Audit Sistem Informasi Rumah Sakit

Scope : - Account Receivable - Account Payable - Persediaan Barang Auditable Unit : - Bagian Keuangan - Bagian Gudang No. 1. 2. 3. Scope Account Receivable Account Payable Persediaan barang dagang Schedule Per 3 bulan Per 3 bulan Harian Budget

Account Receivable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai piutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang berhutang - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data piutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus. 2. Solusi : - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai. - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan. - Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan. - Melakukan back-up data setiap hari. - Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari. Account Payable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai hutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang memberi pinjaman - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data hutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus.

2. Solusi : - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai. - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan. - Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan. - Melakukan back-up data setiap hari. - Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari. Persediaan Barang Dagang 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan jumlah pemesanan barang. - Tidak adanya pengecekan tanggal penerimaan barang. - Kesalahan dalam pencatatan barang yang dikeluarkan. - Tidak adanya pengecekan kelayakan barang seperti kemasan atau tanggal kadaluarsa. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. 2. Solusi : - Memberikan konfirmasi setelah pencatatan. - Setiap memasukkan barang baru maka form akan langsung mencatat tanggal penerimaan secara otomatis. - Memberikan proses otorisasi untuk akses ke bagian gudang.

Audit Plan No. Auditee/Entity 1. Piutang - Jumlah piutang - Jangka waktu piutang. 2. Utang - Jumlah utang - Jangka waktu utang 3. Persediaan - Jumlah persediaan barang - Pemesanan barang - Barang yang dikeluarkan. - Penerimaan barang. Tingkat Resiko Jangka Waktu Pelaksana