PROSEDUR

PEMBAYARAN GAJI/UPAH, TUNJANGAN & PAJAK MP-P-HR-005
Dibuat Oleh Diperiksa Oleh Disetujui Oleh

Kosasih HR Supervisor

Dodi Hilman HR Manager

dr. Thomas Tabalujan, Msc President Director

Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Revisi Tanggal Uraian Perubahan Halaman DAFTAR ISI Halaman Dokumen ini milik PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 2 dari 18 Sejarah Perubahan No. Kartika Bina Medikatama .PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. tunjangan dan semua jenis pembayaran hak Karyawan sehingga menjadi Dokumen ini milik PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama . Kartika Bina Medikatama. TUJUAN Prosedur ini dibuat untuk menjelaskan prosedur pembayaran gaji/upah. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 3 dari 18 HALAMAN JUDUL SEJARAH PERUBAHAN DAFTAR ISI TUJUAN RUANG LINGKUP REFERENSI PENANGGUNG JAWAB DETAIL PROSEDUR FORMULIR YANG DIGUNAKAN 1 2 3 4 4 4 4 4 11 1.

d. Pada setiap tanggal 20 dilakukan pengumpulan data kehadiran (absensi). 5. 5. 3. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.3. Kartika Bina Medikatama. termasuk jika ada perubahan gaji dan/atau tunjangan pada Karyawan.1. DETAIL PROSEDUR 5. 5. potongan uang transport berdasarkan data ketidakhadiran kerja. Persyaratan ISO 9001 : 2008. 3. a. 5. Dokumen ini milik PT. Pembayaran Gaji & Tunjangan pada Akhir Bulan. Bonus yang berlaku di PT. HR Manager. 3. uang makan. Menjelang tanggal 20. 3. REFERENSI 3.4. RUANG LINGKUP Prosedur ini mencakup semua jenis pembayaran kompensasi dan benefit kepada Karyawan termasuk gaji/upah. dari daftar Karyawan pelanggan parkir gedung. pinjaman Karyawan dari buku daftar pinjaman Karyawan.2.3. 2. Data kehadiran Karyawan di kantor Menara Kuningan dan Klinik Kartika Chandra yaitu dengan mengunduh (download) data kehadiran dari mesin pencatat kehadiran (finger print) atau dari daftar absensi.1. c. HR Supervisor.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. lembur. Kartika Bina Medikatama.1.2. Peraturan Perusahaan PT Kartika Bina Medikatama. penggantian biaya pengobatan.1. Dibuatkan daftar potongan gaji karyawan yaitu. PENANGGUNG JAWAB 4. Kartika Bina Medikatama.1. Undang Undang Ketenagakerjaan & Kepmenaker yang berlaku. Data kehadiran Karyawan yang berkerja di lokasi/site diperoleh melalui timesheet yang direkap oleh Medical Site Dept. 4. 3. Tunjangan Hari Raya. dilakukan review data dan daftar gaji Karyawan (payroll) bulan sebelumnya.1. 4.5. OHSAS 18001 : 2007. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Manual QHS PT. Kemudian dilakukan pembaruan jika ada perubahan data Karyawan. parkir.1. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 4 dari 18 pedoman dalam pelaksanaan dan juga sebagai alat untuk pengendali pelaksanaan yang akurat dan tepat waktu. dan b. b. Kartika Bina Medikatama . a.2. tunjangan – tunjangan. lain-lain jika ada.

5.1. Dokumen ini milik PT. Pada tanggal 24 atau 25 hasil perhitungan gaji serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa. a. Jika tanggal 27 jatuh pada hari Sabtu. Data-data tersebut diatas di-input ke program payroll untuk dilakukan perhitungan (lihat Instruksi Kerja Proses Perhitungan Gaji di Program Payroll).6.10.1. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan ke Direktur Utama untuk mendapat persetujuan pembayaran. Memberitahukan secara lisan atau email ke Bagian Keuangan total gaji dan tunjangan yang akan dibayarkan pada bulan yang bersangkutan sehingga Bagian Keuangan dapat menyiapkan dananya. 5. siapkan dokumen dokumen.1. nama bank dan nomor rekening serta jumlah yang akan ditransfer.1.1. maka seluruh proses dilakukan sehari lebih awal. atau paling lambat pada akhir bulan. 5.7.1. Kartika Bina Medikatama.1. Setelah perhitungan dipastikan sudah benar. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip gaji dari program payroll untuk kemudian diserahkan ke masing-masing karyawan.11. Surat ke Bank Mandiri tentang perintah pembayaran (contoh terlampir).4.5. c.8. Untuk Karyawan yang berada di site. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. 5. 5. yaitu nama Karyawan/penerima gaji. Pembayaran Tunjangan dan Upah Tengah Bulan 5. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 5 dari 18 5.2. Hasil perhitungan tersebut dicetak (print) untuk dilakukan pengecekan. 5. 5. slip gaji disampaikan melalui email ke alamat email masing – masing Karyawan.2.1.1. b.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. 5. Pembayaran Tunjangan Lokasi setiap tanggal 15 khusus untuk karyawan MP yang bertugas di lokasi BP Tangguh. Pada tanggl 26 daftar transfer gaji serta permintaan transfer gaji diserahkan ke Bank (Bank Mandiri) untuk dilakukan transfer gaji pada tanggal 27. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Perhitungan pajak.9. Tanggal 28 gaji sudah diterima oleh seluruh Karyawan. Kartika Bina Medikatama . Setelah disetujui dibuatkan Daftar Transfer Gaji. Formulir permintaan uang ke Bagian Keuangan sejumlah gaji yang akan dibayar.

Surat untuk Bank Mandiri tentang perintah pembayaran (contoh terlampir). 5.1. 5. Kartika Bina Medikatama. Permintaan uang ke Bagian Keuangan sejumlah Tunjangan Lokasi yang akan dibayar.2.2.2. b.6.1.1. c.2. Dibuatkan perhitungan pembayaran Tunjangan Lokasi masing-masing karyawan yang turun (from site) antara tgl.2.3. yaitu berdasarkan timesheet atau schedule yang dibuat dan diterima dari Medical Admin. Sebelum tanggal 15 Bagian Payroll mencaritahu nama nama karyawan MP BP Tangguh yang turun/kembali dari lokasi (from site) antara tanggal 1 – 15. Pembayaran honorarium tenaga (replacer) di Klinik Kartika Chandra.1. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Pada tanggal 15 pagi Bagian Keuangan menyerahkan ke bank (Bank Mandiri) daftar pembayaran Tunjangan Lokasi Karyawan (daftar nama. a. kerja pengganti sementara 5. 1 – 15 menggunakan MS Excel (secara manual) sesuai dengan jumlah tunjangan lokasi (28 hari kerja atau on duty di lokasi). 5.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.2. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan ke Direktur Utama untuk mendapat persetujuan pembayaran Tunjangan Lokasih karyawan MP BP-Tangguh. MP BP Tangguh. 5. siapkan dokumen.2. Kartika Bina Medikatama . Perhitungan pajak.5.1. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip Tunjangan Lokasi dari program payroll untuk kemudian diserahkan ke masing-masing karyawan yang disampaikan melalui email masing – masing Karyawan. nomor rekening dan jumlah pembayaran) berikut cek/giro untuk kemudian bank melakukan transfer ke rekening masing-masing Karyawan pada hari yang sama. Dokumen ini milik PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 6 dari 18 5.4. Pada tanggal 12 atau 13 hasil perhitungan Tunjangan Lokasi serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa.1.2. Setelah perhitungan dipastikan sudah benar.1. 5.2.

Hasil perhitungan honorarium serta data-data dan dokumen pendukung diserahkan ke HR Manager untuk diperiksa. Pembayaran Upah Lembur 5. 5.5. Persetujuan cukup oleh Finance Manager karena jumlah pembayaran honorarium masih dalam batas wewenang Finance Manager.1.2. Kartika Bina Medikatama.2.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.2. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 7 dari 18 5. 5. Perhitungan upah lembur Dokumen ini milik PT.2. Data jam lembur karyawan tersebut dicocokan dengan data kehadiran Karyawan dari alat pencatat kehadiran (finger print).2.2.2.3. Dibuatkan perhitungan untuk mengetahui besarnya honorarium berdasarkan jumlah hari dikali honor per hari sesuai dengan tarif honorarium replacer per posisi yang berlaku. Kartika Bina Medikatama . Setiap hari Senin Bagian Payroll menerima daftar hadir tenaga pengganti sementara/replacer yang bertugas di Klinik Kartika Chandra. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. 5. beserta cek/giro atau tunai untuk kemudian bank menstransfer ke rekening masing-masing penerima honor. Kemudian dilakukan perhitungan upah lembur secara manual menggunakan aplikasi MS Excel. Head untuk periode pelaksanaan lembur pada bulan sebelumnya.2. Pada setiap pertengahan dan akhir bulan Bagian Keuangan menyampaikan ke bank instruksi pembayaran melalui transfer dengan lampiran Daftar Penerima Honorarium.1.2. 5. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip pembayaran honorarium untuk kemudian diserahkan ke masing-masing penerima honor.2.3.3. diteruskan ke Finance Manager untuk mendapat persetujuan pembayaran honorarium.4.3. 5. Setiap awal bulan Bagian Payroll mengumpulkan data jam kerja lembur Karyawan melalui atasan masing-masing karyawan berupa surat perintah lembur atau timesheet lembur yang sudah mendapat persetujuan serta ditandatangani oleh pemberi perintah lembur/ atasan dan Kepala Bagian/ Dept. 5.2.3. 5.6.2.2. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.2. 5.3. Daftar tersebut dicek untuk memastikan bahwa daftar hadir tersebut sudah mendapat persetujuan dan tanda tangan dari Clinic Manager.

berkas perhitungan dan pembayaran lembur diserahkan ke HR Manager diperiksa dan diketahui. Medical Claim Adjuster melakukan pengecekan dan review atas kesesuaian dokumen klaim (item yang tidak sesuai dicoret/dikurangi). Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. HRD melengkapi form klaim pengobatan dan diserahkan ke Medical Claim Adjuster. b.4. Surat perintah lembur/timesheet lembur. b. c.3. Rekapitulasi hasil perhitungan upah lembur masing-masing karyawan. Setelah dilakukan pengecekan dan dipastikan perhitungan sudah benar. a.1. 5. Dokumen ini milik PT. 5. Prosedur Klaim Oleh Karyawan Dijelaskan dan dapat dilihat pada Prosedur Fasilitas Pemeliharaan dan Perawatan Kesehatan.3. Berkas yang diserahkan meliputi. Bagian payroll segera menyiapkan dan mencetak slip pembayaran lembur untuk kemudian diserahkan ke masing-masing Karyawan. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. HRD Memeriksa bukti-bukti form klaim pengobatan batas kadaluarsa dukumen-dokumen pengobatan (batas kadaluarsa adalah 60 hari). REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 8 dari 18 berdasarkan jam lembur dilakukan sesuai ketentuan perhitungan upah lembur dari Pemerintah (Kepmenakertrans RI) yang berlaku. diteruskan ke Finance Manager untuk diketahui dan disetujui jika jumlah keseluruhan upah lembur yang akan dibayarkan masih dalam abates wewenang Finance Manager. Pada setiap pertengahan atau akhir bulan Bagian Keuangan menyampaikan ke bank instruksi pembayaran melalui transfer dengan lampiran Daftar Karyawan Penerima Lembur termasuk nomor rekening dan jumlah. Prosedur Pembayaran Klaim Pengobatan a. c. Formulir permintaan uang. Pembayaran Klaim Biaya Pengobatan/ Kesehatan 5. 5.4.2. Kartika Bina Medikatama.4.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.6. 5.5. 5. Kartika Bina Medikatama . dilampirkan dengan.4.3. beserta cek/giro atau tunai untuk kemudian bank menstransfer ke rekening masing-masing penerima honor.

Formulir rincian iuran Jamsostek (form Jamsostek 2a) . Kartika Bina Medikatama . Uang makan Karyawan di kantor Pusat (Menara Kuningan) dan Kartika Chandra) dibayar mingguan sesuai daftar hadir. HRD mengisi dan mengajukan permohon permintaan uang kemudian diserahkan ke Bagian Keuangan. sebelum tanggal 15. HRD melakukan pemeriksaan saldo plafon kesehatan dan dilakukan proses pencatatan dan pemotongan plafond. Kartika Bina Medikatama. 5.1. Kemudian dilakukan perhitungan jumlah iuran Jamsostek berdasarkan data-data isian formulir Jamsostek tersebut. 5.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.5. 5. 5. Proses pembayaran dilakukan oleh Bagian Keuangan dan uang penggantian pengobatan ditransfer ke rekening karyawan.1. Mengajukan formulir permohonan permintaan uang berdasarkan jumlah perhitungan rincian iuran Jamsostek ke Bagian Keuangan untuk dilakukan pembayaran.5. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 9 dari 18 d. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Medical Claim Adjuster menyerahkan kembali dokumendokumen yang sudah dicek dan di review ke HRD e. Bagian Penggajian membuat laporan perubahan data kepersertaan Jamsostek dengan mengisi fomulir-formulir Jamsostek sebagai berikut : . Dokumen ini milik PT. serta perubahan gaji. f.Formulir pendaftaran tenaga kerja (form Jamsostek a1) . 5.4.5. Pembayaran Uang Makan Harian Karyawan 5. Kematian dan Hari Tua).Formulir perubahan penurunan upah (form Jamsostek 2a pendukung) .Formulir perubahan kenaikan upah (form Jamsostek 2s pendukung) 5.5.Formulir tenaga kerja keluar (form Jamsostek 1b) . TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.3.5.5. Jamsostek (Jaminan Kecelakaan Kerja. g.6.5. Atas hasil review dan update data tersebut.2. Setiap awal bulan Bagian Penggajian melakukan review dan update data karyawan yang masuk atau keluar. 5. Proses pembayaran dilakukan oleh Bagian Keuangan dengan ditransfer ke rekening PT Jamsostek.6.

3.2.7.7.6. HR Dept. uang makan dikirim melalui petugas Kurir ke Kasir di KC dan kemudian Kasir sebelum jam 12 mengumumkan bahwa Karyawan sudah dapat mengambil uang makan. Bagian Keuangan menyiapkan uang makan sesuai permintaan. membuat SSP (Surat Setoran Pajak). menyetorkan serta melaporkan jumlah pembayaran Pajak PPh21 masing-masing karyawan tersebut ke Kantor Pajak. Kartika Bina Medikatama. b. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. 5.7. Data perhitungan untuk Manara Kuningan adalah berdasarkan data absensi yang diunduh (download) dari mesin finger print untuk periode absensi 1 minggu sebelumnya. HR Dept. Akan diketahui Dokumen ini milik PT. Bagian Accounting akan mencatat. kemudian dibuatkan daftar pembayaran uang makan masing-masing Karyawan. 5.4. Bagian Penggajian merekap data penghasilan serta potongan pajak PPh21 masing – masing Karyawan dalam satu tahun sebelumnya. melakukan perhitungan pembayaran uang makan bagi Karyawan untuk periode 1 minggu sebelumnya dengan cara : a. Setiap hari Senin pagi HR Dept. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. menerima daftar pembayaran uang makan masingmasing karyawan yang sudah direkap dan disiapkan oleh Medical Admin klinik Kartika Chandra. 5. Pembayaran dan Pelaporan Pajak Penghasilan (Pph Pasal 21) 5.6.4. Rekap data tersebut diserahkan ke Accounting untuk dilakukan perhitungan ulang atas PPh21 setiap karyawan. 5.5.7. Untuk Karyawan yang bertugas di klinik Kartika Chandra. Setiap akhir bulan (selesai pembayaran gaji) Bagian Penggajian menyerahkan rekap pembayaran gaji karyawan dan potongan pajak penghasilan (Pph 21) masing-masing Karyawan ke Bagian Accounting/Pajak.7. 5.1. 5. mengajukan permohonan permintaan uang ke Bagian Keuangan dengan lampiran nama Karyawan penerima Uang Makan dan jumlah untuk masing – masing.6. Kartika Bina Medikatama .2.3. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 10 dari 18 5. Setiap awal tahun / bulan Januari.6. 5. dan sebelum jam 12 mengumumkan kepada Karyawan bahwa uang makan sudah bisa diambil.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Untuk Karyawan di klinik KC.

7. FORMULIR YANG DIGUNAKAN 6. Bagian Acounting/ Pajak akan menyampaikan ke HR Dept/ Penggajian hasil perhitungan ulanga atas Pph 21. Kartika Bina Medikatama . FM-HR-005-09 : formulir pembayaran replacer / honorarium 6. FM-HR-005-03 : formulir perhitungan gaji bulanan karyawan site 6.14.8. FM-HR-005-12 : formulir klaim pengobatan 6.9.6. FM-HR-005-02 : formulir perhitungan gaji bulanan karyawan back office 6.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.8. Karyawan yang kurang potong/kurang bayar atau lebih potong/ lebih bayar pajak. Pada awal tahun. 6. Kartika Bina Medikatama.9. FM-FC-001-01 : formulir Permintaan Uang Dokumen ini milik PT. FM-HR-005-06 : formulir potongan parkir karyawan 6.7.6.13.7.3.5. FM-HR-005-08 : formulir perhitungan pembayaran tunjangan lokasi 6. 5.11. Pada awal tahun.12.10.4. 5.7. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 11 dari 18 5. FM-HR-005-11 : formulir perhitungan lembur 6.5. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. 5.7.7. Bagian Accounting/Pajak melengakpi formulir 1721 – A1 sebagai bukti potong pajak PPh21 tahunan untuk masing-masing karyawan. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. FM-HR-005-04 : formulir potongan uang transport 6. FM-HR-005-10 : timesheet lembur 6. Bagian Accounting menyetorkan serta melaporkan jumlah pembayaran Pajak PPh21 tahunan masingmasing karyawan tersebut ke Kantor Pajak.7.1. FM-HR-005-01 : time Sheet 6.2. Kelebihan dan kekurangan akan ditindaklanjuti oleh Bagian Penggajian kepada masing – masing Karyawan. 5. FM-HR-005-07 : formulir potongan pajak PPh21 6.15. FM-HR-005-13 : formulir/kartu penggunaan fasilitas kesehatan 6. Formulir 1721 – A1 tersebut diserahkan ke HRD sebelum akhir Maret untuk didistribusikan ke masing-masing karyawan yang akan digunakan sebagai dasar pengisian SPT Tahunan orang pribadi untuk dilaporkan ke Kantor Pajak paling lambat 31 Maret. FM-HR-005-05 : formulir potongan pinjaman karyawan 6. FM-HR-005-14 : formulir perhitungan uang makan karyawan 6.

PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 12 dari 18 Dokumen ini milik PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. Kartika Bina Medikatama . Kartika Bina Medikatama. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama . REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 13 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama.

Kartika Bina Medikatama. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 14 dari 18 Dokumen ini milik PT. Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama . TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 15 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama . Kartika Bina Medikatama.

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama . TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 16 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama.

Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 17 dari 18 Dokumen ini milik PT. Kartika Bina Medikatama.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH. Kartika Bina Medikatama . TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.

Kartika Bina Medikatama . Dilarang memperbanyak sebagian atau seluruhnya tanpa izin dari Management Representative PT. Kartika Bina Medikatama. REVISI 0 TANGGAL TERBIT 2 Mei 2011 HALAMAN 18 dari 18 Dokumen ini milik PT. TUNJANGAN & PAJAK NOMOR DOKUMEN MP-P-HR-05 NO.PROSEDUR PEMBAYARAN GAJI/UPAH.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful