BAB I PENDAHULUAN A.

Latar Belakang Masalah Dalam kehidupan sehari – hari, masyarakat memiliki kebutuhan – kebutuhan yang harus dipenuhi baik kebutuhan primer, sekunder maupun tersier. Ada kalanya masyarakat tidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan hidupnya. Oleh karenanya, dalam p e r k e m b a n g a n p e r e k o n o m i a n m a s y a r a k a t ya n g s e m a k i n m e n i n g k a t m u n c u l l a h j a s a pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan non bank. Lembaga perbankan merupakan salah satu aspek yang diatur dalamsyariahIslam,y a k n i b a g i a n : muamalahs e b a g a i b a g i a n ya n g m e n g a t u r h u b u ngan sesama manusia.Pengaturan lembaga perbankan dalam s ya r i a h I s l a m d i l a n d a s k a n p a d a k a i d a h d a l a m ushul fiqih yang menyatakan bahwa “ maa laa yatimm al – wajib illa bihi fa huwa wajib“ , ya k n i s e s u a t u y a n g h a r u s a d a u n t u k m e n ye m p u r n a k a n ya n g w a j i b , m a k a i a w a j i b diadakan. Mencari nafkah ( yakni melakukan kegiatan ekonomi ) adalah wajib diadakan.Oleh karena pada zaman modern ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna tanpa

a d a n ya l e m b a g a p e r b a n k a n , m a k a l e m b a g a p e r b a n k a n i n i p u n m e n j a d i w a j i b u n t u k diadakan. 1 Lembaga pembiayaan merupakan salah satu fungsi bank, s elain fungsimenghimpun dana dari masyarakat. Fungsi inil ah yang lazim disebut sebagai 1 Adiwarman A. Karim, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, RajaGrafindo Persada, Jakarta, 2006,hal. 14 - 15 1

intermediasi keuangan ( financial intermediary function

Sistem bunga yang diterapkan d alam perbankan konvensionaltelah mengganggu hati nurani umat Islam di dunia tanpa kecuali umat Islam di Indonesia. j u a l beli atau sewa3. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan krediturdebitur Tidak terdapat dewan sejenis 2 Muhammad Syafi’i Antonio. M e m a k a i p e r a n g k a t b u n g a 3.P e m b i a y a a n d i k u c u r k a n m e l a l u i d u a j e n i s b a n k . P e r b e d a a n s i g n i f i k a n p e m b i a ya a n a n t a r a B a n k K o n v e n s i o n a l d e n g a n B a n k Syariah menurut M. H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan kemitraan5 . y a i t u B a n k K o n v e n s i o n a l maupun Bank Syariah. 34 . P e n g h i m p u n a n d a n p e n ya l u r a n d a n a h a r u s s e s u a i d e n g a n f a t m a D e w a n Pengawas Syariah1 . hal. Syafii Antonio adalah sebagai berikut : 2 B B i a a o n n n k k a l S K y o a n r v i e a n h s 1 . B e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l . M e l a k u k a n i n v e s t a s i .Bunga uang dalam fiqih dikategorikan sebagai riba yang demikian merupakan sesuatuyang dilarang oleh syariah ( haram ). salah satunya adalah Bank Syariah. 2001.Profit oriented 4 . Bank Syariah dari Teori ke Praktik.i n v e s t a s i ya n g halal saja2 . I n v e s t a s i ya n g halal dan haram2 . Alasan mendasar inilah yang melatarbelakangilahirnya lembaga keuangan bebas bunga.7 Tahun 1992 tentang Perbankan.). Jakarta. Hal ini diatur dalam pasal 1 ayat(1) UU No. Profit dan falah oriented 4 . Gema Insani Press dan TazakiaCendikia.

M u r a b a h a h Adalah Akad jual beli atas barang tertentu dengan memperoleh keuntungan.2 D a l a m o p e r a s i o n a l n ya .m e n ye w a ) ya n g t e r d a p a t d a l a m p e r b a n k a n s ya r i a h berbeda dengan pengertian sewa-menyewa dalam praktek umum sehari – hari.4. ya n g m a n a p i h a k b a n k d a p a t dilibatkan dalam proses manajemennya. 2 .Musyarakkah A d a l a h p e m b i a ya a n s e b a g i a n d a r i m o d a l u s a h a .Mudharabah Adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh berdasarkan prinsip bagi hasil dan. Ijarah ( sewa – menyewa )Pengertian Ijarah ( s e w a . B a n k S ya r i a h m e m b e r i j a s a j a s a d a l a m b e n t u k y a n g terbagi menjadi : 1. 3.Sewa – menyewa .

m a k a i a w a j i b diadakan. Oleh karenanya timbul pertanyaan kenapa padatransaksi sewa – menyewa yang pada umumnya tidak disertai pemindahan hak milik sehingga tidak diperlukan pembiayaan dalam praktek perbankan syariah disertai dengan pembiayaan BAB IPENDAHULUANA .dalam praktek sehari-hari mempunyai tiga unsur essensialia yaitu :a . Mencari nafkah ( yakni melakukan kegiatan ekonomi ) adalah wajib diadakan. O b y e k peralihan hak milik. L a t a r B e l a k a n g M a s a l a h Dalam kehidupan sehari – hari.Oleh karena pada zaman modern ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna . P e n g a t u r a n l e m b a g a p e r b a n k a n d a l a m s ya r i a h I s l a m d i l a n d a s k a n p a d a k a i d a h d a l a m ushul fiqih yang menyatakan bahwa “ maa laa yatimm al – wajib illa bihi fa huwa wajib“ . Akan tetapi lainhalnya dalam praktek perbankan Syariah karena dikenal Pembiayaan Berdasarkan Akad3 Sewa – Menyewa yang disebut Ijarah . Ada kalanya masyarakattidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan hidupnya. dalam p e r k e m b a n g a n p e r e k o n o m i a n m a s y a r a k a t ya n g s e m a k i n m e n i n g k a t m u n c u l l a h j a s a pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan non bank.Jangka waktu / masa s e w a Dalam transaksi sewa – menyewa ini tidak ada sewac .y a k n i b a g i a n muamalah s e b a g a i b a g i a n ya n g m e n g a t u r h u b u n g a n s e s a m a m a n u s i a . ya k n i s e s u a t u ya n g h a r u s a d a u n t u k m e n ye m p u r n a k a n ya n g w a j i b .Lembaga perbankan merupakan salah satu aspek yang diatur dalam syariah Islam. H a r g a s e w a b. artinya jikamasa sewa berakhir maka barang obyek sewa dikembalikan pada pemilik sewa sehingga pada umumnya tidak membutuhkan jasa suatu lembaga pembiayaan. masyarakat memiliki kebutuhan – kebutuhan yangharus dipenuhi baik kebutuhan primer. Oleh karenanya. sekunder maupun tersier.

s elain fungsimenghimpun dana dari masyarakat. y a i t u B a n k K o n v e n s i o n a l maupun Bank Syariah. RajaGrafindo Persada. 2006. 1 Lembaga pembiayaan merupakan salah satu fungsi bank. Jakarta. P e r b e d a a n s i g n i f i k a n p e m b i a ya a n a n t a r a B a n k K o n v e n s i o n a l d e n g a n B a n k Syariah menurut M. Sistem bunga yang diterapkan dalam perbankan konvensionaltelah mengganggu hati nurani umat Islam di dunia tanpa kecuali umat Islam di Indonesia. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan.P e m b i a y a a n d i k u c u r k a n m e l a l u i d u a j e n i s b a n k .Bunga uang dalam fiqih dikategorikan sebagai riba yang demikian merupakan sesuatuyang dilarang oleh syariah ( haram ). Hal ini diatur dalam pasal 1 ayat(1) UU No. Alasan mendasar inilah yang melatarbelakangi lahirnya lembaga keuangan bebas bunga.tanpaa d a n ya l e m b a g a p e r b a n k a n .15 1 intermediasi keuangan ( financial intermediary function ).hal. salah satunya adalah Bank Syariah. Karim. m a k a l e m b a g a p e r b a n k a n i n i p u n m e n j a d i w a j i b u n t u k diadakan. Syafii Antonio adalah sebagai berikut : 2 B B a a n n k k S K y o a n r v i e a n h s .7 Tahun 1992 tentang Perbankan. 14 . Fungsi inil ah yang lazim disebut sebagai 1 Adiwarman A.

2001. M e m a k a i p e r a n g k a t b u n g a 3.Profit oriented 4 . M e l a k u k a n i n v e s t a s i . I n v e s t a s i ya n g halal dan haram2 . H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan krediturdebitur Tidak terdapat dewan sejenis 2 Muhammad Syafi’i Antonio. P e n g h i m p u n a n d a n p e n ya l u r a n d a n a h a r u s s e s u a i d e n g a n f a t m a D e w a n Pengawas Syariah1 . B e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l .i n v e s t a s i ya n g halal saja2 .i o n a l 1 . j u a l beli atau sewa3. Jakarta. Gema Insani Press dan TazakiaCendikia. Bank Syariah dari Teori ke Praktik. Profit dan falah oriented 4 . 34 2 . H u b u n g a n d e n g a n n a s a b a h d a l a m bentuk hubungan kemitraan5 . hal.

D a l a m o p e r a s i o n a l n ya . 2 . K e n a p a t i m b u l p e m b i a y a a n p a d a A k a d S e w a – . ya n g m a n a p i h a k b a n k d a p a t dilibatkan dalam proses manajemennya. Oleh karenanya timbul pertanyaan kenapa padatransaksi sewa – menyewa yang pada umumnya tidak disertai pemindahan hak milik sehingga tidak diperlukan pembiayaan dalam praktek perbankan syariah disertai dengan pembiayaan D a r i l a t a r b e l a k a n g d i a t a s m e n ya n g k u t p e r k e m b a n g a n p e r b a n k a n s ya r i a h d i Indonesia khususnya di Indonesia khususnya dalam penerapan prinsip ijarah. M u r a b a h a h Adalah Akad jual beli atas barang tertentu dengan memperoleh keuntungan. Ijarah ( sewa – menyewa )Pengertian Ijarah ( s e w a .4. 3.Sewa – menyewa dalam praktek sehari-hari mempunyai tiga unsur essensialia yaitu :a . H a r g a s e w a b.m e n ye w a ) ya n g t e r d a p a t d a l a m p e r b a n k a n s ya r i a h berbeda dengan pengertian sewa-menyewa dalam praktek umum sehari – hari.Jangka waktu / masa s e w a Dalam transaksi sewa – menyewa ini tidak ada sewac .Mudharabah Adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh berdasarkan prinsip bagi hasil dan. Akan tetapi lainhalnya dalam praktek perbankan Syariah karena dikenal Pembiayaan Berdasarkan Akad3 Sewa – Menyewa yang disebut Ijarah . maka dapatdirumuskan permasalahan sebagai berikut :1 . artinya jikamasa sewa berakhir maka barang obyek sewa dikembalikan pada pemilik sewa sehingga pada umumnya tidak membutuhkan jasa suatu lembaga pembiayaan. O b y e k peralihan hak milik. B a n k S ya r i a h m e m b e r i j a s a j a s a d a l a m b e n t u k y a n g terbagi menjadi : 1.Musyarakkah A d a l a h p e m b i a ya a n s e b a g i a n d a r i m o d a l u s a h a .

3 . kemudian dicabut dengan UU No. Tinjauan Umum Bank Syariah. B a n k s e n t r a l yaitu Bank Indonesia sebagaimana dalam UU N o.2. Y a n g dimaksud dengan mengkhususkan diri untuk melakukan kegiatan tertentu adalahm e l a k s a n a k a n k e g i a t a n p e m b i a y a a n j a n g k a p a n j a n g . maka tujuanyang hendak dicapai dari pembuatan makalah ini adalah :1 . U n t u k mengetahui kenapa sampai – timbul pembiayaan pada Akad Sewa syariah.2 . pengembangan pengusaha golongan ekonomi lemaha t a u p e n g u s a h a k e c i l . yaitu bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensionaldan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasadalam lalu lintas pembayaran. B a n k p e r k r e d i t a n r a k y a t y a i t u b a n k y a n g m e l a k s a n a k a n k e g i a t a n n y a s e c a r a konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Tujuan Berdasarkan perumusan masalah yang diangkat dalam makalah ini.Bank Umum.13 Tahun 1 9 6 8 tentang Bank Sentral. 3 .4 .23 Tahun 1999 tentangBank Indonesia.M e n y e w a D a l a m P r a k t e k Perbankan Syariah ?2 . D i m a n a k a h l a n d a s a n yu r i d i s P e m b i a ya a n B e r d a s a r k a n A k a d S e w a – M e n ye w a Dalam Praktek Perbankan Syariah ? C. B a n k U m u m ya n g m e n g k h u s u s k a n d i r i u n t u k m e l a k s a n a k a n kegiatan t e r t e n t u a t a u m e m b e r i k a n p e r h a t i a n ya n g l e b i h b e s a r k e p a d a k e g i a t a n t e r t e n t u . p e n g e m b a n g a n e k s p o r n o n m i g a s d a n p e n g e m b a n g a n pembangunan perumahan. p e m b i a y a a n u n t u k mengembangkan koperasi. BAB IIPEMBAHASAN 5 A. U n t u k l a n d a s a n Menyewa dalam praktek perbankan l e t a k p e n g h a t u r a n p e m b i a y a a n berdasarkan Akad Sewa – m e n g e t a h u i y u r i d i s Menyewa dalam praktek perbankan syariah. Berdasarkan fungsinya jenis bank di Indonesia dapat dikelompokkan atas:1 .

M e m b e r i k a n k r e d i t . dalam undang-undang ini baru secara tegas dikatakan bahwa sektor perbankan di Indonesia terdiri dari dua macam yaitu bank konvensional dan bank berdasarkan prinsip syariah baik pada bank umum maupun bank perkreditan rakyat B.10 Tahun 1998. 3 6 p r i n s i p s ya r i a h d a l a m p e r b a n k a n d i p e r b o l e h k a n a k a n t e t a p i s u d a h m u l a i d i s i n g g u n g secara implisit.7 Tahun 1992 tentang Perbankan. bank hanya diperkenankan melakukan kegiatan operasionalusaha secara konvensional saja atau bagi hasil saja.2005. a k a n t e t a p i dalam Undang-Undang No.7 Tahun 1992 masih menganut single banking system yangdipertegas dalam PP No.72 Tahun 1992 tentang Bank Bagi Hasil. d a n Menyediakan pembiayaan bagi n a s a b a h b e r d a s a r k a n p r i n s i p b a g i h a s i l s e s u a i dengan ketentuan yang diterapkan dalam peraturan pemerintah.7Tahun 1992 yaitu :.Dalam PP tersebut. Hal ini dapat dilihat dari pasal 6 huruf b dan m Undang-Undang No.Peraturan tentang perbankan pertama kali diatur dalam Undang -Undang No. e-usu Repository.Tinjauan Umum Pembiayaan 4 Abdul Ghofur Anshori.Selain itu juga diatur dalam salah satu kegiatan usaha bank perkreditan rakyat yaitu “menyediakan pembiayaan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasilsesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan pemerintah “ 4 . Pelaksanaan Kredit Perbankan Syari’ah Menurut UU No. . P a d a t a h u n 1 9 9 8 diundangkanlah Undang-Undang No.7Tahun 1992. pada peraturan perundang-undangan ini belum secara tegas menganut bahwa 3 Zulfi Chairi.10 Tahun 1998 yang merubah Undang-Undang No. hal. jadi tidak boleh dalam suatu bank m e l a k u k a n p e l a y a n a n m e m a k a i d u a p r i n s i p s e c a r a b e r s a m a a n .

Kebutuhan primer adalah kebutuhan pokok. Pembiayaan konsumtif . Peningkatan produksi. hal.kebutuhan konsumsi dapat dibedakan atas kebutuhan primer (pokok atau dasar)dan kebutuhan sekunder. Materi kuliah Perbankan Syariah. ya i t u p e n i n g k a t a n k u a l i t a s a t a u m u t u h a s i l produksi.Perkembangan Hukum Perbankan di Indonesia. pembiayaan produktif dapat dibagi menjadi 2 hal berikut:A. seperti 8 . Pembiayaan investasi. ya i t u p e m b i a ya a n y a n g d i g u n a k a n u n t u k m e m e n u h i kebutuhan konsumsi. yang akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan. yaitu pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan:(a). Yogyakarta.Menurut keperluannya. 5-6 7 Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank. pakaian.B.P e m b i a y a a n k o n s u m t i f d i p e r l u k a n o l e h p e n g g u n a d a n a u n tuk memenuhik e b u t u h a n k o n s u m s i d a n a k a n h a b i s d i p a k a i u n t u k m e m e n u h i k e b u t u h a n tersebut. ya i t u p e m b i a ya a n y a n g d i t u j u k a n u n t u k m e m e n u h i kebutuhan produksi dalam arti luas. 2006.Untuk keperluan perdagangan atau peningkatan utility of place dari suatu barang.2. dan tempat tinggal maupun berupa jasa. perdagangan. minuman. Pembiayaan modal kerja. yaitu pemberian fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang merupakan defisit unit .seperti makanan. yaitu jumlah hasil produksi.Menurut sifat penggunaannya pembiayaan dapat dibagi menjadi 2 hal berikut:1. yaitu untuk memenuhi kebutuhan barang-barang modal( capital goods ) serta fasilitas-fasilitas yang erat kaitannya dengan itu.Magister Kenotariatan. Pembiayaan produktif . baik secara kuantitatif. maupun investasi.dan(b). baik usaha produksi. yaitu untuk peningkatan usaha. Fakultas Hukum UGM. baik berupa barang.m a u p u n s e c a r a k u a l i t a t i f .

. Adapun untuk pemenuhan kebutuhan jasa. Al-ijarah al-muntahia bit-tamlik atau sewa beli.pendidikan dasar dan pengobatan.sumber pembayaran kembali atas pembiayaan tersebut berasal dari sumber pendapatan lain dan bukan dari eksploitasi barang yang dibiayai dari fasilitas ini. pakaian/perhiasan. seperti pendidikan. bangunan rumah. baik berupa barang. Al-Musyawarakah mutanaqhishah atau decreasing participation . kendaraan dan sebagainya. Op. 168 6 Sami Hasan Ahmad Hamoud. seperti rumah dan kendaraan bermotor. 5 P a d a u m u m n ya . b a n k k o n v e n s i o n a l m e m b a t a s i p e m b e r i a n k r e d i t u n t u k p e m e n u h a n b a r a n g t e r t e n t u ya n g d a p a t d i s e r t a i d e n g a n b u k t i k e p e m i l i k a n ya n g s a h . pariwisata. seperti makanan dan minuman. hiburan.cit. maupun berupa jasa.2. Al-Bai’bitsaman ajil ( s a l a h s a t u b e n t u k m u r a b a h a h ) a t a u j u a l b e l i d e n g a n angsuran. dan sebagainya. Adapun kebutuhan sekunder adalah k e b u t u h a n tambahan.3. dimana secara bertahap bank menurunkan jumlah partisipasinya. 5 Muhammad Syafi’i Antonio. hal. pelayanan kesehatan.Bank syariah dapat menyediakan pembiayaan komersil untuk pemenuhan barangkonsumsi sebagai berikut : 6 1. bank meminta j a m i n a n berupa barang lain yang dapat diikat sebagai collateral . yang secara kuantitatif maupun kualitatif lebih t inggi atau lebih mewah darikebutuhan primer. yang kemudian menjadi barang jaminan utama( main collateral ).

A d a shahibul maal (modal/nasabah) b . bank syariah menawarkan beberapa produk perbankan sebagai berikut:1 . C. P e m b i a y a a n Mudharabah A d a l a h B a n k m e n y e d i a k a n p e m b i a ya a n m o d a l i n v e s t a s i a t a u m o d a l k e r j a secara penuh ( trusty financing ). A d a n y a mudharib (pengusaha/bank)c .Hasil keuntungan dan kerugian yang dialami nasabah dibagikanatau ditanggung bersama antara bank dan nasabah dengan ketentuan sesuai kesepakatan bersama. 1982). A d a n y a a m a l ( u s a h a / p e k e r j a a n ) d .Tathwiir al-A’mal al – Mash – rafiyyah bima Yattafiqu wasy-Syariah al. Ar-Rahn untuk memenuhi kebutuhan jasa.Adapun rukun dan syaratnya adalah sebagai berikut:Rukun Mudharabah :a . A d a n y a h a s i l ( b a g i hasil/keuntungan) dane .sedangkan nasabah menyediakan proyek atau usaha lengkapdengan manajemennya. b a i k dalam bentuk tabungan atau deposito dan juga untuk m e l a k u k a n pembiayaan. Pembiayaan Dalam Praktek Perbankan Syariah Dalam penyaluran dana yang berhasil dihimpun dari nasabah atau masyarakat. 9 4. Prinsip mudharabah dalam perbankan digunakan untuk menerima simpanan d a r i n a s a b a h .Islamiah ( Amman : Matbaatu asy-Syarq wa Maktabatuha. A d a n y a aqad (ijab-qabul)10 .

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful