Audit Sistem Informasi Rumah Sakit

Scope : - Account Receivable - Account Payable - Persediaan Barang Auditable Unit : - Bagian Keuangan - Bagian Gudang No. 1. 2. 3. Scope Account Receivable Account Payable Persediaan barang dagang Schedule Per 3 bulan Per 3 bulan Harian Budget

Account Receivable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai piutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang berhutang - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data piutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus. 2. Solusi : - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai. - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan. - Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan. - Melakukan back-up data setiap hari. - Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari. Account Payable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai hutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang memberi pinjaman - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data hutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus.

.Melakukan back-up data setiap hari. Persediaan .Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan. Audit Plan No.2. .Setiap memasukkan barang baru maka form akan langsung mencatat tanggal penerimaan secara otomatis. .Kesalahan dalam penulisan laporan.Barang yang dikeluarkan. Masalah : . Piutang . .Jangka waktu utang 3.Memberikan proses otorisasi untuk akses ke bagian gudang.Jumlah persediaan barang .Tidak adanya pengecekan kelayakan barang seperti kemasan atau tanggal kadaluarsa. . . . . Auditee/Entity 1.Jumlah piutang .Penerimaan barang. Solusi : .Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari.Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai.Jumlah utang .Pemesanan barang . Utang .Kesalahan dalam pencatatan jumlah pemesanan barang. Persediaan Barang Dagang 1.Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan.Jangka waktu piutang.Kesalahan dalam pencatatan barang yang dikeluarkan. 2. Tingkat Resiko Jangka Waktu Pelaksana . . . .Tidak adanya pengecekan tanggal penerimaan barang. 2. Solusi : .Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak.Memberikan konfirmasi setelah pencatatan. .

Master your semester with Scribd & The New York Times

Special offer for students: Only $4.99/month.

Master your semester with Scribd & The New York Times

Cancel anytime.