PERBANKAN

KONVENSIONAL & SYARIAH

DEFINISI :
Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan, dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak

Perbankan adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang Bank, mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya

UNDANG-2

Inggris Abad ke 17 & 18 .Penciptaan goldsmith Notes sbg jaminan pemberian kredit .Pendirian Bank Sentral .Eropa JENIS PRODUK PERBANKAN .Tukar menukar uang (money changer) .Goldsmith Notes menjadi alat pembayaran .terbentuknya simpanan giro .Pengetahuan mengenai likuiditas.Inggris .Babilonia Abad ke 4 SM .Pembayaran dengan wesel .Goldsmith Bankers menciptakan cek sbg alat pembayaran Abad ke 15 s/d 17 .Transaksi pembayaran antar kota (transfer) .Diciptakannya clearing house . kredit tdk berdasarkan simpanan yg tersedia .Yunani & Romawi Abad ke 12 s/d 17 .Simpan pinjam .SEJARAH PERBANKAN DUNIA MASA Tahun 2000 SM .Aturan-2 ttg perdagangan &perkreditan .

SEJARAH PERBANKAN DI INDONESIA BANK MILIK PEMERINTAH BELANDA : • De Javasce NV. • Nationale Handles Bank (NHB). • De Escompto Bank NV . • De Post Poar Bank. • Hulp en Spaar Bank. • Nederland Handles Maatscappi (NHM). • De Algemenevolks Crediet Bank.

• NV Bank Boemi. . • The Chartered Bank of India. • Bank Abuan Saudagar. • The Yokohama Species Bank. Nederlandsch Indische Spaar En Deposito Bank • Bank Nasional indonesia.SEJARAH PERBANKAN DI INDONESIA BANK MILIK PRIBUMI. • The Matsui Bank. JEPANG & EROPA : • NV. • The Bank of China. CHINA. • Batavia Bank.

Bank Rakyat Indonesia yang didirikan tanggal 22 Februari 1946. Bank Surakarta Maskapai Adil Makmur (MAI) tahun 1945 di Solo. kemudian menjadi Bank Amerta. Bank Dagang Nasional Indonesia tahun 1946 di Medan. didirikan 4 April 1941 dengan kantor pusat di Bandung Bank Negara Indonesia. Bank Dagang Indonesia NV di Samarinda tahun 1950 kemudian merger dengan Bank Pasifik. Bank Timur NV di Semarang berganti nama menjadi Bank Gemari. Bank Indonesia di Palembang tahun 1946. Nederlandsch Indische Spaar En Deposito Bank (saat ini Bank OCBCNISP). Indonesian Banking Corporation tahun 1947 di Yogyakarta. • • • • • • • . yang didirikan tanggal 5 Juli 1946 yang sekarang dikenal dengan BNI '46. Bank ini berasal dari De Algemenevolks Crediet Bank atau Syomin Ginko.SEJARAH PERBANKAN DI INDONESIA JAMAN KEMERDEKAAN : • • • NV. Kemudian merger dengan Bank Central Asia (BCA) tahun 1949. NV Bank Sulawesi di Manado tahun 1946.

kemudian di lebur setelah menjadi bank tunggal dengan nama Bank Nasional Indonesia (BNI) Unit II yang bergerak di bidang rural dan expor impor (exim).SEJARAH PERBANKAN DI INDONESIA BANK-BANK PEMERINTAH : • Bank Sentral Bank Sentral di Indonesia adalah Bank Indonesia (BI) berdasarkan UU No 13 Tahun 1968. Kemudian ditegaskan lagi dnegan UU No 23 Tahun 1999. • • • . dipisahkan lagi menjadi: Bank Negara Indonesia (BNI '46) Bank ini menjalani BNI Unit III dengan UU No 17 Tahun 1968 berubah menjadi Bank Negara Indonesia '46. namun PP (Peraturan Pemerintah) ini dicabut dengan diganti dengan UU No 18 Tahun 1968 menjadi Bank Dagang Negara. BDN merupakan satu-satunya Bank Pemerintah yangberada diluar Bank Negara Indonesia Unit. Bank Rakyat Indonesia dan Bank Expor Impor Bank ini berasal dari De Algemene Volkscrediet Bank. Bank Dagang Negara(BDN) BDN berasal dari Escompto Bank yang di nasionalisasikan dengan PP No 13 Tahun 1960.Bank ini sebelumnya berasal dari De Javasche Bank yang di nasionalkan di tahun 1951.

SEJARAH PERBANKAN DI INDONESIA BANK-BANK PEMERINTAH : • Bank Bumi Daya (BBD) BBD semula berasal dari Nederlandsch Indische Hendles Bank. kemudian menjadi Nationale Hendles Bank. Hasil merger keempat bank ini dilaksanakan pada tahun 1999. selanjutnya bank ini menjadi Bank Negara Indonesia Unit IV dan berdasarkan UU No 19 Tahun 1968 menjadi Bank Bumi Daya. Selanjutnya menjadi Bank Negara Indonesia Unit V dan terakhir menjadi Bank Tabungan Negara dengan UU No 20 Tahun 1968. Bank Dagang Negara (BDN). • • • • . Bank Tabungan Negara (BTN) BTN berasal dari De Post Paar Bank yang kemudian menjadi Bank Tabungan Pos tahun 1950. Dasar hukumnya adalah UU No 13 Tahun 1962. Bank Mandiri Bank Mandiri merupakan hasil merger antara Bank Bumi Daya (BBD). Bank Pembangunan Indonesia (Bapindo) Bank Pembangunan Daerah (BPD) Bank ini didirikan di daerah-daerah tingkat I. Bank Pembangunan Indonesia (Bapindo) dan Bank Expor Impor Indonesia (Bank Exim).

keahlian di bidang Perbankan. • d.10 TAHUN 1998 Persyaratan minimal harus memiliki : • a.IJIN PENDIRIAN BANK PASAL 16 UU NO. kelayakan rencana kerja . permodalan. • e. • c. kepemilikan. susunan organisasi dan kepengurusan. • b.

10 th. b. d.1998) . 2. atau c. BPR a. Perseroan Terbatas. Perusahaan Daerah. Perusahaan Daerah. Koperasi. BANK UMUM : a. Perseroan Terbatas. b. Koperasi. Bentuk lain yang ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah.BENTUK HUKUM 1. c. (Pasal 21 UU no.

maupun tingkat kesehatan serta kesulitan-2 yg dihadapi Dibentuk sistem pengawasan berupa AUDIT yg melakukan pengawasan secara rutin 2. rentabilitas. .PEMBINAAN & PENGAWASAN DILAKUKAN OLEH BANK INDONESIA YG MELIPUTI ASPEK : 1. dan aspek lain yang berhubungan dengan usaha bank Wajib memberikan laporan kepada BI secara berkala mulai harian sampai tahunan. memelihara tingkat kesehatan bank sesuai dengan ketentuan kecukupan modal. kualitas manajemen. 3. solvabilitas. kredit. kualitas aset. likuiditas. baik yg menyangkut dana nasabah.

pemegang saham mengganti Dewan Komisaris dan atau Direksi bank.98) . bank dijual kepada pembeli yang bersedia mengambil alih seluruh kewajiban. bank menghapusbukukan kredit atau pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah yang macet dan memperhitungkan kerugian bank dengan modalnya.10 Th. b. bank menjual sebagian atau seluruh harta dan atau kewajiban bank kepada bank atau pihak lain. (Pasal 37 ayat 1 UU no. d. bank menyerahkan pengelolaan seluruh atau sebagian kegiatan bank kepada pihak lain. g. pemegang saham menambah modal.PEMBINAAN & PENGAWASAN Apabila Bank mengalami kesulitan. c. maka BI dapat bertindak : a. f. bank melakukan merger atau konsolidasi dengan bank lain. e.

Pimpinan Bank Indonesia dapat mencabut izin usaha bank dan memerintahkan Direksi bank untuk segera menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham guna membubarkan badan hukum bank dan membentuk tim likuidasi. . Pemerintah setelah berkonsultasi kepada Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia dapat membentuk badan khusus yang bersifat sementara dalam rangka penyehatan Perbankan untuk kemudian dijual kembali (privatisasi) 2. maka : 1.PEMBINAAN & PENGAWASAN Apabila Pasal 37 ayat 1 dirasakan belum cukup.

000. . Tukar menukar informasi antar Direksi Bank SANKSI : pidana penjara sekurang-kurangnya 2 (dua) tahun dan paling lama 4 (empat) tahun serta denda sekurang-kurangnya Rp4. kecuali : 1.00 (delapan miliar rupiah).000.000.RAHASIA BANK Bank wajib merahasiakan seluruh data nasabahnya dalam bentuk apapun.000. Badan Urusan Piutang dan Lelang Negara 3. Pajak 2. Pihak Penyidik 4.000.000.00 (empat miliar rupiah) dan paling banyak Rp8.

INTERMEDIASI 2. JASA / SERVICESS 3.FUNGSI BANK 1. AGEN PENJUAL .

INTERMEDIASI Funding Kredit .FUNGSI BANK 1.

FUNGSI BANK 2. ANEKA SERVICESS BERBAGAI JASA SEBAGAI SARANA KEMUDAHAN BAGI MASYARAKAT SEHUBUNGAN DENGAN FASILITAS YANG ADA PADA BANK • PENGIRIMAN UANG • TRANSAKSI LUAR NEGERI • DLL .

khususnya perusahaan Keuangan lainnya. AGEN / PERANTARA Selain menjual produk sendiri. seperti Obligasi Ritel Indonesia (ORI) . Bank juga bertindak sebagai agen penjual produk-produk dari perusahaan lain.FUNGSI BANK 3.

FEE BASED INCOME . HASIL BUNGA 2. ADM / KOMISI 3.SUMBER PENGHASILAN BANK 1.

SUMBER PENGHASILAN BANK 1. HASIL BUNGA Merupakan selisih antara suku bunga kredit (Lending Rate) dengan suku bunga simpanan (Funding Rate) SPREAD .

SUMBER PENGHASILAN BANK 2. BIAYA ADM / KOMISI KREDIT Merupakan biaya-biaya yang harus dibayar oleh nasabah/debitur sebagai akibat dengan fasilitas kredit yang diperolehnya .

FEE BASED INCOME Merupakan penghasilan Bank yang dipungut atas jasa-jasa (fasiltas) yang bisa dinikmati oleh para nasabahnya ataupun bukan nasabah .SUMBER PENGHASILAN BANK 3.

Hasil Usaha 4. Kepemilikan 3.KATEGORI BANK Berdasarkan : 1. Tipe 2. Aktivitas .

Bank Umum B. Berdasarkan Tipe A. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) .KATEGORI BANK 1.

KATEGORI BANK Pasal 1 Poin 3 Undang-2 no.10 Than 1998 Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan Prinsip Syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran .

KATEGORI BANK Pasal 1 Poin 4 Undang-2 no.10 Than 1998 Bank Perkreditan Rakyat adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan Prinsip Syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran .

BUMD NASIONAL ASING CAMPURAN .KATEGORI BANK BERDASARKAN KEPEMILIKAN PEMERINTAH SWASTA .BUMN .

Mandiri 2. BRI 4. Yang termasuk Bank BUMN 1.KATEGORI BANK adalah bank yang sebagian atau seluruh sahamnya dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia. BNI 3. Bank Expor Indonesia Kadang disebut dengan “Bank Pelat Merah” . BTN 5.

BPD Bali 4. Yang termasuk Bank BUMD 1. Bank Jabar Banten 2.KATEGORI BANK adalah bank yang sebagian atau seluruh sahamnya dimiliki oleh Pemerintah Daerah Provinsi. Bank DKI 3. dlsb Disebut juga dengan “Bank Pembangunan Daerah (BPD)” .

BTPN 3.KATEGORI BANK Adalah Bank-Bank milik swasta yang barkantor pusat di Indonesia Yang termasuk Bank Swasta Nasional 1. BCA 2. dlsb . Bank Saudara 4.

KATEGORI BANK

Adalah Bank-Bank yang berkantor Pusat di luar Indonesia dan membuka Cabang di Indonesia Yang termasuk Bank Asing 1. Citibank 2. Standard Chartered Bank 3. HSBC 4. dlsb

KATEGORI BANK
Bank Campuran adalah Bank Umum yang didirikan bersama oleh satu atau lebih Bank Umum yang berkedudukan di Indonesia dan didirikan oleh WNI (dan/atau badan hukum Indonesia yang dimiliki sepenuhnya oleh WNI), dengan satu atau lebih bank yang berkedudukan di luar negeri. Yang termasuk Bank Campuran 1. ANZ Panin Bank

2. Bank OCBC NISP
3. Bank CIMB Niaga
4. dlsb

KATEGORI BANK

3.

Berdasarkan Hasil Usaha A. Bank Konvensional (Sistem Bunga) B. Bank Syariah

KATEGORI BANK 4. Retail Banking B. Consumer Banking C. Berdasarkan Aktivitas A. dlsb . Corporate Banking D.

cenderung kredit yang jumlah relatif kecil .KATEGORI BANK Penyaluran kreditnya fokus kepada perorangan.

KATEGORI BANK Penyaluran kreditnya fokus kepada kredit-2 yang sifatnya konsumtif .

beskala besar .KATEGORI BANK Segmentasi pasarnya cenderung terhadap perusahaan.

PRODUK & SERVICE .

PRODUK .

PRODUK Proses Bank yang bertujuan mencari dana dari masyarakat baik secara langsung maupun tidak langsung .

Rekening Koran (Giro) . Tabungan 2.PRODUK 1. Deposito 3.

PRODUK

Pasal 1 Poin 9 UU no.10 Tahun 1998

Tabungan adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu

PRODUK

Ciri-2 Umum :

1. Umumnya dapat ditarik setiap saat 2. Umumnya menggunakan buku tabungan 3. Penarikan berupa tunai, transfer, pemindah bukuan (PB) 4. Menggunakan sistem bunga Simple Interest

PRODUK

Pasal 1 Poin 7 UU no.10 Tahun 1998

Deposito adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian Nasabah Penyimpan dengan Bank

Menggunakan Bilyet Deposito 4. perusahaan 2. Tidak dapat dipindah tangankan 3. Perhitungan bunga dengan sistem Simple Interest . Jangka waktu minimum 1 (satu) bulan 5.PRODUK Ciri-2 Umum : 1. Atas nama : perorangan (sendiri. joint acc).

10 Tahun 1998 Sertifikat Deposito adalah simpanan dalam bentuk deposito yang sertifikat bukti penyimpanannya dapat dipindahtangankan .PRODUK Pasal 1 Poin 8 UU no.

Menggunakan Bilyet Giro 2. Menggunakan sistem bunga True Discount (Diskonto) . Sertifikat Deposito adalah simpanan dalam bentuk deposito yang sertifikat bukti penyimpanannya dapat dipindahtangankan 3. Jangka waktu minimum 1 (satu) bulan 4.PRODUK Ciri-2 Umum : 1.

PRODUK Deposito Berjangka dimana jangka waktunya kurang dari 1 (satu) bulan .

bilyet giro.PRODUK Pasal 1 Poin 6 UU no. atau dengan pemindahbukuan . sarana perintah pembayaran lainnya.10 Tahun 1998 Giro adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek.

Laporan biasanya setiap akhir bulan. Dapat ditarik setiap saat 2. namun dapat minta print out setiap saat 3.PRODUK Ciri-2 Umum : 1. Menggunakan sistem bunga Simple Interest .

10 tahun 1998 Kredit adalah penyedian uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu. berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara Bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu dengan pemberian bunga .LENDING/KREDIT Pasal 1 Poin 11 UU no.

KREDIT KREDIT DIRECT INDIRECT Kredit Modal Kerja Kredit Investasi Kredit Konsumtif .

LENDING/KREDIT Kredit yang pencairan dananya dapat langsung secara tunai atau pemindah bukuan Kredit yang diberikan kepada debitur yang kewajibannya baru akan muncul di kemudian hari atau bahkan tidak muncul .

KREDIT REKENING KORAN Kredit yang ditujukan untuk membiayai kebutuhan modal kerja yang sifatnya jangka pendek dimana dananya dapat digunakan berulang-ulang selama jangka waktu kredit dan tidak melampaui plafond .LENDING/KREDIT 1.

KREDIT REKENING KORAN Ciri-2 Umum : 1. Jangka waktu max 1 tahun.LENDING/KREDIT 1. Setiap bulan hanya membayar bunga saja dengan perhitungan bunga menggunakan Simple Interest . Dapat dilakukan berulang-ulang artinya kredit yang telah diangsur/ dibayar dapat dipergunakan kembali 2. namun dapat diperpanjang. kecuali jika kondisi tidak memungkinkan 3.

KREDIT pinjaman aksep Kredit yang ditujukan untuk membiayai kebutuhan modal kerja yang sifatnya jangka pendek dimana pokok pinjaman dibayar sekaligus pada akhir kontrak .LENDING/KREDIT 2.

Pokok pinjaman dibayar sekaligus pada akhir kontrak 2. Setiap bulan hanya membayar bunga saja dengan perhitungan bunga menggunakan Simple Interest . Jangka waktu max 1 tahun. namun dapat diperpanjang. KREDIT PINJAMAN AKSEP Ciri-2 Umum : 1. kecuali jika kondisi tidak memungkinkan 3.LENDING/KREDIT 2.

dsb) serta memiliki jangka waktu umumnya jangka menengah dan panjang . mesin.LENDING/KREDIT Kredit yang ditujukan untuk membiayai kebutuhan dalam pengadaan/pembelian aktiva tetap (gedung. kendaraan oprasional.

Jangka waktu diatas 1 tahun dan tidak bisa diperpanjang 3. Pokok pinjaman dicicil setiap bulan bersamaan dengan bunga 2. Perhitungan bunga menggunakan sistem Flat. Sliding . Anuitas.LENDING/KREDIT Ciri-2 Umum : 1.

LENDING/KREDIT Kredit yang ditujukan untuk pembelian barang tertentu yang tidak digunakan untuk usaha melainkan yang sifatnya konsumtif .

Kredit Tanpa Agunan 4.LENDING/KREDIT 1. Kredit Multi Guna . Kredit Pemilikan Mobil/Motor 3. Kredit Pemilikan Rumah 2.

LENDING/KREDIT Ciri-2 Umum : 1. hanya berbeda dalam tujuan penggunaan saja . Menggunakan sistem sama seperti Kredit Investasi.

LENDING/KREDIT Kredit yang diberikan kepada debitur yang kewajibannya baru akan muncul di kemudian hari atau bahkan tidak muncul .

GARANSI BANK Bank Garansi adalah pengambilalihan tanggung jawab penjaminan oleh Bank sesuai dengan permintaan pemohon terbebani prinsipal. untuk keperluan pihak lain.LENDING/KREDIT 1. yaitu penerima Bank Garansi. . Bank Garansi menjanjikan pembayaran sejumlah uang saat adanya permintaan tertulis untuk pembayaran sesuai yang tercantum dalam Bank Garansi.

LENDING/KREDIT 2. LETTER OF CREDIT (L/C) adalah sebuah cara pembayaran internasional yang memungkinkan eksportir menerima pembayaran tanpa menunggu berita dari luar negeri setelah barang dan berkas dokumen dikirimkan keluar negeri (kepada pemesan). .

LETTER OF CREDIT (L/C) .2.

SERVICE / JASA BANK Adalah instruksi surat tertulis nasabah kepada bank untuk memindahkan sejumlah dana milik nasabah kepada cabang/bank lain yang dikehendaki nasabah baik dalam negeri maupun luar negeri .

SERVICE / JASA BANK Adalah instruksi surat tertulis nasabah kepada bank untuk menagihkan warkat-2 yang disetorkan di suatu wilayah tertentu dan mengkreditkan ke rekening nasabah setelah dananya efektif .

SERVICE / JASA BANK Adalah instruksi surat tertulis nasabah kepada bank untuk menagihkan warkat-2 yang disetorkan di luar wilayah kliring dan mengkreditkan ke rekening nasabah setelah dananya efektif .

SERVICE / JASA BANK Adalah instruksi surat tertulis nasabah kepada bank untuk menagihkan warkat-2 yang disetorkan di luar wilayah kliring Indonesia dan mengkreditkan ke rekening nasabah setelah dananya efektif .

diberikan oleh Bank kepada nasabahnya untuk satu macam keperluan dan bersifat tidak mengikat.SERVICE / JASA BANK berupa keterangan secara tertulis ini. tidak menjanjikan dan tidak memberikan jaminan .

.Memperoleh Angka Pengenal Impor (API).Memperoleh order/pekerjaan borongan. Memudahkan transaksi bisnis. .Keperluan dagang atau keperluan lain yang biasa memerlukan SKB . 3.Melanjutkan sekolah/pendidikan di luar negeri. Membangun kepercayaan relasi bisnis. Memenuhi persyaratan hubungan bisnis. .Memenuhi salah satu syarat administrasi pemilihan calon kepala desa . .Memperoleh suatu keagenan atas barang dan jasa. misalnya untuk keperluan : . 2.SERVICE / JASA BANK MANFAAT 1. .Membuka rekening pada bank lain (untuk nasabah giro).

. Mata uang Surat berharga. sertifikat atau dokumen lain Perhiasan atau logam mulia lainnya Barang lainnya yang mendapat persetujuan BNI secara tertulis.SERVICE / JASA BANK Tempat penyimpanan pada bank berupa box tahan api yang ukurannya sesuai dengan kebutuhan yang mempunyai manfaat memberikan perlindungan keamanan dan kerahasiaan terhadap barang-barang yang disimpan BARANG-BARANG YANG DAPAT DISIMPAN Saham Perusahaan.

SERVICE / JASA BANK Kemudahan yang diberikan bank kepada para nasabahnya melalui kecanggihan teknologi saat ini. Phone Banking 4. seperti : 1. Internet Banking 3. ATM 2. dlsb .

SERVICE / JASA BANK

Merupakan kerja sama bank dengan industri pasar modal sebagai tempat penyimpanan efek (di Indonesia)

SERVICE / JASA BANK

BANK NOTES (UKA)
Uang Kertas yang merupakan alat pembayaran yang sah dinegara penerbitnya

SERVICE / JASA BANK

TELEGRAPHIC TRANSFER (TT)
Merupakan salah satu fasilitas bank yaitu dengan menyediakan valuta asing dalam bentuk uang giral, sperti tabungan, deposito, transfer, dll dalam bentuk valas

SERVICE / JASA BANK sebagai alat pembayaran yang sangat aman bagi nasabah yang melakukan perjalanan ke luar negeri .

seperti tarik tunai.SERVICE / JASA BANK Kartu atm sebagai alat berbagai transaksi yang dilakukan melalui mesin. dll . transfer.

SERVICE / JASA BANK Kartu KREDIT (CREDIT CARD) Adalah sejenis kartu yang berfungsi sebagai pengganti uang tunai. dimana nasabah diberi pinjaman terlebih dahulu dan pembayarannya diperbolehkan untuk dicicil dengan ketentuan tertentu .

dimana dana nasabah dalam suatu rekening tertentu akan langsung didebet pada saat transaksi .SERVICE / JASA BANK Kartu DEBET (DEBIT CARD) Adalah sejenis kartu yang berfungsi sebagai pengganti uang tunai.

dimana nasabah diberi pinjaman terlebih dahulu dan pembayarannya harus dilakukan sekaligus dalam jangka waktu tertentu .SERVICE / JASA BANK CHARGE CARD Adalah sejenis kartu yang berfungsi sebagai pengganti uang tunai.

BANK SEBAGAI AGEN PENJUALAN adalah obligasi negara yang dijual kepada individu/perseorangan Warga Negara Indonesia melalui agen penjual dengan volume minimum yang telah ditentukan .

BANK SEBAGAI AGEN PENJUALAN adalah surat berharga yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan utang berjangka waktu pendek (1-3 bulan) dengan sistem diskonto/bunga .

BANK SEBAGAI AGEN PENJUALAN Reksadana adalah wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat Pemodal untuk selanjutnya diinvestasikan dalam portofolio Efek oleh Manajer Investasi. ayat (27) .” UU no.8 Thn 1995 pasal 1.

di Indonesia masih terbatas pada produk reksadana .BANK SEBAGAI AGEN PENJUALAN Unit link adalah produk asuransi yang menggabungkan layanan asuransi dan investasi sekaligus.

BANK SEBAGAI AGEN PENJUALAN Merupakan salah satu jenis investasi dimana pihak yang mengelola dana (Manajer Investasi – Asset Mgt) berada di luar Indonesia CAPITAL FLIGHT .

PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT INTERVIEW & COLLECTING DATA PENILAIAN JAMINAN ANALISA KOMITEE KREDIT : CAB & PUSAT LEGALITAS : PK & HT .

kondisi sektor industri. dsb 2. dsb . KUALITATIF Bukan berdasarkan angka-2. misalnya kondisi ekonomi. KUANTITATIF Berdasarkan angka-2. mis.ANALISA KREDIT 1. Analisa Rasio.

ANALISA KREDIT 1. CAPITAL (MODAL) 4. CONDITION (KONDISI) . COLLATERAL (JAMINAN) 5. CHARACTER (WATAK) 2. CAPACITY (KEMAMPUAN) 3.

THREATS . STREGNTH 2.ANALISA KREDIT 1. WEAKNESS 3. OPPORTUNITY 4.

KONDISI PEKERJAAN 4. USIA 2. DLL .ANALISA KREDIT 1. STATUS PERKAWINAN 5. STATUS TEMPAT TINGGAL 3.

SISTEM PERHITUNGAN BUNGA RUMUS : SALDO X BUNGA (p.a) X HARI 365 .

a) .SISTEM PERHITUNGAN BUNGA RUMUS : NOMINAL X 365 365 + (JML HARI X SUKU BUNGA (p.

SISTEM PERHITUNGAN BUNGA RUMUS : NOMINAL + {NOMINAL X (JML THN X BUNGA (p.a)} JML BULAN .

PERHITUNGAN BUNGA : MENGGUNAKAN RUMUS SIMPLE INTEREST . PERHITUNGAN POKOK NOMINAL JML BULAN 2.SISTEM PERHITUNGAN BUNGA RUMUS : 1.

SISTEM PERHITUNGAN BUNGA Pembayaran setiap bulan sama besar. namun bunga dihitung berdasarkan sistem bunga menurun (simple interest) sehingga cicilan pokok akan disesuaikan .

KANTOR CABANG 4. KANTOR WILAYAH 3. KANTOR PUSAT OPERASIONAL 2. KANTOR KAS 6. KANTOR UNIT . KANTOR CABANG PEMBANTU 5.STATUS KANTOR 1.

PEMBAGIAN TUGAS BANK PUSAT CABANG Div.Deposito Transfer.dll KREDIT Adm Kredit Appraisal.Marketing Div Umum & HRD Audit.dll FRONT LINER BACK OFFICE Marketing Customer Service Teller FUNDING & JASA Adm.dll .

STRUKTUR SDM KEPANGKATAN JABATAN .

STAFF : ASM. NON STAFF 2. DIREKTUR 5. DIRUT/PRESDIR : KOMISARIS. KOMUT/PRESKOM . STAFF 3. KOMISARIS : SUPIR. MGR. VP : DIREKTUR. MANAGER 4.STRUKTUR SDM 1. AVP. OB : CLERK.

PERBANKAN SYARIAH Disusun oleh Denny Sidharta Nugraha .

UNDANG-2 .

PRINSIP SYARIAH ? Prinsip-prinsip Syariah adalah prinsip-prinsip yang didasarkan atas ajaran Islam yang penetapannya dilakukan oleh DSN-MUI. . baik ditetapkan dalam fatwa ini maupun dalam fatwa terkait lainnya.

PRINSIP SYARIAH = BEBAS RIBA ?????????? BUNGA = RIBA ???????????? .

AKRAM KAN Islamic economics aims the study of the human falah (well beeing) achieved by organizing the resourcess of the earth on the basic cooperation and participation • MUHAMMAD ABDUL MANAN Islamic economics is a social science which studies the economic problems of a people imbued of the value of Islam • KURSYID AHMAD Islamic economics is a systemyics effort to thy to understand yhe economics problem and man‟s behaviour in relation to that problem from an islamic perspective .EKONOMI ISLAM ? • M.

PRINSIP DASAR EKONOMI ISLAM 1. Beriman pada hari kiamat . Manusia wajib tolong menolong 3. Semua yg ada di dunia milik Allah SWT 2.

NILAI EKONOMI ISLAM 1. sumber daya yg menyangkut kepentingan orang banyak harus menjadi milik umum 2. Kepemilikan bukanlah penguasaan mutlak atas sumber-2 ekonomi. Keseimbangan (tdk boros) 3. Keadilan .

(ar-Ruum : 39) 3. janganlah kamu memakan riba dengan berlipat ganda dan bertaqwalah kamu kpd Allah supaya kamu mendapat keuntungan (Ali Imran : 130) . Dan sesuatu riba (tambahan) yang kamu berikan agar dia menambah pada harta manusia.….AYAT-2 1. Dan.. Hai orang-2 beriman. maka riba itu tidak menambah pada sisi Allah. janganlah kamu saling memakan harta sesamamu dengan jalan yang bathil (an-Nisaa: 29) 2. Hai orang-2 beriman.

Meningkat (al-irtifa) 4. Membesar (al-‟uluw) Riba dapat diartikan sebagai pengambilan tambahan dalam transaksi pinjam meminjam bahkan tambahan dalam transaksi jual beli . 2. tambahan (al-ziyadah).RIBA Riba berasal dari bahasa Arab yang berarti 1. Berkembang (an-numuw) 3.

pengertian riba secara bahasa adalah tambahan. Menurut syariah riba berarti penambahan atas harta pokok tanpa adanya transaksi riil 2. namun yang dimaksud dalam Al Qur‟an yaitu setiap penambahan yang diambil tanpa adanya suatu „iwad (penyeimbang/pengganti) yang dibenarkan syariah Badr ad-Dien al-Ayni dalam kitab Umdatul Qari. Ibnu Abdullah ibnu al-Maliki. .PARA ULAMA 1. menjelaskan bahwa prinsip utama riba adalah penambahan. Muh. dalam kitab Alkham Al Qur‟an.

perjanjian.PENGERTIAN AKAD Berasal dr “”Al-‟Aqad” (Bahasa Arab) : perikatan. atau pemufakatan al-ittifaq Secara terminologi fiqih : pertalian ijab (pernyataan melakukam ikatan) dan qabul (pernyataan menerima ikatan) sesuai dg kehendak syariat yg berpengaruh pada objek perikatan (syarikat islam) .

Objek akad (al-ma‟qud „alaih) . Pernyataan utk mengikatkan diri (sighat al-‟aqad) 2. Pihak-2 yg berakad (al=muta‟aqidain) 3.RUKUN AKAD Jumhur ulama fiqih : 1.

AKAD TABARRU‟ Untuk transaksi yg bersifat tolong menolong tanpa adanya keuntungan materiil. Natural Certainty Contract (NCC) mempunyai kepastian keuntungan baik dari segi jum- lah dan waktu penyerahaannya b. 2. Natural Uncertainty Contract (NUC) mengandung ketidak pastian jumlah keuntungan hingga pengembalian pokoknya . AKAD TIJARAH Utk transaksi yg berorientasi laba a.JENIS TRANSAKSI AKAD 1.

TITIPAN/SIMPANAN (AL-WADIAH) 2. Al-Mudharabah (Trust Financing.PRINSIP-2 DASAR AKAD 1. Trust Investment) a. Mudharabah Muthlaqah (Wholy Agreement) b. Musyarakah Kepemilikan b. Al-Musaqah (Plantation of Management Fee Based . Mudharabah Muqqayyagah (Specific Agreement) C. Al-Muzara‟ah (harverst Yield Profit Sharing) D. Project Financing Participation) a. Musyarakah Akad/Kontrak B. BAGI HASIL (PROFIT SHARING) A. Al-Musyarakah (Partenership.

QARDH .PRINSIP-2 DASAR AKAD 3. SEWA A. Al-Istishna (Purchased By Order) 4. As-Salam (In-Front Payment Sale) C. Al-Ijarah (Operation Lease) B. Al-Ijarah Al-Muntahia Bit-Tamlik (Financial Lease with Purchase Option) 5. JUAL BELI (SALE AND PURCHASE) A. Al-Murabahah (Deferred Payment Sale) B.

baik individu maupun badan hukum yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja si penitip menghendaki Adanya jasa penghimpun dana wadi‟ah dari nasabah dalam bentuk “trustee depository” dan “guarantee depository” .WADI‟AH Titipan murni dari satu pihak ke pihak lain.

RUKUN WADI‟AH 1. Pihak yg memberikan jasa custodian (mustawda) 4. Ijab qabul (sighat) . Barang/uang yg dititipkan (wadi‟ah) 2. Pemilik uang/barang (muwaddi) 3.

.JENIS-2 WADI‟AH 1. semua manfaat yg dihasilkan menjadi hak muwaddi 2. Wadi‟ah yad al-amanah : mustawda tdk diperkenankan menggunakan barang titipan dan tdk bertanggung jawab atas kerusakan atau kehilangan yang bukan diakibatkan perbuatan atau kelalaian si penerima titipan Wadi‟ah yad adh-dhamanah : mustawda dg atau tanpa izin dr muwaddidpt memanfaatkan brg yg dititipkan dan bertanggung jawab.

Harga (tsaman) 5. Barang/objek (mabi‟) 4. Pembeli (musytari‟) 3. Ijab qobul (sighat) . Penjual (bai‟) 2.JUAL BELI Rukun Jual Beli : 1.

JUAL BELI 1. MURABAHAH Adalah jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati Penjual harus memberitahu harga peoduk yang dia beli dan menentukan keuntungan sebagai tambahannya .

bila produk tersebut tdk dimiliki penjual. sistem yg digunakan adalah “Murabahah Kepada Pemesan Pembelian (Murabahah KPP)” .JUAL BELI MURABAHAH Jual beli dilakukan hanya untuk barang atau produk yg telah dikuasai atau dimiliki oleh penjual.

sedang pembayaran secara tunai. . Oleh karena itu barang diserahkan secara tangguh (2 – 6 bulan). SALAM Pembelian barang yang diserahkan di kemudian hari. sedangkan pembayaran dilakukan dimuka Transaksi jual beli dimana barang yang diperjualbelikan belum ada.JUAL BELI 2.

JUAL BELI SALAM PARALEL Yaitu melaksanakan dua transakssi Ba‟I As Salam misalnya antara Bank dan nasabah. dan antara Bankk dan Supplier secara simultan .

JUAL BELI SALAM = IJON ???????????? .

kriteria. dan pola pembayaran sesuai dengan kesepakatan Menyerupai salam. ISTISHNA Jual beli barang dalam bentuk pemesanan pembuatan barang berdasarkan persyaratan tertentu.JUAL BELI 3. namun baik penyerahan barang maupun pembayaran berdasarkan waktu tertentu (termijn) .

dan antara Bankk dan Supplier secara simultan . misalnya antara Bank dan nasabah.JUAL BELI ISTISHNA PARALEL Yaitu melaksanakan dua transakssi Istishna.

maka pada ijarah obyeknya jasa tanpa diikuti adanya pemindahan hak kepemilikan atas barang tsb .sewa IJARAH Sewa menyewa atas manfaat suatu barang dan/atau jasa antara pemilik obyek sewa dengan penyewa untuk mendapatkan imbalan berupa sewa atau upah bagi pemilik obyek sewa. Transaksi ijarah dilandasi adanya perpindahan manfaat. Bila pada jual beli obyek transaksi adalah barang.

6. Penyewa (musta‟jir) Pemberi sewa (mu‟ajir) Objek sewa (ma‟jur) Harga sewa (ujrah) Manfaat sewa (manfaah) Ijab qabul (sighat) . 5. 4. 3.sewa RUKUN IJARAH 1. 2.

sewa

IJARAH MUNTAHIYAH BITAMLIK
Sewa menyewa antara pemilik obyek sewa dan penyewa untuk mendapatkan imbalan atas obyek sewa yang disewakan dengan opsi perpindahan hak milik obyek sewa baik dengan jual beli atau pemberian (hibah) pada saat tertentu sesuai akad sewa.

Transaksi ijarah dilandasi adanya perpindahan manfaat. Bila pada jual beli obyek transaksi adalah barang, maka pada ijarah obyeknya jasa. Pada akhir masa sewa, bank dapat menjual barang yang disewakannya kepada nasabah. Harga jual dan harga sewa disepakati pada awal perjanjian

BAGI HASIL

1. MUSYARAKAH
Kerjasama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu, dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi dana dengan ketentuan bahwa keuntungan dibagi berdasarkan nisbah yang disepakati sebelumnya, sedangkan kerugian ditanggung oleh para pihak sebesar partisipasi modal yang disertakan dalam usaha

BAGI HASIL

RUKUN MUSYARAKAH
1. 2. 3. 4. 5. Para pihak yang bersyirkah Porsi kerja sama Proyek/usaha (masyru) Nisbah bagi hasil Ijab qabul (sighat)

BAGI HASIL JENIS-2 MUSYARAKAH 1. wasiat. MUSYARAKAH PEMILIKAN Tercipta karena warisan. atau kondisi lainnya yg mengakibatkan pemilikan 1 aset oleh 2 orang/lebih 2. MUSYARAKAH AKAD/KONTRAK Tercipta dengan cara kesepakatan dimana 2 orang/lebih setuju memberikan modal di satu pihak dan pengelola modal di lain pihak .

MUFAWADHAH Setiap pihak memberikan kontribusi dan membadi keuntungan dan kerugian secara sama . tdk harus sama sesuai dengan kesepakatan (sebagian ulama menolak jenis ini) 2. baik dlm dana maupun kerja atau bagi hasil. AL-‟INAN Porsi masing-2 pihak.BAGI HASIL MUSYARAKAH AKAD/KONTRAK 1.

WUJUH Kontrak antara 2 orang/lebih yg memiliki reputasi baik serta ahli dlm bisnis.BAGI HASIL MUSYARAKAH AKAD/KONTRAK 3. Mereka membeli barang secara kredit dan menjualnya secara tunai. kerugian berdasarkan jaminan kpd penyuplai yg disediakan oleh para mitra . A‟MAAL Adalah kontrak kerja sama antara 2 orang seorifesi untuk menerima pekerjaan secara bersamaan dan membagi keuntungan secara bersama pula Disebut juga Musyarakah Abdan atau Sanaa‟i 4.

MUDHARABAH Kerjasama usaha antara pihak pemilik dana (shahibul maal) dengan pihak pengelola dana (mudharib) dimana keuntungan dibagi sesuai nisbah yang disepakati sebelumnya. sedangkan kerugian ditanggung pemilik dana/modal selama kerugian itu bukan diakibatkan karena kecurangan atau kelalaian pengelola .BAGI HASIL 2.

4. Pemilik barang (shahibul maal ) Pihak yg menerima titipan (mudharib) Porsi kerja sama Proyek/usaha (masyru) Nisbah bagi hasil Ijab qabul (sighat) .BAGI HASIL RUKUN MUDHARABAH 1. 6. 2. 3. 5.

BAGI HASIL JENIS-2 MUDHARABAH MUDHARABAH MUTLAQAH Cakupan kerjasamanya sangat luas MUDHARABAH MUQAYYADAH Cakupan usahanya terbatas. Off Balance Sheet : Bank sbg arranger . dsb a. On Balance Sheet : Bank sbg executing b. waktu. atau tempat usaha. seperti jenis usaha.

Muzara‟ah : benih dari pemilik lahan 2.MUZARA‟AH Adalah kerja sama pengolahan pertanian antara pemilik lahan dan penggarap 1. AL. Mukhabarah : benih dari penggarap .BAGI HASIL 3.

AL-MUSAQAH Adalah bentuk yg lebih sederhana dari Muzara‟ah. dimana si penggarap hanya bertangung jawab atas penyiraman dan pemeliharaan dengan mendapat nisbah tertentu .BAGI HASIL 4.

Prinsip Qardh Pemberian harta kepada orang lain yang dapat ditagih atau diminta kembali atau dengan kata lain meminjamkan tanpa mengharapkan imbalan .

ADM / KOMISI 3. NISBAH 2.SUMBER PENGHASILAN BANK 1. FEE BASED INCOME .

PRODUK & SERVICE .

PRODUK .

atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. Tabungan.PRODUK Proses Bank yang bertujuan mencari dana dari masyarakat baik secara langsung maupun tidak langsung Pasal 1 point 20 UU 21 tahun 2008 Simpanan adalah dana yang dipercayakan oleh Nasabah kepada Bank Syariah dan/atau UUS berdasarkan Akad wadi’ah atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah dalam bentuk Giro. .

Tabungan 2. Deposito 3.PRODUK 1. Rekening Koran (Giro) .

dan/atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu . tetapi tidak dapat ditarik dengan cek.FUNDING Pasal 1 Poin 21 UU no.21 Tahun 2008 Tabungan adalah Simpanan berdasarkan Akad wadi’ah atau Investasi dana berdasarkan Akad mudharabah atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat dan ketentuan tertentu yang disepakati. bilyet giro.

FUNDING Pasal 1 Poin 22 UU no.21 Tahun 2008 Deposito adalah Investasi dana berdasarkan Akad mudharabah atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan Akad antara Nasabah Penyimpan dan Bank Syariah .

bilyet giro.FUNDING Pasal 1 Poin 23 UU no.21 Tahun 2008 Giro adalah Simpanan berdasarkan Akad wadi’ah atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek. . atau dengan perintah pemindahbukuan. sarana perintah pembayaran lainnya.

LENDING/PEMBIAYAAN Pasal 1 Poin 25 UU no. transaksi jual beli dalam bentuk piutang murabahah. dan e. c. dan istishna’. b. transaksi sewa-menyewa dalam bentuk ijarah atau sewa beli dalam bentuk ijarah muntahiya bittamlik. transaksi sewa-menyewa jasa dalam bentuk ijarah untuk transaksi multijasa . transaksi pinjam meminjam dalam bentuk piutang qardh. d. transaksi bagi hasil dalam bentuk mudharabah dan musyarakah.21 tahun 2008 Pembiayaan adalah penyediaan dana atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berupa: a. salam.

PEMBIAYAAN PEMBIAYAAN DIRECT INDIRECT Pembiayaan Modal Kerja Pembiayaan Investasi Pembiayaan Konsumtif .

Pembiayaan Persediaan (Inventory Financing) 4. Pembiayaan Likuiditas (Cash Financing) 2. Pembiayaan untuk Perdagangan . Pembiayaan Piutang (Recievable Financing) 3.DIRECT LINE PEMBIAYAAN MODAL KERJA Teridiri dari : 1.

PEMBIAYAAN LIKUIDITAS • Pembiayaan ini bertujuan untuk memenuhi kebutuhan likuiditas. yaitu ketidak seimbangan antara cash in flow – cash out flow • Pada Bank Konvensional biasanya dalam bentuk fasilitas Cerukan atau Pinjaman Rekening Koran .

PEMBIAYAAN PIUTANG • Tujuan dari pemberian ini adalah untuk memenuhi kebutuhan Bank dalam hal likuiditas. namun lebih spesifik pada piutang • Umumnya perusahaan menjual barang secara kredit dengan jangka waktu bervariasi dari 1 minggu s/d 2 bulan. bahkan lebih dari 3 bulan .

PEMBIAYAAN PERSEDIAAN • Seperti halnya Pembiayaan Piutang. termasuk ke dalam Likuiditas. namun Bank Syariah mempunyai konsep yg lebih spesifik • Menggunakan Konsep Jual Beli .

PEMBIAYAAN PERDAGANGAN • Hampir sama dengan Pembiayaan Persediaan. hanya saja diperuntukan untuk Perusahaan Perdagangan • Akad yang paling cocok adalah Bagi Hasil .

yaitu untuk membeli Aktiva yg sifat tdk habis dlm satu kali proses periode (jangka panjang) • Akad yang dipergunakan adalah Jual Beli dan Sewa .PEMBIAYAAN INVESTASI • Dipergunakan untuk tujuan invesatsi perusahaan.

PEMBIAYAAN KONSUMTIF • Yaitu pembiayaan yang tujuannya bersifat konsumtif. bukan tujuan produktif/usaha • Akad yang dipergunakan umumnya Jual Beli dan Sewa .

PEMBIAYAAN SALAM 3. PEMBIAYAAN MUSHARAKAH 6.BEBERAPA BANK MENGGOLONGKAN PEMBIAYAAN BERDASARKAN AKAD SESUAI DENGAN JENIS-2 PEMBIAYAAN DALAM FATWA DSN-MUI 1. PEMBIAYAAN MUDHARABAH . PEMBIAYAAN ISTISHNA 4. PEMBIAYAAN MURABAHAH 2. PEMBIAYAAN IJARAH 5.

1. sedangkan pembayaran dilakukan secara tangguh / dicicil (DSN-MUI 04 tahun 2000) . dan tak berubah selama berlakunya akad. Kedua pihak harus sepakat atas harga jual dan jangka waktu pembayaran. Dalam transaksi ini barang diserahkan setelah akad. Harga jual dicantumkan dalam akad jual beli. • Bank bertindak sebagai penjual dan nasabah sebagai pembeli. Harga jual adalah harga beli Bank dari pemasok ditambah keuntungan. Pembiayaan Murabahah • Pembiayaan Murabahah adalah penyediaan dana atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu untuk transaksi jual beli barang sebesar harga pokok ditambah margin berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan nasabah yang mewajibkan nasabah untuk melunasi hutang/kewajibannya sesuai dengan akad.

SKEMA TRANSAKSI MURABAHAH (1) Negosiasi (2) Akad Jual Beli Bank (6) Bayar (3)Beli barang Nasabah (4) Kirim Produsen (5) Terima Barang .

Sekilas transaksi ini mirip jual beli ijon. nasabah sebagai penjual. Harga jual yang ditetapkan adalah harga beli ditambah keuntungan. kuantitas. harga dan waktu penyerahan barang ditentukan secara pasti. Oleh karena itu barang diserahkan secara tangguh.2. Bank bertindak sebagai pembeli. namun dalam salam. Pembiayaan Salam • Pembiayaan Salam adalah penyediaan dana atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu untuk transaksi jual beli barang dengan pesanan yang dibayar penuh dimuka berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan nasabah yang mewajibkan nasabah untuk memenuhi kewajibannya sesuai dengan akad • Transaksi jual beli dimana barang yang diperjualbelikan belum ada. sedang pembayaran secara tunai. maka Bank dapat menjual kembali barang tersebut secara tunai atau cicilan. Dalam praktek. barang yang telah diserahkan kepada Bank.05 tahun 2000) . kualitas. (DSN MUI no.

SKEMA TRANSAKSI SALAM (4) Kirim barang Produsen (3) Kirim dokumen Nasabah (1) Negosiasi (2) Pesanan brg secara tunai (5) Bayar pesanan BANK .

Pembiayaan Istishna Pembiayaan Istishna adalah penyediaan dana atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu untuk transaksi jual beli barang melalui pesanan pembuatan barang.06 tahun 2000) . (DSN MUI no. yang dibayarkan berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan nasabah pembiayaan yang juga mewajibkan nasabah pembiayaan untuk melunasi hutang/kewajibannya sesuai dengan akad.

SKEMA TRANSAKSI ISTISHNA NASABAH KONSUMEN (PEMBELI) PRODUSEN PEMBUAT (1) Pesan (3) Jual (2) Beli BANK PENJUAL .

nasabah sebagai penyewa dengan imbalan/ongkos sewa umumnya dibebankan setiap bulan. • Bank bertindak sebagai penyewa. baik tanpa atau dengan hak untuk membeli pada akhir periode (DSN MUI no.09 tahun 2000) .Prinsip sewa (Ijarah) • Pembiayaan Ijarah adalah penyediaan dana atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu berupa transaksi sewa dalam akad Ijarah atau sewa dengan opsi perpindahan hak milik dalam akad Ijarah Muntahiyah bit Tamlik berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan nasabah pembiayaan yang mewajibkan nasabah pembiayaan untuk melunasi hutang/kewajiban sewa sesuai akad.

SKEMA TRANSAKSI ISTISHNA PENJUAL/ SUPPLIER OBJEK SEWA NASABAH (3) Sewa (2) Beli Objek sewa (1) Pesan BANK .

Pembiayaan Musyarakah • Pembiayaan Musyarakah adalah penyediaan dana bank untuk memenuhi sebagian modal suatu usaha tertentu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan nasabah yang mewajibkan nasabah untuk melakukan setelmen atas investasi dimaksud sesuai dengan akad musyarakah.08 tahun 2000) . • Bank berperan sebagai partner nasabah dalam hal modal dimana keuntungan akan dibagi sesuai dengan akad (DSN MUI no.

SKEMA TRANSAKSI MUSYARAKAH Nasabah Modal Bank Proyek Usaha Keuntungan Bagi hasil keuntungan sesuai porsi Kontribusi modal (nisbah) .

07 tahun 2000) . tidak terlibat dalam manajemen.Pembiayaan Mudharabah • Pembiayaan Mudharabah adalah penyediaan dana bank untuk modal kerjasama usaha berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan nasabah yang mewajibkan nasabah untuk melakukan setelmen atas investasi dimaksud sesuai dengan akad mudharabah. dan berhak atas sebagian darikeuntungan sesuai kesepakatan nisbah (DSN MUI no. • Bank hanya sebatas memberi modal saja.

SKEMA TRANSAKSI MUDHARABAH Nasabah Keahlian Modal Bank Proyek Usaha Nisbah Keuntungan Nisbah Modal Bagi hasil keuntungan sesuai porsi Kontribusi modal (nisbah) Modal .

PINJAMAN QARDH Pembiayaan Qardh adalah penyediaan dana atau tagihan/piutang yang dapat dipersamakan dengan itu sebagai pinjaman kepada nasabah berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan nasabah pembiayaan yang mewajibkan nasabah pembiayaan untuk melunasi hutang/kewajibannya sesuai akad .

INDIRECT LINE 1. AL-KAFALAH (GARANSI BANK) Bank Garansi adalah jaminan yang diberikan oleh bank kepada pihak ketiga penerima jaminan atas pemenuhan kewajiban tertentu nasabah bank selaku pihak yang dijamin kepada pihak ketiga dimaksud .

INDIRECT LINE 2. LETTER OF CREDIT (L/C) L/C Impor adalah surat pernyataan akan membayar kepada Eksportir (beneficiary) yang diterbitkan oleh Bank (issuing bank) atas permintaan Importir dengan pemenuhan persyaratan tertentu (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits/ UCP). .

FEE BASED SERVICESS 1. . WAKALAH Adalah akad perwakilan antara kedua belah pihak (bank dan nasabah) dimana nasabah memberikan kuasa kepada bank untuk mewakili dirinya melakukan pekerjaan atau jasa tertentu.

Transfer 4. Financial Documentary Collection . Kliring 2. Commercial Documentary Collection 5. Inkaso 3.FEE BASED SERVICESS JENIS-2 WAKALAH 1.

WAKALAH Adalah instruksi surat tertulis nasabah kepada bank untuk menagihkan warkat-2 yang disetorkan di suatu wilayah tertentu dan mengkreditkan ke rekening nasabah setelah dananya efektif .

WAKALAH Adalah instruksi surat tertulis nasabah kepada bank untuk menagihkan warkat-2 yang disetorkan di luar wilayah kliring dan mengkreditkan ke rekening nasabah setelah dananya efektif .

WAKALAH Adalah instruksi surat tertulis nasabah kepada bank untuk memindahkan sejumlah dana milik nasabah kepada cabang/bank lain yang dikehendaki nasabah baik dalam negeri maupun luar negeri .

WAKALAH 4. COMMERCIAL DOCUMENTARY DOCUMENT Yaitu transaksi yg berkaitan jasa penagihan atas dokumen-2 ekspor impor sehubungan dengan pebukaan L/C 5. FINANCIAL DOCUMENTARY DOCUMENT Yaitu jasa penagihan yg diberikan Bank kepada nasabah atas warkat-2 yg tertarik di Bank lain untuk kepentingan nasabah .

KAFALAH Adalah akad pemberian garansi/jaminan oleh pihak bank kepada nasabah untuk menjamin pelaksanaan proyek dan pemenuhan kewajiban tertentu oleh pihak yang dijamin.FEE BASED SERVICESS 2. Contoh : Garansi Bank. Referensi Bank .

Contoh : Kartu Kredit . HAWALAH Pengalihan hutang dari orang yang berhutang kepada orang lain yang bersedia menanggungnya dengan nilai yang sama dengan nilai nominal hutangnya.FEE BASED SERVICESS 3.

FEE BASED SERVICESS 4. Adalah pihak pertama. WADIAH Adalah titipan dari suatu pihak ke pihak lain baik individu maupun golongan yang harus dijaga dan dikembalikan setiap saat bila pemilik menghendakinya. Contoh : Safe Desposit Box (SDB). Custodian Bank .

SHARF • Adalah penukaran dari satu mata uang terhadap mata uang lainnya • Tidak untuk spekulasi • Transaksi dan penyerahan dlm wakto yg sama (SPOT) • Dikenal 2 jenis kurs : Bank Notes & TT .FEE BASED SERVICESS 5.

RAHN (MORTGAGE) Adalah menjadikan barang yang mempunyai nilai harta (nilai ekonomis) sebagai jaminan hutang. Dalam kontrak tersebut. hingga pemilik barang yang bersangkutan boleh mengambil hutang. Ar-Rahn berarti juga pledge atau pawn (gadai). Dengan demikian. . tidak terjadi pemindahan kepemilikan atas barang jaminan. Atau dengan kata lain. yaitu kontrak atau akad penjaminan dan mengikat saat hak penguasaan atas barang jaminan berpindah tangan. merupakan akad penyerahan barang dari nasabah kepada bank sebagai jaminan sebagian atau seluruhnya atas hutang yang dimiliki nasabah. pemindahan kepemilikan atas barang hanya terjadi dalam kondisi tertentu sebagai efek atau akibat dari kontrak.FEE BASED SERVICESS 6.

Phone Banking 4. Internet Banking 3. seperti : 1.FEE BASED SERVICESS Kemudahan yang diberikan bank kepada para nasabahnya melalui kecanggihan teknologi saat ini. dlsb . ATM 2.

terbebas dari unsur riba. sesuai jenis aqad yang digunakan. pendapatan berupa imbalan (kupon). gharar dan maysir. marjin. penerbitannya melalui special purpose vehicle (SPV).BANK SEBAGAI AGEN PENJUALAN merupakan bukti kepemilikan suatu aset berwujud atau hak manfaat (beneficial title). memerlukan underlying asset. penggunaan proceeds harus sesuai prinsip syariah . dan bagi hasil.

20 tahun 2001 . maupun antara Manajer Investasi sebagai wakil shahib almal dengan pengguna investasi Fatwa DSN no. baik dalam bentuk akad antara pemodal sebagai pemilik harta (sahib al-mal/ Rabb al Mal) dengan Manajer Investasi sebagai wakil shahib almal.BANK SEBAGAI AGEN PENJUALAN Reksa Dana Syari'ah adalah Reksa Dana yang beroperasi menurut ketentuan dan prinsip Syari'ah Islam.

BANK SEBAGAI AGEN PENJUALAN • Unit link adalah produk asuransi yang menggabungkan layanan asuransi dan investasi sekaligus. di Indonesia masih terbatas pada produk reksadana • Unit link syariah adalah perlindungan asuransi syariah melalui usaha saling melindungi dan tolong menolong di antara sejumlah orang atau pihak melalui investasi dalam bentuk aset .

BANK SEBAGAI AGEN PENJUALAN Merupakan salah satu jenis investasi dimana pihak yang mengelola dana (Manajer Investasi – Asset Mgt) berada di luar Indonesia CAPITAL FLIGHT .

DICICIL/BL 2. BAGI HASIL 3. SEWA BELI .PERHITUNGAN NISBAH 1.

= 2 juta 60 .DICICIL / BULAN Akad yang menggunakan adalah Konsep Jual Beli Contoh : Seorang nasabah ingin memiliki rumah seharga Rp.100 juta dan akan dicicil selama 5 thn (60 bl). Bank menyanggupi dan membiayai dgn meminta keuntungan 20% Maka nasabah harus mencicil setiap bulanya : 100 jt + (100 jt X 20%) -----------------------------.

Profit Sharing 2.BAGI HASIL Mekanisme Bagi Hasil didasarkan pada dua cara : 1. Revenue Sharing Pada mekanisme profit sharing. unsur keadilan diterapakan. maka umumnya menggunakan mekanisme ini .

000.000.Nasabah : 60% X Rp.000.1. 60% Nasabah) Bank : 40% X Rp.000.Rp.Rp. 1.600.000.000.Rp.000.= Rp. 100..000.000.1.000. 40.000.000.BAGI HASIL Penjualan HP Penjualan Laba Kotor Biaya-2 Laba bersih Rp.Rp.000 = Rp.Nasabah : (96% X Rp. 60..- .300. 60. 40. 300.- Profit Sharing : Nisbah 40 : 60 (40% Bank.000. 100.Revenue Sharing Nisbah = 4 : 96 Bank : 4% X Rp.= Rp.000Rp. 600. 400.000) – (Rp. 100.000) = Rp.000.

8 juta Setelah akhir periode Bank menjualnya dg harga Rp. 140 juta Nila Residu (sisa) : 30% X Rp.30 juta (200 jt – (30% X 200 juta) = Rp. 230 juta Harga beli = Rp. Sewa /bulan Rp.SEWA BELI Contoh : (berdasarkan PSAK dan PAPSI) Sebuah kendaraan seharga Rp.200 juta disewakan selama 4 tahun dengan nilai sisa diperkirakan 30%. 30 juta = Rp. 60 juta Hasil penjualan = Rp.35 jt 4 tahun Total penyusutan utk 4 tahun = Rp.200 jt = Rp. 200 juta Keuntungan Bank = Rp. 30 juta Penyusutuan/th .

Master your semester with Scribd & The New York Times

Special offer for students: Only $4.99/month.

Master your semester with Scribd & The New York Times

Cancel anytime.