BAB I PENDAHULUAN A.

Latar Belakang Masalah Dalam kehidupan sehari – hari, masyarakat memiliki kebutuhan – kebutuhan yang harus dipenuhi baik kebutuhan primer, sekunder maupun tersier. Ada kalanya masyarakat tidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan hidupnya. Oleh karenanya, dalam p e r k e m b a n g a n p e r e k o n o m i a n m a s y a r a k a t ya n g s e m a k i n m e n i n g k a t m u n c u l l a h j a s a pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan non bank. Lembaga perbankan merupakan salah satu aspek yang diatur dalamsyariahIslam,y a k n i b a g i a n : muamalahs e b a g a i b a g i a n ya n g m e n g a t u r h u b u ngan sesama manusia.Pengaturan lembaga perbankan dalam s ya r i a h I s l a m d i l a n d a s k a n p a d a k a i d a h d a l a m ushul fiqih yang menyatakan bahwa “ maa laa yatimm al – wajib illa bihi fa huwa wajib“ , ya k n i s e s u a t u y a n g h a r u s a d a u n t u k m e n ye m p u r n a k a n ya n g w a j i b , m a k a i a w a j i b diadakan. Mencari nafkah ( yakni melakukan kegiatan ekonomi ) adalah wajib diadakan.Oleh karena pada zaman modern ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna tanpa

a d a n ya l e m b a g a p e r b a n k a n , m a k a l e m b a g a p e r b a n k a n i n i p u n m e n j a d i w a j i b u n t u k diadakan. 1 Lembaga pembiayaan merupakan salah satu fungsi bank, s elain fungsimenghimpun dana dari masyarakat. Fungsi inil ah yang lazim disebut sebagai 1 Adiwarman A. Karim, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, RajaGrafindo Persada, Jakarta, 2006,hal. 14 - 15 1

intermediasi keuangan ( financial intermediary function

Profit oriented 4 . Bank Syariah dari Teori ke Praktik.P e m b i a y a a n d i k u c u r k a n m e l a l u i d u a j e n i s b a n k . y a i t u B a n k K o n v e n s i o n a l maupun Bank Syariah. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan kemitraan5 . H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan krediturdebitur Tidak terdapat dewan sejenis 2 Muhammad Syafi’i Antonio.i n v e s t a s i ya n g halal saja2 . Syafii Antonio adalah sebagai berikut : 2 B B i a a o n n n k k a l S K y o a n r v i e a n h s 1 . M e m a k a i p e r a n g k a t b u n g a 3. B e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l . I n v e s t a s i ya n g halal dan haram2 . salah satunya adalah Bank Syariah. P e n g h i m p u n a n d a n p e n ya l u r a n d a n a h a r u s s e s u a i d e n g a n f a t m a D e w a n Pengawas Syariah1 . 2001. Profit dan falah oriented 4 .7 Tahun 1992 tentang Perbankan. 34 . Hal ini diatur dalam pasal 1 ayat(1) UU No. Gema Insani Press dan TazakiaCendikia. Jakarta. Alasan mendasar inilah yang melatarbelakangilahirnya lembaga keuangan bebas bunga. j u a l beli atau sewa3.). M e l a k u k a n i n v e s t a s i . P e r b e d a a n s i g n i f i k a n p e m b i a ya a n a n t a r a B a n k K o n v e n s i o n a l d e n g a n B a n k Syariah menurut M. Sistem bunga yang diterapkan d alam perbankan konvensionaltelah mengganggu hati nurani umat Islam di dunia tanpa kecuali umat Islam di Indonesia.Bunga uang dalam fiqih dikategorikan sebagai riba yang demikian merupakan sesuatuyang dilarang oleh syariah ( haram ). hal.

Mudharabah Adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh berdasarkan prinsip bagi hasil dan. 2 .Sewa – menyewa .2 D a l a m o p e r a s i o n a l n ya .4. Ijarah ( sewa – menyewa )Pengertian Ijarah ( s e w a .Musyarakkah A d a l a h p e m b i a ya a n s e b a g i a n d a r i m o d a l u s a h a . B a n k S ya r i a h m e m b e r i j a s a j a s a d a l a m b e n t u k y a n g terbagi menjadi : 1. ya n g m a n a p i h a k b a n k d a p a t dilibatkan dalam proses manajemennya. M u r a b a h a h Adalah Akad jual beli atas barang tertentu dengan memperoleh keuntungan.m e n ye w a ) ya n g t e r d a p a t d a l a m p e r b a n k a n s ya r i a h berbeda dengan pengertian sewa-menyewa dalam praktek umum sehari – hari. 3.

Ada kalanya masyarakattidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan hidupnya. sekunder maupun tersier. Akan tetapi lainhalnya dalam praktek perbankan Syariah karena dikenal Pembiayaan Berdasarkan Akad3 Sewa – Menyewa yang disebut Ijarah . O b y e k peralihan hak milik. Mencari nafkah ( yakni melakukan kegiatan ekonomi ) adalah wajib diadakan. Oleh karenanya. P e n g a t u r a n l e m b a g a p e r b a n k a n d a l a m s ya r i a h I s l a m d i l a n d a s k a n p a d a k a i d a h d a l a m ushul fiqih yang menyatakan bahwa “ maa laa yatimm al – wajib illa bihi fa huwa wajib“ . L a t a r B e l a k a n g M a s a l a h Dalam kehidupan sehari – hari. H a r g a s e w a b. artinya jikamasa sewa berakhir maka barang obyek sewa dikembalikan pada pemilik sewa sehingga pada umumnya tidak membutuhkan jasa suatu lembaga pembiayaan.y a k n i b a g i a n muamalah s e b a g a i b a g i a n ya n g m e n g a t u r h u b u n g a n s e s a m a m a n u s i a . ya k n i s e s u a t u ya n g h a r u s a d a u n t u k m e n ye m p u r n a k a n ya n g w a j i b .dalam praktek sehari-hari mempunyai tiga unsur essensialia yaitu :a .Oleh karena pada zaman modern ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna .Jangka waktu / masa s e w a Dalam transaksi sewa – menyewa ini tidak ada sewac . m a k a i a w a j i b diadakan. masyarakat memiliki kebutuhan – kebutuhan yangharus dipenuhi baik kebutuhan primer. dalam p e r k e m b a n g a n p e r e k o n o m i a n m a s y a r a k a t ya n g s e m a k i n m e n i n g k a t m u n c u l l a h j a s a pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan non bank.Lembaga perbankan merupakan salah satu aspek yang diatur dalam syariah Islam. Oleh karenanya timbul pertanyaan kenapa padatransaksi sewa – menyewa yang pada umumnya tidak disertai pemindahan hak milik sehingga tidak diperlukan pembiayaan dalam praktek perbankan syariah disertai dengan pembiayaan BAB IPENDAHULUANA .

salah satunya adalah Bank Syariah. Hal ini diatur dalam pasal 1 ayat(1) UU No.15 1 intermediasi keuangan ( financial intermediary function ).Bunga uang dalam fiqih dikategorikan sebagai riba yang demikian merupakan sesuatuyang dilarang oleh syariah ( haram ). Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan.hal.P e m b i a y a a n d i k u c u r k a n m e l a l u i d u a j e n i s b a n k . P e r b e d a a n s i g n i f i k a n p e m b i a ya a n a n t a r a B a n k K o n v e n s i o n a l d e n g a n B a n k Syariah menurut M. 1 Lembaga pembiayaan merupakan salah satu fungsi bank. 2006. RajaGrafindo Persada.tanpaa d a n ya l e m b a g a p e r b a n k a n . y a i t u B a n k K o n v e n s i o n a l maupun Bank Syariah.7 Tahun 1992 tentang Perbankan. m a k a l e m b a g a p e r b a n k a n i n i p u n m e n j a d i w a j i b u n t u k diadakan. Jakarta. Alasan mendasar inilah yang melatarbelakangi lahirnya lembaga keuangan bebas bunga. Karim. s elain fungsimenghimpun dana dari masyarakat. Sistem bunga yang diterapkan dalam perbankan konvensionaltelah mengganggu hati nurani umat Islam di dunia tanpa kecuali umat Islam di Indonesia. Syafii Antonio adalah sebagai berikut : 2 B B a a n n k k S K y o a n r v i e a n h s . Fungsi inil ah yang lazim disebut sebagai 1 Adiwarman A. 14 .

M e m a k a i p e r a n g k a t b u n g a 3. hal.Profit oriented 4 . M e l a k u k a n i n v e s t a s i . 34 2 . j u a l beli atau sewa3. 2001. Bank Syariah dari Teori ke Praktik. P e n g h i m p u n a n d a n p e n ya l u r a n d a n a h a r u s s e s u a i d e n g a n f a t m a D e w a n Pengawas Syariah1 . Gema Insani Press dan TazakiaCendikia. B e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l . H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan kemitraan5 . Jakarta.i o n a l 1 . H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan krediturdebitur Tidak terdapat dewan sejenis 2 Muhammad Syafi’i Antonio. Profit dan falah oriented 4 .i n v e s t a s i ya n g halal saja2 . I n v e s t a s i ya n g halal dan haram2 .

maka dapatdirumuskan permasalahan sebagai berikut :1 .Mudharabah Adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh berdasarkan prinsip bagi hasil dan.Jangka waktu / masa s e w a Dalam transaksi sewa – menyewa ini tidak ada sewac . B a n k S ya r i a h m e m b e r i j a s a j a s a d a l a m b e n t u k y a n g terbagi menjadi : 1. 3.Musyarakkah A d a l a h p e m b i a ya a n s e b a g i a n d a r i m o d a l u s a h a . K e n a p a t i m b u l p e m b i a y a a n p a d a A k a d S e w a – .m e n ye w a ) ya n g t e r d a p a t d a l a m p e r b a n k a n s ya r i a h berbeda dengan pengertian sewa-menyewa dalam praktek umum sehari – hari. ya n g m a n a p i h a k b a n k d a p a t dilibatkan dalam proses manajemennya.Sewa – menyewa dalam praktek sehari-hari mempunyai tiga unsur essensialia yaitu :a .D a l a m o p e r a s i o n a l n ya . O b y e k peralihan hak milik. H a r g a s e w a b.4. Akan tetapi lainhalnya dalam praktek perbankan Syariah karena dikenal Pembiayaan Berdasarkan Akad3 Sewa – Menyewa yang disebut Ijarah . Ijarah ( sewa – menyewa )Pengertian Ijarah ( s e w a . M u r a b a h a h Adalah Akad jual beli atas barang tertentu dengan memperoleh keuntungan. Oleh karenanya timbul pertanyaan kenapa padatransaksi sewa – menyewa yang pada umumnya tidak disertai pemindahan hak milik sehingga tidak diperlukan pembiayaan dalam praktek perbankan syariah disertai dengan pembiayaan D a r i l a t a r b e l a k a n g d i a t a s m e n ya n g k u t p e r k e m b a n g a n p e r b a n k a n s ya r i a h d i Indonesia khususnya di Indonesia khususnya dalam penerapan prinsip ijarah. 2 . artinya jikamasa sewa berakhir maka barang obyek sewa dikembalikan pada pemilik sewa sehingga pada umumnya tidak membutuhkan jasa suatu lembaga pembiayaan.

p e m b i a y a a n u n t u k mengembangkan koperasi. pengembangan pengusaha golongan ekonomi lemaha t a u p e n g u s a h a k e c i l . D i m a n a k a h l a n d a s a n yu r i d i s P e m b i a ya a n B e r d a s a r k a n A k a d S e w a – M e n ye w a Dalam Praktek Perbankan Syariah ? C. yaitu bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensionaldan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasadalam lalu lintas pembayaran. BAB IIPEMBAHASAN 5 A. B a n k s e n t r a l yaitu Bank Indonesia sebagaimana dalam UU N o.M e n y e w a D a l a m P r a k t e k Perbankan Syariah ?2 .23 Tahun 1999 tentangBank Indonesia.2. kemudian dicabut dengan UU No.2 . maka tujuanyang hendak dicapai dari pembuatan makalah ini adalah :1 . p e n g e m b a n g a n e k s p o r n o n m i g a s d a n p e n g e m b a n g a n pembangunan perumahan. Tinjauan Umum Bank Syariah.Bank Umum. 3 . U n t u k l a n d a s a n Menyewa dalam praktek perbankan l e t a k p e n g h a t u r a n p e m b i a y a a n berdasarkan Akad Sewa – m e n g e t a h u i y u r i d i s Menyewa dalam praktek perbankan syariah. Y a n g dimaksud dengan mengkhususkan diri untuk melakukan kegiatan tertentu adalahm e l a k s a n a k a n k e g i a t a n p e m b i a y a a n j a n g k a p a n j a n g .13 Tahun 1 9 6 8 tentang Bank Sentral.4 . B a n k U m u m ya n g m e n g k h u s u s k a n d i r i u n t u k m e l a k s a n a k a n kegiatan t e r t e n t u a t a u m e m b e r i k a n p e r h a t i a n ya n g l e b i h b e s a r k e p a d a k e g i a t a n t e r t e n t u .3 . Berdasarkan fungsinya jenis bank di Indonesia dapat dikelompokkan atas:1 . B a n k p e r k r e d i t a n r a k y a t y a i t u b a n k y a n g m e l a k s a n a k a n k e g i a t a n n y a s e c a r a konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Tujuan Berdasarkan perumusan masalah yang diangkat dalam makalah ini. U n t u k mengetahui kenapa sampai – timbul pembiayaan pada Akad Sewa syariah.

7Tahun 1992.7 Tahun 1992 tentang Perbankan.Selain itu juga diatur dalam salah satu kegiatan usaha bank perkreditan rakyat yaitu “menyediakan pembiayaan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasilsesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan pemerintah “ 4 .Dalam PP tersebut. jadi tidak boleh dalam suatu bank m e l a k u k a n p e l a y a n a n m e m a k a i d u a p r i n s i p s e c a r a b e r s a m a a n . Pelaksanaan Kredit Perbankan Syari’ah Menurut UU No. bank hanya diperkenankan melakukan kegiatan operasionalusaha secara konvensional saja atau bagi hasil saja. .10 Tahun 1998. a k a n t e t a p i dalam Undang-Undang No. dalam undang-undang ini baru secara tegas dikatakan bahwa sektor perbankan di Indonesia terdiri dari dua macam yaitu bank konvensional dan bank berdasarkan prinsip syariah baik pada bank umum maupun bank perkreditan rakyat B.7 Tahun 1992 masih menganut single banking system yangdipertegas dalam PP No.10 Tahun 1998 yang merubah Undang-Undang No.M e m b e r i k a n k r e d i t .Peraturan tentang perbankan pertama kali diatur dalam Undang -Undang No. 3 6 p r i n s i p s ya r i a h d a l a m p e r b a n k a n d i p e r b o l e h k a n a k a n t e t a p i s u d a h m u l a i d i s i n g g u n g secara implisit. P a d a t a h u n 1 9 9 8 diundangkanlah Undang-Undang No.Tinjauan Umum Pembiayaan 4 Abdul Ghofur Anshori. d a n Menyediakan pembiayaan bagi n a s a b a h b e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l s e s u a i dengan ketentuan yang diterapkan dalam peraturan pemerintah.72 Tahun 1992 tentang Bank Bagi Hasil.7Tahun 1992 yaitu :.2005. pada peraturan perundang-undangan ini belum secara tegas menganut bahwa 3 Zulfi Chairi. e-usu Repository. Hal ini dapat dilihat dari pasal 6 huruf b dan m Undang-Undang No. hal.

Pembiayaan investasi. pembiayaan produktif dapat dibagi menjadi 2 hal berikut:A. 5-6 7 Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank. perdagangan. Fakultas Hukum UGM. yaitu untuk peningkatan usaha. baik berupa barang.seperti makanan.Perkembangan Hukum Perbankan di Indonesia. Materi kuliah Perbankan Syariah.Magister Kenotariatan. yaitu pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan:(a). ya i t u p e m b i a ya a n y a n g d i t u j u k a n u n t u k m e m e n u h i kebutuhan produksi dalam arti luas. Yogyakarta. dan tempat tinggal maupun berupa jasa.Untuk keperluan perdagangan atau peningkatan utility of place dari suatu barang. pakaian. 2006. yaitu untuk memenuhi kebutuhan barang-barang modal( capital goods ) serta fasilitas-fasilitas yang erat kaitannya dengan itu.2. Pembiayaan modal kerja. Peningkatan produksi.dan(b).kebutuhan konsumsi dapat dibedakan atas kebutuhan primer (pokok atau dasar)dan kebutuhan sekunder. yaitu pemberian fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang merupakan defisit unit . Kebutuhan primer adalah kebutuhan pokok.Menurut keperluannya. yang akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan. Pembiayaan konsumtif . ya i t u p e m b i a ya a n y a n g d i g u n a k a n u n t u k m e m e n u h i kebutuhan konsumsi.B. seperti 8 . yaitu jumlah hasil produksi. ya i t u p e n i n g k a t a n k u a l i t a s a t a u m u t u h a s i l produksi. hal. Pembiayaan produktif . maupun investasi. minuman.Menurut sifat penggunaannya pembiayaan dapat dibagi menjadi 2 hal berikut:1.m a u p u n s e c a r a k u a l i t a t i f . baik usaha produksi.P e m b i a y a a n k o n s u m t i f d i p e r l u k a n o l e h p e n g g u n a d a n a u n tuk memenuhik e b u t u h a n k o n s u m s i d a n a k a n h a b i s d i p a k a i u n t u k m e m e n u h i k e b u t u h a n tersebut. baik secara kuantitatif.

Al-Bai’bitsaman ajil ( s a l a h s a t u b e n t u k m u r a b a h a h ) a t a u j u a l b e l i d e n g a n angsuran. Op.pendidikan dasar dan pengobatan. Al-Musyawarakah mutanaqhishah atau decreasing participation . hiburan. . 5 P a d a u m u m n ya . hal.sumber pembayaran kembali atas pembiayaan tersebut berasal dari sumber pendapatan lain dan bukan dari eksploitasi barang yang dibiayai dari fasilitas ini. maupun berupa jasa. yang secara kuantitatif maupun kualitatif lebih t inggi atau lebih mewah darikebutuhan primer. pelayanan kesehatan. 5 Muhammad Syafi’i Antonio. Adapun kebutuhan sekunder adalah k e b u t u h a n tambahan.2. bangunan rumah. 168 6 Sami Hasan Ahmad Hamoud. kendaraan dan sebagainya. dimana secara bertahap bank menurunkan jumlah partisipasinya. Al-ijarah al-muntahia bit-tamlik atau sewa beli. dan sebagainya.cit. seperti rumah dan kendaraan bermotor.Bank syariah dapat menyediakan pembiayaan komersil untuk pemenuhan barangkonsumsi sebagai berikut : 6 1. b a n k k o n v e n s i o n a l m e m b a t a s i p e m b e r i a n k r e d i t u n t u k p e m e n u h a n b a r a n g t e r t e n t u ya n g d a p a t d i s e r t a i d e n g a n b u k t i k e p e m i l i k a n ya n g s a h .3. baik berupa barang. seperti makanan dan minuman. yang kemudian menjadi barang jaminan utama( main collateral ). pakaian/perhiasan. Adapun untuk pemenuhan kebutuhan jasa. pariwisata. seperti pendidikan. bank meminta j a m i n a n berupa barang lain yang dapat diikat sebagai collateral .

sedangkan nasabah menyediakan proyek atau usaha lengkapdengan manajemennya. b a i k dalam bentuk tabungan atau deposito dan juga untuk m e l a k u k a n pembiayaan. P e m b i a y a a n Mudharabah A d a l a h B a n k m e n y e d i a k a n p e m b i a ya a n m o d a l i n v e s t a s i a t a u m o d a l k e r j a secara penuh ( trusty financing ). Ar-Rahn untuk memenuhi kebutuhan jasa.Hasil keuntungan dan kerugian yang dialami nasabah dibagikanatau ditanggung bersama antara bank dan nasabah dengan ketentuan sesuai kesepakatan bersama. A d a shahibul maal (modal/nasabah) b . 9 4. Pembiayaan Dalam Praktek Perbankan Syariah Dalam penyaluran dana yang berhasil dihimpun dari nasabah atau masyarakat. 1982). A d a n y a mudharib (pengusaha/bank)c . A d a n y a h a s i l ( b a g i hasil/keuntungan) dane .Tathwiir al-A’mal al – Mash – rafiyyah bima Yattafiqu wasy-Syariah al. bank syariah menawarkan beberapa produk perbankan sebagai berikut:1 . A d a n y a aqad (ijab-qabul)10 . A d a n y a a m a l ( u s a h a / p e k e r j a a n ) d .Islamiah ( Amman : Matbaatu asy-Syarq wa Maktabatuha.Adapun rukun dan syaratnya adalah sebagai berikut:Rukun Mudharabah :a . C. Prinsip mudharabah dalam perbankan digunakan untuk menerima simpanan d a r i n a s a b a h .

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful