Audit Sistem Informasi Rumah Sakit

Scope : - Account Receivable - Account Payable - Persediaan Barang Auditable Unit : - Bagian Keuangan - Bagian Gudang No. 1. 2. 3. Scope Account Receivable Account Payable Persediaan barang dagang Schedule Per 3 bulan Per 3 bulan Harian Budget

Account Receivable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai piutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang berhutang - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data piutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus. 2. Solusi : - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai. - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan. - Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan. - Melakukan back-up data setiap hari. - Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari. Account Payable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai hutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang memberi pinjaman - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data hutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus.

2.Tidak adanya pengecekan kelayakan barang seperti kemasan atau tanggal kadaluarsa. Solusi : . .Tidak adanya pengecekan tanggal penerimaan barang.Jumlah utang .Jumlah persediaan barang . . Utang . . Tingkat Resiko Jangka Waktu Pelaksana .Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan. . .Pemesanan barang .Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak.Kesalahan dalam pencatatan barang yang dikeluarkan. .Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan. . Persediaan . . Solusi : .Memberikan proses otorisasi untuk akses ke bagian gudang. Auditee/Entity 1. 2. Persediaan Barang Dagang 1.Jangka waktu piutang.Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari. . .Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai.Jangka waktu utang 3. 2.Memberikan konfirmasi setelah pencatatan.Barang yang dikeluarkan. . Piutang .Jumlah piutang .Kesalahan dalam pencatatan jumlah pemesanan barang.Kesalahan dalam penulisan laporan. Audit Plan No. .Setiap memasukkan barang baru maka form akan langsung mencatat tanggal penerimaan secara otomatis.Melakukan back-up data setiap hari.Penerimaan barang. Masalah : .

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful