Professional Documents
Culture Documents
TUGAS
Diajukan Untuk Memenuhi Persyaratan
Matakuliah Analisa Proses Bisnis
Kelas MI-14 Semester III
Oleh :
Kelompok Mix Fourteen
Haris Munandar 10506889
Moh. Habibi 10508656
Riyan Farismana 10508667
Baban Bakti N. 10508654
Studi kasus dilaksanakan di PT. Multi Garmentama Jl. Bihbul Raya No.
99 km 6,7 Kopo Bandung pada proses penjualan dan pembelian barang dagang.
sebuah perusahaan industri yang bergerak di bidang garment (pakaian jadi). PT.
Menara Garisin ini pada mulanya merupakan perusahaan keluarga yang tergolong
memenuhi kebutuhan masyarakat di daerah Bandung dan sekitarnya. Pada saat itu
hasil produksi yang dihasilkan oleh perusahaan berupa celana panjang, celana
digemari tidak hanya oleh masyarakat sekitar tapi juga oleh masyarakat luas.
pasar yang memberikan harapan serta peluang yang baik, maka pada tahun 1992
diresmikan kembali pada tahun 1994 dengan nama baru yaitu PT. Menara
Garmentama dan berpindah lokasi di Jl. Bihbul Raya No. 103 Kopo Bandung.
Keadaan ini tidak berlangsung lama, karena adanya penggabungan usaha dari
2
pemilik saham baru, maka PT. Menara Garmentama ditutup dan didirikan
perusahaan baru dengan nama PT. Multi Garmentama pada tanggal 1 September
2000 dengan alamat Jl. Bihbul Raya No. 99 km 6,7 Kopo Bandung.
suatu sasaran. Secara fisik struktur organisasi dapat dinyatakan dalam bentuk
berikut :
STRUKTUR ORGANISASI
PT. MULTI GARMENTAMA
DIREKTUR UTAMA
Audit Intern
GENERAL
MANAGER I
Product
Developmen PPIC Purchasing Produksi Follow Up Marketing Accounting Personalia
t
Gudang
Washing Shipping Payroll Kepegawaian
Accesories
Proses General
Penunjang Accounting
Cabang
3
1.3. Deskripsi Tugas (Job Description) PT. Multi Garmentama
posisi, tanggung jawab, wewenang, fungsi dan tugas yang harus dilakukan.
kedudukannya. Adapun deskripsi tugas yang ada didalam PT. Multi Garmentama
antara lain :
1. Direktur Utama
2. General Manager
beberapa kepala bagian dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama.
pengawasan.
4
b. Menyusun pengaturan mesin, tenaga kerja dan bahan baku yang
diperlukan.
yang sah.
5
c. Mengawasi jalannya proses produksi dan atas hasil produksi.
8. Inspektor
produksi barang setengah jadi ataupun barang jadi. Bagian ini menentukan apakah
barang bisa dilanjutkan atau tidak, maka bagian ini akan mengembalikan barang
9. Bagian Marketing
penjualan.
Direktur Utama.
mulai dari pengadaan bahan baku dan target-target produksi yang harus dicapai
barang tersebut.
barang.
6
12. Kepala Bagian Accounting
kontan atau penerimaan pembayaran utang secara langsung maupun dari sales.
pembayaran baik secara tunai, cek atau giro dan juga membuat laporan kas.
b. Payroll
2. Membuat rencana atau taksiran biaya upah dari jam hari kerja yang telah
c. Cost Accounting
d. General Accounting
Tugas pokoknya adalah membuat laporan kas, bank dan kredit serta
7
13. Kepala Bagian Personalia
a. Bagian Umum
b. Bagian Kepegawaian
c. Bagian Keamanan
ketertiban umum.
Proses bisnis yang kami amati adalah pada proses penjualan dan
8
1. Konsumen menyerahkan data barang yang akan dibeli kepada Kasir toko.
9
berdasarkan order penjualan, sebanyak 2 rangkap. Rangkap 1 diserahkan
7. Setelah surat jalan jual diterima dari bagian Gudang, maka bagian
Advisor akan mengecek faktur jual tersebut. Jika terdapat barang yang
cacat, maka akan dibuat nota retur jual sebanyak 2 rangkap. Rangkap 1
nota retur jual dari Fashion Advisor serta laporan stok barang dari bagian
Manager.
10
2.1.2. Flowmap Penjualan Barang PT. Multi Garmentama
Konsumen Kasir Fashion Advisor Marketing Gudang Administrasi Bagian Keuangan General Manager
2 1 2
Data Barang Data Barang Nota Penjualan Surat Jalan
Surat Permintaan Order
Jual
1 Barang Penjualan
Lap. Penjualan
Harian
Memasukkan
A.
Data Barang Membuat Order
LPH Membuat Membuat
Penjualan Surat Jalan Faktur
A. FJ
Membuat Surat
A. Permintaan 2
Barang Membuat 1
NP
Laporan Laporan Stok
Penjualan Barang
2 Bulanan
1 A.
Membuat Surat Permintaan LSB
Laporan Barang 3 3
Penjualan Harian 2 Lap.Penjualan
1 Bulanan
Lap. Penjualan
Bulanan
2 A.
1 SPB
2
Lap. Penjualan A. Lap.Penjualan
Harian LPB Bulanan
1
Faktur Jual
A.
LPH
Membuat
Laporan
Penjualan
Membuat Nota Keuangan
Retur Jual
2 2
2 Lap.Penjualan
1 1 1
Lap. Penjualan Keuangan
Nota Retur Nota Retur
Jual Jual Keuangan
A. A.
NRJ LPK
Keterangan :
A.LPH : Arsip Laporan Penjualan Harian A.NP : Arsip Nota Penjualan
A.SPB : Arsip Permintaan Barang A.NRJ : Arsip Nota Retur Jual
A.LPB : Arsip Laporan Penjualan Bulanan A.FJ : Arsip Faktur Jual
A.LSB : Arsip Laporan Stok Barang
A.LPK : Arsip Laporan Penjualan Keuangan
11
2.2. Proses Pembelian Barang PT. Multi Garmentama
Untuk mengamati proses pembelian barang di PT. Multi Garmentama,
Gudang. Jika stok barang yang ada di gudang sudah mendekati stok aman,
bagian Pembelian.
3. Bagian Gudang kemudian akan memeriksa barang dan surat jalan beli
yang diterima dari Suplier. Jika barang tersebut ada cacat maka bagian
tersebut tidak ada cacat, maka bagian Gudang akan membuat laporan
12
5. Berdasarkan order pembelian yang diterima dari bagian Pembelian, bagian
6. Faktur beli dari Suplier dan laporan penerimaan barang kemudian akan
menjadi dasar dalam pembuatan laporan pembelian. Bagian Pembelian
akan membuat laporan pembelian sebanyak 2 rangkap, rangkap 1
diserahkan kepada General Manager dan rangkap 2 diarsipkan.
13
2.2.2. Flowmap Pembelian Barang PT. Multi Garmentama
Bagian
Gudang Bagian Pembelian Supplier Bagian Keuangan General Manger
Pengadaan Barang
2 1 1
A. Lap. Stok Permintaan Order
LSB Barang Pembelian Pembelian
Membuat Membuat
Permintaan Order
Pembelian Pembelian
2
Lap. Stok
Barang 2
1 3
2 2
Permintaan
1 Order
Pembelian
Order Pembelian
Pembelian
A.
PP A.
OP Membuat
Kontra Bon
Surat Jalan
Beli
Surat Jalan 3
2
Beli 1
Kontra Bon
Membuat A.
Nota Retur KB
1
Nota Retur
Membuat Beli Melakukan
2
Lap. 1 Pembayaran
Penerimaan Nota Retur
Barang Beli
2
Kontra Bon 2
1
A. Kwitansi
NRB
2 1
Kwitansi A.
1 KWT
Lap.Penerimaan Lap.Penerimaan
Barang Barang
Membuat
Lap. Faktur Beli Faktur Beli
A.
Pembelian
LPBE
2
1 1
Lap.Pembelian Lap.Pembelian
A.
LP
Keterangan :
14
3. Benchmarking
Tabel Perbandingan
PT MULTI GARMENTAMA BANDUNG BOOK CENTER
Pelanggan meminta katalog produk Pelanggan melihat katalog produk
langsung ke perusahaan. secara online, sehingga pelanggan
tidak perlu datang langsung ke
perusahaan untuk meminta katalog
produk.
Pemesanan barang dilakukan melalui Pemesanan barang dilakukan secara
telepon ataupun datang langsung ke online. Sehingga kemungkinan
perusahaan, sehingga memungkinkan kesalahan pemesanan kecil, karena
terjadinya kesalahan dalam barang pemesanan barang dapat dilakukan
yang dipesan. sesaat setelah pelanggan menemukan
15
barang yang dicarinya di katalog
online.
Proses penjualan dilakukan secara Proses penjualan, selain dengan cara
manual, yaitu pelanggan mendatangi manual, dilakukan juga penjualan
perusahaan dan menyerahkan data secara online, dimana pelanggan
barang yang akan dibelinya. dapat memilih buku yang ada di
katalog online, dan memesannya
untuk kemudian diantarkan oleh
pegawai BBC ke tempat pelanggan.
Laporan penjualan harian dilakukan Laporan penjualan harian dilakukan
secara manual, yaitu dengan secara komputerisasi, yaitu setiap
mengumpulkan nota-nota penjualan penjualan barang, maka data tersebut
yang terjadi dalam satu dan akan langsung diproses oleh
menghitungnya serta mencatatnya ke komputer untuk dibuatkan laporan
dalam buku laporan. harian.
Dokumen penjualan disimpan dengan Dokumen penjualan disimpan dalam
cara diarsipkan, sehingga sulit dicari data base komputer, sehingga mudah
apabila sewaktu-waktu dibutuhkan. dicari apabila sewaktu-waktu
dibutuhkan.
4. Kesimpulan
Setelah dilakukan analisis tehadap proses penjualan dan pembelian yang
sedang berjalan saat ini, maka dapat disimpulkan bahwa secara garis besar sistem
yang ada sudah cukup baik, walaupun masih memiliki kelemahan antara lain :
16
sering terjadi ketidakakuratan dalam pembuatan laporan penjualan dan
pembelian barang.
17