BAB I PENDAHULUAN A.

Latar Belakang Masalah Dalam kehidupan sehari – hari, masyarakat memiliki kebutuhan – kebutuhan yang harus dipenuhi baik kebutuhan primer, sekunder maupun tersier. Ada kalanya masyarakat tidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan hidupnya. Oleh karenanya, dalam p e r k e m b a n g a n p e r e k o n o m i a n m a s y a r a k a t ya n g s e m a k i n m e n i n g k a t m u n c u l l a h j a s a pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan non bank. Lembaga perbankan merupakan salah satu aspek yang diatur dalamsyariahIslam,y a k n i b a g i a n : muamalahs e b a g a i b a g i a n ya n g m e n g a t u r h u b u ngan sesama manusia.Pengaturan lembaga perbankan dalam s ya r i a h I s l a m d i l a n d a s k a n p a d a k a i d a h d a l a m ushul fiqih yang menyatakan bahwa “ maa laa yatimm al – wajib illa bihi fa huwa wajib“ , ya k n i s e s u a t u y a n g h a r u s a d a u n t u k m e n ye m p u r n a k a n ya n g w a j i b , m a k a i a w a j i b diadakan. Mencari nafkah ( yakni melakukan kegiatan ekonomi ) adalah wajib diadakan.Oleh karena pada zaman modern ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna tanpa

a d a n ya l e m b a g a p e r b a n k a n , m a k a l e m b a g a p e r b a n k a n i n i p u n m e n j a d i w a j i b u n t u k diadakan. 1 Lembaga pembiayaan merupakan salah satu fungsi bank, s elain fungsimenghimpun dana dari masyarakat. Fungsi inil ah yang lazim disebut sebagai 1 Adiwarman A. Karim, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, RajaGrafindo Persada, Jakarta, 2006,hal. 14 - 15 1

intermediasi keuangan ( financial intermediary function

Syafii Antonio adalah sebagai berikut : 2 B B i a a o n n n k k a l S K y o a n r v i e a n h s 1 . y a i t u B a n k K o n v e n s i o n a l maupun Bank Syariah.Profit oriented 4 . Hal ini diatur dalam pasal 1 ayat(1) UU No.i n v e s t a s i ya n g halal saja2 . Profit dan falah oriented 4 . P e r b e d a a n s i g n i f i k a n p e m b i a ya a n a n t a r a B a n k K o n v e n s i o n a l d e n g a n B a n k Syariah menurut M.Bunga uang dalam fiqih dikategorikan sebagai riba yang demikian merupakan sesuatuyang dilarang oleh syariah ( haram ). Jakarta. 2001.7 Tahun 1992 tentang Perbankan. hal. Sistem bunga yang diterapkan d alam perbankan konvensionaltelah mengganggu hati nurani umat Islam di dunia tanpa kecuali umat Islam di Indonesia. Bank Syariah dari Teori ke Praktik. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan krediturdebitur Tidak terdapat dewan sejenis 2 Muhammad Syafi’i Antonio. 34 .). I n v e s t a s i ya n g halal dan haram2 . Alasan mendasar inilah yang melatarbelakangilahirnya lembaga keuangan bebas bunga. M e l a k u k a n i n v e s t a s i . B e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l . salah satunya adalah Bank Syariah. j u a l beli atau sewa3.P e m b i a y a a n d i k u c u r k a n m e l a l u i d u a j e n i s b a n k . Gema Insani Press dan TazakiaCendikia. M e m a k a i p e r a n g k a t b u n g a 3. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan kemitraan5 . P e n g h i m p u n a n d a n p e n ya l u r a n d a n a h a r u s s e s u a i d e n g a n f a t m a D e w a n Pengawas Syariah1 .

3. M u r a b a h a h Adalah Akad jual beli atas barang tertentu dengan memperoleh keuntungan. B a n k S ya r i a h m e m b e r i j a s a j a s a d a l a m b e n t u k y a n g terbagi menjadi : 1. Ijarah ( sewa – menyewa )Pengertian Ijarah ( s e w a .Sewa – menyewa . 2 .Mudharabah Adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh berdasarkan prinsip bagi hasil dan.4.Musyarakkah A d a l a h p e m b i a ya a n s e b a g i a n d a r i m o d a l u s a h a . ya n g m a n a p i h a k b a n k d a p a t dilibatkan dalam proses manajemennya.2 D a l a m o p e r a s i o n a l n ya .m e n ye w a ) ya n g t e r d a p a t d a l a m p e r b a n k a n s ya r i a h berbeda dengan pengertian sewa-menyewa dalam praktek umum sehari – hari.

Jangka waktu / masa s e w a Dalam transaksi sewa – menyewa ini tidak ada sewac . masyarakat memiliki kebutuhan – kebutuhan yangharus dipenuhi baik kebutuhan primer.Oleh karena pada zaman modern ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna . P e n g a t u r a n l e m b a g a p e r b a n k a n d a l a m s ya r i a h I s l a m d i l a n d a s k a n p a d a k a i d a h d a l a m ushul fiqih yang menyatakan bahwa “ maa laa yatimm al – wajib illa bihi fa huwa wajib“ . L a t a r B e l a k a n g M a s a l a h Dalam kehidupan sehari – hari. Oleh karenanya.y a k n i b a g i a n muamalah s e b a g a i b a g i a n ya n g m e n g a t u r h u b u n g a n s e s a m a m a n u s i a . m a k a i a w a j i b diadakan. sekunder maupun tersier. Akan tetapi lainhalnya dalam praktek perbankan Syariah karena dikenal Pembiayaan Berdasarkan Akad3 Sewa – Menyewa yang disebut Ijarah . dalam p e r k e m b a n g a n p e r e k o n o m i a n m a s y a r a k a t ya n g s e m a k i n m e n i n g k a t m u n c u l l a h j a s a pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan non bank.Lembaga perbankan merupakan salah satu aspek yang diatur dalam syariah Islam. Mencari nafkah ( yakni melakukan kegiatan ekonomi ) adalah wajib diadakan. H a r g a s e w a b.dalam praktek sehari-hari mempunyai tiga unsur essensialia yaitu :a . ya k n i s e s u a t u ya n g h a r u s a d a u n t u k m e n ye m p u r n a k a n ya n g w a j i b . Ada kalanya masyarakattidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan hidupnya. O b y e k peralihan hak milik. artinya jikamasa sewa berakhir maka barang obyek sewa dikembalikan pada pemilik sewa sehingga pada umumnya tidak membutuhkan jasa suatu lembaga pembiayaan. Oleh karenanya timbul pertanyaan kenapa padatransaksi sewa – menyewa yang pada umumnya tidak disertai pemindahan hak milik sehingga tidak diperlukan pembiayaan dalam praktek perbankan syariah disertai dengan pembiayaan BAB IPENDAHULUANA .

7 Tahun 1992 tentang Perbankan. Syafii Antonio adalah sebagai berikut : 2 B B a a n n k k S K y o a n r v i e a n h s .15 1 intermediasi keuangan ( financial intermediary function ). salah satunya adalah Bank Syariah. 1 Lembaga pembiayaan merupakan salah satu fungsi bank. Alasan mendasar inilah yang melatarbelakangi lahirnya lembaga keuangan bebas bunga. Fungsi inil ah yang lazim disebut sebagai 1 Adiwarman A. RajaGrafindo Persada. Sistem bunga yang diterapkan dalam perbankan konvensionaltelah mengganggu hati nurani umat Islam di dunia tanpa kecuali umat Islam di Indonesia.P e m b i a y a a n d i k u c u r k a n m e l a l u i d u a j e n i s b a n k . Jakarta. m a k a l e m b a g a p e r b a n k a n i n i p u n m e n j a d i w a j i b u n t u k diadakan.Bunga uang dalam fiqih dikategorikan sebagai riba yang demikian merupakan sesuatuyang dilarang oleh syariah ( haram ). P e r b e d a a n s i g n i f i k a n p e m b i a ya a n a n t a r a B a n k K o n v e n s i o n a l d e n g a n B a n k Syariah menurut M. Hal ini diatur dalam pasal 1 ayat(1) UU No. 2006. y a i t u B a n k K o n v e n s i o n a l maupun Bank Syariah. 14 .hal. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. Karim.tanpaa d a n ya l e m b a g a p e r b a n k a n . s elain fungsimenghimpun dana dari masyarakat.

Gema Insani Press dan TazakiaCendikia. 2001. P e n g h i m p u n a n d a n p e n ya l u r a n d a n a h a r u s s e s u a i d e n g a n f a t m a D e w a n Pengawas Syariah1 . hal. Bank Syariah dari Teori ke Praktik. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan krediturdebitur Tidak terdapat dewan sejenis 2 Muhammad Syafi’i Antonio. I n v e s t a s i ya n g halal dan haram2 . Profit dan falah oriented 4 .Profit oriented 4 . M e l a k u k a n i n v e s t a s i . Jakarta.i n v e s t a s i ya n g halal saja2 .i o n a l 1 . B e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l . M e m a k a i p e r a n g k a t b u n g a 3. j u a l beli atau sewa3. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan kemitraan5 . 34 2 .

Ijarah ( sewa – menyewa )Pengertian Ijarah ( s e w a .D a l a m o p e r a s i o n a l n ya . ya n g m a n a p i h a k b a n k d a p a t dilibatkan dalam proses manajemennya. 3. Akan tetapi lainhalnya dalam praktek perbankan Syariah karena dikenal Pembiayaan Berdasarkan Akad3 Sewa – Menyewa yang disebut Ijarah .Jangka waktu / masa s e w a Dalam transaksi sewa – menyewa ini tidak ada sewac . artinya jikamasa sewa berakhir maka barang obyek sewa dikembalikan pada pemilik sewa sehingga pada umumnya tidak membutuhkan jasa suatu lembaga pembiayaan.Mudharabah Adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh berdasarkan prinsip bagi hasil dan. B a n k S ya r i a h m e m b e r i j a s a j a s a d a l a m b e n t u k y a n g terbagi menjadi : 1.Sewa – menyewa dalam praktek sehari-hari mempunyai tiga unsur essensialia yaitu :a . H a r g a s e w a b. Oleh karenanya timbul pertanyaan kenapa padatransaksi sewa – menyewa yang pada umumnya tidak disertai pemindahan hak milik sehingga tidak diperlukan pembiayaan dalam praktek perbankan syariah disertai dengan pembiayaan D a r i l a t a r b e l a k a n g d i a t a s m e n ya n g k u t p e r k e m b a n g a n p e r b a n k a n s ya r i a h d i Indonesia khususnya di Indonesia khususnya dalam penerapan prinsip ijarah.4. O b y e k peralihan hak milik. maka dapatdirumuskan permasalahan sebagai berikut :1 . 2 .Musyarakkah A d a l a h p e m b i a ya a n s e b a g i a n d a r i m o d a l u s a h a .m e n ye w a ) ya n g t e r d a p a t d a l a m p e r b a n k a n s ya r i a h berbeda dengan pengertian sewa-menyewa dalam praktek umum sehari – hari. K e n a p a t i m b u l p e m b i a y a a n p a d a A k a d S e w a – . M u r a b a h a h Adalah Akad jual beli atas barang tertentu dengan memperoleh keuntungan.

13 Tahun 1 9 6 8 tentang Bank Sentral. U n t u k l a n d a s a n Menyewa dalam praktek perbankan l e t a k p e n g h a t u r a n p e m b i a y a a n berdasarkan Akad Sewa – m e n g e t a h u i y u r i d i s Menyewa dalam praktek perbankan syariah.2 .Bank Umum.2. B a n k p e r k r e d i t a n r a k y a t y a i t u b a n k y a n g m e l a k s a n a k a n k e g i a t a n n y a s e c a r a konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. pengembangan pengusaha golongan ekonomi lemaha t a u p e n g u s a h a k e c i l .4 . yaitu bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensionaldan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasadalam lalu lintas pembayaran. Tujuan Berdasarkan perumusan masalah yang diangkat dalam makalah ini. BAB IIPEMBAHASAN 5 A. kemudian dicabut dengan UU No.3 . B a n k U m u m ya n g m e n g k h u s u s k a n d i r i u n t u k m e l a k s a n a k a n kegiatan t e r t e n t u a t a u m e m b e r i k a n p e r h a t i a n ya n g l e b i h b e s a r k e p a d a k e g i a t a n t e r t e n t u . Tinjauan Umum Bank Syariah. 3 .M e n y e w a D a l a m P r a k t e k Perbankan Syariah ?2 . U n t u k mengetahui kenapa sampai – timbul pembiayaan pada Akad Sewa syariah. maka tujuanyang hendak dicapai dari pembuatan makalah ini adalah :1 . Berdasarkan fungsinya jenis bank di Indonesia dapat dikelompokkan atas:1 . Y a n g dimaksud dengan mengkhususkan diri untuk melakukan kegiatan tertentu adalahm e l a k s a n a k a n k e g i a t a n p e m b i a y a a n j a n g k a p a n j a n g . D i m a n a k a h l a n d a s a n yu r i d i s P e m b i a ya a n B e r d a s a r k a n A k a d S e w a – M e n ye w a Dalam Praktek Perbankan Syariah ? C. p e n g e m b a n g a n e k s p o r n o n m i g a s d a n p e n g e m b a n g a n pembangunan perumahan.23 Tahun 1999 tentangBank Indonesia. B a n k s e n t r a l yaitu Bank Indonesia sebagaimana dalam UU N o. p e m b i a y a a n u n t u k mengembangkan koperasi.

Hal ini dapat dilihat dari pasal 6 huruf b dan m Undang-Undang No.Tinjauan Umum Pembiayaan 4 Abdul Ghofur Anshori.Dalam PP tersebut. a k a n t e t a p i dalam Undang-Undang No.7 Tahun 1992 tentang Perbankan.72 Tahun 1992 tentang Bank Bagi Hasil. d a n Menyediakan pembiayaan bagi n a s a b a h b e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l s e s u a i dengan ketentuan yang diterapkan dalam peraturan pemerintah.Selain itu juga diatur dalam salah satu kegiatan usaha bank perkreditan rakyat yaitu “menyediakan pembiayaan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasilsesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan pemerintah “ 4 . 3 6 p r i n s i p s ya r i a h d a l a m p e r b a n k a n d i p e r b o l e h k a n a k a n t e t a p i s u d a h m u l a i d i s i n g g u n g secara implisit. bank hanya diperkenankan melakukan kegiatan operasionalusaha secara konvensional saja atau bagi hasil saja.2005.7Tahun 1992. dalam undang-undang ini baru secara tegas dikatakan bahwa sektor perbankan di Indonesia terdiri dari dua macam yaitu bank konvensional dan bank berdasarkan prinsip syariah baik pada bank umum maupun bank perkreditan rakyat B. hal.Peraturan tentang perbankan pertama kali diatur dalam Undang -Undang No.10 Tahun 1998. pada peraturan perundang-undangan ini belum secara tegas menganut bahwa 3 Zulfi Chairi. P a d a t a h u n 1 9 9 8 diundangkanlah Undang-Undang No. e-usu Repository.M e m b e r i k a n k r e d i t .10 Tahun 1998 yang merubah Undang-Undang No. Pelaksanaan Kredit Perbankan Syari’ah Menurut UU No. .7 Tahun 1992 masih menganut single banking system yangdipertegas dalam PP No.7Tahun 1992 yaitu :. jadi tidak boleh dalam suatu bank m e l a k u k a n p e l a y a n a n m e m a k a i d u a p r i n s i p s e c a r a b e r s a m a a n .

Menurut sifat penggunaannya pembiayaan dapat dibagi menjadi 2 hal berikut:1. baik secara kuantitatif.seperti makanan.2.Magister Kenotariatan. baik berupa barang. hal.Untuk keperluan perdagangan atau peningkatan utility of place dari suatu barang. baik usaha produksi. 2006. seperti 8 . yaitu pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan:(a). Peningkatan produksi. perdagangan. yaitu untuk peningkatan usaha. maupun investasi.m a u p u n s e c a r a k u a l i t a t i f .Perkembangan Hukum Perbankan di Indonesia. Fakultas Hukum UGM. yaitu jumlah hasil produksi. Pembiayaan konsumtif . Pembiayaan modal kerja. Kebutuhan primer adalah kebutuhan pokok. pembiayaan produktif dapat dibagi menjadi 2 hal berikut:A. yaitu pemberian fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang merupakan defisit unit . dan tempat tinggal maupun berupa jasa. Materi kuliah Perbankan Syariah. Yogyakarta.kebutuhan konsumsi dapat dibedakan atas kebutuhan primer (pokok atau dasar)dan kebutuhan sekunder.dan(b).P e m b i a y a a n k o n s u m t i f d i p e r l u k a n o l e h p e n g g u n a d a n a u n tuk memenuhik e b u t u h a n k o n s u m s i d a n a k a n h a b i s d i p a k a i u n t u k m e m e n u h i k e b u t u h a n tersebut. yaitu untuk memenuhi kebutuhan barang-barang modal( capital goods ) serta fasilitas-fasilitas yang erat kaitannya dengan itu.Menurut keperluannya. Pembiayaan investasi. yang akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan. Pembiayaan produktif . ya i t u p e m b i a ya a n y a n g d i t u j u k a n u n t u k m e m e n u h i kebutuhan produksi dalam arti luas. minuman. ya i t u p e n i n g k a t a n k u a l i t a s a t a u m u t u h a s i l produksi. pakaian.B. ya i t u p e m b i a ya a n y a n g d i g u n a k a n u n t u k m e m e n u h i kebutuhan konsumsi. 5-6 7 Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank.

Al-ijarah al-muntahia bit-tamlik atau sewa beli. Adapun kebutuhan sekunder adalah k e b u t u h a n tambahan. hal.3. dimana secara bertahap bank menurunkan jumlah partisipasinya. Al-Musyawarakah mutanaqhishah atau decreasing participation . kendaraan dan sebagainya. .cit. pariwisata. Al-Bai’bitsaman ajil ( s a l a h s a t u b e n t u k m u r a b a h a h ) a t a u j u a l b e l i d e n g a n angsuran.sumber pembayaran kembali atas pembiayaan tersebut berasal dari sumber pendapatan lain dan bukan dari eksploitasi barang yang dibiayai dari fasilitas ini. Op. baik berupa barang.pendidikan dasar dan pengobatan. seperti makanan dan minuman. maupun berupa jasa. 5 P a d a u m u m n ya . pakaian/perhiasan. bangunan rumah. yang kemudian menjadi barang jaminan utama( main collateral ). Adapun untuk pemenuhan kebutuhan jasa. b a n k k o n v e n s i o n a l m e m b a t a s i p e m b e r i a n k r e d i t u n t u k p e m e n u h a n b a r a n g t e r t e n t u ya n g d a p a t d i s e r t a i d e n g a n b u k t i k e p e m i l i k a n ya n g s a h . dan sebagainya. pelayanan kesehatan. 5 Muhammad Syafi’i Antonio. seperti pendidikan.2. yang secara kuantitatif maupun kualitatif lebih t inggi atau lebih mewah darikebutuhan primer. bank meminta j a m i n a n berupa barang lain yang dapat diikat sebagai collateral . hiburan. seperti rumah dan kendaraan bermotor.Bank syariah dapat menyediakan pembiayaan komersil untuk pemenuhan barangkonsumsi sebagai berikut : 6 1. 168 6 Sami Hasan Ahmad Hamoud.

Tathwiir al-A’mal al – Mash – rafiyyah bima Yattafiqu wasy-Syariah al.Islamiah ( Amman : Matbaatu asy-Syarq wa Maktabatuha. Prinsip mudharabah dalam perbankan digunakan untuk menerima simpanan d a r i n a s a b a h . A d a n y a aqad (ijab-qabul)10 . 1982). Pembiayaan Dalam Praktek Perbankan Syariah Dalam penyaluran dana yang berhasil dihimpun dari nasabah atau masyarakat. bank syariah menawarkan beberapa produk perbankan sebagai berikut:1 . A d a shahibul maal (modal/nasabah) b .Adapun rukun dan syaratnya adalah sebagai berikut:Rukun Mudharabah :a . Ar-Rahn untuk memenuhi kebutuhan jasa. 9 4. A d a n y a a m a l ( u s a h a / p e k e r j a a n ) d .sedangkan nasabah menyediakan proyek atau usaha lengkapdengan manajemennya. A d a n y a mudharib (pengusaha/bank)c . C. P e m b i a y a a n Mudharabah A d a l a h B a n k m e n y e d i a k a n p e m b i a ya a n m o d a l i n v e s t a s i a t a u m o d a l k e r j a secara penuh ( trusty financing ). b a i k dalam bentuk tabungan atau deposito dan juga untuk m e l a k u k a n pembiayaan. A d a n y a h a s i l ( b a g i hasil/keuntungan) dane .Hasil keuntungan dan kerugian yang dialami nasabah dibagikanatau ditanggung bersama antara bank dan nasabah dengan ketentuan sesuai kesepakatan bersama.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful