PROSEDUR

PEMBAYARAN GAJI/UPAH, TUNJANGAN & PAJAK MP-P-HR-005
Dibuat Oleh Diperiksa Oleh Disetujui Oleh

Kosasih HR Supervisor

Dodi Hilman HR Manager

dr. Thomas Tabalujan, Msc President Director

Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama . Revisi Tanggal Uraian Perubahan Halaman DAFTAR ISI Halaman Dokumen ini milik PT.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 2 dari 18 Sejarah Perubahan No.

REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 3 dari 18 HALAMAN JUDUL SEJARAH PERUBAHAN DAFTAR ISI TUJUAN RUANG LINGKUP REFERENSI PENANGGUNG JAWAB DETAIL PROSEDUR FORMULIR YANG DIGUNAKAN 1 2 3 4 4 4 4 4 11 1. Kartika Bina Medikatama . TUJUAN Prosedur ini dibuat untuk menjelaskan prosedur pembayaran gaji/upah.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. tunjangan dan semua jenis pembayaran hak Karyawan sehingga menjadi Dokumen ini milik PT.

termasuk jika ada perubahan gaji dan/atau tunjangan pada Karyawan. REFERENSI 3. a. d. parkir. penggantian biaya pengobatan. dilakukan review data dan daftar gaji Karyawan (payroll) bulan sebelumnya. Kemudian dilakukan pembaruan jika ada perubahan data Karyawan. 3.4. Dibuatkan daftar potongan gaji karyawan yaitu. 5. Data kehadiran Karyawan yang berkerja di lokasi/site diperoleh melalui timesheet yang direkap oleh Medical Site Dept. HR Supervisor.1. dari daftar Karyawan pelanggan parkir gedung. Bonus yang berlaku di PT. Menjelang tanggal 20. 3. Pada setiap tanggal 20 dilakukan pengumpulan data kehadiran (absensi). Data kehadiran Karyawan di kantor Menara Kuningan dan Klinik Kartika Chandra yaitu dengan mengunduh (download) data kehadiran dari mesin pencatat kehadiran (finger print) atau dari daftar absensi. tunjangan – tunjangan. potongan uang transport berdasarkan data ketidakhadiran kerja. 3. Peraturan Perusahaan PT Kartika Bina Medikatama. 2.5.2. Kartika Bina Medikatama. 4. lain-lain jika ada.2. b. Manual QHS PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 4 dari 18 pedoman dalam pelaksanaan dan juga sebagai alat untuk pengendali pelaksanaan yang akurat dan tepat waktu.3.1. Tunjangan Hari Raya.3. lembur. Pembayaran Gaji & Tunjangan pada Akhir Bulan. 3. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.2. 5. a. RUANG LINGKUP Prosedur ini mencakup semua jenis pembayaran kompensasi dan benefit kepada Karyawan termasuk gaji/upah. dan b.1. 4. c. uang makan.1. PENANGGUNG JAWAB 4. Kartika Bina Medikatama. Undang Undang Ketenagakerjaan & Kepmenaker yang berlaku. HR Manager.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. 5. pinjaman Karyawan dari buku daftar pinjaman Karyawan. Dokumen ini milik PT. DETAIL PROSEDUR 5. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. 3. Persyaratan ISO 9001 : 2008. Kartika Bina Medikatama .1. 5. Kartika Bina Medikatama.1.1. OHSAS 18001 : 2007.

Kartika Bina Medikatama. Jika tanggal 27 jatuh pada hari Sabtu. yaitu nama Karyawan/penerima gaji.4.2. 5. Hasil perhitungan tersebut dicetak (print) untuk dilakukan pengecekan. Tanggal 28 gaji sudah diterima oleh seluruh Karyawan. b. maka seluruh proses dilakukan sehari lebih awal. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama . 5. Perhitungan pajak. Pada tanggal 24 atau 25 hasil perhitungan gaji serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa. Surat ke Bank Mandiri tentang perintah pembayaran (contoh terlampir).1. Setelah perhitungan dipastikan sudah benar. 5. Formulir permintaan uang ke Bagian Keuangan sejumlah gaji yang akan dibayar. siapkan dokumen dokumen.2. Data-data tersebut diatas di-input ke program payroll untuk dilakukan perhitungan (lihat Instruksi Kerja Proses Perhitungan Gaji di Program Payroll). a.8.1.1. Pada tanggl 26 daftar transfer gaji serta permintaan transfer gaji diserahkan ke Bank (Bank Mandiri) untuk dilakukan transfer gaji pada tanggal 27. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 5 dari 18 5. 5. Untuk Karyawan yang berada di site.1. Dokumen ini milik PT. 5.6.9. nama bank dan nomor rekening serta jumlah yang akan ditransfer. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip gaji dari program payroll untuk kemudian diserahkan ke masing-masing karyawan.1.5.1. 5. atau paling lambat pada akhir bulan.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Memberitahukan secara lisan atau email ke Bagian Keuangan total gaji dan tunjangan yang akan dibayarkan pada bulan yang bersangkutan sehingga Bagian Keuangan dapat menyiapkan dananya.1.10. c. slip gaji disampaikan melalui email ke alamat email masing – masing Karyawan. Pembayaran Tunjangan Lokasi setiap tanggal 15 khusus untuk karyawan MP yang bertugas di lokasi BP Tangguh.1.11.7. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan ke Direktur Utama untuk mendapat persetujuan pembayaran. Setelah disetujui dibuatkan Daftar Transfer Gaji. Pembayaran Tunjangan dan Upah Tengah Bulan 5. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. 5. 5.1.

nomor rekening dan jumlah pembayaran) berikut cek/giro untuk kemudian bank melakukan transfer ke rekening masing-masing Karyawan pada hari yang sama. kerja pengganti sementara 5.2.2. 5. Kartika Bina Medikatama . Pada tanggal 12 atau 13 hasil perhitungan Tunjangan Lokasi serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa. 5.2. 5.2.3. Kartika Bina Medikatama. Surat untuk Bank Mandiri tentang perintah pembayaran (contoh terlampir). MP BP Tangguh. yaitu berdasarkan timesheet atau schedule yang dibuat dan diterima dari Medical Admin. Pada tanggal 15 pagi Bagian Keuangan menyerahkan ke bank (Bank Mandiri) daftar pembayaran Tunjangan Lokasi Karyawan (daftar nama. 5.1.2.1.1. Permintaan uang ke Bagian Keuangan sejumlah Tunjangan Lokasi yang akan dibayar. a.4.1. Dokumen ini milik PT. Sebelum tanggal 15 Bagian Payroll mencaritahu nama nama karyawan MP BP Tangguh yang turun/kembali dari lokasi (from site) antara tanggal 1 – 15.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.1. b. 5. Pembayaran honorarium tenaga (replacer) di Klinik Kartika Chandra.5.2.1. Dibuatkan perhitungan pembayaran Tunjangan Lokasi masing-masing karyawan yang turun (from site) antara tgl. Perhitungan pajak. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.6.2. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip Tunjangan Lokasi dari program payroll untuk kemudian diserahkan ke masing-masing karyawan yang disampaikan melalui email masing – masing Karyawan.1. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan ke Direktur Utama untuk mendapat persetujuan pembayaran Tunjangan Lokasih karyawan MP BP-Tangguh. 1 – 15 menggunakan MS Excel (secara manual) sesuai dengan jumlah tunjangan lokasi (28 hari kerja atau on duty di lokasi). Setelah perhitungan dipastikan sudah benar.2. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 6 dari 18 5. c. siapkan dokumen. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.2.

2. 5.2.2.2. Data jam lembur karyawan tersebut dicocokan dengan data kehadiran Karyawan dari alat pencatat kehadiran (finger print).2. 5.4.2. Kartika Bina Medikatama. 5.2.3. Head untuk periode pelaksanaan lembur pada bulan sebelumnya.2.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.3.2.5.3. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 7 dari 18 5.2. 5. Pada setiap pertengahan dan akhir bulan Bagian Keuangan menyampaikan ke bank instruksi pembayaran melalui transfer dengan lampiran Daftar Penerima Honorarium.2.2.1.3. Kemudian dilakukan perhitungan upah lembur secara manual menggunakan aplikasi MS Excel. 5. beserta cek/giro atau tunai untuk kemudian bank menstransfer ke rekening masing-masing penerima honor. Perhitungan upah lembur Dokumen ini milik PT. 5.3. Setiap awal bulan Bagian Payroll mengumpulkan data jam kerja lembur Karyawan melalui atasan masing-masing karyawan berupa surat perintah lembur atau timesheet lembur yang sudah mendapat persetujuan serta ditandatangani oleh pemberi perintah lembur/ atasan dan Kepala Bagian/ Dept.6. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip pembayaran honorarium untuk kemudian diserahkan ke masing-masing penerima honor. Daftar tersebut dicek untuk memastikan bahwa daftar hadir tersebut sudah mendapat persetujuan dan tanda tangan dari Clinic Manager. Persetujuan cukup oleh Finance Manager karena jumlah pembayaran honorarium masih dalam batas wewenang Finance Manager. diteruskan ke Finance Manager untuk mendapat persetujuan pembayaran honorarium. Kartika Bina Medikatama . Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.3. 5.1. Dibuatkan perhitungan untuk mengetahui besarnya honorarium berdasarkan jumlah hari dikali honor per hari sesuai dengan tarif honorarium replacer per posisi yang berlaku.2. Setiap hari Senin Bagian Payroll menerima daftar hadir tenaga pengganti sementara/replacer yang bertugas di Klinik Kartika Chandra. Pembayaran Upah Lembur 5. 5. Hasil perhitungan honorarium serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa.2.

6. c. Rekapitulasi hasil perhitungan upah lembur masing-masing karyawan.2. a. b.4. Prosedur Pembayaran Klaim Pengobatan a. Berkas yang diserahkan meliputi.3. 5. 5.5. Medical Claim Adjuster melakukan pengecekan dan review atas kesesuaian dokumen klaim (item yang tidak sesuai dicoret/dikurangi). Kartika Bina Medikatama. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip pembayaran lembur untuk kemudian diserahkan ke masing-masing Karyawan. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan disetujui jika jumlah keseluruhan upah lembur yang akan dibayarkan masih dalam abates wewenang Finance Manager. 5. 5. Setelah dilakukan pengecekan dan dipastikan perhitungan sudah benar. Surat perintah lembur/timesheet lembur. dilampirkan dengan. Kartika Bina Medikatama .3. HRD Memeriksa bukti-bukti form klaim pengobatan batas kadaluarsa dukumen-dokumen pengobatan (batas kadaluarsa adalah 60 hari). Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.4. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. berkas perhitungan dan pembayaran lembur diserahkan ke HR Manager diperiksa dan diketahui.3. Formulir permintaan uang. 5. HRD melengkapi form klaim pengobatan dan diserahkan ke Medical Claim Adjuster. Dokumen ini milik PT. b. c.4. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 8 dari 18 berdasarkan jam lembur dilakukan sesuai ketentuan perhitungan upah lembur dari Pemerintah (Kepmenakertrans RI) yang berlaku. Prosedur Klaim Oleh Karyawan Dijelaskan dan dapat dilihat pada Prosedur Fasilitas Pemeliharaan dan Perawatan Kesehatan.1.4. Pada setiap pertengahan atau akhir bulan Bagian Keuangan menyampaikan ke bank instruksi pembayaran melalui transfer dengan lampiran Daftar Karyawan Penerima Lembur termasuk nomor rekening dan jumlah. beserta cek/giro atau tunai untuk kemudian bank menstransfer ke rekening masing-masing penerima honor. Pembayaran Klaim Biaya Pengobatan/ Kesehatan 5.

g. Medical Claim Adjuster menyerahkan kembali dokumendokumen yang sudah dicek dan di review ke HRD e. 5. Kartika Bina Medikatama.4.Formulir pendaftaran tenaga kerja (form Jamsostek a1) .1. Kemudian dilakukan perhitungan jumlah iuran Jamsostek berdasarkan data-data isian formulir Jamsostek tersebut.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.6. Kartika Bina Medikatama . HRD melakukan pemeriksaan saldo plafon kesehatan dan dilakukan proses pencatatan dan pemotongan plafond. Uang makan Karyawan di kantor Pusat (Menara Kuningan) dan Kartika Chandra) dibayar mingguan sesuai daftar hadir.Formulir perubahan penurunan upah (form Jamsostek 2a pendukung) . serta perubahan gaji.5.6.5.Formulir rincian iuran Jamsostek (form Jamsostek 2a) . Jamsostek (Jaminan Kecelakaan Kerja. 5. HRD mengisi dan mengajukan permohon permintaan uang kemudian diserahkan ke Bagian Keuangan. Proses pembayaran dilakukan oleh Bagian Keuangan dan uang penggantian pengobatan ditransfer ke rekening karyawan.3. Dokumen ini milik PT. Bagian Penggajian membuat laporan perubahan data kepersertaan Jamsostek dengan mengisi fomulir-formulir Jamsostek sebagai berikut : . Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. f.Formulir perubahan kenaikan upah (form Jamsostek 2s pendukung) 5. Pembayaran Uang Makan Harian Karyawan 5. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. 5. Kematian dan Hari Tua). Mengajukan formulir permohonan permintaan uang berdasarkan jumlah perhitungan rincian iuran Jamsostek ke Bagian Keuangan untuk dilakukan pembayaran.5.2.5. 5.5.Formulir tenaga kerja keluar (form Jamsostek 1b) . Proses pembayaran dilakukan oleh Bagian Keuangan dengan ditransfer ke rekening PT Jamsostek. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 9 dari 18 d. Setiap awal bulan Bagian Penggajian melakukan review dan update data karyawan yang masuk atau keluar.5.1. sebelum tanggal 15. Atas hasil review dan update data tersebut. 5.5. 5.

membuat SSP (Surat Setoran Pajak). 5. 5.7. Kartika Bina Medikatama. Bagian Keuangan menyiapkan uang makan sesuai permintaan. Pembayaran dan Pelaporan Pajak Penghasilan (Pph Pasal 21) 5. Bagian Accounting akan mencatat. Data perhitungan untuk Manara Kuningan adalah berdasarkan data absensi yang diunduh (download) dari mesin finger print untuk periode absensi 1 minggu sebelumnya.6. Untuk Karyawan yang bertugas di klinik Kartika Chandra. 5. Bagian Penggajian merekap data penghasilan serta potongan pajak PPh21 masing – masing Karyawan dalam satu tahun sebelumnya.6. menyetorkan serta melaporkan jumlah pembayaran Pajak PPh21 masing-masing karyawan tersebut ke Kantor Pajak.4. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Untuk Karyawan di klinik KC. kemudian dibuatkan daftar pembayaran uang makan masing-masing Karyawan. Setiap hari Senin pagi HR Dept. 5. Rekap data tersebut diserahkan ke Accounting untuk dilakukan perhitungan ulang atas PPh21 setiap karyawan. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 10 dari 18 5. dan sebelum jam 12 mengumumkan kepada Karyawan bahwa uang makan sudah bisa diambil.1. Kartika Bina Medikatama . Setiap akhir bulan (selesai pembayaran gaji) Bagian Penggajian menyerahkan rekap pembayaran gaji karyawan dan potongan pajak penghasilan (Pph 21) masing-masing Karyawan ke Bagian Accounting/Pajak.4.7. HR Dept.7.2.3. 5.6.7. melakukan perhitungan pembayaran uang makan bagi Karyawan untuk periode 1 minggu sebelumnya dengan cara : a. uang makan dikirim melalui petugas Kurir ke Kasir di KC dan kemudian Kasir sebelum jam 12 mengumumkan bahwa Karyawan sudah dapat mengambil uang makan.5.7. 5.6. b. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. HR Dept. menerima daftar pembayaran uang makan masingmasing karyawan yang sudah direkap dan disiapkan oleh Medical Admin klinik Kartika Chandra.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. mengajukan permohonan permintaan uang ke Bagian Keuangan dengan lampiran nama Karyawan penerima Uang Makan dan jumlah untuk masing – masing. Setiap awal tahun / bulan Januari.3. 5.2. Akan diketahui Dokumen ini milik PT.

7.2.7.7. FM-HR-005-09 : formulir pembayaran replacer / honorarium 6. Kelebihan dan kekurangan akan ditindaklanjuti oleh Bagian Penggajian kepada masing – masing Karyawan.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.5.5.1. FORMULIR YANG DIGUNAKAN 6.14. FM-HR-005-10 : timesheet lembur 6. Pada awal tahun. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Pada awal tahun. 5. FM-HR-005-13 : formulir/kartu penggunaan fasilitas kesehatan 6.6. Bagian Acounting/ Pajak akan menyampaikan ke HR Dept/ Penggajian hasil perhitungan ulanga atas Pph 21. FM-HR-005-11 : formulir perhitungan lembur 6.11.7.6. 5. FM-HR-005-12 : formulir klaim pengobatan 6. FM-HR-005-08 : formulir perhitungan pembayaran tunjangan lokasi 6.10. FM-HR-005-04 : formulir potongan uang transport 6.7. FM-HR-005-07 : formulir potongan pajak PPh21 6. FM-HR-005-02 : formulir perhitungan gaji bulanan karyawan back office 6.9. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 11 dari 18 5. FM-HR-005-05 : formulir potongan pinjaman karyawan 6.13. FM-HR-005-03 : formulir perhitungan gaji bulanan karyawan site 6.7. FM-FC-001-01 : formulir Permintaan Uang Dokumen ini milik PT.12.7.9. 5.4. Bagian Accounting menyetorkan serta melaporkan jumlah pembayaran Pajak PPh21 tahunan masingmasing karyawan tersebut ke Kantor Pajak. Bagian Accounting/Pajak melengakpi formulir 1721 – A1 sebagai bukti potong pajak PPh21 tahunan untuk masing-masing karyawan. FM-HR-005-14 : formulir perhitungan uang makan karyawan 6. Kartika Bina Medikatama .8. FM-HR-005-06 : formulir potongan parkir karyawan 6. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Formulir 1721 – A1 tersebut diserahkan ke HRD sebelum akhir Maret untuk didistribusikan ke masing-masing karyawan yang akan digunakan sebagai dasar pengisian SPT Tahunan orang pribadi untuk dilaporkan ke Kantor Pajak paling lambat 31 Maret. 5.3. Kartika Bina Medikatama. FM-HR-005-01 : time Sheet 6.8. 6.15. Karyawan yang kurang potong/kurang bayar atau lebih potong/ lebih bayar pajak.

REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 12 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama . TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 13 dari 18 Dokumen ini milik PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama .PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama.

TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 14 dari 18 Dokumen ini milik PT. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama .PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama.

TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama .PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 15 dari 18 Dokumen ini milik PT. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.

TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 16 dari 18 Dokumen ini milik PT.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama .

Kartika Bina Medikatama .PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 17 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.

REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 18 dari 18 Dokumen ini milik PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama. Kartika Bina Medikatama . Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful