PROSEDUR

PEMBAYARAN GAJI/UPAH, TUNJANGAN & PAJAK MP-P-HR-005
Dibuat Oleh Diperiksa Oleh Disetujui Oleh

Kosasih HR Supervisor

Dodi Hilman HR Manager

dr. Thomas Tabalujan, Msc President Director

Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama

TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Revisi Tanggal Uraian Perubahan Halaman DAFTAR ISI Halaman Dokumen ini milik PT.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 2 dari 18 Sejarah Perubahan No. Kartika Bina Medikatama. Kartika Bina Medikatama .

Kartika Bina Medikatama. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. TUJUAN Prosedur ini dibuat untuk menjelaskan prosedur pembayaran gaji/upah.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama . Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 3 dari 18 HALAMAN JUDUL SEJARAH PERUBAHAN DAFTAR ISI TUJUAN RUANG LINGKUP REFERENSI PENANGGUNG JAWAB DETAIL PROSEDUR FORMULIR YANG DIGUNAKAN 1 2 3 4 4 4 4 4 11 1. tunjangan dan semua jenis pembayaran hak Karyawan sehingga menjadi Dokumen ini milik PT.

b. HR Supervisor. 3.1. Bonus yang berlaku di PT. Menjelang tanggal 20.4.2. lain-lain jika ada. Undang Undang Ketenagakerjaan & Kepmenaker yang berlaku. Data kehadiran Karyawan yang berkerja di lokasi/site diperoleh melalui timesheet yang direkap oleh Medical Site Dept. Kemudian dilakukan pembaruan jika ada perubahan data Karyawan. 3. Kartika Bina Medikatama . Tunjangan Hari Raya.2. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 4 dari 18 pedoman dalam pelaksanaan dan juga sebagai alat untuk pengendali pelaksanaan yang akurat dan tepat waktu. 4. Pada setiap tanggal 20 dilakukan pengumpulan data kehadiran (absensi). 5.2. Dibuatkan daftar potongan gaji karyawan yaitu. 5. Manual QHS PT.1. 3. dan b. dari daftar Karyawan pelanggan parkir gedung. tunjangan – tunjangan. Persyaratan ISO 9001 : 2008.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. 3.1. OHSAS 18001 : 2007. REFERENSI 3. Peraturan Perusahaan PT Kartika Bina Medikatama. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. d. Dokumen ini milik PT. penggantian biaya pengobatan.1.5. Kartika Bina Medikatama.3. DETAIL PROSEDUR 5. parkir. 5. pinjaman Karyawan dari buku daftar pinjaman Karyawan. 4. uang makan. Data kehadiran Karyawan di kantor Menara Kuningan dan Klinik Kartika Chandra yaitu dengan mengunduh (download) data kehadiran dari mesin pencatat kehadiran (finger print) atau dari daftar absensi. Pembayaran Gaji & Tunjangan pada Akhir Bulan. lembur.1. termasuk jika ada perubahan gaji dan/atau tunjangan pada Karyawan.1. c. Kartika Bina Medikatama. dilakukan review data dan daftar gaji Karyawan (payroll) bulan sebelumnya. potongan uang transport berdasarkan data ketidakhadiran kerja.3. RUANG LINGKUP Prosedur ini mencakup semua jenis pembayaran kompensasi dan benefit kepada Karyawan termasuk gaji/upah.1. HR Manager. 5. PENANGGUNG JAWAB 4. 2. 3. a. Kartika Bina Medikatama. a. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.

Formulir permintaan uang ke Bagian Keuangan sejumlah gaji yang akan dibayar.9.1.7.1. Setelah disetujui dibuatkan Daftar Transfer Gaji.1. c.11. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. yaitu nama Karyawan/penerima gaji. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 5 dari 18 5.1. Hasil perhitungan tersebut dicetak (print) untuk dilakukan pengecekan. 5.5. 5. Jika tanggal 27 jatuh pada hari Sabtu.1. siapkan dokumen dokumen. slip gaji disampaikan melalui email ke alamat email masing – masing Karyawan. atau paling lambat pada akhir bulan. Tanggal 28 gaji sudah diterima oleh seluruh Karyawan. 5. 5.4. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. nama bank dan nomor rekening serta jumlah yang akan ditransfer. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip gaji dari program payroll untuk kemudian diserahkan ke masing-masing karyawan. Pada tanggl 26 daftar transfer gaji serta permintaan transfer gaji diserahkan ke Bank (Bank Mandiri) untuk dilakukan transfer gaji pada tanggal 27. a. Untuk Karyawan yang berada di site. Pembayaran Tunjangan dan Upah Tengah Bulan 5. 5.2.1. Kartika Bina Medikatama. Pembayaran Tunjangan Lokasi setiap tanggal 15 khusus untuk karyawan MP yang bertugas di lokasi BP Tangguh. maka seluruh proses dilakukan sehari lebih awal.1. Memberitahukan secara lisan atau email ke Bagian Keuangan total gaji dan tunjangan yang akan dibayarkan pada bulan yang bersangkutan sehingga Bagian Keuangan dapat menyiapkan dananya. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan ke Direktur Utama untuk mendapat persetujuan pembayaran. Setelah perhitungan dipastikan sudah benar.2. 5.1. Dokumen ini milik PT.1. 5. Pada tanggal 24 atau 25 hasil perhitungan gaji serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa.8.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. b. Data-data tersebut diatas di-input ke program payroll untuk dilakukan perhitungan (lihat Instruksi Kerja Proses Perhitungan Gaji di Program Payroll).6. Kartika Bina Medikatama . Perhitungan pajak. 5.10. Surat ke Bank Mandiri tentang perintah pembayaran (contoh terlampir).

Pada tanggal 15 pagi Bagian Keuangan menyerahkan ke bank (Bank Mandiri) daftar pembayaran Tunjangan Lokasi Karyawan (daftar nama. MP BP Tangguh.2. Pada tanggal 12 atau 13 hasil perhitungan Tunjangan Lokasi serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 6 dari 18 5. c.1.1. a.4. Sebelum tanggal 15 Bagian Payroll mencaritahu nama nama karyawan MP BP Tangguh yang turun/kembali dari lokasi (from site) antara tanggal 1 – 15. Perhitungan pajak. 5.1.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.1.2. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip Tunjangan Lokasi dari program payroll untuk kemudian diserahkan ke masing-masing karyawan yang disampaikan melalui email masing – masing Karyawan. Kartika Bina Medikatama. Permintaan uang ke Bagian Keuangan sejumlah Tunjangan Lokasi yang akan dibayar.6.1. Kartika Bina Medikatama . Dibuatkan perhitungan pembayaran Tunjangan Lokasi masing-masing karyawan yang turun (from site) antara tgl. Pembayaran honorarium tenaga (replacer) di Klinik Kartika Chandra.2.2.5. 5. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan ke Direktur Utama untuk mendapat persetujuan pembayaran Tunjangan Lokasih karyawan MP BP-Tangguh. b. 1 – 15 menggunakan MS Excel (secara manual) sesuai dengan jumlah tunjangan lokasi (28 hari kerja atau on duty di lokasi).2. Dokumen ini milik PT.1. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.2.3.2.2.2. Setelah perhitungan dipastikan sudah benar. yaitu berdasarkan timesheet atau schedule yang dibuat dan diterima dari Medical Admin. 5.1. nomor rekening dan jumlah pembayaran) berikut cek/giro untuk kemudian bank melakukan transfer ke rekening masing-masing Karyawan pada hari yang sama. 5. 5. siapkan dokumen. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Surat untuk Bank Mandiri tentang perintah pembayaran (contoh terlampir). kerja pengganti sementara 5.

3. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip pembayaran honorarium untuk kemudian diserahkan ke masing-masing penerima honor.2. Perhitungan upah lembur Dokumen ini milik PT. diteruskan ke Finance Manager untuk mendapat persetujuan pembayaran honorarium.2.2. Hasil perhitungan honorarium serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa. 5.2.2. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 7 dari 18 5. Dibuatkan perhitungan untuk mengetahui besarnya honorarium berdasarkan jumlah hari dikali honor per hari sesuai dengan tarif honorarium replacer per posisi yang berlaku.2.1. Kartika Bina Medikatama. Pada setiap pertengahan dan akhir bulan Bagian Keuangan menyampaikan ke bank instruksi pembayaran melalui transfer dengan lampiran Daftar Penerima Honorarium.2. 5. 5. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Daftar tersebut dicek untuk memastikan bahwa daftar hadir tersebut sudah mendapat persetujuan dan tanda tangan dari Clinic Manager.3.2. Persetujuan cukup oleh Finance Manager karena jumlah pembayaran honorarium masih dalam batas wewenang Finance Manager. Pembayaran Upah Lembur 5. Kemudian dilakukan perhitungan upah lembur secara manual menggunakan aplikasi MS Excel.2. Data jam lembur karyawan tersebut dicocokan dengan data kehadiran Karyawan dari alat pencatat kehadiran (finger print).PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.3. 5.5.2. 5.4.3. Head untuk periode pelaksanaan lembur pada bulan sebelumnya.3.2. Kartika Bina Medikatama .6. beserta cek/giro atau tunai untuk kemudian bank menstransfer ke rekening masing-masing penerima honor.1.2.2.2. Setiap awal bulan Bagian Payroll mengumpulkan data jam kerja lembur Karyawan melalui atasan masing-masing karyawan berupa surat perintah lembur atau timesheet lembur yang sudah mendapat persetujuan serta ditandatangani oleh pemberi perintah lembur/ atasan dan Kepala Bagian/ Dept.3. Setiap hari Senin Bagian Payroll menerima daftar hadir tenaga pengganti sementara/replacer yang bertugas di Klinik Kartika Chandra. 5. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. 5. 5.

5. Kartika Bina Medikatama .6. Rekapitulasi hasil perhitungan upah lembur masing-masing karyawan. HRD melengkapi form klaim pengobatan dan diserahkan ke Medical Claim Adjuster. Pada setiap pertengahan atau akhir bulan Bagian Keuangan menyampaikan ke bank instruksi pembayaran melalui transfer dengan lampiran Daftar Karyawan Penerima Lembur termasuk nomor rekening dan jumlah. Setelah dilakukan pengecekan dan dipastikan perhitungan sudah benar.4. dilampirkan dengan. beserta cek/giro atau tunai untuk kemudian bank menstransfer ke rekening masing-masing penerima honor.3.3. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan disetujui jika jumlah keseluruhan upah lembur yang akan dibayarkan masih dalam abates wewenang Finance Manager.1. 5. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip pembayaran lembur untuk kemudian diserahkan ke masing-masing Karyawan. b.4.3.4. HRD Memeriksa bukti-bukti form klaim pengobatan batas kadaluarsa dukumen-dokumen pengobatan (batas kadaluarsa adalah 60 hari). 5. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Prosedur Pembayaran Klaim Pengobatan a. Dokumen ini milik PT. c. Berkas yang diserahkan meliputi. Prosedur Klaim Oleh Karyawan Dijelaskan dan dapat dilihat pada Prosedur Fasilitas Pemeliharaan dan Perawatan Kesehatan. b. 5. Pembayaran Klaim Biaya Pengobatan/ Kesehatan 5. Kartika Bina Medikatama. 5. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 8 dari 18 berdasarkan jam lembur dilakukan sesuai ketentuan perhitungan upah lembur dari Pemerintah (Kepmenakertrans RI) yang berlaku. Surat perintah lembur/timesheet lembur.4. Medical Claim Adjuster melakukan pengecekan dan review atas kesesuaian dokumen klaim (item yang tidak sesuai dicoret/dikurangi).PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. c. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. 5. berkas perhitungan dan pembayaran lembur diserahkan ke HR Manager diperiksa dan diketahui. Formulir permintaan uang. a.2.

4.Formulir perubahan penurunan upah (form Jamsostek 2a pendukung) . REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 9 dari 18 d.5. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.Formulir rincian iuran Jamsostek (form Jamsostek 2a) . 5.5. Kemudian dilakukan perhitungan jumlah iuran Jamsostek berdasarkan data-data isian formulir Jamsostek tersebut.5. HRD melakukan pemeriksaan saldo plafon kesehatan dan dilakukan proses pencatatan dan pemotongan plafond. Kartika Bina Medikatama . serta perubahan gaji.5. Setiap awal bulan Bagian Penggajian melakukan review dan update data karyawan yang masuk atau keluar.5. 5. Pembayaran Uang Makan Harian Karyawan 5. Uang makan Karyawan di kantor Pusat (Menara Kuningan) dan Kartika Chandra) dibayar mingguan sesuai daftar hadir.3. f. Proses pembayaran dilakukan oleh Bagian Keuangan dan uang penggantian pengobatan ditransfer ke rekening karyawan. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Atas hasil review dan update data tersebut. Mengajukan formulir permohonan permintaan uang berdasarkan jumlah perhitungan rincian iuran Jamsostek ke Bagian Keuangan untuk dilakukan pembayaran.6. 5.Formulir tenaga kerja keluar (form Jamsostek 1b) .2. Dokumen ini milik PT. HRD mengisi dan mengajukan permohon permintaan uang kemudian diserahkan ke Bagian Keuangan. Bagian Penggajian membuat laporan perubahan data kepersertaan Jamsostek dengan mengisi fomulir-formulir Jamsostek sebagai berikut : . Kematian dan Hari Tua). Proses pembayaran dilakukan oleh Bagian Keuangan dengan ditransfer ke rekening PT Jamsostek. 5.1.Formulir perubahan kenaikan upah (form Jamsostek 2s pendukung) 5.5. g. Kartika Bina Medikatama. 5.Formulir pendaftaran tenaga kerja (form Jamsostek a1) . Medical Claim Adjuster menyerahkan kembali dokumendokumen yang sudah dicek dan di review ke HRD e.5.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Jamsostek (Jaminan Kecelakaan Kerja. 5.6.1. sebelum tanggal 15.

HR Dept. Kartika Bina Medikatama. Setiap akhir bulan (selesai pembayaran gaji) Bagian Penggajian menyerahkan rekap pembayaran gaji karyawan dan potongan pajak penghasilan (Pph 21) masing-masing Karyawan ke Bagian Accounting/Pajak. Kartika Bina Medikatama .1.7. 5. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. b. HR Dept. 5. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 10 dari 18 5. Untuk Karyawan di klinik KC.3.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. uang makan dikirim melalui petugas Kurir ke Kasir di KC dan kemudian Kasir sebelum jam 12 mengumumkan bahwa Karyawan sudah dapat mengambil uang makan. Data perhitungan untuk Manara Kuningan adalah berdasarkan data absensi yang diunduh (download) dari mesin finger print untuk periode absensi 1 minggu sebelumnya.6. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. 5.2.6. Bagian Accounting akan mencatat.6.4.7. dan sebelum jam 12 mengumumkan kepada Karyawan bahwa uang makan sudah bisa diambil. 5. Setiap hari Senin pagi HR Dept.6. Untuk Karyawan yang bertugas di klinik Kartika Chandra.5. mengajukan permohonan permintaan uang ke Bagian Keuangan dengan lampiran nama Karyawan penerima Uang Makan dan jumlah untuk masing – masing. melakukan perhitungan pembayaran uang makan bagi Karyawan untuk periode 1 minggu sebelumnya dengan cara : a.7.7.3.7.4. Bagian Penggajian merekap data penghasilan serta potongan pajak PPh21 masing – masing Karyawan dalam satu tahun sebelumnya. menerima daftar pembayaran uang makan masingmasing karyawan yang sudah direkap dan disiapkan oleh Medical Admin klinik Kartika Chandra. 5. menyetorkan serta melaporkan jumlah pembayaran Pajak PPh21 masing-masing karyawan tersebut ke Kantor Pajak.2. Akan diketahui Dokumen ini milik PT. 5. membuat SSP (Surat Setoran Pajak). kemudian dibuatkan daftar pembayaran uang makan masing-masing Karyawan. Setiap awal tahun / bulan Januari. Rekap data tersebut diserahkan ke Accounting untuk dilakukan perhitungan ulang atas PPh21 setiap karyawan. Bagian Keuangan menyiapkan uang makan sesuai permintaan. Pembayaran dan Pelaporan Pajak Penghasilan (Pph Pasal 21) 5. 5.

FM-HR-005-14 : formulir perhitungan uang makan karyawan 6. FM-HR-005-10 : timesheet lembur 6. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 11 dari 18 5. FM-HR-005-06 : formulir potongan parkir karyawan 6.7. Kartika Bina Medikatama .7.14. FM-HR-005-09 : formulir pembayaran replacer / honorarium 6.9.1. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.5.4. FM-HR-005-01 : time Sheet 6. Pada awal tahun.8.7.6.7. FM-HR-005-02 : formulir perhitungan gaji bulanan karyawan back office 6. 5.11. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. 5. 6. Bagian Accounting/Pajak melengakpi formulir 1721 – A1 sebagai bukti potong pajak PPh21 tahunan untuk masing-masing karyawan. FM-HR-005-08 : formulir perhitungan pembayaran tunjangan lokasi 6. Formulir 1721 – A1 tersebut diserahkan ke HRD sebelum akhir Maret untuk didistribusikan ke masing-masing karyawan yang akan digunakan sebagai dasar pengisian SPT Tahunan orang pribadi untuk dilaporkan ke Kantor Pajak paling lambat 31 Maret. FM-HR-005-13 : formulir/kartu penggunaan fasilitas kesehatan 6. FM-HR-005-11 : formulir perhitungan lembur 6. Bagian Acounting/ Pajak akan menyampaikan ke HR Dept/ Penggajian hasil perhitungan ulanga atas Pph 21.7. Karyawan yang kurang potong/kurang bayar atau lebih potong/ lebih bayar pajak. 5.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. FORMULIR YANG DIGUNAKAN 6. Kartika Bina Medikatama. Kelebihan dan kekurangan akan ditindaklanjuti oleh Bagian Penggajian kepada masing – masing Karyawan. FM-HR-005-12 : formulir klaim pengobatan 6. FM-HR-005-07 : formulir potongan pajak PPh21 6.3.10. Bagian Accounting menyetorkan serta melaporkan jumlah pembayaran Pajak PPh21 tahunan masingmasing karyawan tersebut ke Kantor Pajak.6. 5.12.7.7.15.5. Pada awal tahun. FM-HR-005-03 : formulir perhitungan gaji bulanan karyawan site 6. FM-HR-005-05 : formulir potongan pinjaman karyawan 6.2. FM-HR-005-04 : formulir potongan uang transport 6.8.13. FM-FC-001-01 : formulir Permintaan Uang Dokumen ini milik PT.9.

Kartika Bina Medikatama.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 12 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama .

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 13 dari 18 Dokumen ini milik PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama .

REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 14 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama. Kartika Bina Medikatama .PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.

PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 15 dari 18 Dokumen ini milik PT. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama . Kartika Bina Medikatama. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.

PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama . REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 16 dari 18 Dokumen ini milik PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.

Kartika Bina Medikatama. Kartika Bina Medikatama . REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 17 dari 18 Dokumen ini milik PT. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.

TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama. Kartika Bina Medikatama . Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 18 dari 18 Dokumen ini milik PT.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful