BAB I PENDAHULUAN A.

Latar Belakang Masalah Dalam kehidupan sehari – hari, masyarakat memiliki kebutuhan – kebutuhan yang harus dipenuhi baik kebutuhan primer, sekunder maupun tersier. Ada kalanya masyarakat tidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan hidupnya. Oleh karenanya, dalam p e r k e m b a n g a n p e r e k o n o m i a n m a s y a r a k a t ya n g s e m a k i n m e n i n g k a t m u n c u l l a h j a s a pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan non bank. Lembaga perbankan merupakan salah satu aspek yang diatur dalamsyariahIslam,y a k n i b a g i a n : muamalahs e b a g a i b a g i a n ya n g m e n g a t u r h u b u ngan sesama manusia.Pengaturan lembaga perbankan dalam s ya r i a h I s l a m d i l a n d a s k a n p a d a k a i d a h d a l a m ushul fiqih yang menyatakan bahwa “ maa laa yatimm al – wajib illa bihi fa huwa wajib“ , ya k n i s e s u a t u y a n g h a r u s a d a u n t u k m e n ye m p u r n a k a n ya n g w a j i b , m a k a i a w a j i b diadakan. Mencari nafkah ( yakni melakukan kegiatan ekonomi ) adalah wajib diadakan.Oleh karena pada zaman modern ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna tanpa

a d a n ya l e m b a g a p e r b a n k a n , m a k a l e m b a g a p e r b a n k a n i n i p u n m e n j a d i w a j i b u n t u k diadakan. 1 Lembaga pembiayaan merupakan salah satu fungsi bank, s elain fungsimenghimpun dana dari masyarakat. Fungsi inil ah yang lazim disebut sebagai 1 Adiwarman A. Karim, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, RajaGrafindo Persada, Jakarta, 2006,hal. 14 - 15 1

intermediasi keuangan ( financial intermediary function

M e l a k u k a n i n v e s t a s i . M e m a k a i p e r a n g k a t b u n g a 3. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan kemitraan5 .Profit oriented 4 . 34 .7 Tahun 1992 tentang Perbankan. j u a l beli atau sewa3. P e r b e d a a n s i g n i f i k a n p e m b i a ya a n a n t a r a B a n k K o n v e n s i o n a l d e n g a n B a n k Syariah menurut M. Gema Insani Press dan TazakiaCendikia. P e n g h i m p u n a n d a n p e n ya l u r a n d a n a h a r u s s e s u a i d e n g a n f a t m a D e w a n Pengawas Syariah1 . Bank Syariah dari Teori ke Praktik.i n v e s t a s i ya n g halal saja2 . salah satunya adalah Bank Syariah. Jakarta. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan krediturdebitur Tidak terdapat dewan sejenis 2 Muhammad Syafi’i Antonio.P e m b i a y a a n d i k u c u r k a n m e l a l u i d u a j e n i s b a n k . Profit dan falah oriented 4 . I n v e s t a s i ya n g halal dan haram2 . B e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l .). 2001.Bunga uang dalam fiqih dikategorikan sebagai riba yang demikian merupakan sesuatuyang dilarang oleh syariah ( haram ). Syafii Antonio adalah sebagai berikut : 2 B B i a a o n n n k k a l S K y o a n r v i e a n h s 1 . Sistem bunga yang diterapkan d alam perbankan konvensionaltelah mengganggu hati nurani umat Islam di dunia tanpa kecuali umat Islam di Indonesia. y a i t u B a n k K o n v e n s i o n a l maupun Bank Syariah. hal. Alasan mendasar inilah yang melatarbelakangilahirnya lembaga keuangan bebas bunga. Hal ini diatur dalam pasal 1 ayat(1) UU No.

2 .Musyarakkah A d a l a h p e m b i a ya a n s e b a g i a n d a r i m o d a l u s a h a . 3.2 D a l a m o p e r a s i o n a l n ya . ya n g m a n a p i h a k b a n k d a p a t dilibatkan dalam proses manajemennya. B a n k S ya r i a h m e m b e r i j a s a j a s a d a l a m b e n t u k y a n g terbagi menjadi : 1.Sewa – menyewa . Ijarah ( sewa – menyewa )Pengertian Ijarah ( s e w a . M u r a b a h a h Adalah Akad jual beli atas barang tertentu dengan memperoleh keuntungan.Mudharabah Adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh berdasarkan prinsip bagi hasil dan.m e n ye w a ) ya n g t e r d a p a t d a l a m p e r b a n k a n s ya r i a h berbeda dengan pengertian sewa-menyewa dalam praktek umum sehari – hari.4.

Ada kalanya masyarakattidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan hidupnya.dalam praktek sehari-hari mempunyai tiga unsur essensialia yaitu :a . Mencari nafkah ( yakni melakukan kegiatan ekonomi ) adalah wajib diadakan. sekunder maupun tersier.y a k n i b a g i a n muamalah s e b a g a i b a g i a n ya n g m e n g a t u r h u b u n g a n s e s a m a m a n u s i a . O b y e k peralihan hak milik. Oleh karenanya. Akan tetapi lainhalnya dalam praktek perbankan Syariah karena dikenal Pembiayaan Berdasarkan Akad3 Sewa – Menyewa yang disebut Ijarah . m a k a i a w a j i b diadakan. dalam p e r k e m b a n g a n p e r e k o n o m i a n m a s y a r a k a t ya n g s e m a k i n m e n i n g k a t m u n c u l l a h j a s a pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan non bank. artinya jikamasa sewa berakhir maka barang obyek sewa dikembalikan pada pemilik sewa sehingga pada umumnya tidak membutuhkan jasa suatu lembaga pembiayaan. masyarakat memiliki kebutuhan – kebutuhan yangharus dipenuhi baik kebutuhan primer.Oleh karena pada zaman modern ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna . Oleh karenanya timbul pertanyaan kenapa padatransaksi sewa – menyewa yang pada umumnya tidak disertai pemindahan hak milik sehingga tidak diperlukan pembiayaan dalam praktek perbankan syariah disertai dengan pembiayaan BAB IPENDAHULUANA . P e n g a t u r a n l e m b a g a p e r b a n k a n d a l a m s ya r i a h I s l a m d i l a n d a s k a n p a d a k a i d a h d a l a m ushul fiqih yang menyatakan bahwa “ maa laa yatimm al – wajib illa bihi fa huwa wajib“ . L a t a r B e l a k a n g M a s a l a h Dalam kehidupan sehari – hari.Lembaga perbankan merupakan salah satu aspek yang diatur dalam syariah Islam.Jangka waktu / masa s e w a Dalam transaksi sewa – menyewa ini tidak ada sewac . H a r g a s e w a b. ya k n i s e s u a t u ya n g h a r u s a d a u n t u k m e n ye m p u r n a k a n ya n g w a j i b .

7 Tahun 1992 tentang Perbankan. 14 . Sistem bunga yang diterapkan dalam perbankan konvensionaltelah mengganggu hati nurani umat Islam di dunia tanpa kecuali umat Islam di Indonesia. P e r b e d a a n s i g n i f i k a n p e m b i a ya a n a n t a r a B a n k K o n v e n s i o n a l d e n g a n B a n k Syariah menurut M.P e m b i a y a a n d i k u c u r k a n m e l a l u i d u a j e n i s b a n k .tanpaa d a n ya l e m b a g a p e r b a n k a n . Hal ini diatur dalam pasal 1 ayat(1) UU No. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. s elain fungsimenghimpun dana dari masyarakat.hal. m a k a l e m b a g a p e r b a n k a n i n i p u n m e n j a d i w a j i b u n t u k diadakan. salah satunya adalah Bank Syariah. Fungsi inil ah yang lazim disebut sebagai 1 Adiwarman A. Syafii Antonio adalah sebagai berikut : 2 B B a a n n k k S K y o a n r v i e a n h s . Alasan mendasar inilah yang melatarbelakangi lahirnya lembaga keuangan bebas bunga.Bunga uang dalam fiqih dikategorikan sebagai riba yang demikian merupakan sesuatuyang dilarang oleh syariah ( haram ). Karim.15 1 intermediasi keuangan ( financial intermediary function ). RajaGrafindo Persada. 1 Lembaga pembiayaan merupakan salah satu fungsi bank. y a i t u B a n k K o n v e n s i o n a l maupun Bank Syariah. Jakarta. 2006.

M e l a k u k a n i n v e s t a s i . 2001. Profit dan falah oriented 4 . B e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l . H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan krediturdebitur Tidak terdapat dewan sejenis 2 Muhammad Syafi’i Antonio. M e m a k a i p e r a n g k a t b u n g a 3.i o n a l 1 . Jakarta. P e n g h i m p u n a n d a n p e n ya l u r a n d a n a h a r u s s e s u a i d e n g a n f a t m a D e w a n Pengawas Syariah1 . Bank Syariah dari Teori ke Praktik. hal. I n v e s t a s i ya n g halal dan haram2 . Gema Insani Press dan TazakiaCendikia.Profit oriented 4 .i n v e s t a s i ya n g halal saja2 . H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan kemitraan5 . j u a l beli atau sewa3. 34 2 .

B a n k S ya r i a h m e m b e r i j a s a j a s a d a l a m b e n t u k y a n g terbagi menjadi : 1. 2 . M u r a b a h a h Adalah Akad jual beli atas barang tertentu dengan memperoleh keuntungan. H a r g a s e w a b. artinya jikamasa sewa berakhir maka barang obyek sewa dikembalikan pada pemilik sewa sehingga pada umumnya tidak membutuhkan jasa suatu lembaga pembiayaan. ya n g m a n a p i h a k b a n k d a p a t dilibatkan dalam proses manajemennya. 3.m e n ye w a ) ya n g t e r d a p a t d a l a m p e r b a n k a n s ya r i a h berbeda dengan pengertian sewa-menyewa dalam praktek umum sehari – hari. Ijarah ( sewa – menyewa )Pengertian Ijarah ( s e w a .Mudharabah Adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh berdasarkan prinsip bagi hasil dan.Jangka waktu / masa s e w a Dalam transaksi sewa – menyewa ini tidak ada sewac .Musyarakkah A d a l a h p e m b i a ya a n s e b a g i a n d a r i m o d a l u s a h a .4.D a l a m o p e r a s i o n a l n ya . O b y e k peralihan hak milik. maka dapatdirumuskan permasalahan sebagai berikut :1 . Akan tetapi lainhalnya dalam praktek perbankan Syariah karena dikenal Pembiayaan Berdasarkan Akad3 Sewa – Menyewa yang disebut Ijarah .Sewa – menyewa dalam praktek sehari-hari mempunyai tiga unsur essensialia yaitu :a . K e n a p a t i m b u l p e m b i a y a a n p a d a A k a d S e w a – . Oleh karenanya timbul pertanyaan kenapa padatransaksi sewa – menyewa yang pada umumnya tidak disertai pemindahan hak milik sehingga tidak diperlukan pembiayaan dalam praktek perbankan syariah disertai dengan pembiayaan D a r i l a t a r b e l a k a n g d i a t a s m e n ya n g k u t p e r k e m b a n g a n p e r b a n k a n s ya r i a h d i Indonesia khususnya di Indonesia khususnya dalam penerapan prinsip ijarah.

Bank Umum. Tinjauan Umum Bank Syariah. U n t u k l a n d a s a n Menyewa dalam praktek perbankan l e t a k p e n g h a t u r a n p e m b i a y a a n berdasarkan Akad Sewa – m e n g e t a h u i y u r i d i s Menyewa dalam praktek perbankan syariah.13 Tahun 1 9 6 8 tentang Bank Sentral.M e n y e w a D a l a m P r a k t e k Perbankan Syariah ?2 .4 . B a n k U m u m ya n g m e n g k h u s u s k a n d i r i u n t u k m e l a k s a n a k a n kegiatan t e r t e n t u a t a u m e m b e r i k a n p e r h a t i a n ya n g l e b i h b e s a r k e p a d a k e g i a t a n t e r t e n t u . pengembangan pengusaha golongan ekonomi lemaha t a u p e n g u s a h a k e c i l . yaitu bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensionaldan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasadalam lalu lintas pembayaran. D i m a n a k a h l a n d a s a n yu r i d i s P e m b i a ya a n B e r d a s a r k a n A k a d S e w a – M e n ye w a Dalam Praktek Perbankan Syariah ? C. p e m b i a y a a n u n t u k mengembangkan koperasi. Berdasarkan fungsinya jenis bank di Indonesia dapat dikelompokkan atas:1 . B a n k s e n t r a l yaitu Bank Indonesia sebagaimana dalam UU N o. B a n k p e r k r e d i t a n r a k y a t y a i t u b a n k y a n g m e l a k s a n a k a n k e g i a t a n n y a s e c a r a konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. BAB IIPEMBAHASAN 5 A.23 Tahun 1999 tentangBank Indonesia.2 . kemudian dicabut dengan UU No. 3 . Tujuan Berdasarkan perumusan masalah yang diangkat dalam makalah ini.3 . Y a n g dimaksud dengan mengkhususkan diri untuk melakukan kegiatan tertentu adalahm e l a k s a n a k a n k e g i a t a n p e m b i a y a a n j a n g k a p a n j a n g .2. p e n g e m b a n g a n e k s p o r n o n m i g a s d a n p e n g e m b a n g a n pembangunan perumahan. maka tujuanyang hendak dicapai dari pembuatan makalah ini adalah :1 . U n t u k mengetahui kenapa sampai – timbul pembiayaan pada Akad Sewa syariah.

Hal ini dapat dilihat dari pasal 6 huruf b dan m Undang-Undang No. e-usu Repository.M e m b e r i k a n k r e d i t . P a d a t a h u n 1 9 9 8 diundangkanlah Undang-Undang No. Pelaksanaan Kredit Perbankan Syari’ah Menurut UU No.7 Tahun 1992 tentang Perbankan.7 Tahun 1992 masih menganut single banking system yangdipertegas dalam PP No. jadi tidak boleh dalam suatu bank m e l a k u k a n p e l a y a n a n m e m a k a i d u a p r i n s i p s e c a r a b e r s a m a a n .7Tahun 1992 yaitu :.Selain itu juga diatur dalam salah satu kegiatan usaha bank perkreditan rakyat yaitu “menyediakan pembiayaan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasilsesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan pemerintah “ 4 . d a n Menyediakan pembiayaan bagi n a s a b a h b e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l s e s u a i dengan ketentuan yang diterapkan dalam peraturan pemerintah. dalam undang-undang ini baru secara tegas dikatakan bahwa sektor perbankan di Indonesia terdiri dari dua macam yaitu bank konvensional dan bank berdasarkan prinsip syariah baik pada bank umum maupun bank perkreditan rakyat B.72 Tahun 1992 tentang Bank Bagi Hasil.7Tahun 1992. 3 6 p r i n s i p s ya r i a h d a l a m p e r b a n k a n d i p e r b o l e h k a n a k a n t e t a p i s u d a h m u l a i d i s i n g g u n g secara implisit.Dalam PP tersebut. a k a n t e t a p i dalam Undang-Undang No. .2005.Peraturan tentang perbankan pertama kali diatur dalam Undang -Undang No. bank hanya diperkenankan melakukan kegiatan operasionalusaha secara konvensional saja atau bagi hasil saja. hal.Tinjauan Umum Pembiayaan 4 Abdul Ghofur Anshori.10 Tahun 1998 yang merubah Undang-Undang No.10 Tahun 1998. pada peraturan perundang-undangan ini belum secara tegas menganut bahwa 3 Zulfi Chairi.

Pembiayaan modal kerja. yaitu untuk peningkatan usaha.Untuk keperluan perdagangan atau peningkatan utility of place dari suatu barang. Materi kuliah Perbankan Syariah. 5-6 7 Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank. Fakultas Hukum UGM.B. baik usaha produksi. hal. Peningkatan produksi.seperti makanan.2. pakaian. ya i t u p e m b i a ya a n y a n g d i t u j u k a n u n t u k m e m e n u h i kebutuhan produksi dalam arti luas.Menurut keperluannya. yaitu pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan:(a). dan tempat tinggal maupun berupa jasa. yaitu untuk memenuhi kebutuhan barang-barang modal( capital goods ) serta fasilitas-fasilitas yang erat kaitannya dengan itu. 2006. minuman.kebutuhan konsumsi dapat dibedakan atas kebutuhan primer (pokok atau dasar)dan kebutuhan sekunder. baik berupa barang.Magister Kenotariatan. Pembiayaan investasi.dan(b).m a u p u n s e c a r a k u a l i t a t i f .Menurut sifat penggunaannya pembiayaan dapat dibagi menjadi 2 hal berikut:1. ya i t u p e m b i a ya a n y a n g d i g u n a k a n u n t u k m e m e n u h i kebutuhan konsumsi. perdagangan. Pembiayaan produktif . seperti 8 .Perkembangan Hukum Perbankan di Indonesia. yaitu pemberian fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang merupakan defisit unit .P e m b i a y a a n k o n s u m t i f d i p e r l u k a n o l e h p e n g g u n a d a n a u n tuk memenuhik e b u t u h a n k o n s u m s i d a n a k a n h a b i s d i p a k a i u n t u k m e m e n u h i k e b u t u h a n tersebut. ya i t u p e n i n g k a t a n k u a l i t a s a t a u m u t u h a s i l produksi. Yogyakarta. Pembiayaan konsumtif . yang akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan. maupun investasi. baik secara kuantitatif. yaitu jumlah hasil produksi. Kebutuhan primer adalah kebutuhan pokok. pembiayaan produktif dapat dibagi menjadi 2 hal berikut:A.

bangunan rumah. pakaian/perhiasan.3.cit. . seperti rumah dan kendaraan bermotor. dan sebagainya. Op. bank meminta j a m i n a n berupa barang lain yang dapat diikat sebagai collateral . Al-Bai’bitsaman ajil ( s a l a h s a t u b e n t u k m u r a b a h a h ) a t a u j u a l b e l i d e n g a n angsuran. kendaraan dan sebagainya. baik berupa barang. pariwisata. Al-ijarah al-muntahia bit-tamlik atau sewa beli.pendidikan dasar dan pengobatan. hal. 168 6 Sami Hasan Ahmad Hamoud. Adapun kebutuhan sekunder adalah k e b u t u h a n tambahan. Adapun untuk pemenuhan kebutuhan jasa. b a n k k o n v e n s i o n a l m e m b a t a s i p e m b e r i a n k r e d i t u n t u k p e m e n u h a n b a r a n g t e r t e n t u ya n g d a p a t d i s e r t a i d e n g a n b u k t i k e p e m i l i k a n ya n g s a h . Al-Musyawarakah mutanaqhishah atau decreasing participation . pelayanan kesehatan.2. hiburan.Bank syariah dapat menyediakan pembiayaan komersil untuk pemenuhan barangkonsumsi sebagai berikut : 6 1. yang kemudian menjadi barang jaminan utama( main collateral ). 5 P a d a u m u m n ya . seperti pendidikan. maupun berupa jasa. seperti makanan dan minuman. dimana secara bertahap bank menurunkan jumlah partisipasinya. 5 Muhammad Syafi’i Antonio. yang secara kuantitatif maupun kualitatif lebih t inggi atau lebih mewah darikebutuhan primer.sumber pembayaran kembali atas pembiayaan tersebut berasal dari sumber pendapatan lain dan bukan dari eksploitasi barang yang dibiayai dari fasilitas ini.

A d a n y a mudharib (pengusaha/bank)c . Prinsip mudharabah dalam perbankan digunakan untuk menerima simpanan d a r i n a s a b a h . 9 4.sedangkan nasabah menyediakan proyek atau usaha lengkapdengan manajemennya. A d a n y a aqad (ijab-qabul)10 .Hasil keuntungan dan kerugian yang dialami nasabah dibagikanatau ditanggung bersama antara bank dan nasabah dengan ketentuan sesuai kesepakatan bersama. A d a shahibul maal (modal/nasabah) b . 1982). P e m b i a y a a n Mudharabah A d a l a h B a n k m e n y e d i a k a n p e m b i a ya a n m o d a l i n v e s t a s i a t a u m o d a l k e r j a secara penuh ( trusty financing ). b a i k dalam bentuk tabungan atau deposito dan juga untuk m e l a k u k a n pembiayaan. Ar-Rahn untuk memenuhi kebutuhan jasa. A d a n y a h a s i l ( b a g i hasil/keuntungan) dane . A d a n y a a m a l ( u s a h a / p e k e r j a a n ) d . C.Islamiah ( Amman : Matbaatu asy-Syarq wa Maktabatuha.Tathwiir al-A’mal al – Mash – rafiyyah bima Yattafiqu wasy-Syariah al. Pembiayaan Dalam Praktek Perbankan Syariah Dalam penyaluran dana yang berhasil dihimpun dari nasabah atau masyarakat. bank syariah menawarkan beberapa produk perbankan sebagai berikut:1 .Adapun rukun dan syaratnya adalah sebagai berikut:Rukun Mudharabah :a .

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful