Audit Sistem Informasi Rumah Sakit

Scope : - Account Receivable - Account Payable - Persediaan Barang Auditable Unit : - Bagian Keuangan - Bagian Gudang No. 1. 2. 3. Scope Account Receivable Account Payable Persediaan barang dagang Schedule Per 3 bulan Per 3 bulan Harian Budget

Account Receivable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai piutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang berhutang - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data piutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus. 2. Solusi : - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai. - Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan. - Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan. - Melakukan back-up data setiap hari. - Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari. Account Payable 1. Masalah : - Kesalahan dalam pencatatan nilai hutang. - Kesalahan dalam pencatatan pihak yang memberi pinjaman - Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. - Hilangnya data-data hutang. - Kesalahan dalam penulisan laporan. - Kerusakan sistem oleh virus.

Solusi : . .Kesalahan dalam pencatatan barang yang dikeluarkan. Solusi : .Jangka waktu piutang.Pengaksesan oleh orang yang tidak memiliki hak. . Piutang . . 2.2.Memberikan konfirmasi setelah pencatatan.Jumlah piutang .Tidak adanya pengecekan tanggal penerimaan barang. . .Jangka waktu utang 3. 2. . Tingkat Resiko Jangka Waktu Pelaksana . .Selalu melakukan scan atau update antivirus setiap hari. Auditee/Entity 1.Jumlah persediaan barang .Membuat proses otorisasi untuk akses keuangan.Memberikan proses otorisasi untuk akses ke bagian gudang.Kesalahan dalam pencatatan jumlah pemesanan barang.Memberikan konfirmasi setelah memasukkan angka atau nilai.Barang yang dikeluarkan. .Tidak adanya pengecekan kelayakan barang seperti kemasan atau tanggal kadaluarsa. .Melakukan back-up data setiap hari.Memberikan konfirmasi setelah memasukkan nama orang atau perusahaan.Penerimaan barang. Persediaan Barang Dagang 1.Pemesanan barang . Masalah : . Persediaan . . . . Audit Plan No.Kesalahan dalam penulisan laporan. Utang .Setiap memasukkan barang baru maka form akan langsung mencatat tanggal penerimaan secara otomatis.Jumlah utang .

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful