan ke Accounting untuk dilakukan perhitungan ulang atas PPh21 setiap karyawan.

FM-HR-005-10 : timesheet lembur 6. Bagian Accounting/Pajak melengakpi formulir 1721 – A1 sebagai bukti potong pajak PPh21 tahunan untuk masing-masing karyawan.5.2. FM-HR-005-11 : formulir perhitungan lembur 6. 5.10. FM-HR-005-14 : formulir perhitungan uang makan karyawan 6. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 11 dari 18 5.8. Kelebihan dan kekurangan akan ditindaklanjuti oleh Bagian Penggajian kepada masing – masing Karyawan.4.9. FM-HR-005-13 : formulir/kartu penggunaan fasilitas kesehatan 6.7. 6.15.7. Karyawan yang kurang potong/kurang bayar atau lebih potong/ lebih bayar pajak. FM-HR-005-02 : formulir perhitungan gaji bulanan karyawan back office 6. FM-HR-005-08 : formulir perhitungan pembayaran tunjangan lokasi 6. FORMULIR YANG DIGUNAKAN 6.6. 5. Formulir 1721 – A1 tersebut diserahkan ke HRD sebelum akhir Maret untuk didistribusikan ke masing-masing karyawan yang akan digunakan sebagai dasar pengisian SPT Tahunan orang pribadi untuk dilaporkan ke Kantor Pajak paling lambat 31 Maret. 5.1. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. FM-HR-005-07 : formulir potongan pajak PPh21 6. Bagian Accounting menyetorkan serta melaporkan jumlah pembayaran Pajak PPh21 tahunan masingmasing karyawan tersebut ke Kantor Pajak. Pada awal tahun. FM-HR-005-09 : formulir pembayaran replacer / honorarium 6. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Bagian Acounting/ Pajak akan menyampaikan ke HR Dept/ Penggajian hasil perhitungan ulanga atas Pph 21.14.7.11.9.13. Pada awal tahun. FM-HR-005-03 : formulir perhitungan gaji bulanan karyawan site 6. FM-HR-005-01 : time Sheet 6.7.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. FM-HR-005-05 : formulir potongan pinjaman karyawan 6. FM-FC-001-01 : formulir Permintaan Uang Dokumen ini milik PT. 5. FM-HR-005-04 : formulir potongan uang transport 6. Kartika Bina Medikatama.8.7. FM-HR-005-06 : formulir potongan parkir karyawan 6. Kartika Bina Medikatama .5.7. FM-HR-005-12 : formulir klaim pengobatan 6.7.12.6.3.

Kartika Bina Medikatama . Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 12 dari 18 Dokumen ini milik PT.

REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 13 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama . Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 14 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama .PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama.

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 15 dari 18 Dokumen ini milik PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama. Kartika Bina Medikatama .

Kartika Bina Medikatama.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 16 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama . Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.

TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 17 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama .PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.

Kartika Bina Medikatama . REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 18 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.

You're Reading a Free Preview

Download
scribd
/*********** DO NOT ALTER ANYTHING BELOW THIS LINE ! ************/ var s_code=s.t();if(s_code)document.write(s_code)//-->