P. 1
Audit Sistem Informasi Rumah Sakit

Audit Sistem Informasi Rumah Sakit

|Views: 81|Likes:
Published by Shidki Muhammadsyah

More info:

Published by: Shidki Muhammadsyah on Jan 25, 2012
Copyright:Attribution Non-commercial

Availability:

Read on Scribd mobile: iPhone, iPad and Android.
download as DOCX, PDF, TXT or read online from Scribd
See more
See less

12/10/2012

pdf

text

original

Audit Sistem Informasi Rumah Sakit

Scope : - Account Receivable - Account Payable - Persediaan Barang Auditable Unit : - Bagian Keuangan - Bagian Gudang No. 1. 2. 3. Scope Account Receivable Account Payable Persediaan barang dagang Schedule Per 3 bulan Per 3 bulan Harian Budget

Account Receivable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai piutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang berhutang - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data piutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus. 2. Solusi : - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai. - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan. - Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan. - Melakukan back-up data setiap hari. - Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari. Account Payable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai hutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang memberi pinjaman - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data hutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus.

Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. Masalah : .Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari.Kesalahan dalam pencatatan barang yang dikeluarkan. . . . .Jumlah persediaan barang . Solusi : . 2.Tidak adanya pengecekan tanggal penerimaan barang.Penerimaan barang.Setiap memasukkan barang baru maka form akan langsung mencatat tanggal penerimaan secara otomatis.Memberikan proses otorisasi untuk akses ke bagian gudang.Jangka waktu utang 3.Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan. Tingkat Resiko Jangka Waktu Pelaksana . . Utang . Persediaan .Kesalahan dalam pencatatan jumlah pemesanan barang.Pemesanan barang . Solusi : .Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan.Jangka waktu piutang. Audit Plan No.Tidak adanya pengecekan kelayakan barang seperti kemasan atau tanggal kadaluarsa. .Memberikan konfirmasi setelah pencatatan.Jumlah utang . 2. Piutang . .Kesalahan dalam penulisan laporan.Melakukan back-up data setiap hari. Persediaan Barang Dagang 1. .2. . . . Auditee/Entity 1. .Jumlah piutang .Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai.Barang yang dikeluarkan.

You're Reading a Free Preview

Download
scribd
/*********** DO NOT ALTER ANYTHING BELOW THIS LINE ! ************/ var s_code=s.t();if(s_code)document.write(s_code)//-->