Audit Sistem Informasi Rumah Sakit

Scope : - Account Receivable - Account Payable - Persediaan Barang Auditable Unit : - Bagian Keuangan - Bagian Gudang No. 1. 2. 3. Scope Account Receivable Account Payable Persediaan barang dagang Schedule Per 3 bulan Per 3 bulan Harian Budget

Account Receivable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai piutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang berhutang - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data piutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus. 2. Solusi : - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai. - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan. - Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan. - Melakukan back-up data setiap hari. - Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari. Account Payable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai hutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang memberi pinjaman - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data hutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus.

.Kesalahan dalam pencatatan barang yang dikeluarkan. Piutang .Melakukan back-up data setiap hari. Utang . Auditee/Entity 1.Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan.Tidak adanya pengecekan tanggal penerimaan barang. . . 2.Tidak adanya pengecekan kelayakan barang seperti kemasan atau tanggal kadaluarsa.Kesalahan dalam pencatatan jumlah pemesanan barang. 2.Memberikan konfirmasi setelah pencatatan.Jangka waktu piutang. . .2. Persediaan .Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan. . Solusi : .Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai.Pemesanan barang .Jumlah persediaan barang .Jangka waktu utang 3.Penerimaan barang. .Barang yang dikeluarkan. Tingkat Resiko Jangka Waktu Pelaksana . Masalah : . .Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. Audit Plan No.Jumlah piutang .Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari. Solusi : .Kesalahan dalam penulisan laporan.Jumlah utang . .Setiap memasukkan barang baru maka form akan langsung mencatat tanggal penerimaan secara otomatis.Memberikan proses otorisasi untuk akses ke bagian gudang. . . . Persediaan Barang Dagang 1.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful