STRATEGI PENANGGULANGAN KORUPSI MELALUI PERUMUSAN UNDANG-UNDANG TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG Oleh : Retno Kusumaningtyas, SH A.

LATAR BELAKANG MASALAH Masalah korupsi menjadi isu yang sering dibicarakan publik di seluruh dunia. Korupsi telah menjadi suatu budaya, sehingga tidak ada suatu sistem pemerintahan di belahan dunia manapun dapat terbebas dari tindakan korupsi yang dilakukan oleh para penyelenggaranya. Secara harfiah, korupsi dapat diartikan sebagai penyelewengan atau penggelapan uang negara atau perusahaan untuk keuntungan pribadi atau orang lain.1 Korupsi, berasal dari bahasa latin, yaitu corruptio dari kata kerja corrumpere yang bermakna busuk, rusak, menggoyahkan, memutarbalik, menyogok.2 Kartono (1983) memberi batasan korupsi sebagai tingkah laku individu yang menggunakan wewenang dan jabatan guna mengeduk keuntungan pribadi, merugikan kepentingan umum dan negara. Jadi korupsi merupakan gejala salah pakai dan salah urus dari kekuasaan, demi keuntungan pribadi, salah urus terhadap sumber-sumber kekayaan negara dengan menggunakan wewenang dan kekuatan-kekuatan formal (missal dengan alasan hukum dan kekuatan senjata) untuk memperkaya diri sendiri.3 Secara umum akibat korupsi adalah merugikan negara dan merusak sendi-sendi kebersamaan serta memperlambat tercapainya tujuan pembangunan nasional. Menurut teori yang dikemukakan oleh Jack Bologne, korupsi dapat terjadi karena :
a. Greedy (keserakahan); b. Opportunity (celah dari sistem yang memberikan peluang korupsi); c. Needs (kebutuhan hidup yang konsumeristis) d. Exposes (bentuk penghukuman yang tidak membuat ampun)

Menurut Pramoedya Ananta Toer, salah satu persoalan yang melatarbelakangi korupsi adalah lemahnya produktifitas dan sebaliknya, nafsu untuk mengkonsumsi sangat

1

Krisna Harahap, Pemberantasan Korupsi di Indonesia Jalan Tiada Ujung, ctk. Kedua, Grafiti, Bandung, 2009, hlm. 1 2 “Korupsi”, Wikipedia Bahasa Indonesia, Ensiklopedia Bebas, terdapat dalam http://id.wikipedia.org/wiki/Korupsi#cite_note-0 3 Kartono, dikutip dari Erika Revida, Korupsi di Indonesia : Masalah dan Solusinya, terdapat dalam http://repository.usu.ac.id/bitstream/123456789/3800/1/fisip-erika1.pdf

kuat. Sehingga korupsi bukan hanya melingkupi lembaga negara tetapi masuk kedalam hampir seluruh struktur sosial masyarakat Indonesia.4 Korupsi di Indonesia sudah berlangsung sejak lama. Beghawan ekonomi Prof. Dr. Soemitro alm. Pada tahun 1999 telah mengingatkan bahwa angka kebocoran anggaran pembangunan kita setiap tahun tidak kurang dari 30 persen. 5 Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) melaporkan bahwa pada semester I tahun 2004 penympangan keuangan negara telah mencapai RP. 166,53 trilyun. Angka ini menunjukan bahwa hampir 50 persen dari APBN 2003 melayang ke kocek para koruptor.6 Pada tahun 2004. Indonesia tercatat sebagai negara ke-5 terkorup di dunia dari 146 negara. Peringkat yang baru dikeluarkan oleh Transparansi Internasional tersebut menunjukkan bahwa Indonesia satu tingkat lebih buruk dari peringkat tahun lalu.7 Data-data tersebut menunjukan bahwa persoalan korupsi di Indonesia merupakan suatu persoalan yang sangat rumit, sehingga dapat dikatakan mustahil untuk diberantas sama sekali. Hampir semua aspek kehidupan sudah terjangkit wabah korupsi. Sikap tegas dari aparat penegak hukum dalam upaya pemberantasan korupsi tidaklah cukup untuk menahan laju pertumbuhan korupsi. Korupsi telah manjadi suatu budaya. Hampir setiap hari berita di surat kabar ataupun televisi memuat kasus korupsi. Upaya pemerintah Indonesia dalam melakukan penanggulangan korupsi sebenarnya sudah dilakukan sejak lama. Sejak masa kepemimpinan Presiden Soekarno hingga saat ini, berbagai regulasi telah dibuat untuk mengatasi permasalahan tersebut. Yang pertama adalah dengan dikeluarkannya Peraturan Penguasa Militer tanggal 9 April 1957 No. Prt/PM/06/1957 tentang Pemberantasan Korupsi, yang melatarbelakangi dibuatnya peraturan ini adalah karena tidak adanya dalam usaha memberantas perbuatanperbuatan yang merugikan keuangan dan perekonomian negara pada masa itu. Seiring dengan berjalannya waktu, peraturan mengenai pemberantasan korupsi di Indonesia terus berubah, masih pada tahun 1957, diterbitkan dua peraturan lain terkait dengan upaya penanggulangan korupsi yang menggantikan peraturan sebelumnya, yaitu Peraturan Penguasa Militer No. Prt/PM/08/1957 tentang Penilikan Harta Benda dan Peraturan Penguasa Militer No. Prt/PM/011/1957 tentang Penyitaan dan Perampasan Harta Benda yang Asal Mulanya Diperoleh dengan Perbuatan yang Melawan Hukum.
4

Pramoedya Ananta Toer, dikutip dari Rudi Hartono, Korupsi Produk Struktur Sosial Feodalisme, terdapat dalam http://lmnd.wordpress.com/2008/05/12/korupsi-produk-struktur-sosial-feodalisme-2/ 5 Krisna Harahap, op.cit., hlm. 27 6 Ibid 7 http://www.tempointeraktif.com/hg/narasi/2004/10/25/nrs,20041025-01,id.html

24 Tahun 1960 tentang Pengusutan. Pemberlakuan Undang-undang No. Tahun 1971 tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi sekaligus mencabut Unddang-undang No. . sehingga tindak pidana korupsi patut digolongkan sebagau kejahatan luar biasa. 24 Tahum 1960. 31 Tahun 1999 sekaligus dimaksudkan untuk menggantikan Undang-undang No. 24 Tahun 1960 dipandang kurang memadai dan sudah tidak sesuai lagi dengan perkembangan masyarakat pada waktu itu. Dalam Undang-undang No. Telah disadari bahwa dampak dari korupsi telah meluas. 31 Tahun 1999 berlaku. bukan hanya merugikan keuangan neggara tetapi juga dianggap telah melanggar hak-hak sosial dan ekonomi masyarakat. 20 Tahun 2001 tentang Perubahan Atas Undang-undang No. dan kemudian dikenal dengan Undang-undang No.Pada tahun 1958 peraturan mengenai pemberantasan korupsi kembali diubah. Prt/Peperpu/013/1958 tanggal 16 April 1958 menggantikan seluruh peraturan pemberantasan korupsi yang dikeluarkan pada tahun 1957. Penuntutan dan Pemeriksaan Tindak Pidana Korupsi yang disahkan dengan Undangundang No. Disahkannya Undang-undang No. Disahkannya Undang-undang ini bertujuan untuk menjamin kepastian hukum. menghindari keragaman penafsiran hukum dan untuk memberikan perlindungan terhadap hak-hak sosial dan ekonomi masyarakat. serta perlakuan adil dalam memberantas tindak pidana korupsi. Kemudian pada tahun 1960 Peraturan Penguasa Perang Pusat tadi diambil-alih oleh Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-undang No. 1 Tahun 1961. Hal ini menimbulkan isu dan kontroversi seputar adanya konspirasi politik yang mewarnai penyusunan Undang-undang tersebut. 31 Tahun 1999. Diterbitkannya Peraturan Penguasa Perang Pusat No. Pada tahun 1971 kembali diterbitkan Undang-undang yang mengatur mengenai upaya pemberantasan korupsi di Indonesia. yang mana pemberantasannya juga harus dilakukan secara luar biasa. 31 Tahun 1999 tidak terdapat “Ketentuan Peralihan” yang mengatur mengenai tetap berlakunya Undang-undang No. 3 Tahun 1971 terhadap tindak pidana korupsi yang dilakukan sebelum Undang-undang No. Hal tersebut mendorong dikeluarkannya Undang-undang No. 24 Tahun 1960. Alasannya dikarenakan Undang-undang No. yang tujuannya adalah untuk mengantisipasi perkembangan kebutuhan hukum masyarakat dalam mencegah dan menanggulangi tindak pidana korupsi secara lebih efektif. 3 Tahun 1971 tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi.

dikutip dari Siska. White Collar Crime. beban pembuktian dalam Undangundang ini menggunakan sistem pembuktian terbalik yang bersifat terbatas dan berimbang. melainkan juga korporasi. Selain itu. 8 Hazel Croall. 31 Tahun 1999 bukan hanya perorangan saja. Pada kenyataannya disahkannya Undang-undang mengenai pemberantasan korupsi belum mampu mengatasi permasalahan korupsi di negara ini. penuntut umum atau hakim diberikan hak untuk memerintahkan pembekuan rekening tersangka / terdakwa (freezing) yang dapat dilanjutkan dengan penyitaan (seizure) untuk kepentingan pemeriksaan (Pasal 29). Kerahasiaan Bank Dalam Tindak Pidana Pencucian Uang. Sulit dideteksi dan dituntut (weak detection and prosecution) Ditambah lagi dengan adanya modus operandi baru dalam dunia kejahatan. yakni terdakwa mempunyai hak untuk membuktikan bahwa dirinya tidak bersalah serta wajib untuk memberikan keterangan mengenai seluruh harta bendanya dan harta benda keluarganya. disamping itu jaksa penuntut umum diwajibkan untuk tetap membuktikan dakwaannya. Ketidakjelasan pertanggungjawaban (diffusion of responsibility) d. melainkan hanya dapat meringankan pidana bagi pelaku.Undang-undang No. hlm. 2003. Jakarta. Masalahnya adalah tindak pidana korupsi yang termasuk dalam kejahatan “kerah putih” atau white collar crime memiliki karakteristik-karakteristik tertentu. Fakultas Hukum Universitas Indonesia. Aturan hukum yang samar atau tidak jelas (ambiguous criminal law) f. 31 Tahun 1999 telah merumuskan tindak pidana korupsi sebagai delik formil. karakteristik dari white collar crime adalah8 : a. Skripsi. termasuk juga harta benda setiap orang atau korporasi yang diduga mempunyai hubungan dengan perkara. Ketidakjelasan korban (diffusion of victims) e. Yang tidak kalah penting dalam Undang-undang ini juga ditentukan bahwa penyidik. Dalam Undang-undang ini juga ditentukan bahwa subyek hukum menurut Undang-undang No. atau yang sering disebut sebagai pencucian uang (money laundering). Menurut Hazel Croall. dan bukan lagi delik materiil sehingga pengembalian uang negara oleh pelaku korupsi tidak dapat menghapuskan penuntutan terhadap terdakwa. Sangat kompleks (complexity) c. Tidak kasat mata (low visibility) b. Pengaturan ini erat kaitannya dengan upaya pencucian uang hasil tindak pidana korupsi yang dilakukan oleh tersangka pelaku tindak pidana korupsi. 2 . yaitu upaya pelaku kejahatan untuk menyembunyikan asal usul harta kekayaan yang diperolehnya dari hasil kejahatan.

25 Tahun 2003).Dimasukkannya uang hasil tindak pidana korupsi ke dalam sistem keuangan (financial system). sempitnya cakupan pelapor dan jenis laporannya. Maka dari itu. Karena uang hasil tindak pidana korupsi yang telah masuk kedalam sistem keuangan dan melalui proses-proses tertentu akan membuatnya tampak seperti berasal dari sumber-sumber yang “halal”. Masuknya Indonesia dalam daftar tersebut maka Bank Indonesia mengeluarkan suatu peraturan terkait dengan pencucuian yang bersifat sementara. Dimulai dari dimasukkannya Indonesia ke dalam daftar hitam oleh FATF (Financial Actions Task Force) sebagai NCCT (Non Cooperative Countries and Territories) dalam memberantas pencucian uang pada tahun 2001. penyususnan Undang-undang yang baru dianggap perlu untuk dilakukan. khususnya uang “haram” yang diperoleh dari hasil tindak pidana korupsi. Kemudian pada tahun 2002 pemerintah Indonesia telah berhasil merumuskan suatu peraturan perundang-undangan yang secara khusus mengatur mengenai tindak pidana pencucian uang. serta kurang jelasnya tugas dan kewenangan dari para pelaksana Undangundang No. 15 Tahun 2002 tentang Tindak Pidana Pencucian Uang (sebagaimana diubah dengan Undang-undang No. guna memenuhi kepentingan nasional dan menyesuaikan standar internasional. belum dimanfaatkannya pergeseran beban pembuktian. 5/21/PBI/2003. Di Indonesia sendiri pengaturan mengenai pencucian uang bukan merupakan hal yang baru. 25 Tahun 2003). adanya celah hukum. Ketentuan tersebut menjadi petunjuk teknis bagi bank di Indonesia untuk mencegah praktik pencucian uang. antara lain karena peraturan perundang-undangan yang ada ternyata masih memberikan ruang timbulnya penafsiran yang berbeda-beda. kurang tepatnya pemberian sanksi. 3/23/PBI/2001 dan diubah untuk yang kedua kalinya dengan Peraturan Bank Indonesia No. Dalam perkembangannya. yaitu Peraturan Bank Indonesia No. 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (sebagaimana diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. Dalam prakteknya Peraturan Bank Indonesia terkait dengan penerapan prinsip mengenal nasabah tersebut dianggap belum cukup untuk mencegah digunakannya lembaga-lembaga penyedia jasa keuangan sebagai sarana pencucian uang. . keterbatasan akses informasi. yaitu Undangundang No. upaya pemerintah untuk mencegah praktik pencucian uang dengan mengesahkan suatu peraturan terkait dengan pencucian uang dianggap belum membuahkan hasil yang optimal. terutama dalam sistem perbankan (banking system) membuat pelacakan terhadap hasil tindak pidana korupsi semakin sulit untuk dilakukan. 15 Tahun 2002 (sebagaimana diubah dengan Undang-undang No.

hlm. Pertama. mengelola dana dalam jumlah besar. dkk. 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang? B. 15 Tahun 2002 (sebagaimana diubah dengan Undangundang No. yang tidak terlepas dari maraknya electronic commerce (e-commerce) melalui internet. 2. PEMBAHASAN Pada umumnya pelaku tindak pidana akan berusaha untuk menyembunyikan atau meyamarkan asal usul harta kekayaan yang merupakan hasli dari tindak pidana dengan berbagai cara agar harta hasil kejahatan tersebut tidak mudah untuk ditelusuri oleh aparat penegak hukum sehingga pelaku dapat dengan leluasa memanfaatkan harta kekayaan tersebut. 15 Tahun 2003). kegiatan pencucian uang dapat merongrong sektor swasta yang sah. 12 . dikutip dari Muhammad Yusuf. perusahaanperusahaan tersebut dapat menawarkan barang-barang pada harga dibawah biaya produksi.Dengan alasan tersebut pada akhirnya pemberintah mengesahkan Undang-undang No. diantaranya adalah : 1. Untuk menyembunyikan dan mengaburkan hasil-hasil kejahatannya. Ikhtisar Ketentuan Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang. yang digunakan untuk mensubsidi barang dan / atau jasa yang akan dijual dibawah harga pasar. The Consequences of Money Laundering and Financial Crime. Munculnya jenis uang baru yang disebut electronic money (e-money. 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang guna menggantikan Undang-undang No. Terdapat beberapa faktor penyebab maraknya praktik pencucian uang di Indonesia. 5. Jakarta. 4. ctk. 2011. para pencuci uang seringkali menggunakan perusahaan-perusahaan tertentu untuk mencampuradukkan uang haram dengan uang yang sah. Berdasarkan uraian tersebut diatas. Globalisasi sistem keuangan. Praktik pencucian uang menimbulkan dampak negatif. Bahkan. 3. yaitu : Bagaimanakah perumusan tindak pidana korupsi dalam Undang-undang No. Gramedia. Perusahaan-perusahaan yang diciptakan untuk melakukan pencucian uang. PT. Praktik penyimpanan dana di bank melalui kuasa atau pelaksana amanah. Kemajuan bidang teknologi dan informasi. Ketentuan rahasia bank yang sangat ketat. Dengan demikian perusahaan-perusahaan tersebut memiliki competitive advantages 9 John McDowell & Gary Navis. Menurut John McDowell & Gary Novis (2001)9. maka penulis merumuskan suatu permasalahan.

Ikhtisar Ketentuan Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang. Sebagai konsekwensinya bisnis yang sah kalah bersaing dengan perusahaan-perusahaan tersebut sehingga dapat megakibatkan perusahaan-perusahaan yang sah menjadi bangkrut atau gulung tikar. hasil kejahatan dikonversikan melalui transfer. cek. 2011. Di wilayah atau negara yang merupakan tax heaven terdapat kecenderungan hukum perpajakan lebih longgar. dkk. Dana tersebut kemudian digunakan antara lain untuk membeli aset dan investasi (fund investments). pelaku dan hasil tindak pidananya dapat diketahui dengan melakukan penelusuran. Jakarta. Metode ini memungkinkan pelaku kejahatan menjalankan usaha atau bekerjasama dengan mitra bisnisnya dan menggunakan rekening perusahaan yang bersangkutan sebagai tempat penampungan untuk hasil kejahatan yang dilakukan. offshore conversions. pembentukan usaha dan kegiatan usaha trust fund maupun badan usaha lainnya. dan legitimate conversions10. dan selanjutnya harta kekayaan sebagai hasil dari tindak pidana tersebut dapat dikembalikan kepada yang berhak. Pertama. sehingga mereka tidak terlalu mempertimbangkan hasil yang akan diperoleh. Apabila harta kekayaan hasil 10 Yunus Husein.terhadap perusahaan-perusahaan sejenis yang bekerja secara sah. terdapat tiga metode pencucian uang cukup dikenal oleh masyarakat internasional. dikutip dari dikutip dari Muhammad Yusuf. Pada umumnya. (3) metode legitimate conversions dipraktekkan melalui bisnis atau kegiatan usaha yang sah sebagai sarana untuk memindahkan dan memanfaatkan hasil kejahatan. yaitu buy and sell conversions. hlm. ctk. kegiatan pencucian uang dilakukan bukan hanya semata-mata untuk mencari keuntungan dalam bisnis saja. Bukan hanya itu. PT. tetapi tujuan utamanya adalah untuk mengaburkan asal usul harta kekayaan yang diduga berasal dari hasil kejahatan. (2) Dalam offshore conversions dana illegal dialihkan ke wilayah yang merupakan tax heaven money laundering centers dan kemudian disimpan di bank atau lembaga keuangan yang ada di wilayah tersebut. (1) Buy and sell conversions dilakukan dengan melalui jual-beli barang dan jasa. Dalam konsep pencucian uang. 12 . atau instrument pembayaran lainnya. ketentuan rahasia bank yang cukup ketat dan prosedur bisnis yang sangat mudah sehingga memungkinkan adanya perlindungan bagi kerahasiaan suatu transaksi bisnis. Gramedia. yang kemudian disimpan di rekening bank atau ditransfer atau ditarik kembali ke rekening bank lainnya. mereka hanya ingin menikmati dan menggunakan hasil kejahatannya secara aman. Bunga Rampai Anti Pencucian Uang. dan besarnya biaya yang harus dikeluarkan.

Penelusuran harta kekayaan yang diduga hasil dari tindak pidana pada umumnya dilakukan oleh lembaga keuangan melalui prosedur yang diatur dalam suatu peraturan perundang-undangan. Fluktuasi yang tajam pada nilai tukar dan suku bunga mungkin juga merupakan akibat negatif dari praktik pencucian uang. Pengaruh pencucian uang terhadap sistem keuangan dan ekonomi diyakini berdampak negatif bagi perekonomian dunia. 2011. misalnya aset yang sudah dipindah-tangankan kepada pihak ketiga. Secara umum ada tiga alasan pokok mengapa praktik pencucian uang harus diperangi dan dinyatakan sebagai tindak pidana. 17 . Lembaga keuangan diwajibkan untuk mengenali pemgguna jasanya serta melaporkan transaksi tertentu yang menurut Undang-undang dapat dianggap sebagai suatu transaksi yang mencurigakan kepada otoritas yang berwenang (financial intelligence unit). PT. praktik pencucian uang dapat mengakibatkan ketidakstabilan terhadap perekonomian nasional. Gramedia. Di banyak negara dengan menyatakan praktik pencucian uang sebagai tindak pidana 11 Guy Stessen. Dengan berbagai dampak negatif itu diyakini bahwa praktik pencucian uang dapat mempengaruhi pertumbuhan ekonomi dunia. Jakarta. Dengan adanya praktik pencucuian uang maka sumber daya dan dana banyak digunakan untuk kegiatan yang tidak sah dan dapat merugikan masyarakat. disamping dana-dana yang sah kurang dipergunakan secara optimal. untuk kemudian dianalisa dan selanjutnya disampaikan kepada penyidik. ctk. yang di Indonesia dikenal dengan PPATK (Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan). Pertama. Dengan ditetapkannya pencucian uang sebagai tindak pidana akan lebih memudahkan bagi aparat penegak hukum untuk menyita hasil tindak pidana yang kadang sulit untuk disita. Ikhtisar Ketentuan Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang. Pengaruh negatifnya terhadap pasar finansial menimbulkan dampak kepada berkurangnya kepercayaan publik kepada sistem keuangan intenasional. dkk.tindak kejahatan yang dirampas adalah milik suatu organisasi kejahatan. Money Laundering A New International Law Inforcement Model. dikutip dari Muhammad Yusuf. 2. maka dengan sendirinya tingkat kejahatan atau kriminalitas akan menurun. kegiatan menyembunyikan atau menyamarkan uang hasil tindak pidana dapat dicegah dan diberantas. misalnya dampak negatif terhadap efektivitas penggunaan sumber daya dan dana. Orientasi pemberantasan tindak pidana sudah beralih dari “menindak pelakunya” kearah menyita “hasil tindak pidana”.11 ketiga alsan tersebut meliputi : 1. hlm. Dengan pendekatan follow the money.

Wali Amanat. 3. Dengan dinyatakannya praktik pencucian uang sebagai tindak pidana dan dengan adanya kewajiban pelaporan transaksi keuangan yang mencurigakan bagi penyedia jasa keuangan maka hal ini akan lebih memudahkan bagi para penegak hukum untuk menyelidiki kasus pidana pencucian uang sampai kepada tokoh-tokoh yang ada dibelakangnya. Kustodian. Penyelenggara e-money dan / atau e-walet. Pegadaian. Penyedia Jasa Keuangan. Komite Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU). Rezim pencucian uang di Indonesia melibabatkan berbagai komponen.merupakan dasar bagi penegak hukum untuk mempidanakan pihak ketiga yang dianggap menghambat upaya penegakan hukum. pihak pelapor (Penyedia Jasa Keuangan / PJK dan Pengadaan Barang dan / atau jasa). Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Pialang Asuransi. yaitu : Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK). Presiden. Tokoh-tokoh ini sulit dilacak dan ditangkap karena pada umumnya mereka tidak tampak pada pelaksanaan suatu tindak pidana. Manager Investasi. Perusahaan Efek. Perusahaan yang bergerak dibidang Berjangka Komoditi. Perusahaan Pembiayaan. Pedagang Valuta Asing. Dana Pensiun Lembaga Keuangan. Yang termasuk dalam Penyedia Jasa Keuangan menurut Pasal 17 ayat (1) Undang-undang No. 8 Tahun 2010). Penegak Hukum. Dewan Perwakilan Rakyat (DPR). Pihak pelapor meliputi (Pasal 17 ayat 1 Undang-undang No. atau Penyelenggara kegiatan usaha pengiriman uang. . Pihak pelapor adalah setiap orang yang menurut Undang-undang No. Lembaga Pengawas dan Pengatur. 8 Tahun 2010). Koperasi yang menggunakan kegiatan simpan pinjam. Perposan sebagai penyedia jasa giro. 8 Tahun 2010 meliputi Bank. 2. Penyelenggara alat pembayaran menggunakan kartu. adalah setiap orang yang menyediakan jasa di bidang keuangan atau jasa lainnya yang terkait dengan keuangan baik secara formal maupun nonformal. Masyarakat. 1. PPATK adalah lembaga independen yang dibentuk dalam rangka mencegah dan memberantas tindak pidana pencucian uang (Pasal 1 angka 2 Undang-undang No. tetapi banyak menikmati hasil-hasil tindak pidana. 8 Tahun 2010 wajib menyampaikan laporan kepada PPATK (Pasal 1 angka 11 Undang-undang No. 8 Tahun 2010) : a.

dan Kegiatan Usaha Pengiriman Uang (KUPU). 5. 3. yang merupakan salah satu unit di bawah Departemen Keuangan yang juga bagian dari rezim anti pencucian uang terkait dengan pelaporan Cross Border Cash Carrying (Undang-undang No. 55 Tahun 1996 tentang Penyidikan Tindak Pidana di Bidang Kepabeanan dan Cukai. Lembaga Pengawas dan Pengatur (LPP). Aparat penegak hukum. Bapebbti. Direktorat Jenderal Bea dan Cukai14. Pengadilan . pedagang permata dan perhiasan / logam mulia. Komisi Pemberantasan Korupsi. pedagang barang senidan antik. Tahun 2010). 38 Tahun 2009 tentang Pos) c. Bank Indonesia memiliki kewenangan mengeluarkan ketentuan mengenai penerapan pengaturan pengguna jasa bagi industri perbankan dan melakukan audit kepatuhan terkait penerapan pengenalan pengguna jasa tersebut.12 b. . Kementrian Keuangan RI e. Bank Indonesia. Badan Narkotika Nasional (BNN). yang merupakan regulator / pengawas penyelenggaraan pos (Undang-undang No. Komite Koordinasi Nasional Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme (Komite TPPU). sebagai regulator / pengawas perdagangan berjangka komoditi (Undang- undang No. pengaturan. pedagang kendaraan bermotor. serta balai lelang (Pasal 17 ayat (2) Undang-undang No. Komite TPPU dibentuk guna meningkatkan koordinasi antar lembaga terkait dalm pencegahan dan pemberantasan 12 Lihat Undang-undang No. dan / atau pengenaan sanksi terhadap Pihak Pelapor (Pasal 1 angka 17 Undang-undang No. yang berisi tentang ketentuan mengenai tindak pidana di bidang perpajakan. Kejaksaan. a. Direktorat Lelang. Direktorat Jenderal Bea dan Cukai. 10 Tahun 1995 tentang Cukai dan Undang-undnag N0. 6 Tahun 1983 tentang Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan. sebagai pengawas industri perbankan (Bank Umum dan BPR). yang menyebutkan bahwa penyidikan terhadap tindak pidana di bidang Kepabeanan dan Cukai dilakukan oleh Penyidik Pegawai Negeri Sipil Direktorat Jenderal Bea dan Cukai. Direktorat Jenderal Pajak13. 28 Tahun 2007 tentang Perubahan Atas Undang-undang No. 8 Tahun 2010).b. termasuk didalamnya : perusahaan properti / agen properti. 9 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia dan Peraturan Bank Indonesia No. 14 Lihat Pasal 1 ayat (1) Peraturan Pemerintah No. dimana penyidikan tersebut hanya dapat dilakukan oleh Pejabat Pegawai Negeri Sipil tertentu di lingkungan Direktorat Jenderal Pajak yang diberi wewenang khusus sebagai penyidik tindak pidana di bidang perpajakan. adalah lembaga yang memiliki kewenangan pengawasan. yang meliputi Kepolisian. Kementrian Komunikasi dan Informatika RI. Direktorat Jenderal Kekayaan Negara. Penyedia Barang dan / atau Jasa lain. 11/11/PBI2009 tentang Penyelenggaraan Kegiatan Alat Pembayaran dengan Menggunakan Kartu 13 Lihat Pasal 44 Undang-undang No. Pedagang Valuta Asing. 11 Tahun 1995 tentang Kepabeanan) 4. 32 Tahun 1997 tentang Perdagangan Berjangka Komoditi) d.

000. membelanjakan. 1 Tahun 2004 (Pasal 92 ayat (2) Undang-undang No. yang menerima laporan pelaksanaan tugas.000. 8 Tahun 2010). 10. Dewan Perwakilan Rakyat RI (DPR-RI). sebagai pihak yang menerima pertanggungjawaban PPATK (Pasal 37 Undang-undang No. Hukum dan Keamanan dengan wakil Menko Perekonomian dan Kepala PPATK sebagai sekertaris (Pasal 94 huruf e Undang-undang No. yang melaporkanan dan / atau memeberikan informasi kepada PPATK mengenai adanya dugaan tindak pidana pencucian uang (Pasal 44 ayat (2) Undangundang No. fungsi.(sepuluh miliar rupiah). mengalihkan. dan wewenang PPATK setiap 6 (enam) bulan sekali (Pasal 47 Undang-undang No. menghibahkan.000. menukarkan dengan mata uang atau surat berharga atau perbuatan lain atas Harta Kekayaan yang diketahuinya atau patut diduga merupakan hasil tindak pidana sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (1) dengan tujuan menyembunyikan atau menyamarkan asal usul Harta Kekayaan dipidana karena Tindak Pidana Pencucian Uang dengan pidana penjara paling lama 20 (dua puluh) tahun dan denda paling banyak Rp. pengalihan hak-hak atau kepemilikan yang sebenarnya atas Harta Kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganya merupakan hasil tindak pidana sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (1) dipidana karena tindak pidana pencucian . Pembentukan Komite TPPU berdasarkan pada Peraturan Presiden No. mentransfer. 7. membawa keluar negeri. Pasal 4 “Setiap orang yang menyembunyikan atau menayamarkan asal usul. membayarkan.. Dalam Pasal 1 angka 1 Undang-undang No. sumber. 8 Tahun 2010 disebutkan. 8 Tahun 2010) . 8. menitipkan.” 2. 8 Tahun 2010) . “Tindak Pidana Pencucian Uang segala perbuatan yang memenuhi unsur-unsur tindak pidana sesuai dengan ketentuan dalam Undang-undang ini”. Presiden RI. membelanjakan. 8 Tahun 2010) . 8 Tahun 2010). lokasi peruntukan. 6. dan diketuai oleh Menko Politik. membayarkan. Sedangkan kriminalisasi pencucian uang dalam Undang-undang tersebut dapat dilihat dalam : 1. 8 Tahun 2010). Pasal 3 “Setiap orang yang menempatkan. Masyarakat.tindak pidana pencucian uang (Pasal 92 ayat No. mengubah bentu.

layering. dan integration. Bentuk kegiatan ini antara lain adalah menempatkan dana pada bank.16 Pada dasarnya proses pencucian uang dilakukan dalam tiga tahap.000.000. menyelundupkan uang tunai dari suatu negara ke negara lain..000. penitipan. PT.(satu miliar rupiah). hlm. menyetorkan uang kepada PJK. Yang dimaksud dengan predicate crime adalah tindak pidana yang memicu (sumber) terjadinya tindak pidana pencucian uang. 8 Tahun 2010 merupakan manifestasi dari pembentuk undang-undang yang memandang bahwa korupsi merupakan persoalan bangsa yang paling mendesak dan mendapat prioritas dalam penanganannya. yaitu placement.000. 1. Pertama.uang dengan pidana penjara paling lama 20 (dua puluh) tahun dan denda paling banyak Rp. hlm. ctk.(lima miliar rupiah). 97 16 Yunus Husein. 2011. sumbangan. Ikhtisar Ketentuan Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang. pentransferan.000. Placement adalah upaya untuk menempatkan uang hasil kejahatan kedalam suatu sistem keuangan (financial system). 22 September 2005.” Korupsi merupakan salah satu predicate crime (tindak pidana asal) dari tindak pidana pencucian uang. penukaran. dkk. Penempatan korupsi sebagai salah satu predicate crime dalam Undang-undang No.. Sedangkan layering adalah upaya memisahkan hasil tindak pidana dari sumbernya melalui beberapa tahap transaksi keuangan untuk menyembunyikan atau menyamarkan 15 Muhammad Yusuf.000. Pusat Kajian Hukum Wilayah Barat Universitas Andalas. 5. pembayaran. membeli barang-barang berharga bernilai tinggi untuk keperluan pribadi. atau menggunakan Harta Kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganya merupakan hasil tindak pidana sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (1) dipidana dengan pidana penjara paling lama 5 (lima) tahun dan denda paling banyak Rp. Jakarta.” 3. Gramedia. “Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang Melalui Pelaksanaan Undagundang Tindak Pidana Pencucian Uang” makalah disampaikan dalam Pelatihan Korupsi Untuk Aparat Penegak Hukum dan Auditor.15 Ketentuan yang menunjukan bahwa korupsi merupakan salah satu predicate crime dalam tindak pidana pencucian uang dapat dilihat dalam Pasal 2 ayat (1) huruf a Undangundnag No. hibah. Padang. Pasal 5 “Setiap orang yang menerima atau menguasai penempatan. 4 . membiayai suatu usaha seolah-olah sah atau terkait dengan usaha yang sah berupa kredit / pembiayaan sehingga mengubah kas menjadi kredit / pembiayaan. 8 Tahun 2010.

Dengan menciptakan kembali keterkaitan antara harta kekayaan hasil kejahatan dengan kejahatan asal. dipergunakan untuk membiayai kegiatan bisnis yang sah. sekaligus atas kejahatan asalnya. Bentuk kegiatan ini antara lain transfer dana dari satu bank ke bank lain antar wilayah / negara. Ketiga tahapan tersebut pada dasarnya dilakukan untuk menciptakan ketidakterkaitan antara harta hasil kejahatan dengan pelaku kejahatan. dan memindahkan uang tunai lintas batas negara melalui jaringan kegiatan usaha yang sah maupun shell company. diinvestasikan ke dalam berbagai bentuk kekayaan material maupun keuangan.asal usul dana. Apabila dalam ketiga tahapan tersebut telah terdeteksi adanya indikasi bahwa harta yang dipergunakan untuk melakukan transaksi keuangan adalah harta kekayaan hasil kejahatan. sehingga aparat penegak hukum akan mengalami kesulitan dalam melakukan pelacakan terhadap pelaku kejahatan dengan tindak pidana yang telah dilakukannya. penggunaan simpanan tunai sebagai agunan untuk mendukung transaksi yang sah. sehingga pelaku kejahatan dapat segera dituntut atas tindak pidana pencucian uang . Integration adalah upaya menggunakan harta kekayaan yang telah tampak sah. dan pada akhirnya akan mempermudah aparat penegak hukum dalam melacak pelaku kejahatan Proses pendeteksian kegiatan pencucian uang pada ketiga tahapan tersebut diatas dapat menjadi dasar untuk merekonstruksi keterkaitan antara harta kekayaan hasil kejahatan dengan pelaku kejahatan. Hal tersebut menjadi dasar mengapa penyedia jasa keuangan dan penyedia barang dan / atau penyedia jasa lain diwajibkan untuk melaporkan adanya transaksi keuangan mencurigakan (Suspicious Transaction Report / STR) dan transaksi keuangan tunai (Cash Transaction Report / CTR). Dalam ketentuan Undang-undang No. Dalam kegiatan ini terdapat proses pemindahan dana dari beberapa rekening atau lokasi tertentu sebagai hasil placement ke tempat lain melalui serangkaian transaksi yang kompleks dan didesain untuk menyamarkan dan menghilangkan jejak sumber dana tersebut. Pasal 23 ayat (1) Penyedia jasa keuangan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 17 ayat (1) huruf a wajib menyampaikan laporan kepada PPATK yang meliputi: . maka proses hukum dapat segera dimulai. mengenai kewajiban pelaporan adanya STR dan CTR diatur pada : 1. ataupun untuk membiayai kembali kegiatan tindak pidana. 8 Tahun 2010. Perumusan Undang-undang pencucian uang dianggap sebagai solusi tepat untuk memecahkan masalah ini. baik untuk dinikmati langsung.

Pasal 25 ayat (3) Penyampaian laporan Transaksi Keuangan transfer dana dari dan ke luar negeri sebagaimana dimaksud dalam Pasal 23 ayat (1) huruf c dilakukan paling lama 14 (empat belas) hari kerja terhitung sejak tanggal Transaksi dilakukan. yang dilakukan baik dalam satu kali Transaksi maupun beberapa kali Transaksi dalam 1 (satu) hari kerja. penentuan jumlah kumulatif yang disebutkan dalam Pasal 23 ayat (1) huruf b menimbulkan kesulitan bagi penyedia jasa keuangan untuk melakukan pendeteksian terhadap transaksi keuangan sebagaimana yang ditentukan dalam Pasal tersebut.00 (lima ratus juta rupiah) atau dengan mata uang asing yang nilainya setara. Transaksi Keuangan transfer dana dari dan ke luar negeri.000. 5. Pasal 25 ayat (2) Penyampaian laporan Transaksi Keuangan Tunai sebagaimana dimaksud dalam Pasal 23 ayat (1) huruf b dilakukan paling lama 14 (empat belas) hari kerja terhitung sejak tanggal Transaksi dilakukan.000. b.000. Pasal 27 ayat (1) Penyedia barang dan/atau jasa lain sebagaimana dimaksud dalam Pasal 17 ayat (1) huruf b wajib menyampaikan laporan Transaksi yang dilakukan oleh Pengguna Jasa dengan mata uang rupiah dan/atau mata uang asing yang nilainya paling sedikit atau setara dengan Rp. Pasal 27 ayat (2) Laporan Transaksi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disampaikan paling lama 14 (empat belas) hari kerja terhitung sejak tanggal Transaksi dilakukan.a.00 (lima ratus juta rupiah) kepada PPATK. 500. 6. 500. . tanpa adanya dukungan sistem informasi yang canggih. Transaksi Keuangan Mencurigakan.000. dan/atau c. Transaksi Keuangan Tunai dalam jumlah paling sedikit Rp. 4. 2. Pasal 25 ayat (1) Penyampaian laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 23 ayat (1) huruf a dilakukan sesegera mungkin paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah penyedia jasa keuangan mengetahui adanya unsur Transaksi Keuangan Mencurigakan. 3. Realitanya.

tidak biasa dalam jumlah besar. maka transaksi tersebut dapat diklasifikasikan sebagai Transaksi Keuangan Mencurigakan yang wajib dilaporkan. Aktivitas Transaksi nasabah di luar kebiasaan dan kewajaran. Transaksi Keuangan yang dilakukan atau batal dilakukan dengan menggunakan Harta Kekayaan yang diduga berasal dari hasil tindak pidana. 2. Transaksi Keuangan yang menyimpang dari profil. Dalam Pasal 1 angka 5 Undang-undang No. Sedangkan transaksi keuangan tunai menurut Pasal 1 angka 6 adalah Transaksi Keuangan yang dilakukan dengan menggunakan uang kertas dan/atau uang logam. penyedia jasa keuangan diminta memberikan perhatian khusus atas semua Transaksi yang kompleks. yang tidak memiliki alasan ekonomis yang jelas dan tidak ada tujuan yang sah. atau d. Menggunakan uang tunai dalam jumlah yang relatif besar dan/atau dilakukan secara berulang-ulang di luar kewajaran. karakteristik. temuan-temuan yang didapat dibuat tertulis. Apabila Transaksi-Transaksi yang tidak lazim tersebut memenuhi kriteria sebagaimana dimaksud dalam Pasal 1 angka 5. . Transaksi Keuangan oleh Pengguna Jasa yang patut diduga dilakukan dengan tujuan untuk menghindari pelaporan Transaksi yang bersangkutan yang wajib dilakukan oleh Pihak Pelapor sesuai dengan ketentuan Undang-undang ini. dan semua pola Transaksi tidak biasa. 8 Tahun 2010 disebutkan.Penyedia jasa keuangan dan penyedia barang dan / atau jasa lainnya merupakan counterpart utama yang berperan sebagai pendeteksi awal indikasi terjadinya pencucian uang. sejauh mungkin diperiksa. Transaksi Keuangan yang diminta oleh PPATK untuk dilaporkan oleh Pihak Pelapor karena melibatkan Harta Kekayaan yang diduga berasal dari hasil tindak pidana. yang dimaksud dengan transaksi keuangan mencurigakan adalah : a. Tidak memiliki tujuan ekonomis dan bisnis yang jelas . atau kebiasaan pola Transaksi dari Pengguna Jasa yang bersangkutan. atau 3. Sedangkan terhadap Transaksi atau aktivitas di luar kebiasaan dan kewajaran sebagaimana tersebut di atas. Dalam penjelasan Pasal 23 ayat (1) huruf a disebutkan bahwa pada dasarnya transaksi keuangan mencurigakan diawali dari transaksi yang antara lain : 1. Latar belakang dan tujuan Transaksi tersebut harus. b. c. dan tersedia untuk membantu pihak berwenang dan auditor.

PPATK menerbitkan Keputusan Kepala PPATK No. Keputusan Kepala PPATK No. Di samping itu. BPR. perusahaan perasuransian. Untuk memberikan pemahaman dan acuan kepada PJK tentang bagaimana melakukan identifikasi transaksi keuangan mencurigakan dengan tepat PPATK kemudian mengeluarkan Keputusan Kepala PPATK No. pada tanggal 15 Oktober 2003. Keputusan Kepala PPATK No.PPATK/2003 tentang Tata Cara Pelaporan Transaksi Keuangan Mencurigakan Bagi PJK (Pedoman III) . 3/1/KEP. 2/7/KEP. perusahaan efek. Keputusan Kepala PPATK No. yaitu : 1. dana pensiun. bank kustodian. Pedoman ini berlaku bagi PJK bank umum.PPATK/2003 tentang Tata Cara Pelaporan Transaksi Keuangan Mencurigakan Bagi PJK (Pedoman III) .Pada tanggal 9 Mei 2003 PPATK mengeluarkan Keputusan Kepala PPATK No.PPATK/2003 Tentang Pedoman Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan Bagi Penyedia Jasa Keuangan. perusahaan perasuransian.PPATK/2004 tentang Pedoman Laporan Transaksi Tunai dan Tata Cara Pelaporannya Bagi PJK (Pedoman IV) .PPATK/2003 Tentang Pedoman Tata Cara Pelaporan Transaksi Keuangan Mencurigakan Bagi Penyedia Jasa Keuangan. pada tanggal 15 Oktober 2003. 2/1/KEP. 2/5/KEP. BPR. pengelola reksa dana. dan lembaga pembiayaan. ketentuan-ketentuan pendukung lainnya yang telah dikeluarkan oleh PPATK. bank kustodian. 2/4/KEP. Selain itu tujuan lain dikeluarkannya pedoman ini adalah untuk memberikan pemahaman yang sama kepada setiap PJK atau pihak lain yang terkait dalam penanganan tindak pidana pencucian uang. 2/6/KEP.PPATK/2003 tentang Tata Cara Pelaporan Transaksi Keuangan Mencurigakan Bagi PVA dan UJPU (Pedoman IIIA) 4.PPATK/2003 Tentang Pedoman Umum Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang Bagi Penyedia Jasa Keuangan. Kententuan ini berlaku bagi seluruh PJK dan tujuan dikeluarkannya pedoman umum ini adalah untuk memberikan gambaran umum mengenai rezim anti pencucian uang yang dapat digunakan sebagai acuan bagi PJK untuk membantu mendeteksi kegiatan pencucian uang. dan lembaga pembiayaan. 2. pengelola reksa dana. perusahaan efek. Keputusan Kepala PPATK No. 2/5/KEP. Pedoman ini berlaku bagi PJK berbentuk bank umum. dana pensiun. 3. Selanjutnya guna memberikan pemahaman dan acuan kepada PJK tentang bagaimana melakukan identifikasi transaksi keuangan mencurigakan dengan tepat.

meminta dan mendapatkan data dan informasi dari instansi pemerintah dan/atau lembaga swasta yang memiliki kewenangan mengelola data dan informasi. 8 Tahun 2010). 8 Tahun 2010. memiliki kewajiban untuk menyerahkan hasil transaksi keuangan mencurigakan kepada penyidik dalam hal ditemukan adanya indikasi tindak pidana pencucian uang (Pasal 64 ayat (2) Undang-undang No. menyelenggarakan program pendidikan dan pelatihan antipencucian uang . PPATK dapat meminta kepada pihak pelapor untuk menghentikan sebagian atau seluruh . c. mewakili pemerintah Republik Indonesia dalam organisasi dan forum internasional yang berkaitan dengan pencegahan dan pemberantasan tindak pidana Pencucian Uang . 3/9/KEP.5. dan g. pengawas kepatuhan pihak pelapor. termasuk dari instansi pemerintah dan / atau lembaga swasta yang menerima laporan dari profesi tertentu . menyelenggarakan sosialisasi pencegahan dan pemberantasan tindak pidana Pencucian Uang. menetapkan pedoman identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan . b. memberikan rekomendasi kepada pemerintah mengenai upaya pencegahan tindak pidana Pencucian Uang . 8 Tahun 2010. d. analis atau pemeriksa laporan dan informasi transaksi keuangan yang berindikasi tindak pidana pencucian uang dan atau tindak pidana lain sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (1) Undang-undang No. dan berdasarkan Pasal 40 Undangundang No. 8 Tahun 2010 diberi kewenangan sebagai berikut : a. 8 Tahun 2010). Sedangkan dalam menjalankan fungsinya tersebut PPATK oleh Pasal 41 Undang-undang No. PPATK memiliki tugas untuk mencegah dan memberantas tindak pidana pencucian uang (Pasal 39 Undang-undang No. Keputusan Kepala PPATK No. Dalam kaitannya dengan tindak pidana korupsi sebagai predicate crime dari tindak pidana pencucian uang.PPATK/2004 tentang Transaksi Keuangan Tunai Yang Dikecualikan Dari Kewajiban Laporan. PPATK sebagai badan yang diberi tugas untuk mencegah dan memberantas tindak pidana pencucian uang. mengoordinasikan upaya pencegahan tindak pidana Pencucian Uang dengan instansi terkait . f. e. dalam menjalankan tugasnya PPATK berfungsi diantaranya sebagai pengelola data dan informasi yang diperoleh sehubungan dengan indikasi terjadinya tindak pidana pencucian uang.

transaksi yang telah dilaporkan oleh pihak pelapor sebagai transaksi keuangan mencurigakan (Pasal 65 ayat (1)) guna melengkapi hasil analisis yang akan disampaikan kepada penyidik. 8 Tahun 2010 (dimana termasuk didalamnya adalah tindak pidana korupsi). Selain itu diberikan juga ketentuan mengenai kerja sama nasional dalam rangka pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang yang dapat dilakukan oleh PPATK dengan pihak yang terkait dengan rezim anti pencucian uang (Pasal 88 ayat Undang-undang No. penyidikan serta penuntutan terhadap dugaan terjadinya tindak pidana pencucian uang diantara instansi-intansi yang terkait dengan rezim pencucian uang dapat lebih mudah untuk dilakukan. 8 Tahun 2010) serta adanya pembentukan Komite Koordinasi Nasional Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang (Komite TPPU) agar pertukaran informasi mengenai penyelidikan. Dengan adanya ketentuan tersebut maka asal usul harta kekayaan yang diduga merupakan hasil dari kejahatan tersebut dapat lebih mudah untuk ditelusuri. Dalam hal tindak pidana asal adalah korupsi maka penyidikan tindak pidana pencucian uang yang diduga berasal dari hasil tindak pidana korupsi dilakukan oleh KPK. dalam hal ini korupsi. Meskipun tindak pidana pencucian uang merupakan tindak lanjut dari macammacam tindak pidana yang disebutkan dalam Pasal 2 ayat (1) Undang-undang No. Dalam Pasal 74 ditentukan bahwa penyidikan terhadap dugaan terjadinya tindak pidana pencucian uang dilakukan oleh penyidik tindak pidana asal sesuai dengan ketentuan hukum acara dan ketentuan perundang-undangan (kecuali ditentukan lain oleh Undangundang No. Selanjutnya sebagai tindak lanjut dari penyerahan hasil pemeriksaan tersebut. penuntutan dan pemeriksaan di sidang pengadilan terhadap dugaan terjadinya pencucian uang hasil korupsi tersebut dapat dimulai meskipun penyidikan atas tindak pidana asalnya. penyidik diminta untuk melakukan koordinasi dengan PPATK dalam pelaksanaan penyidikan (Pasal 64 ayat (3) Undang-undang No. karena instansi-instansi terkait dpat . 8 Tahun 2010). 8 Tahun 2010). penyidikan. Dan apabila penyidik menemukan bukti permulaan yang cukup mengenai terjadinya tindak pidana pencucian uang dan tindak pidana asal maka berdasarkan ketentuan dalam Pasal 75 penyidik dapat menggabungkan penyidikan tindak pidana asal dengan tindak pidana pencucian uang dan memberitahukannya kepada PPATK. belum dibuktikan (Pasal 69 Undang-undang No. Ketentuan tersebut tentunya dapat membuat proses hukum terhadap pelaku tindak pidana pencucian uang sekaligus tindak pidana korupsi sebagai tindak pidana asalnya menjadi lebih efisien. 8 Tahun 2010).

17 2. Dalam hal dana dalam suatu rekening jumlahnya lebih kecil dari jumlah dana yang diketahui atau patut diduga berasal dari tindak pidana. Hal dapat dilihat dari adanya ketentuan-ketentuan sebagai berikut : 1.” Pemblokiran yang dimaksud oleh pasal ini hanyalah pemblokiran terhadap “harta kekayaan” dan bukan rekening tersangka pencucian uang. yaitu dalam Bab VII tentang Penyidikan. maka yang diblokir hanya sebesar dana yang diketahui atau patut diduga berasal dari tindak pidana. melainkan harta kekayaan senilai atau sebesar yang diketahui atau patut diduga berasal dari hasil tindak pidana. Penuntutan dan Pemeriksaan di Sidang Pengadilan. dengan ketentuan jumlah dana yang diblokir dalam rekening tersebut tidak boleh berkurang. maka aktifitas rekening tidak terganggu. 22 September 2005. Sebaliknya. Ketentuan mengenai hukum acara tindak pidana pencucian uang sekaligus diatur dalam Undang-undang No. atau c. Pasal 72 ayat (1) 17 Yunus Husein. terdakwa. Ketentuan tersebut sengaja dibuat secara khusus karena tindak pidana pencucian uang memiliki karakteristik tersendiri dibandingkan dengan tindak pidana pada umumnya. Pasal 71 “Penyidik. setiap Orang yang telah dilaporkan oleh PPATK kepada penyidik . Pusat Kajian Hukum Wilayah Barat Universitas Andalas. b. maka yang diblokir hanya sebesar dana yang ada dalam rekening dimaksud pada saat pemblokiran. selain itu instansi-instansi tersebut juga dapat saling memantau perkembangan proses hukum yang dilakukan terhadap dugaan adanya tindak pidana pencucian uang.saling bertukar informasi. penuntut umum. “Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang Melalui Pelaksanaan Undagundang Tindak Pidana Pencucian Uang” makalah disampaikan dalam Pelatihan Korupsi Untuk Aparat Penegak Hukum dan Auditor. atau hakim berwenang memerintahkan Pihak Pelapor untuk melakukan pemblokiran Harta Kekayaan yang diketahui atau patut diduga merupakan hasil tindak pidana dari : a. hlm. tersangka. Oleh karena yang diblokir bukanlah suatu rekening. 8 Tahun 2010. 12 . Padang. apabila dana yang ada dalam rekening lebih besar dari nilai yang diketahui atau patut diduga berasal dari hasil tindak pidana.

maka penyidik harus terleih dahulu memberitahukan kepada bank adanya transaksi keuangan mencurigakan yang dilakukan oleh pihak tersebut kepada PPATK untuk dianalisis. alat bukti lain berupa informasi yang diucapkan. bagi penyidik. dikirimkan. tetap harus terlebih dahulu diajukan kepada Gubenur Bank Indonesia sesuai dengan preaturan perundang-undangan yang berlaku. Selain daripada pihak-pihak tersebut.” Alat bukti yang dimaksud dalam Pasal 73 huruf b ini adalah termasuk SMS. Akan tetapi dalam hal dugaan tindak pidana pencucian uang tersebut terkait dengan tindak pidana korupsi sebagai predicate crime-nya. Pasal 73 “Alat bukti yang sah dalam pembuktian tindak pidana Pencucian Uang ialah : a. 4. alat bukti sebagaimana dimaksud dalam Hukum Acara Pidana. kemudian hasil analisa PPATK dilaporkan kepada penyidik untuk ditindak lanjuti. atau c.” Ketentuan mengenai kerahasiaan bank tidak berlaku selama keterangan yang diperlukan dari bank mengenai adanya dugaan tindak pidana pencucian uang. atau disimpan secara elektronik dengan alat optik atau alat yang serupa optik dan Dokumen.“Untuk kepentingan pemeriksaan dalam perkara tindak pidana Pencucian Uang. terdakwa. keterangan mengenai harta kekayaan pihak tersebut tidak dapat diberikan oleh bank. percakapan melalui telepon dan / atau ponsel yang disadap oleh penyidik yang diberi . b. 31 Tahun 1999. atau hakim tidak berlaku ketentuan peraturan perundangundanganyang mengatur rahasia bank dan kerahasiaan Transaksi Keuangan lain. penuntut umum. diterima. penuntut umum. dan/atau b. tersangka. meskipun ada kaitannya dengan pihak yang diduga melakukan tindak pidana pencucian yang sedang diperiksa. penyidik. Apabila ada dugaan pihak lain terkait dengan tindak pidana pencucian uang yang sedang diperiksa. Pasal 72 ayat (2) “Dalam meminta keterangan sebagaimana dimaksud pada ayat (1). 3.” Keterangan yang dapat diminta hanyalah keterangan mengenai harta kekayaan milik pihak-pihak yang disebutkan diatas. atau hakim berwenang meminta Pihak Pelapor untuk memberikan keterangan secara tertulis mengenai Harta Kekayaan dari : a. orang yang telah dilaporkan oleh PPATK kepada penyidik . maka menurut Pasal 29 ayat (2) Undangundang No.

terdakwa wajib membuktikan bahwa Harta Kekayaannya bukan merupakan hasil tindak pidana. 6. 7. Pasal 77 “Untuk kepentingan pemeriksaan di sidang pengadilan. ketentuan ini dimaksudkan agar harta kekayaan negara dapat dikembalikan kepada negara. maka perkara tersebut dapat tetap diperiksa dan bahkan diputuskan tanpa kehadiran terdakwa.” Maksud dari dicantumkankan ketentuan ini dalam Undang-undang No. Pasal 79 ayat (4) “Dalam hal terdakwa meninggal dunia sebelum putusan dijatuhkan dan terdapat bukti yang cukup kuat bahwa yang bersangkutan telah melakukan tindak pidana Pencucian Uang. Disamping itu dalam kaitannya dengan tindak pidana korupsi. Pasal 79 ayat (1) “Dalam hal terdakwa telah dipanggil secara sah dan patut tidak hadir di sidang pengadilan tanpa alasan yang sah. Pasal 81 . juga rekaman gambar yang diperoleh penyidik. Selanjutnya Pasal 78 ayat (2) memberikan ketentuan bahwa tersangka / terdakwa pelaku tindak pidana pencucian harus mengajukan alat bukti yang cukup dalam upaya pembuktiannya. 8. Sementara alat-alat bukti tersebut tidak termasuk sebagai alat bukti yang sah menurut Hukum Acara Pidana Indonesia.” Pembuktian dalam pemeriksaan di persidangan atas dugaan terjadinya tindak pidana pencucian uang dilakukan dengan menggunakan sistem pembuktian terbalik. e-mail. 8 Tahun 2010 adalah agar upaya penindakan pencucian uang dalam hal pelaksanaan peradilannya dapat berjalan lancar.” Ketentuan ini dimaksudkan untuk mencegah ahli waris dari terdakwa menguasai atau memiliki harta yang diduga berasal dari hasil kejahatan. 5. sehingga apabila terdakwa telah dipanggil secara sah dan patut tetapi dirinya tidak menghadiri siding pengadilan dengan alasan yang sah. perkara dapat diperiksa dan diputus tanpa hadirnya terdakwa. hakim atas tuntutan penuntut umum memutuskan perampasan Harta Kekayaan yang telah disita.kewenangan oleh Undang-undang untuk melakukan penyadapan. dimana terdakwa harus membuktikan bahwa harta kekayaan yang dituduhkan kepadanya sebagai harta yang hendak disamarkan asal usulnya tersebut bukanlah harta yang berasal dari hasil kejahatan.

Sebab koordinasi yang baik dapat mempermudah penelusuran asal usul harta kekayaan yang diduga berasal dari tindak pidana lain. KEP/10/XI/1997.“Dalam hal diperoleh bukti yang cukup bahwa masih ada Harta Kekayaan yang belum disita. C. KRITISI Penanggulangan tindak pidana korupsi memang memerlukan koordinasi yang baik di antara instansi yang terkait dengan rezim anti pencucian uang dan lembaga pemberantasan korupsi. No. Akan tetapi hendaknya kerjasama dan koordinasi dalam upaya pengungkapan kedua kejahatan yang saling berhubungan tersebut dilakukan secara konsisten dan hingga tuntas. untuk meminimalisir kerugian negara yang disebabkan oleh tindak pidana korupsi yang terjadi. Pasal 23 ayat (1) huruf b memberikan ketentuan mengenai jumlah kumulatif transaksi keuangan . hakim memerintahkan jaksa penuntut umum untuk melakukan penyitaan Harta Kekayaan tersebut. Penanggulangan korupsi tidak hanya difokuskan kepada upaya penghukuman pelaku korupsinya saja. yang kemungkinan akan berujung kepada tindak pidana korupsi sebagai predicate crime dari tindak pidana pencucian uang yang terjadi. KEP-126/JA/11/1997. maka dana yang disita harus tetap berada dalam rekening yang bersangkutan. 30/KEP/GBI tanggal 6 Novenber 1997 tentang Kerjasama Penanganan Kasus Tindak Pidana di Bidang Perbankan. melainkan juga kepada upaya untuk mengembalikan aset yang diduga sebagai hasil tindak pidana korupsi (asset recovery) kepada negara. Kepala Kepolisian RI dan Gubenur Bank Indonesia No. sehingga aktor utama dari tindak pidana korupsi tersebut dapat ditemukan dan diproses sesuai dengan ketentuan yang berlaku. No. dengan diberi status sebagai barang sitaan atas nama penyidik atau pejabat yang berwenang. Ketentuan ini sesuai dengan petunjuk pelaksanaan Keputusan Bersama Jaksa Agung RI. khususnya bank yang memiliki skala yang besar dalam melakukan identifikasi terhadap transaksi keuangan yang mencurigakan hingga saat ini masih menjadi faktor penghambat yang utama. Kurangnya sarana yang memadai bagi penyedia jasa keuangan.” Dalam hal penyitaan sebagai tindak lanjut dari adanya dugaan tindak pidana pencucian uang yang melibatkan suatu rekening.

Tanpa adanya sistem informasi dengan teknologi yang benar-benar mutakhir sepertinya pendeteksian terhadap transaksi yang demikian akan sulit untuk dilakukan oleh penyedia jasa keuangan khususnya bank dalam skala yang besar dan memiliki banyak cabang. Selanjutnya kartu-kartu identitas tersebut dapat dijadikan “tiket” yang meloloskan koruptor dari identifikasi nasabah yang dilakukan oleh bank maupun penyedia jasa lainnya. D. namun hingga saat ini pemberlakuan nomor identitas tunggal tersebut belum merata ke seluruh penduduk Indonesia. sehingga banyak orang memiliki kartu identitas lebih dari satu dengan nomor.yang dapat dianggap mencurigakan. hendaknya otoritas yang berwenang segera tanggap dan melakukan analisa serta menundaklanjutinya sesuai dengan prosedur yang berlaku meskipun apabila dalam prosesnya kemudian diketahui bahwa pemilik rekening tersebut . sehingga masih terdapat celah bagi koruptor untuk melakukan pencucian uang. kendatipun pihak-pihak tersebut sadar benar akan konsekwensi dari dilalaikannya kewajiban tersebut. SARAN-SARAN Keberhasilan pengungkapan tindak pidana pencucian uang yang berujung pada tindak pidana korupsi hingga kepada aktor utamanya hanya dapat terjadi jika para pihak yang bersangkutan melakukan kerjasamanya dengan tidak menerapkan sistem tebang pilih. penyedia jasa keuangan dan penyedia barang dan / atau penyedia jasa lainnya terkadang enggan untuk melaksanakan kewajibannya dalam hal pelaporan transaksi keuangan mencurigakan. Apalagi sampai saat ini “jual-beli” kartu identitas penduduk masih begitu mudah dilakukan. Setiap kali terdapat indikasi adanya keterkaitan suatu rekening dengan kasus tindak pidana pencucian uang yang sedang diselidiki. karena saat ini masih diupayakan adanya nomor identitas tunggal bagi penduduk. Hal ini dikarenakan ketakutan mereka akan kehilangan nasabah sebagai sumber dana untuk menjalankan bisnis mereka. dan ironisnya semua kartu identitas tersebut asli dan dikeluarkan oleh pejabat yang berwenang membuatnya. Demikian juga dalam melakukan identifitkasi dan monitoring data nasabah. Sebagai counterpartner terdepan dalam proses identifikasi transaksi keuangan mencurigakan yang berindikasi adanya tindak pidana pencucian uang. nama dan alamat yang berbeda-beda.

8 Tahun 2010 dapat menjadi jembatan bagi upaya pengembalian uang negara yang “dicuri” oleh koruptor. . sehingga dapat meminimalisir kerugian negara. Usaha pengadaan teknologi guna pembuatan kartu identitas dengan nomor identitas tunggal bagi setiap penduduk harus segara direalisasikan dan diterapkan di seluruh wilayah RI agar koruptor tidak dapat membuka banyak rekening pribadi dengan menggunakan kartu identitas penduduk yang berbeda-beda untuk mengelabui penyedia jasa keuangan dalam melakukan identifikasi nasabah.ternyata adalah orang-orang yang memiliki pengaruh dan kekuasaan baik dalam bidang politik maupun bisnis. tetapi juga ketidakpercayaan publik terhadap perusahaan mereka. Penyedia jasa keuangan harus menyadari bahwa dampak negative dari digunakannya perusahaan mereka sebagai sarana pencucian uang oleh koruptor bukan hanya menumbulkan akibat hukum. Pemerintah harus mengupayakan pengadaan sistem informasi yang lebih mutakhir daripada yang dimiliki oleh koruptor yang juga menjadi pelaku tindak pidana pencucian uang. Dalam hal ini pemerintah lebih proaktif dalam melakukan kampanye mengenai rezim anti pencucian uang kepada masyarakat dan penyedia jasa keuangan dan penyedia barang dan / atau jasa lain tentang dampak negatif dari pencucian uang bagi sistem perekonomian negara dan dampak langsungnya kepada usaha yang mereka miliki. Aturan-aturan yang terdapat dalam Undang-undang No. agar mempermudah penyedia jasa keuangan khususnya bank dalam melakukan identifikasi terhadap transaksi keuangan mencurigakan khususnya yang dilakukan bukan dengan transaksi yang sekaligus dalam jumlah besar. upaya recovery asset tersebut sangat mungkin dilakukan jika dalam prakteknya seluruh aturan yang terkait dengan rezim anti pencucian uang dilaksanakan sesuai dengan prosedur yang berlaku.

tempointeraktif. Gramedia Siska. 2009.wikipedia. Pemberantasan Korupsi di Indonesia Jalan Tiada Ujung. Pusat Kajian Hukum Wilayah Barat Universitas Andalas.usu. Jakarta : Skripsi Fakultas Hukum Universitas Indonesia Yunus Husein. Korupsi Produk Struktur Sosial Feodalisme.com/2008/05/12/korupsi-produk-struktur-sosial-feodalisme-2/ Wikipedia Bahasa Indonesia. Ikhtisar Ketentuan Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang. Pertama.ac. Kerahasiaan Bank Dalam Tindak Pidana Pencucian Uang. Korupsi. dkk. Jakarta : PT. “Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang Melalui Pelaksanaan Undag-undang Tindak Pidana Pencucian Uang” makalah disampaikan dalam Pelatihan Korupsi Untuk Aparat Penegak Hukum dan Auditor. Bandung : Grafiti Muhammad Yusuf.com/hg/narasi/2004/10/25/ . ctk. Padang. 2003. terdapat dalam http://lmnd. 2005. Korupsi di Indonesia : Masalah dan Solusinya.DAFTAR PUSTAKA Krisna Harahap. Kedua.org/wiki/Korupsi http://www.wordpress. 2011. Undang-undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi Erika Revida.id/ Rudi Hartono. 22 September 2005. terdapat dalam http://id. terdapat dalam http://repository. ctk. Ensiklopedia Bebas.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful