BAB I PENDAHULUAN A.

Latar Belakang Masalah Dalam kehidupan sehari – hari, masyarakat memiliki kebutuhan – kebutuhan yang harus dipenuhi baik kebutuhan primer, sekunder maupun tersier. Ada kalanya masyarakat tidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan hidupnya. Oleh karenanya, dalam p e r k e m b a n g a n p e r e k o n o m i a n m a s y a r a k a t ya n g s e m a k i n m e n i n g k a t m u n c u l l a h j a s a pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan non bank. Lembaga perbankan merupakan salah satu aspek yang diatur dalamsyariahIslam,y a k n i b a g i a n : muamalahs e b a g a i b a g i a n ya n g m e n g a t u r h u b u ngan sesama manusia.Pengaturan lembaga perbankan dalam s ya r i a h I s l a m d i l a n d a s k a n p a d a k a i d a h d a l a m ushul fiqih yang menyatakan bahwa “ maa laa yatimm al – wajib illa bihi fa huwa wajib“ , ya k n i s e s u a t u y a n g h a r u s a d a u n t u k m e n ye m p u r n a k a n ya n g w a j i b , m a k a i a w a j i b diadakan. Mencari nafkah ( yakni melakukan kegiatan ekonomi ) adalah wajib diadakan.Oleh karena pada zaman modern ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna tanpa

a d a n ya l e m b a g a p e r b a n k a n , m a k a l e m b a g a p e r b a n k a n i n i p u n m e n j a d i w a j i b u n t u k diadakan. 1 Lembaga pembiayaan merupakan salah satu fungsi bank, s elain fungsimenghimpun dana dari masyarakat. Fungsi inil ah yang lazim disebut sebagai 1 Adiwarman A. Karim, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, RajaGrafindo Persada, Jakarta, 2006,hal. 14 - 15 1

intermediasi keuangan ( financial intermediary function

hal. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan kemitraan5 . Sistem bunga yang diterapkan d alam perbankan konvensionaltelah mengganggu hati nurani umat Islam di dunia tanpa kecuali umat Islam di Indonesia. 2001. Profit dan falah oriented 4 . j u a l beli atau sewa3.i n v e s t a s i ya n g halal saja2 . y a i t u B a n k K o n v e n s i o n a l maupun Bank Syariah.P e m b i a y a a n d i k u c u r k a n m e l a l u i d u a j e n i s b a n k .7 Tahun 1992 tentang Perbankan. Gema Insani Press dan TazakiaCendikia.). Syafii Antonio adalah sebagai berikut : 2 B B i a a o n n n k k a l S K y o a n r v i e a n h s 1 .Bunga uang dalam fiqih dikategorikan sebagai riba yang demikian merupakan sesuatuyang dilarang oleh syariah ( haram ). Jakarta. B e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l .Profit oriented 4 . M e m a k a i p e r a n g k a t b u n g a 3. Bank Syariah dari Teori ke Praktik. P e r b e d a a n s i g n i f i k a n p e m b i a ya a n a n t a r a B a n k K o n v e n s i o n a l d e n g a n B a n k Syariah menurut M. 34 . Alasan mendasar inilah yang melatarbelakangilahirnya lembaga keuangan bebas bunga. M e l a k u k a n i n v e s t a s i . Hal ini diatur dalam pasal 1 ayat(1) UU No. I n v e s t a s i ya n g halal dan haram2 . salah satunya adalah Bank Syariah. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan krediturdebitur Tidak terdapat dewan sejenis 2 Muhammad Syafi’i Antonio. P e n g h i m p u n a n d a n p e n ya l u r a n d a n a h a r u s s e s u a i d e n g a n f a t m a D e w a n Pengawas Syariah1 .

2 . 3.m e n ye w a ) ya n g t e r d a p a t d a l a m p e r b a n k a n s ya r i a h berbeda dengan pengertian sewa-menyewa dalam praktek umum sehari – hari. B a n k S ya r i a h m e m b e r i j a s a j a s a d a l a m b e n t u k y a n g terbagi menjadi : 1.Musyarakkah A d a l a h p e m b i a ya a n s e b a g i a n d a r i m o d a l u s a h a .Sewa – menyewa . M u r a b a h a h Adalah Akad jual beli atas barang tertentu dengan memperoleh keuntungan. Ijarah ( sewa – menyewa )Pengertian Ijarah ( s e w a . ya n g m a n a p i h a k b a n k d a p a t dilibatkan dalam proses manajemennya.2 D a l a m o p e r a s i o n a l n ya .Mudharabah Adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh berdasarkan prinsip bagi hasil dan.4.

y a k n i b a g i a n muamalah s e b a g a i b a g i a n ya n g m e n g a t u r h u b u n g a n s e s a m a m a n u s i a .dalam praktek sehari-hari mempunyai tiga unsur essensialia yaitu :a . L a t a r B e l a k a n g M a s a l a h Dalam kehidupan sehari – hari. Akan tetapi lainhalnya dalam praktek perbankan Syariah karena dikenal Pembiayaan Berdasarkan Akad3 Sewa – Menyewa yang disebut Ijarah . artinya jikamasa sewa berakhir maka barang obyek sewa dikembalikan pada pemilik sewa sehingga pada umumnya tidak membutuhkan jasa suatu lembaga pembiayaan. Oleh karenanya timbul pertanyaan kenapa padatransaksi sewa – menyewa yang pada umumnya tidak disertai pemindahan hak milik sehingga tidak diperlukan pembiayaan dalam praktek perbankan syariah disertai dengan pembiayaan BAB IPENDAHULUANA . dalam p e r k e m b a n g a n p e r e k o n o m i a n m a s y a r a k a t ya n g s e m a k i n m e n i n g k a t m u n c u l l a h j a s a pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan non bank. Oleh karenanya.Lembaga perbankan merupakan salah satu aspek yang diatur dalam syariah Islam.Jangka waktu / masa s e w a Dalam transaksi sewa – menyewa ini tidak ada sewac . Mencari nafkah ( yakni melakukan kegiatan ekonomi ) adalah wajib diadakan. H a r g a s e w a b. O b y e k peralihan hak milik. P e n g a t u r a n l e m b a g a p e r b a n k a n d a l a m s ya r i a h I s l a m d i l a n d a s k a n p a d a k a i d a h d a l a m ushul fiqih yang menyatakan bahwa “ maa laa yatimm al – wajib illa bihi fa huwa wajib“ . sekunder maupun tersier. m a k a i a w a j i b diadakan. Ada kalanya masyarakattidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan hidupnya. masyarakat memiliki kebutuhan – kebutuhan yangharus dipenuhi baik kebutuhan primer.Oleh karena pada zaman modern ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna . ya k n i s e s u a t u ya n g h a r u s a d a u n t u k m e n ye m p u r n a k a n ya n g w a j i b .

salah satunya adalah Bank Syariah.7 Tahun 1992 tentang Perbankan. Karim. Jakarta.15 1 intermediasi keuangan ( financial intermediary function ). P e r b e d a a n s i g n i f i k a n p e m b i a ya a n a n t a r a B a n k K o n v e n s i o n a l d e n g a n B a n k Syariah menurut M.P e m b i a y a a n d i k u c u r k a n m e l a l u i d u a j e n i s b a n k . 2006. Fungsi inil ah yang lazim disebut sebagai 1 Adiwarman A.tanpaa d a n ya l e m b a g a p e r b a n k a n . 1 Lembaga pembiayaan merupakan salah satu fungsi bank. y a i t u B a n k K o n v e n s i o n a l maupun Bank Syariah.hal. 14 . Sistem bunga yang diterapkan dalam perbankan konvensionaltelah mengganggu hati nurani umat Islam di dunia tanpa kecuali umat Islam di Indonesia. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. RajaGrafindo Persada. m a k a l e m b a g a p e r b a n k a n i n i p u n m e n j a d i w a j i b u n t u k diadakan. Alasan mendasar inilah yang melatarbelakangi lahirnya lembaga keuangan bebas bunga. Hal ini diatur dalam pasal 1 ayat(1) UU No.Bunga uang dalam fiqih dikategorikan sebagai riba yang demikian merupakan sesuatuyang dilarang oleh syariah ( haram ). Syafii Antonio adalah sebagai berikut : 2 B B a a n n k k S K y o a n r v i e a n h s . s elain fungsimenghimpun dana dari masyarakat.

Bank Syariah dari Teori ke Praktik. B e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l . Gema Insani Press dan TazakiaCendikia. I n v e s t a s i ya n g halal dan haram2 . j u a l beli atau sewa3. hal. Jakarta. P e n g h i m p u n a n d a n p e n ya l u r a n d a n a h a r u s s e s u a i d e n g a n f a t m a D e w a n Pengawas Syariah1 . M e m a k a i p e r a n g k a t b u n g a 3. Profit dan falah oriented 4 .Profit oriented 4 . 34 2 . H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan kemitraan5 . H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan krediturdebitur Tidak terdapat dewan sejenis 2 Muhammad Syafi’i Antonio. M e l a k u k a n i n v e s t a s i . 2001.i o n a l 1 .i n v e s t a s i ya n g halal saja2 .

H a r g a s e w a b. 3. 2 .4. O b y e k peralihan hak milik. B a n k S ya r i a h m e m b e r i j a s a j a s a d a l a m b e n t u k y a n g terbagi menjadi : 1. artinya jikamasa sewa berakhir maka barang obyek sewa dikembalikan pada pemilik sewa sehingga pada umumnya tidak membutuhkan jasa suatu lembaga pembiayaan. maka dapatdirumuskan permasalahan sebagai berikut :1 .Musyarakkah A d a l a h p e m b i a ya a n s e b a g i a n d a r i m o d a l u s a h a .Sewa – menyewa dalam praktek sehari-hari mempunyai tiga unsur essensialia yaitu :a . Oleh karenanya timbul pertanyaan kenapa padatransaksi sewa – menyewa yang pada umumnya tidak disertai pemindahan hak milik sehingga tidak diperlukan pembiayaan dalam praktek perbankan syariah disertai dengan pembiayaan D a r i l a t a r b e l a k a n g d i a t a s m e n ya n g k u t p e r k e m b a n g a n p e r b a n k a n s ya r i a h d i Indonesia khususnya di Indonesia khususnya dalam penerapan prinsip ijarah. M u r a b a h a h Adalah Akad jual beli atas barang tertentu dengan memperoleh keuntungan. K e n a p a t i m b u l p e m b i a y a a n p a d a A k a d S e w a – . ya n g m a n a p i h a k b a n k d a p a t dilibatkan dalam proses manajemennya. Akan tetapi lainhalnya dalam praktek perbankan Syariah karena dikenal Pembiayaan Berdasarkan Akad3 Sewa – Menyewa yang disebut Ijarah .Jangka waktu / masa s e w a Dalam transaksi sewa – menyewa ini tidak ada sewac .m e n ye w a ) ya n g t e r d a p a t d a l a m p e r b a n k a n s ya r i a h berbeda dengan pengertian sewa-menyewa dalam praktek umum sehari – hari.Mudharabah Adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh berdasarkan prinsip bagi hasil dan. Ijarah ( sewa – menyewa )Pengertian Ijarah ( s e w a .D a l a m o p e r a s i o n a l n ya .

U n t u k mengetahui kenapa sampai – timbul pembiayaan pada Akad Sewa syariah. Tinjauan Umum Bank Syariah. p e m b i a y a a n u n t u k mengembangkan koperasi.13 Tahun 1 9 6 8 tentang Bank Sentral. yaitu bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensionaldan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasadalam lalu lintas pembayaran. maka tujuanyang hendak dicapai dari pembuatan makalah ini adalah :1 . Berdasarkan fungsinya jenis bank di Indonesia dapat dikelompokkan atas:1 . B a n k p e r k r e d i t a n r a k y a t y a i t u b a n k y a n g m e l a k s a n a k a n k e g i a t a n n y a s e c a r a konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. kemudian dicabut dengan UU No. 3 . BAB IIPEMBAHASAN 5 A. pengembangan pengusaha golongan ekonomi lemaha t a u p e n g u s a h a k e c i l . B a n k s e n t r a l yaitu Bank Indonesia sebagaimana dalam UU N o. Tujuan Berdasarkan perumusan masalah yang diangkat dalam makalah ini. B a n k U m u m ya n g m e n g k h u s u s k a n d i r i u n t u k m e l a k s a n a k a n kegiatan t e r t e n t u a t a u m e m b e r i k a n p e r h a t i a n ya n g l e b i h b e s a r k e p a d a k e g i a t a n t e r t e n t u .M e n y e w a D a l a m P r a k t e k Perbankan Syariah ?2 .2 .2. Y a n g dimaksud dengan mengkhususkan diri untuk melakukan kegiatan tertentu adalahm e l a k s a n a k a n k e g i a t a n p e m b i a y a a n j a n g k a p a n j a n g .3 .23 Tahun 1999 tentangBank Indonesia.Bank Umum.4 . p e n g e m b a n g a n e k s p o r n o n m i g a s d a n p e n g e m b a n g a n pembangunan perumahan. U n t u k l a n d a s a n Menyewa dalam praktek perbankan l e t a k p e n g h a t u r a n p e m b i a y a a n berdasarkan Akad Sewa – m e n g e t a h u i y u r i d i s Menyewa dalam praktek perbankan syariah. D i m a n a k a h l a n d a s a n yu r i d i s P e m b i a ya a n B e r d a s a r k a n A k a d S e w a – M e n ye w a Dalam Praktek Perbankan Syariah ? C.

dalam undang-undang ini baru secara tegas dikatakan bahwa sektor perbankan di Indonesia terdiri dari dua macam yaitu bank konvensional dan bank berdasarkan prinsip syariah baik pada bank umum maupun bank perkreditan rakyat B. P a d a t a h u n 1 9 9 8 diundangkanlah Undang-Undang No. Hal ini dapat dilihat dari pasal 6 huruf b dan m Undang-Undang No.7Tahun 1992.M e m b e r i k a n k r e d i t .7 Tahun 1992 tentang Perbankan.7 Tahun 1992 masih menganut single banking system yangdipertegas dalam PP No. jadi tidak boleh dalam suatu bank m e l a k u k a n p e l a y a n a n m e m a k a i d u a p r i n s i p s e c a r a b e r s a m a a n . Pelaksanaan Kredit Perbankan Syari’ah Menurut UU No. e-usu Repository. hal. pada peraturan perundang-undangan ini belum secara tegas menganut bahwa 3 Zulfi Chairi. a k a n t e t a p i dalam Undang-Undang No.Tinjauan Umum Pembiayaan 4 Abdul Ghofur Anshori.Selain itu juga diatur dalam salah satu kegiatan usaha bank perkreditan rakyat yaitu “menyediakan pembiayaan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasilsesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan pemerintah “ 4 . d a n Menyediakan pembiayaan bagi n a s a b a h b e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l s e s u a i dengan ketentuan yang diterapkan dalam peraturan pemerintah.72 Tahun 1992 tentang Bank Bagi Hasil.Peraturan tentang perbankan pertama kali diatur dalam Undang -Undang No.Dalam PP tersebut.2005. 3 6 p r i n s i p s ya r i a h d a l a m p e r b a n k a n d i p e r b o l e h k a n a k a n t e t a p i s u d a h m u l a i d i s i n g g u n g secara implisit. .10 Tahun 1998 yang merubah Undang-Undang No.10 Tahun 1998. bank hanya diperkenankan melakukan kegiatan operasionalusaha secara konvensional saja atau bagi hasil saja.7Tahun 1992 yaitu :.

baik usaha produksi. hal. Pembiayaan modal kerja. Pembiayaan investasi. Peningkatan produksi.Untuk keperluan perdagangan atau peningkatan utility of place dari suatu barang. Pembiayaan konsumtif . minuman. ya i t u p e n i n g k a t a n k u a l i t a s a t a u m u t u h a s i l produksi. yaitu pemberian fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang merupakan defisit unit . Kebutuhan primer adalah kebutuhan pokok.P e m b i a y a a n k o n s u m t i f d i p e r l u k a n o l e h p e n g g u n a d a n a u n tuk memenuhik e b u t u h a n k o n s u m s i d a n a k a n h a b i s d i p a k a i u n t u k m e m e n u h i k e b u t u h a n tersebut. Materi kuliah Perbankan Syariah. pakaian. ya i t u p e m b i a ya a n y a n g d i g u n a k a n u n t u k m e m e n u h i kebutuhan konsumsi. yaitu pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan:(a).m a u p u n s e c a r a k u a l i t a t i f . yaitu untuk memenuhi kebutuhan barang-barang modal( capital goods ) serta fasilitas-fasilitas yang erat kaitannya dengan itu. yaitu untuk peningkatan usaha. pembiayaan produktif dapat dibagi menjadi 2 hal berikut:A. Pembiayaan produktif . seperti 8 .seperti makanan.dan(b).B.2. 5-6 7 Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank. 2006. perdagangan. dan tempat tinggal maupun berupa jasa.kebutuhan konsumsi dapat dibedakan atas kebutuhan primer (pokok atau dasar)dan kebutuhan sekunder. baik berupa barang. ya i t u p e m b i a ya a n y a n g d i t u j u k a n u n t u k m e m e n u h i kebutuhan produksi dalam arti luas.Magister Kenotariatan. yaitu jumlah hasil produksi.Perkembangan Hukum Perbankan di Indonesia. Fakultas Hukum UGM. baik secara kuantitatif.Menurut sifat penggunaannya pembiayaan dapat dibagi menjadi 2 hal berikut:1. Yogyakarta. yang akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan. maupun investasi.Menurut keperluannya.

seperti pendidikan. maupun berupa jasa. Adapun kebutuhan sekunder adalah k e b u t u h a n tambahan.2. bank meminta j a m i n a n berupa barang lain yang dapat diikat sebagai collateral .3. pariwisata. 5 P a d a u m u m n ya . Adapun untuk pemenuhan kebutuhan jasa. seperti rumah dan kendaraan bermotor. Op. dan sebagainya. yang kemudian menjadi barang jaminan utama( main collateral ).cit. seperti makanan dan minuman. hiburan.Bank syariah dapat menyediakan pembiayaan komersil untuk pemenuhan barangkonsumsi sebagai berikut : 6 1. yang secara kuantitatif maupun kualitatif lebih t inggi atau lebih mewah darikebutuhan primer.pendidikan dasar dan pengobatan. dimana secara bertahap bank menurunkan jumlah partisipasinya. bangunan rumah. hal. baik berupa barang.sumber pembayaran kembali atas pembiayaan tersebut berasal dari sumber pendapatan lain dan bukan dari eksploitasi barang yang dibiayai dari fasilitas ini. kendaraan dan sebagainya. pakaian/perhiasan. Al-Bai’bitsaman ajil ( s a l a h s a t u b e n t u k m u r a b a h a h ) a t a u j u a l b e l i d e n g a n angsuran. 168 6 Sami Hasan Ahmad Hamoud. 5 Muhammad Syafi’i Antonio. b a n k k o n v e n s i o n a l m e m b a t a s i p e m b e r i a n k r e d i t u n t u k p e m e n u h a n b a r a n g t e r t e n t u ya n g d a p a t d i s e r t a i d e n g a n b u k t i k e p e m i l i k a n ya n g s a h . Al-Musyawarakah mutanaqhishah atau decreasing participation . . pelayanan kesehatan. Al-ijarah al-muntahia bit-tamlik atau sewa beli.

A d a n y a a m a l ( u s a h a / p e k e r j a a n ) d .Hasil keuntungan dan kerugian yang dialami nasabah dibagikanatau ditanggung bersama antara bank dan nasabah dengan ketentuan sesuai kesepakatan bersama. A d a shahibul maal (modal/nasabah) b .Adapun rukun dan syaratnya adalah sebagai berikut:Rukun Mudharabah :a . Prinsip mudharabah dalam perbankan digunakan untuk menerima simpanan d a r i n a s a b a h .sedangkan nasabah menyediakan proyek atau usaha lengkapdengan manajemennya. C. A d a n y a h a s i l ( b a g i hasil/keuntungan) dane . P e m b i a y a a n Mudharabah A d a l a h B a n k m e n y e d i a k a n p e m b i a ya a n m o d a l i n v e s t a s i a t a u m o d a l k e r j a secara penuh ( trusty financing ). bank syariah menawarkan beberapa produk perbankan sebagai berikut:1 .Tathwiir al-A’mal al – Mash – rafiyyah bima Yattafiqu wasy-Syariah al. 9 4. A d a n y a aqad (ijab-qabul)10 .Islamiah ( Amman : Matbaatu asy-Syarq wa Maktabatuha. Ar-Rahn untuk memenuhi kebutuhan jasa. b a i k dalam bentuk tabungan atau deposito dan juga untuk m e l a k u k a n pembiayaan. Pembiayaan Dalam Praktek Perbankan Syariah Dalam penyaluran dana yang berhasil dihimpun dari nasabah atau masyarakat. 1982). A d a n y a mudharib (pengusaha/bank)c .