Professional Documents
Culture Documents
SANKSI :
pidana penjara sekurang-kurangnya 2 (dua) tahun dan paling lama 4
(empat) tahun serta denda sekurang-kurangnya
Rp4.000.000.000,00 (empat miliar rupiah) dan paling banyak
Rp8.000.000.000,00 (delapan miliar rupiah).
FUNGSI BANK
1. INTERMEDIASI
2. JASA / SERVICESS
3. AGEN PENJUAL
FUNGSI BANK
1. INTERMEDIASI
Funding
Kredit
FUNGSI BANK
2. ANEKA SERVICESS
• PENGIRIMAN UANG
Selain menjual produk sendiri, Bank juga bertindak sebagai agen penjual
produk-produk dari perusahaan lain, khususnya perusahaan Keuangan
lainnya, seperti Obligasi Ritel Indonesia (ORI)
SUMBER PENGHASILAN BANK
1. HASIL BUNGA
2. ADM / KOMISI
3. FEE BASED INCOME
SUMBER PENGHASILAN BANK
1. HASIL BUNGA
SPREAD
SUMBER PENGHASILAN BANK
Berdasarkan :
1. Tipe
2. Kepemilikan
3. Hasil Usaha
4. Aktivitas
KATEGORI BANK
1. Berdasarkan Tipe
A. Bank Umum
B. Bank Perkreditan Rakyat (BPR)
KATEGORI BANK
PEMERINTAH SWASTA
NASIONAL
- BUMN
ASING
- BUMD CAMPURAN
KATEGORI BANK
Bank Campuran adalah Bank Umum yang didirikan bersama oleh satu
atau lebih Bank Umum yang berkedudukan di Indonesia dan didirikan
oleh WNI (dan/atau badan hukum Indonesia yang dimiliki sepenuhnya
oleh WNI), dengan satu atau lebih bank yang berkedudukan di luar
negeri.
4. Berdasarkan Aktivitas
A. Retail Banking
B. Consumer Banking
C. Corporate Banking
D. dlsb
KATEGORI BANK
1. Tabungan
2. Deposito
3. Rekening Koran (Giro)
PRODUK
Ciri-2 Umum :
Ciri-2 Umum :
Ciri-2 Umum :
Ciri-2 Umum :
KREDIT
DIRECT INDIRECT
Ciri-2 Umum :
1. Dapat dilakukan berulang-ulang artinya kredit yang telah
diangsur/ dibayar dapat dipergunakan kembali
2. Jangka waktu max 1 tahun, namun dapat diperpanjang, kecuali
jika kondisi tidak memungkinkan
3. Setiap bulan hanya membayar bunga saja dengan perhitungan
bunga menggunakan Simple Interest
LENDING/KREDIT
Ciri-2 Umum :
1. Pokok pinjaman dibayar sekaligus pada akhir kontrak
2. Jangka waktu max 1 tahun, namun dapat diperpanjang, kecuali
jika kondisi tidak memungkinkan
3. Setiap bulan hanya membayar bunga saja dengan perhitungan
bunga menggunakan Simple Interest
LENDING/KREDIT
Ciri-2 Umum :
1. Pokok pinjaman dicicil setiap bulan bersamaan dengan bunga
2. Jangka waktu diatas 1 tahun dan tidak bisa diperpanjang
3. Perhitungan bunga menggunakan sistem Flat, Anuitas, Sliding
LENDING/KREDIT
Ciri-2 Umum :
1. Menggunakan sistem sama seperti Kredit Investasi,
hanya berbeda dalam tujuan penggunaan saja
LENDING/KREDIT
1. GARANSI BANK
MANFAAT
1. Memudahkan transaksi bisnis.
2. Membangun kepercayaan relasi bisnis.
3. Memenuhi persyaratan hubungan bisnis, misalnya untuk
keperluan :
- Memperoleh Angka Pengenal Impor (API).
- Memperoleh suatu keagenan atas barang dan jasa.
- Memperoleh order/pekerjaan borongan.
- Membuka rekening pada bank lain (untuk nasabah giro).
- Melanjutkan sekolah/pendidikan di luar negeri.
- Memenuhi salah satu syarat administrasi pemilihan calon
kepala desa
- Keperluan dagang atau keperluan lain yang biasa
memerlukan SKB
SERVICE / JASA BANK
Kartu atm
CHARGE CARD
CAPITAL
FLIGHT
PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT
INTERVIEW & COLLECTING DATA
PENILAIAN JAMINAN
ANALISA
LEGALITAS : PK & HT
ANALISA KREDIT
1. KUANTITATIF
Berdasarkan angka-2, mis. Analisa Rasio, dsb
2. KUALITATIF
Bukan berdasarkan angka-2, misalnya kondisi
ekonomi, kondisi sektor industri, dsb
ANALISA KREDIT
1. CHARACTER (WATAK)
2. CAPACITY (KEMAMPUAN)
3. CAPITAL (MODAL)
4. COLLATERAL (JAMINAN)
5. CONDITION (KONDISI)
ANALISA KREDIT
1. STREGNTH
2. WEAKNESS
3. OPPORTUNITY
4. THREATS
ANALISA KREDIT
1. USIA
2. STATUS TEMPAT TINGGAL
3. KONDISI PEKERJAAN
4. STATUS PERKAWINAN
5. DLL
SISTEM PERHITUNGAN BUNGA
RUMUS :
RUMUS :
NOMINAL X 365
365 + (JML HARI X SUKU BUNGA (p.a)
SISTEM PERHITUNGAN BUNGA
RUMUS :
RUMUS :
1. PERHITUNGAN POKOK
NOMINAL
JML BULAN
2. PERHITUNGAN BUNGA :
MENGGUNAKAN RUMUS SIMPLE INTEREST
SISTEM PERHITUNGAN BUNGA
PUSAT CABANG
Div.Marketing
Div Umum & HRD FRONT LINER BACK OFFICE
Audit,dll
KREDIT
Adm Kredit
Appraisal,dll
STRUKTUR SDM
KEPANGKATAN JABATAN
STRUKTUR SDM
BUNGA
=
RIBA
????????????
EKONOMI ISLAM ?
• M.AKRAM KAN
Islamic economics aims the study of the human falah (well beeing)
achieved by organizing the resourcess of the earth on the basic
cooperation and participation
• MUHAMMAD ABDUL MANAN
Islamic economics is a social science which studies the economic
problems of a people imbued of the value of Islam
• KURSYID AHMAD
Islamic economics is a systemyics effort to thy to understand yhe
economics problem and man’s behaviour in relation to that problem
from an islamic perspective
PRINSIP DASAR EKONOMI ISLAM
1. MURABAHAH
Adalah jual beli barang pada harga asal dengan
tambahan keuntungan yang disepakati
MURABAHAH
Jual beli dilakukan hanya untuk barang atau
produk yg telah dikuasai atau dimiliki oleh
penjual, bila produk tersebut tdk dimiliki
penjual, sistem yg digunakan adalah
“Murabahah Kepada Pemesan Pembelian
(Murabahah KPP)”
JUAL BELI
2. SALAM
SALAM PARALEL
SALAM
IJON
????????????
JUAL BELI
3. ISTISHNA
ISTISHNA PARALEL
IJARAH
RUKUN IJARAH
1. Penyewa (musta’jir)
2. Pemberi sewa (mu’ajir)
3. Objek sewa (ma’jur)
4. Harga sewa (ujrah)
5. Manfaat sewa (manfaah)
6. Ijab qabul (sighat)
sewa
1. MUSYARAKAH
Kerjasama antara dua pihak atau lebih
untuk suatu usaha tertentu, dimana
masing-masing pihak memberikan
kontribusi dana dengan ketentuan bahwa
keuntungan dibagi berdasarkan nisbah
yang disepakati sebelumnya, sedangkan
kerugian ditanggung oleh para pihak
sebesar partisipasi modal yang disertakan
dalam usaha
BAGI HASIL
RUKUN MUSYARAKAH
1. Para pihak yang bersyirkah
2. Porsi kerja sama
3. Proyek/usaha (masyru)
4. Nisbah bagi hasil
5. Ijab qabul (sighat)
BAGI HASIL
JENIS-2 MUSYARAKAH
1. MUSYARAKAH PEMILIKAN
Tercipta karena warisan, wasiat, atau kondisi lainnya yg
mengakibatkan pemilikan 1 aset oleh 2 orang/lebih
2. MUSYARAKAH AKAD/KONTRAK
Tercipta dengan cara kesepakatan dimana 2 orang/lebih
setuju memberikan modal di satu pihak dan pengelola
modal di lain pihak
BAGI HASIL
MUSYARAKAH AKAD/KONTRAK
1. AL-’INAN
Porsi masing-2 pihak, baik dlm dana maupun kerja atau
bagi hasil, tdk harus sama sesuai dengan kesepakatan
(sebagian ulama menolak jenis ini)
2. MUFAWADHAH
Setiap pihak memberikan kontribusi dan membadi
keuntungan dan kerugian secara sama
BAGI HASIL
MUSYARAKAH AKAD/KONTRAK
3. A’MAAL
Adalah kontrak kerja sama antara 2 orang seorifesi untuk
menerima pekerjaan secara bersamaan dan membagi
keuntungan secara bersama pula
Disebut juga Musyarakah Abdan atau Sanaa’i
4. WUJUH
Kontrak antara 2 orang/lebih yg memiliki reputasi baik serta
ahli dlm bisnis. Mereka membeli barang secara kredit dan
menjualnya secara tunai; kerugian berdasarkan jaminan
kpd penyuplai yg disediakan oleh para mitra
BAGI HASIL
2. MUDHARABAH
RUKUN MUDHARABAH
1. Pemilik barang (shahibul maal )
2. Pihak yg menerima titipan (mudharib)
3. Porsi kerja sama
4. Proyek/usaha (masyru)
5. Nisbah bagi hasil
6. Ijab qabul (sighat)
BAGI HASIL
JENIS-2 MUDHARABAH
MUDHARABAH MUTLAQAH
Cakupan kerjasamanya sangat luas
MUDHARABAH MUQAYYADAH
Cakupan usahanya terbatas, seperti jenis usaha, waktu,
atau tempat usaha, dsb
a. On Balance Sheet : Bank sbg executing
b. Off Balance Sheet : Bank sbg arranger
BAGI HASIL
3. AL- MUZARA’AH
Adalah kerja sama pengolahan pertanian
antara pemilik lahan dan penggarap
4. AL-MUSAQAH
Adalah bentuk yg lebih sederhana dari
Muzara’ah, dimana si penggarap hanya
bertangung jawab atas penyiraman dan
pemeliharaan dengan mendapat nisbah
tertentu
Prinsip Qardh
1. NISBAH
2. ADM / KOMISI
3. FEE BASED INCOME
PRODUK & SERVICE
PRODUK
PRODUK
1. Tabungan
2. Deposito
3. Rekening Koran (Giro)
FUNDING
PEMBIAYAAN
DIRECT INDIRECT
Teridiri dari :
1. Pembiayaan Likuiditas (Cash Financing)
2. Pembiayaan Piutang (Recievable Financing)
3. Pembiayaan Persediaan (Inventory Financing)
4. Pembiayaan untuk Perdagangan
PEMBIAYAAN LIKUIDITAS
• Pembiayaan ini bertujuan untuk memenuhi
kebutuhan likuiditas, yaitu ketidak
seimbangan antara cash in flow – cash out
flow
• Pada Bank Konvensional biasanya dalam
bentuk fasilitas Cerukan atau Pinjaman
Rekening Koran
PEMBIAYAAN PIUTANG
• Tujuan dari pemberian ini adalah untuk
memenuhi kebutuhan Bank dalam hal
likuiditas, namun lebih spesifik pada
piutang
• Umumnya perusahaan menjual barang
secara kredit dengan jangka waktu
bervariasi dari 1 minggu s/d 2 bulan,
bahkan lebih dari 3 bulan
PEMBIAYAAN PERSEDIAAN
• Seperti halnya Pembiayaan Piutang,
termasuk ke dalam Likuiditas, namun
Bank Syariah mempunyai konsep yg lebih
spesifik
• Menggunakan Konsep Jual Beli
PEMBIAYAAN PERDAGANGAN
• Hampir sama dengan Pembiayaan
Persediaan, hanya saja diperuntukan
untuk Perusahaan Perdagangan
• Akad yang paling cocok adalah Bagi Hasil
PEMBIAYAAN INVESTASI
• Dipergunakan untuk tujuan invesatsi
perusahaan, yaitu untuk membeli Aktiva
yg sifat tdk habis dlm satu kali proses
periode (jangka panjang)
• Akad yang dipergunakan adalah Jual Beli
dan Sewa
PEMBIAYAAN KONSUMTIF
• Yaitu pembiayaan yang tujuannya bersifat
konsumtif, bukan tujuan produktif/usaha
• Akad yang dipergunakan umumnya Jual
Beli dan Sewa
BEBERAPA BANK MENGGOLONGKAN
PEMBIAYAAN BERDASARKAN AKAD
SESUAI DENGAN JENIS-2
PEMBIAYAAN DALAM FATWA DSN-MUI
1. PEMBIAYAAN MURABAHAH
2. PEMBIAYAAN SALAM
3. PEMBIAYAAN ISTISHNA
4. PEMBIAYAAN IJARAH
5. PEMBIAYAAN MUSHARAKAH
6. PEMBIAYAAN MUDHARABAH
1. Pembiayaan Murabahah
• Pembiayaan Murabahah adalah penyediaan dana atau tagihan
yang dapat dipersamakan dengan itu untuk transaksi jual beli
barang sebesar harga pokok ditambah margin berdasarkan
persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan nasabah yang
mewajibkan nasabah untuk melunasi hutang/kewajibannya sesuai
dengan akad.
• Bank bertindak sebagai penjual dan nasabah sebagai pembeli.
Harga jual adalah harga beli Bank dari pemasok ditambah
keuntungan. Kedua pihak harus sepakat atas harga jual dan jangka
waktu pembayaran. Harga jual dicantumkan dalam akad jual beli,
dan tak berubah selama berlakunya akad. Dalam transaksi ini
barang diserahkan setelah akad, sedangkan pembayaran dilakukan
secara tangguh / dicicil
(1) Negosiasi
Bank Nasabah
(6) Bayar
(3)Beli
(4) Kirim
barang
Produsen Nasabah
(3) Kirim dokumen
(1) Negosiasi
(2) Pesanan brg (5) Bayar
pesanan
secara tunai
BANK
Pembiayaan Istishna
NASABAH PRODUSEN
KONSUMEN PEMBUAT
(PEMBELI)
(1) Pesan
BANK
PENJUAL
Prinsip sewa (Ijarah)
• Pembiayaan Ijarah adalah penyediaan dana atau tagihan yang
dapat dipersamakan dengan itu berupa transaksi sewa dalam
akad Ijarah atau sewa dengan opsi perpindahan hak milik
dalam akad Ijarah Muntahiyah bit Tamlik berdasarkan
persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan nasabah
pembiayaan yang mewajibkan nasabah pembiayaan untuk
melunasi hutang/kewajiban sewa sesuai akad.
• Bank bertindak sebagai penyewa, nasabah sebagai penyewa
dengan imbalan/ongkos sewa umumnya dibebankan setiap
bulan, baik tanpa atau dengan hak untuk membeli pada akhir
periode
(3) Sewa
(2) Beli Objek
(1) Pesan
sewa
BANK
Pembiayaan Musyarakah
Proyek Usaha
Keuntungan
Proyek Usaha
Nisbah Nisbah
Keuntungan Modal
Modal
PINJAMAN QARDH
1. WAKALAH
JENIS-2 WAKALAH
1. Kliring
2. Inkaso
3. Transfer
4. Commercial Documentary Collection
5. Financial Documentary Collection
WAKALAH
2. KAFALAH
3. HAWALAH
4. WADIAH
CAPITAL
FLIGHT
PERHITUNGAN NISBAH
1. DICICIL/BL
2. BAGI HASIL
3. SEWA BELI
DICICIL / BULAN
Akad yang menggunakan adalah Konsep
Jual Beli
Contoh :
Seorang nasabah ingin memiliki rumah seharga Rp.100 juta dan akan
dicicil selama 5 thn (60 bl). Bank menyanggupi dan membiayai dgn
meminta keuntungan 20%
Maka nasabah harus mencicil setiap bulanya :